NORMAS DE GOBIERNO Y BUENAS PRACTICAS ÉTICAS · normas de gobierno y buenas practicas Éticas cÓdigo: dvc08 fecha: marzo, 2017 versiÓn: 1 1 normas de gobierno y buenas practicas

Cooperativa Nacional de Servicios Múltiples de los Empleados de la Dirección General de Impuestos Internos, Inc.

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NORMAS DE GOBIERNO Y BUENAS PRACTICAS ÉTICAS

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NORMAS DE GOBIERNO Y BUENAS PRÁCTICAS ÉTICAS

Capítulo I.

1. Generalidades.

1.1. Antecedentes.

La Cooperativa Nacional de Servicios Múltiples de Empleados de la Dirección General

de Impuestos Internos, Inc. (COOPDGII), fundada sobre la base solidaridad y ayuda

mutua para mejorar la calidad de vida de sus asociados, es una empresa de propiedad

conjunta democráticamente dirigida.

Es una Empresa basada en las leyes, normas y espíritu del cooperativismo universal.

Recibe como miembros a todos los empleados de la DGII, e instituciones del área

financiera del Estado Dominicano. Los socios, son los únicos propietarios de la

Institución. Los socios empleados de la DGII, son los que ocupan todos los puestos de

dirección, y los socios directos o indirectos reciben los beneficios de sus servicios y el

resultado de sus operaciones financieras (excedentes).

1.1 1.2 Marco legal

Fue fundada el xxx de xxxx de 1998, e incorporada mediante el Decreto 163-00 del 13

de abril del 2000, con el nombre de Cooperativa de Cooperativa Nacional de Servicios

Múltiples de los Empleados de la Dirección General de Impuestos Internos, Inc., con la

aprobación del IDECOOP, según lo establece la Ley No. 127/64, del 27 de enero de

1964, y su Reglamento No.626/86, del 25 de julio de 1986.

Ésta es una entidad jurídica sin fines de lucro, por lo que la misma está exenta del pago

de impuesto sobre la renta sobre sus excedentes; más esto no la exime de sus

obligaciones de actuar como agente de retención, conforme lo establece el Código

Tributario de la República Dominicana, con las leyes y reglamentos que lo instituyen.

La administración de la Cooperativa tiene su sede principal en la calle Pedro Henríquez

Ureña No. 29, Gazcue, Santo Domingo, Distrito Nacional, República Dominicana.

La Cooperativa Nacional de Servicios Múltiples de los Empleados de la Dirección de

Impuestos Internos, Inc. (COOPDGII), se rige por la Ley 127-64, del 27 de enero de

1964, que es la ley general sobre asociaciones cooperativas; así como por el reglamento

dictado por el Poder Ejecutivo en fecha 25 de junio de 1986, y la Ley No. 31, del 25 de

octubre de 1963, que crea el Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo de la

República Dominicana, (IDECOOP), con carácter de Corporación Autónoma del Estado,

con el objetivo de promover, asesorar, educar y coordinar el movimiento cooperativo

dominicano. Además, prever dentro de su jurisdicción las providencias necesarias

tendentes al cumplimiento de este proceso; otorgar a las sociedades cooperativas

organizadas y reconocidas los auxilios técnicos y financieros que éstos necesitaren, de

acuerdo con las normas establecidas, la legislación cooperativa dominicana; incluye


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además la Ley No. 28 que declara obligatoria la enseñanza del cooperativismo de la

gaceta oficial No. 8799, del 28 octubre de 1963, decreto No. 1498, que autoriza a todas

las entidades públicas y privadas a realizar los descuentos por nómina a favor de las

cooperativas que así lo soliciten; la Ley No. 4227, que autoriza la formación y

funcionamiento de entidades cooperativas escolares en todos los establecimientos

docentes de la gaceta oficial No. 7869, del 6 de agosto de 1965.

1.2. Filosofía del código o norma.

La Cooperativa asume y acepta las presentes Normas de Gobiernos y Buenas

Practicas Éticas, entendiéndolo como el “Mecanismo de la Asamblea General de

Delegados que sirve de fortalecimiento, contrapeso y guía a la administración del

negocio, a fin de asegurar niveles de eficiencia adecuados y garantizar calidad,

transparencia, oportunidad y adecuada diseminación de información a todos los

niveles normativos y operativos (asociados, directores, gerentes, empleados,

proveedores de bienes y servicios, dirigentes distritales, asesores) sobre las

condiciones financieras y operativas de la empresa”.

1.3. Objetivo general.

Regular las buenas prácticas a que deben someterse los agentes que intervienen

en la Cooperativa, para lograr una gestión Gobierno eficiente, pertinente,

competitiva y sobre todo transparente. Entendiendo por Gobierno Corporativo

al sistema integral de personas, valores, criterios, políticas y procedimientos que

permite gobernar adecuadamente la institución y mantenerla encauzada de

acuerdo a su misión y visión institucional que garantice la dirección, control y

evaluación instaurado en los Estatutos Sociales que define con objetividad los

derechos, roles y responsabilidades de cada grupo desde sus respectivas

perspectivas.

En su elaboración se reconoció la realidad de COOPDGII en cuanto a la

estructura social y la importancia que tienen los socios en sentido general, con lo

cual buscamos tener un instrumento que guie los lineamientos Normas de

Gobierno y Buenas Prácticas Éticas, los cuales consideramos como herramientas

básica que debe tener la administración de la Cooperativa para estar en

consonancia con las características de buenas prácticas ética y de gestión

administrativa, con lo que se busca lo siguiente:

1. Que la Cooperativa amplíe y divulgue la información relativa a su estructura

administrativa-operativa y las funciones de sus estamentos normativos.

2. Contar con mecanismos que procuren información financiera suficiente y

veraz.


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3. Existencia de procesos para promover participación y comunicación entre los

directores. Además de conseguir los objetivos institucionales de manera efectiva,

eficiente, confiable y transparente.

4. Que existan procesos que fomenten una adecuada revelación a los socios.

5. Generar valor que sean percibidos por todos los interesados en la

Cooperativa.

1.4. Radio de acción y aplicación.

Estas normas han sido diseñadas y van dirigidas a los socios en sus diferentes

funciones de directores centrales o distritales de los diferentes consejos, socios en

general y la comunidad en general, además de todos los vinculados externos,

tales como, proveedores de bienes y servicios, instituciones del Estado y

cualesquiera otros que influyan en el sector cooperativo dominicano, a los

empleados de la entidad, a sus gerentes, a sus asesores, haciendo vital énfasis en

todos aquellos responsables de la Gestión, Dirección y Control de la

Cooperativa.

1.5. Funciones y compromisos de los agentes.

a) La Cooperativa está comprometida a mantener relaciones armoniosas con los

grupos cercanos y afines a ella, a partir de prácticas cooperativas y gerenciales

más sanas y transparentes, basada en honestidad, transparencia y

responsabilidad. Teniendo como función básica:

1. Defender la misión, visión y objetivos esenciales de la Cooperativa.

2. Guiar la institución en sus principales directrices estratégicas.

3. Mantener la sostenibilidad de la organización a largo plazo, mitigando los

posibles riesgos que enfrenta al realizar sus operaciones e interactuar en el

mercado.

4. Asegurar la responsabilidad corporativa en toda la organización. Sobre todo

en aspectos de gobernabilidad. b) Son considerados agentes de interés para la

Cooperativa las personas físicas o jurídicas que individual o colectivamente

inciden significativa en su actividad y/o son afectadas por ella.

a) El Socios: personas físicas o jurídicas quienes aspiran a la mayor rentabilidad.

Debe satisfacérsele las necesidades básicas de él y su familia, mediante la correcta

administración de los recursos, rentabilidad aceptable de sus Código de Gobierno


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y Buenas Prácticas Éticas, brindar servicios de calidad al menor costo, capacitarlos

y asesorarlos según las necesidades del sector a que pertenecen, al tiempo de

poner la tecnología, la ciencia y la investigación a su fácil alcance.

b). Socios-clientes: Constituyen el centro de la actividad de la institución por ser

los receptores de los productos y servicios sin discriminación alguna por razones

de raza, nacionalidad, género, condición social, religión, etc.,

c). Colaboradores: Son agentes indispensables en el desarrollo de la misión y

decisivos para la adecuada atención a los socios, de acuerdo a las orientaciones

marcadas por los objetivos institucionales, así como por la capacidad de generar

valor para la institución.

d). Proveedores: La actividad habitual de la institución exige relación con

numerosos proveedores de productos y servicios, con los que se pacta a una

relación presidida por criterios de calidad, eficiencia y responsabilidad. Sobre

todo se destacan oferentes y demandantes de recursos financieros, además nos

comprometemos a mantener relaciones de negocios honestas y transparentes.

c). Competidores: Nunca incurrir en competencia desleal o ilegal en contra de la

competencia.

d). Organismos reguladores: Estas instituciones constituyen un grupo de interés

fundamental. Con todos ellos debe mantenerse relaciones presididas por criterios

de cumplimiento riguroso de la legalidad e integridad, de responsabilidad y del

máximo respeto a sus indicaciones.

e). El Estado: Respetar y obedecer el orden social y político legítimamente

establecido, nos sometemos a la Constitución de la República Dominicana, a las

leyes y códigos que emanen del poder público y sobre todo las leyes que rigen al

sector cooperativo dominicano.

f). Sociedad y agentes sociales: La Cooperativa no sólo inciden en personas,

instituciones o colectivos específicos y diferenciados, sino que también tiene una

relación fundamental con la sociedad en donde opera, muy especialmente en las

comunidades donde las sucursales y puntos de servicios desarrollan sus servicios.

En estas nos comprometemos aportar a su desarrollo, contribuir a la paz, a la

convivencia y al sostenimiento del medio ambiente y los recursos naturales.


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1.6. Filosofía institucional.

1.6.1 Objetivos.

La Cooperativa se plantea como objetivos fundamentales:

1. Fomentar entre sus socios los principios y valores del cooperativismo en todas

sus manifestaciones y como práctica de desarrollo social y económico.

2. Proveer a sus afiliados servicios financieros, culturales, sociales y didácticos, de

acuerdo a la Cooperativa.

3. Recibir aportes de capital, depósitos de ahorros a la vista y a plazo fijo.

4. Capacitar económica y socialmente a los asociados, mediante una adecuada

educación Cooperativa y fomentar la expansión e integración del movimiento

cooperativo dominicano.

5. Conceder créditos a interés razonable, tomando en consideración la salud

económica de la Cooperativa y del socio.

6. El trabajo mancomunado y el servicio eficaz, eficiente, pertinente y

competitivo.

7. Promover la solidaridad, integración y fraternidad entre sus asociados.

8. Desarrollar programas de responsabilidad social, de protección del medio

ambiente y de los recursos naturales.

1.6.2 Misión: xxxxxxxxxxxxxxxxxx

1.6.3 Visión: xxxxxxxxxxxxx.

1.6.4 Compromiso: El accionar y administración de la Cooperativa está basado en los

principios y valores universales del cooperativismo, los que serán respetados por

los diferentes agentes que interactúan en la Cooperativa.

a) Honestidad: conciencia clara ante mí y ante los demás. Es reconocer lo que

está bien y es apropiado para nuestro desempeño y el de la Cooperativa, en

cuanto a nuestra conducta y relaciones

b) Integridad: actuar con coherencia, decir la verdad, defender el bien.

Demostrando rectitud en toda sus actuaciones en el desempeño de su cargo.

c) Confidencialidad: es comprometerse a guardar estricta reserva y secreto en

relación a la información que se maneja en virtud del trabajo que se desempeña,


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con el objeto de comprometerse a tener una conducta ética durante y después

del desempeño de sus funciones.

d) Lealtad: compromiso de defender los que creemos, enmarcarnos en los

derechos y obligaciones que rigen la Cooperativa.

e) Confianza: es transmitir a los socios, clientes, proveedores, directores, gerentes

y colaboradores que quienes conformamos a COOPROGRESO somos un grupo

capaz y actuamos de manera transparente.

f) Respeto: presumir la honestidad y lealtad de los socios y sociedad en general,

salvo que bajo fundadas razones haya sospecha o la posibilidad de alguna

actuación ilegítima.

g) Honradez: actuar transparentemente, ceñido a la verdad, a la justicia y en

cumplimiento estricto a las normas que sean aplicables.

h) Rendición de Cuentas: rendir cuentas de la gestión. De manera oportuna y

suficiente, incluida el cumplimiento de la normativa interna sobre políticas de

buen gobierno.

Señalar los diferentes valores aprobados por el Consejo de Administración.


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Capítulo II.

2. Selección y designación de funcionaros.

2.1 Designados para cargos de dirección y control.

2.1.1 Gerente General. En aras de garantizar la competencia, idoneidad y transparencia en la

selección del Gerente General, será realizada mediante un proceso de selección que

garantice la imparcialidad en el desarrollo del proceso, de acuerdo a un concurso

público donde puedan evaluarse la mayor cantidad de candidatos. En el Reglamento

Interno de Personal se establecerán los pasos y condiciones mínimas a cumplir en el

proceso. La decisión de nombrar es exclusiva del Consejo de Administración.

2.1.2 Auditor Interno. Al ser estas posiciones que despachan directamente con el Consejo de

Administración y el Comité Ejecutivo, también le corresponde a él decidir sobre su

nombramiento. Su selección al igual que la gerencia general se realizará mediante

procesos que garantice la imparcialidad, mediante un concurso público donde puedan

evaluarse la mayor cantidad de candidatos.

2.1.3 Gerentes de sucursales y gerentes corporativos. El Gerente General, como

responsable de la operatividad y resultados económicos agotará un proceso de

preselección de candidatos y tramitará una terna al Consejo de Administración

para fines de nombrar los candidatos más idóneos para desempeñar el cargo de

Gerente de Sucursal o Corporativo de acuerdo a los perfiles establecidos en la

normativa interna sobre el particular.

2.2 Miembros de los órganos de dirección y control.

Los socios propuestos para delegados ante la Asamblea General, de los cuales

saldrán los miembros del Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia y

Comité de Crédito, deberán cumplir con el perfil y competencias requeridas en el

Reglamento de la Carrera Dirigencial ( la tienen establecida??) y estar en pleno

ejercicio de sus derechos civiles y políticos. La elección se realizará conforme a los

Estatutos Sociales y su Reglamento de aplicación.


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Capítulo III.

3. Asamblea general de delegados y distritales.

3.1 Asamblea General de Delgados

a) La Asamblea General de Delegados es el órgano supremo de dirección,

administración y control de la Cooperativa y sus decisiones son obligatorias para

todos los socios, siempre que estén apegadas a las leyes y a los Estatutos. Sus

actuaciones estarán indicadas en los Estatutos y en la Ley.

3.1.1 Los Estatutos y su reglamento de aplicación, fijarán las normas y los

procedimientos para que la Asamblea General Distrital elija a sus delegados,

determine la duración de su mandato y establezca la proporción de delegados

por cada actividad socio económica.

3.1.2 Se define actividad socio-económica aquella que representa la principal fuente de

recursos económicos para el socio, su modus vivendi, y como tal a la que este

dedica la mayor cantidad de tiempo y esfuerzo físico e intelectual. Pudiendo un

socio desarrollar más de una actividad, pero para los fines de ser delegado se

considerará la que realiza habitualmente.

3.2 Asamblea Distrital de Socios.

La Asamblea Distrital de Socios por actividad es la máxima autoridad de la

Cooperativa a nivel local y sus acuerdos obligan a los asociados presentes y

ausentes siempre que los mismos se hubieren tomado de conformidad con los

Estatutos Sociales de la Cooperativa y la Ley 127-64.

Los mismos tendrán validez con calidad de acuerdos tomados y sujetos a revisión

y aprobación por parte de la Asamblea General de Delegados. b) La Asamblea

Distrital de Socios por actividad la integran todos los socios activos que figuren

en el registro social del distrito y debe celebrarse una vez al año, por lo menos

quince (15) días antes de la celebración de la Asamblea General de Delegados.

3.3 Comité Distrital.

El Comité Distrital estará integrado por tres (3) titulares, dentro de los cuales se

elegirá un presidente, un secretario y un vocal, así como, dos suplentes para

sustituir las vacantes de un titular por el tiempo que le falte como consejero, los

cuales duraran de una Asamblea Ordinaria a Otra. b) La duración de los

Dirigentes Distritales se establece por la cantidad de votos alcanzados en las


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asambleas distritales, como sigue, un titular por tres (3) años, un (1) titular por

dos (2) años, y un (1) titular por un (1) año se elegirán dos suplentes por un año.

Código de Gobierno y Buenas Prácticas Éticas Página 11 de 30 c) En el caso de los

distritos abiertos o únicos los socios elegirán a los directivos no por actividad

económica, sino, como de manera convencional se establece en la práctica

Cooperativa. Se elegirá tres (3) titulares y dos (2) suplente. A este distrito

pertenecen los estudiantes socios de la Cooperativa. 3.4 Derechos de los Socios

en la Asamblea General Adicional a lo establecido en el Estatuto Social, los socios

tendrán derecho a: a) Ser convocado por los medios y forma que especifican los

Estatutos Sociales. b) Ser informado sobre sus derechos, obligaciones,

compromisos y de los requisitos para elegir y ser elegido a los órganos de

gobierno. c) Conocer en la Asamblea General el cumplimiento de las prácticas de

buen gobierno. d) Recibir respuestas oportunas y suficientes sobre los

requerimientos que formulen. e) Estos derechos se les darán a conocer en el

momento en que adquiera la categoría de socio y estarán disponibles en medios

impresos y electrónicos.

Capítulo IV.

4. Estructura de dirección y control

4.1 Estructura.

Integrada por el Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia y Comité de

Crédito. Sus atribuciones están centradas en trazar objetivos y metas generales,

estrategias de desarrollo, aprobación de políticas y normas operacionales e

institucionales. Además, fijar mecanismos de control y evaluación permanente

que garanticen obtener buenos resultados financieras, económicas y sociales. O

sea, su misión es guiar la administración de los recursos en forma racional,

eficiente y transparente. Su rol siempre será normativo, fiscalizador y estratégico.

El Consejo de Administración es el órgano permanente de administración y

dirección política de la Cooperativa, subordinado a las directrices emanadas de la

Asamblea General de Delegados. Estará integrado por siete (7) titulares y siete

(7) suplentes provenientes de cada uno de los distritos por actividad económica

respectivamente. La Asamblea General y el Consejo de Administración podrán

en cualquier momento que las circunstancias lo precisen designar comisiones de

trabajo y apoyo de forma provisional o definitivo. Estas no interferirán nunca en

la delegación que ha sido dada a la Gerencia General. Las funciones de las

Comisiones de trabajo serán descritas de manera específica y siempre por escrito.

Las comisiones deberán ejercer sus funciones en armonía con las directrices del


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organismo que la designo o creó, sin ejercer autoridad alguna que no le haya

sido dada. e) Las funciones y requisitos del Consejo de Administración y demás

órganos para pertenecer a estos están establecidos en La Ley Sobre Asociaciones

Cooperativas de la República Dominicana, los Estatutos Sociales y en las

reglamentaciones debidamente aprobadas en la entidad y de forma muy especial

en el Reglamento de Carrera Dirigencial.

4.2 Perfil mínimo de un director.

Los Directores deben contar entre sus miembros con un conjunto equilibrado de

competencias y cualidades, para lograr una unidad de criterio que haga de

COOPDGII una entidad competitiva, líder en su área. Entre sus miembros deben

estar presentes las siguientes competencias: a) Amplias competencias técnicas, de

conocimiento y conductuales para garantizar la eficacia del grupo. b) Alto

concepto ético y profesional, con conocimientos y experiencia en materia

cooperativista y administración. Con habilidades para identificar y aprovechar la

oportunidad de hacer negocios. c) Condición de líderes, sensibilidad social,

visión de futuro y habilidad para relacionarse con equipos multidisciplinarios. d)

Capacidad de innovación, investigación, desarrollo, creatividad y adaptabilidad

al cambio. e) Pensamiento estratégico y respeto por el marco Legal.

4.3 Actuación esperada de un director del Consejo de Administración.

Todos los miembros del Consejo de Administración de la Cooperativa deberán:

a) Funcionar como parte del Consejo y bajo la autoridad solo de este.

b) Ejercer solo la autoridad que emana del Consejo.

c) Dar seguimiento a la estricta ejecución del presupuesto y ejecución de los

proyectos de desarrollo y de la agenda anual del Consejo.

d) Asumir solamente la autoridad y funciones que le correspondan, sin reñir con

las delegadas al Gerente General.

e) Actuar con respeto y actitud de colaboración hacia las decisiones de su

órgano, procurando evitar la disidencia y la discordia.

f) No ejercer autoridad ni influir de manera individual para dar instrucciones a la

gerencia ni a personas que dependan directa o indirectamente de esta.

g) Contribuir con su comportamiento a la buena imagen del Consejo de

Administración.


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h) Actuar con respeto a la administración operativa de la Cooperativa.

i) no poner los intereses personales por encima de los intereses del Consejo de

Administración.

j) Actuar con ética, dignidad, transparencia, prudencia, discreción, y aferrado

siempre a las normas y a las leyes.

k) Ser respetuoso de las decisiones del Consejo, aceptar las divergencias y el voto

que emane de las resoluciones del Consejo de Administración.

l) Nunca presionar al Consejo para alcanzar sus objetivos particulares ni grupales.

m) Ser moral y éticamente inobjetable.

4.4 Deberes y derecho de los directores.

4.4.1 Deberes.

a) Deber de diligencia y legalidad: dado el carácter fiduciario de su

responsabilidad, los miembros directivos deben asegurar que la institución

cumpla con diligencia los deberes impuestos por las leyes, los Estatutos y los

reglamentos internos. Debiendo comunicar al presidente u otros miembros del

Consejo cualquier situación que pueda derivar un conflicto de interés.

b) Deber de fidelidad al interés social: los miembros de los consejos deben actuar

con fidelidad y consistencia en aras del interés social de la Cooperativa, que será

el del cumplimiento de la misión establecida, tanto en su aspecto financiero

como social.

c) Deber de integridad: los directores deberán obrar de buena fe en interés de la

entidad, con la honestidad y el rigor propio del buen gestor de negocios ajenos.

No podrán servirse de la entidad o de su cargo para realizar operaciones por

cuenta propia o de personas a ellos vinculadas, ni utilizar sus facultades para fines

distintos de aquéllos para los que han sido nombrados.

d) Deber de comunicación y tratamiento de los conflictos de interés: los

directores deberán comunicar a su organismo, cualquier situación de conflicto,

directo o indirecto, que pudieran tener frente al interés general de la

Cooperativa.

e) Deber de confidencialidad: Los estatutos y/o el reglamento de los consejos,

deberían establecer las reglas de secreto aplicables a los directores. En cada caso

deberá firmar un convenio de confidencialidad institucional.


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f) Deber de respeto y armonía: entre los miembros de los consejos, gerentes,

supervisores y colaboradores en general de la Cooperativa. Velará para que los

asociados sean tratados en igualdad de condiciones, sin distinción alguna, así

como, para que exista una comunicación continua en la institución entre los

asociados, empleados, suplidores y la sociedad a fin de que se conozcan los

avances de la institución.

g) Deber de defensa: cada director defenderá la dignidad de los socios y

colaboradores de la Cooperativa, los recursos naturales y el medio ambiente, y

dará a conocer cualquier acción que atente contra ellos.

h) Deber a salvaguardar las propiedades: utilizar los activos de la Cooperativa

sólo para el cumplimiento del objeto social y definir políticas claras antes de que

se utilicen dichos activos para fines distintos. Si ocurriera cualquier situación que

fuere a perjudicar los intereses de la Cooperativa cualquier miembro de los

consejos deberá denunciar estos hechos ante el Consejo y conjuntamente con los

demás miembros harán las recomendaciones y orientaciones que se deriven del

análisis del desempeño del caso en particular, para que las decisiones que

adopten, se encuentren debidamente sustentadas en criterios profesionales y de

personal calificado que cuenten con un enfoque más amplio respecto a la

operación de la Cooperativa.

Capítulo V.

5. Normas y principios éticos

Siguiendo con el aspecto más importante del manejo de una organización

encontramos la raíz en el buen desempeño a través de las normas éticas, la cual

asumen que los siguientes Principios Éticos son la biblia del quehacer cotidiano en

el manejo institucional, los que podemos señalar como:

1. Interponer el interés general sobre el interés particular.

2. Los recursos y bienes de la cooperativa son propiedades generales de los

socios y están destinados para uso de todos.

3. El fin fundamental de COOPDGII es dar garantías de brindar los servicios

necesarios a los socios de acuerdo a lo establecido en los estatutos sociales

4. Los directivos deben de rendir cuenta a los socios en las Asamblea General

de Delegados que realiza la Cooperativa en el cierre de su ciclo social.


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5. Todo socio tiene el derecho de hacer las reclamaciones y observaciones a

cualquier situación de manejo inadecuado y que rompa con los principios

éticos de la Cooperativa.

5.1 Valores éticos.

Los Valores Éticos de la COOPDGII forman parte del manejo intrínseco que

tienen las empresas cooperativas desde su concepción como figura jurídica hasta

el código, normas estatutos y la ley misma de aplicación, partiendo de estos

principios podemos decir que los valores éticos de COODGII son:

Transparencia: valor que debe de primar en todo el accionar de cada directivo

de la Empresa Cooperativa, donde estos den a conocer el proceso y los

resultados de la gestión en forma clara, veraz y oportuna. Ser transparente es

estar en disposición de presentar de manera clara los resultados de la gestión

ante los diferentes grupos de interés, donde la información sea clara, completa,

veraz y oportuna.

Compromiso social: asumir e identificar como nuestro las metas, objetivos, metas

y los lineamientos estratégicos de la Cooperativa, con una actitud entusiasta y

motivadora, de manera que cada socio sea considerado como parte fundamental

de la Empresa, donde orientamos todas nuestras actuaciones hacia el

mejoramiento continuo de los procesos institucionales.

Servicio: aspecto de derecho de cada socio para su desarrollo y el de su familia,

donde este pueda satisfacer sus necesidades en aras de su crecimiento

socioeconómico como educativo.

Respeto: Reconocer a su compañero el legítimo derecho que tiene como

miembro de la organización, donde no interfieran sus creencias religiosa,

culturales, sociales y de pensamiento. El respecto al derecho del otro trae como

consecuencia que se trabaje en paz y armonía, no importando la posición

jerárquica del otro.

Honestidad: Este es un valor de formación de los individuos, ya que debe venir

con los principios del DNA, en estos tiempos de información rápida donde la

acciones de la gestión se filtran con facilidad, todos los colaboradores públicos y

privados no importando a la organización a que pertenezca. Somos honestos

cuando somos coherentes entre lo que decimos y el ejemplo que damos. Cuando

cuidamos y respetamos lo que no nos pertenece


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Justicia: Somos justos cuando prestamos los servicios según lo dispuesto en los

estatutos, políticas y la Ley 127-64, y demás normas, sin discriminación ni

privilegios.

Además la justicia se manifiesta cuando un colaborador ha cumplido con la

preparación y el tiempo suficiente para su ascenso y se toma en cuenta para

cualquier posición que se habilite.

También en cuanto a otorgamiento de servicios o productos ser justo es velar

por que el socio adquiera productos que le sirvan para su desarrollo no para su

endeudamiento continuo.

Colaboración: dar apoyo al trabajo de un compañero, con el fin de alcanzar un

objetivo común. La colaboración nos compromete con la consecución de

alcanzar metas y objetivos.

Participación: Propiciar espacios para la toma de decisiones y la realización de

acciones conjuntas.

Responsabilidad: este valor viene a desarrollar la capacidad de asumir las

consecuencias de los propios actos de los colaboradores o directivos de la

organización adoptando manera de implementar acciones para corregir o

mejorar sus ejecuciones. Somos responsables cuando cumplimos a cabalidad

nuestras tareas y obligaciones y asumimos las consecuencias de nuestros actos u

omisiones y tomamos las medidas correctivas de lugar.

5.1.1 Derechos

a) Derecho de información:

Para el adecuado desempeño de sus funciones, los directores podrán exigir la

obtención de la información relativa a los asuntos que se vayan a deliberar en las

sesiones de los consejos o la Asamblea General. En concreto, los directores

tendrán derecho:

i) recabar información sobre cualquier aspecto de la Cooperativa, examinar sus

libros, registros, documentos, contactar con los responsables de los distintos

departamentos y visitar las instalaciones, siempre que así lo exija el desempeño

de sus funciones,

ii) obtener y disponer de información acerca de los asuntos a tratar en cada

sesión de su organismo con antelación suficiente, y en forma debida, que permita

su revisión, salvo asuntos que excepcionalmente requieran una especial


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confidencialidad. Estas informaciones serán remitidas a través de los medios

disponibles en la institución.

b) Derecho a contar con el auxilio de expertos:

Los directores en el ejercicio de sus funciones, podrán obtener el auxilio de

expertos internos de la empresa, así como proponer la contratación de asesores

externos que les auxilien en relación con los posibles problemas que se puedan

plantear en el ejercicio de su cargo. En caso que fuesen problemas concretos de

cierto relieve y complejidad.

5.2 Responsabilidades.

a) El Consejo de Administración gobernará con respeto y haciendo énfasis en:

1. Una visión que enfatiza más al colectivo de socios que hacia lo interno.

2. Apego a la democracia y a la tolerancia.

3. El liderazgo estratégico más que en el detalle administrativo.

4. El futuro, sobre el pasado y el presente.

5. La pro-actividad más que la reactividad.

6. La participación.

7. La transparencia.

8. La Honestidad. Todos los miembros de los órganos de dirección y control, la

Gerencia General y demás colaboradores observaran una conducta ética

inobjetable, respetuosa de las leyes y los estatutos, haciendo un empleo

apropiado de la autoridad al realizar sus funciones.

5.3 Prohibiciones a los directores y colaboradores

a) Cada agente que intervenga en las operaciones de la Cooperativa deberá

preservar los intereses de esta y mantendrá relaciones cordiales con los socios,

clientes y proveedores en el marco de alta calidad de servicio y confianza. En ese

sentido, los miembros de cualquiera de los Consejos para alcanzar esa posición

deberán cumplir los requisitos mínimos establecidos en la carrera dirigencial.

Consecuentemente le está prohibido:


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1. Crear ni propagar rumores perjudiciales para la Cooperativa o para cualquier

otra entidad del sistema cooperativo o financiero.

2. Aceptar regalos de socios, clientes o proveedores que busquen directa o

indirectamente tratos preferenciales en el otorgamiento de créditos o ventas de

bienes y servicios.

3. Cobrar comisiones a los socios por trámites y tratos preferenciales.

4. Usar las influencias que puedan tener los socios, clientes y proveedores para

beneficios directos o indirectos.

5. Encubrir a directores y colaboradores que hubiesen incumplido las

disposiciones del presente Código.

6. Utilizar el nombre de COOPDGII para beneficios personales.

7. Participar en la toma de decisión en situaciones que represente conflicto de

interés.

8. Influir sobre el reclutamiento, retiro, promoción del personal a cargo en la

Cooperativa, siempre y cuando no esté autorizado legalmente.

9. Realizar proselitismo político aprovechando su cargo, posición o relaciones

con COOPDGII.

10. Recibir remuneraciones directas por servicios prestados a la Cooperativa en

su rol de Director. Solo está permitido el reembolso de gastos de viajes y gastos

incurridos en sus funciones, los cuales se reembolsaran a tarifas convenidas y

apegadas a las políticas vigentes. Así como aquellos beneficios ratificados por la

Asamblea General de Delegados.

11. Intervenir en las actividades de otro Consejo, de ejecución que correspondan

al Gerente General y en general, a las demás aéreas operativas de la

Cooperativa.

12. Participar en los sorteos o rifas que realice la Cooperativa.

13. Adquirir bienes patrimoniales de esta o por adjudicación legal.

14. Participar en forma alguna en deliberaciones o en la toma de resoluciones de

asuntos relacionados con sus propios intereses mientras se conozca su caso.


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15. Los Directores con problemas de morosidad no podrán optar a cargos

directivos, sino un (1) año después de haber reivindicado su situación y

demostrar un correcto uso de los servicios que ofrece la Cooperativa.

16. Desempeñar cargos administrativos y de dirección conjuntamente con

personas vinculadas por sanguinidad y consanguinidad hasta el segundo grado.

17. Vincularse a entidades jurídicas que de manera evidente representen una

competencia económica y de negocios para la Cooperativa. Quien se vea

afectado por la presente prohibición podrá incoar un recurso al Comité de Ética

a través del Consejo de Administración, para que ese Comité juzgue el conflicto.

b) La eficaz articulación de los procesos de adquisición de bienes y servicios debe

constituir una fuente relevante de creación de valor para la Cooperativa. Desde

esta perspectiva, se deben valorar especialmente aquellos proveedores que

compartan los valores y principios de actuación institucional de la Cooperativa y

su compromiso general con la ética y la responsabilidad corporativa, En

cualquier caso, se deben evitar relaciones comerciales con quienes lleven a cabo

prácticas abusivas o discriminatorias; porque esas relaciones dañarían la propia

reputación de la Cooperativa.

Capítulo VI.

6. De la Gerencia General y niveles operativos

6.1 Responsabilidades.

a) Como principal estratega de la Cooperativa está en la obligación de mantener

informado al Consejo de Administración de todo lo acontecido en el manejo y

administración de las operaciones diarias. Asegurando el cumplimiento de las

metas institucionales y comerciales, de acuerdo al marco filosófico institucional

definido por la Cooperativa. Bajo esta perspectiva él y su equipo gerencial

asegurará el uso racional y eficiente de los recursos puesto bajo su custodia.

b) El presente Código o Normas establecidas, propugna una clara separación

entre la administración de las operaciones y la gestión normativa de los

Consejos, para que cada órgano cumpla su función con la máxima eficacia. De

esta manera, los directores del Consejo de Administración son responsables de la

estrategia general y del control. No deben interferir en la actuación de la

Gerencia General, a quien se le debe delegar las funciones operativas.


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c) El gerente es responsable de ejecutar las directrices y estrategias corporativas

aprobadas por el Consejo. Debe asumir la superior inspección de los servicios

administrativos.

6.2 Encomiendas a la Gerencia General

El vínculo oficial del Consejo de Administración con el quehacer de la

Cooperativa es a través del Gerente General y bajo los siguientes parámetros:

a) Unidad de Control: Son vinculantes para el Gerente General las directrices del

Consejo de Administración oficialmente aprobadas.

b) Responsabilidad: La Gerencia General es el vínculo principal con los logros

operativos, por lo que el Consejo de Administración por la encomienda que ha

realizado en él, brindará el debido apoyo para el ejercicio de su responsabilidad

de la dirección de la Cooperativa

c) Forma de la Encomienda: El Consejo de Administración instruirá por escrito

las normativas que indiquen las metas y resultados que se deben lograr para los

socios e indicará las situaciones que deberán evitarse.

d) Remuneración de la Gerencia General: La Gerencia General recibirá un salario

que estará dentro de los parámetros del mercado laboral y tendrá retribuciones

de acuerdo a los resultados económicos de la entidad, según lo establecen las

leyes laborales. El Código de Trabajo de la República Dominicana normará las

relaciones de trabajo en la Cooperativa.

e) Desvinculación de la Gerencia General: El Consejo de Administración se

reserva el derecho a desvincular de la Cooperativa al funcionario que ocupe la

Gerencia General cuando a juicio del Consejo existan las razones debidamente

fundamentadas y documentadas.

6.3 Prohibiciones a los Colaboradores

a) No podrán ser designados ni mantenerse como colaboradores quienes

incurran en las prohibiciones establecidas en los Estatutos. Además se les prohíbe:

1. Promover candidaturas en la Asamblea General para miembros de los Órganos

de Dirección.

2. Influir en las decisiones de la Asamblea General de Delegados o de los

Consejos en procura de favorecer su situación personal o de terceros interesados.

3. Ser pareja sentimental de un director, gerente o colaborador operativo.


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4. Hacer uso de los recursos de la Cooperativa sin la autorización del Consejo de

Administración.

5. Aceptar regalos de socios, clientes y proveedores de bienes y servicios por el

desempeño de sus funciones y responsabilidades.

6. Los recursos propiedad de la Cooperativa o que le han sido entregados en

custodia, no pueden ser utilizados para fines diferentes de los que se han previsto

en el desempeño de las actividades.

7. Cuando exista la posibilidad de adquirir activos del patrimonio de la entidad

por parte de los colaboradores y directores, se establecerá un procedimiento de

oferta transparente.

8. No mantener la información reguardada íntegra y disponible.

9. Irrespeto e insubordinación a un director o a los Consejos. b) Todos los

agentes que interactúan en la Cooperativa están en la obligación de colaborar en

la lucha por prevenir el lavado de dinero, el narcotráfico, las actividades

terroristas, la utilización de productos, servicios y estructuras de la Cooperativa

para actividades y prácticas delictivas, el fraude, la corrupción y cualquier forma

de crimen organizado, (Ver Manual de Lavado de activos) lo tienen?.

6.4 Supervisión a la Gerencia General.

a) La supervisión sistemática y rigurosa del accionar de la Gerencia General, solo

se hará según lo establecido en las políticas que rigen al Consejo de

Administración.

b) Supervisar es determinar el grado en que se cumplen las políticas del Consejo

de Administración y las proyecciones económicas y sociales del período.

c) El Consejo de Administración obtendrá datos de supervisión de alguna de las

siguientes maneras:

1. Mediante informes internos solicitados al Gerente.

2. Mediante informes del Consejo de Vigilancia, auditorías internas o externas.

3. Mediante la fiscalización directa del Consejo de Administración en la que uno

o más miembros del Consejo evalúa por autoridad dada de manera formal por

el Consejo.


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4. Todas las órdenes dadas al Gerente General serán por escrito, posterior a lo

cual deberá con la debida frecuencia y método supervisar el cumplimiento de

estas.

5. El Consejo de Administración es la instancia final para definir el grado de

responsabilidad. d) Cuando en ocasiones el Consejo de Administración realice

reuniones podrá prescindir de la presencia del Gerente General, sin que esto se

convierta en una práctica habitual.

Capítulo VII.

7. De los conflictos de interés

7.1 Definición

a) COOPDGII entiende por conflicto de interés la situación en la cual un

Director, Gerente o Colaborador se encuentran cuando deban tomar una

decisión que los enfrente ante la disyuntiva de privilegiar su interés personal,

familiar, profesional, o comercial, en contraposición a los intereses de la

Cooperativa y de sus grupos de interés, de manera tal que podría - aun

potencialmente - llegar a obtenerse para sí o para un tercero relacionado un

beneficio que de otra forma no recibirían.

b) A continuación se citan algunas de las situaciones que pueden presentar

conflictos de interés y que, en caso de afectarles, deben estar expresamente

prohibidas para los miembros de COOPDGII:

1. El análisis y aprobación de operaciones de crédito solicitadas por personas

naturales que sean cónyuges, compañeros sentimentales o parientes hasta dentro

del segundo grado de consanguinidad, segundo de afinidad de la persona que

participa en el proceso de análisis y aprobación.

2. Las decisiones sobre inversiones, cuando la persona que las adopta es

representante legal, directivo, administrador o socio con una participación

superior al diez por ciento de la entidad emisora o que intermedia los

documentos o títulos correspondientes.

3. La adquisición o contratación de activos fijos a directores, gerentes o

colaboradores que participen en el análisis o toma de la decisión, o a quienes

tengan la calidad de cónyuges, compañeros permanentes o parientes hasta

dentro del segundo grado de consanguinidad o de afinidad.


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4. Cuando acepte para sí o para sus parientes, dádivas o cualquier otra clase de

lucro proveniente directa o indirectamente de los usuarios de los servicios, o de

cualquier persona que tenga interés en el resultado de su gestión. Se entenderá

que existe interés actual en todo aquel que se encuentre inscrito en el registro de

proveedores de la entidad.

5. En el evento de presentarse un incumplimiento intencional del aviso de una

situación generadora de conflicto de interés por uno de los Miembros del

Consejo de Administración, corresponderá a éste decidir la medida que

corresponda de conformidad con el presente reglamento, sin perjuicio de los

deberes legales de denunciar la conducta cometida a las autoridades

correspondientes atendiendo su gravedad y consecuencias.

6. En general, toda operación que se realice en condiciones más favorables que

las del mercado para el respectivo director, gerente o colaborador, que contenga

los elementos de la definición de conflicto de interés establecida en estas Normas

de aplicación ética, salvo las excepciones que de manera previa y por vía general

haya determinado el Consejo de Administración.

7.2 Políticas Generales y Prohibiciones

a) Ningún Director o Colaborador podrá prestar servicios profesionales a

empresas competidoras de la Cooperativa ni aceptar puestos de colaborador,

directivo o gerente de las mismas, salvo que medie una autorización expresa del

Consejo de Administración o que éstos se vinieran prestando o desempeñando

con anterioridad a la incorporación del director a la Cooperativa y se hubiere

informado de ello en ese momento.

b) Quienes perciban remuneración como colaboradores de la Cooperativa no

podrán ejercer su profesión en asuntos particulares mientras permanezcan en sus

cargos, salvo tratándose de la docencia o en causa propia.

c) En caso de existir un conflicto de interés, el miembro implicado se abstendrá

de votar en el momento de valorar esta situación y de intervenir en la operación

a la que el conflicto se refiera. Las situaciones de conflicto de interés en que se

encuentren los directores serán recogidas en el Informe Anual del Consejo. Ante

toda situación que presente duda en relación con la posible existencia de un

conflicto de interés, el director estará obligado a proceder como si éste

efectivamente existiera.


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d) Si la mayoría de los miembros se encuentran en situación que potencialmente

genere un conflicto de interés, dicha instancia deberá abstenerse de realizar la

operación o celebrar el acto o contrato que genera dicha situación, salvo

autorización expresa del Presidente del Consejo. Desde el punto de vista del

presente Código, tendrán calificación de personas vinculadas las siguientes:

i) el cónyuge del director o las personas con análoga relación de afectividad.

ii) los ascendientes, descendientes y hermanos del miembro o del cónyuge

del mismo.

e) Al momento de la designación de los directores, deberán firmar su declaración

de Conflicto, especificando que tipo de situación puede ser objeto de vinculación

a un conflicto de intereses. Esta/s situación/es deben ser dirimidas en el seno del

Consejo y deben ser consignadas en el Informe anual.

f) Si un colaborador es reincidente en incurrir en actos de conflictos de intereses,

a la tercera situación, es motivo para su salida de la organización sin

responsabilidad para esta, amparada en el Código de Trabajo vigente, según la

naturaleza de la situación presentada. Mientras se debate el tema de conflicto de

intereses el miembro en cuestión debe abandonar la sala para permitir la

objetividad en la solución del mismo.

g) Los miembros de los órganos de dirección y control no podrán ingresar como

colaboradores a la Cooperativa hasta luego de haber transcurrido un año de su

renuncia o cumplimiento del período para el cual fue electo como director. O

sea, no se permite renunciar a cargos de director para ingresar inmediatamente

como colaborador.

h) Cuando un director, gerente o empleado deba tomar una decisión o ejecutar

una acción y considere que se encuentra frente a un conflicto de intereses o al

menos sienta dudas sobre si se encuentra o no frente a un conflicto, deberá

inhibirse y ceder el espacio a otro compañero o a una instancia superior.

7.3 Relación con los Proveedores de Bienes y Servicios

a) La Cooperativa elegirá al proveedor o los proveedores de bienes y servicios

sobre las siguientes bases:

1. Igualdad de Condiciones.

2. Competitividad.

3. Transparencia.

4. Costo competitivo.


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b) En el proceso de selección de proveedores de bienes y servicios no se

permitirá el tráfico de influencia, las partes involucradas no deberán ser juez y

parte del proceso.

c) Se elegirá como proveedor a quien represente el mejor negocio, en función de

calidad del bien, accesibilidad económica y la satisfacción de los requisitos

establecidos. Siempre se conocerán no menos de tres propuestas y todo concurso

deberá ser público y apegado a las leyes dominicanas y a las normas y

procedimientos de controles internos.

d) Para los fines de contrataciones apegadas al espíritu de igualdad y

transparencia en la Cooperativa, se contará con una Política de Contratación, la

que será conocida y aprobada por el Consejo de Administración. Dicho

instrumento debe estar soportado en los principios de igualdad, moralidad,

eficacia, economía, celeridad, imparcialidad, transparencia y eficiencia, los cuales

serán aplicados atendiendo la naturaleza jurídica de la Cooperativa y la fuente

de los recursos utilizados para el efecto.

e) La Política de Contratación debe contener como mínimo, estos aspectos:

1. Tipos de contrato que celebra la Cooperativa.

2. Garantías de cumplimiento exigidas a los proveedores.

3. Procedimientos de contratación.

4. Requisitos de contratación.

5. Documentación requerida.

7.4 Soluciones de Controversia.

a) Vía amistosa, cuando un director, un delegado, socio, gerente, colaborador o

cualquier relacionado con la Cooperativa considere que el presente Código o

Normas de Gobierno viola sus derechos constitucionales o humanos, acudirá de

manera formal a las instancias correspondientes e inmediatamente vinculadas al

aspecto especifico con el que entiende se ve afectado y las partes procuraran una

solución por vía amistosa.

b) Comisión para resolución de controversia, Cuando una controversia no sea

solucionada por la vía amistosa en una primera instancia, entonces el Consejo de

Administración y si fuera necesario por la trascendencia del caso con el concurso

del Consejo de Vigilancia formarán una Comisión para la Resolución de la

Controversia, la cual juzgara la cosa, en caso de fracaso de esta Comisión será


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prerrogativa del Consejo de Administración convocar a la Asamblea

Extraordinaria para conocer y solucionar la controversia, siempre enmarcado en

las autoridades que se otorga a esa Asamblea en la Ley Sobre Asociaciones

Cooperativas de la República Dominicana.

c) Instancia de Derecho Civil, en caso de que todas las instancias anteriormente

mencionadas fallaren, entonces los actores de la controversia podrán acudir a las

instancias judiciales de derecho civil a fin de juzgada y satisfecha su litis.

d) Responsabilidades para la aplicación de una posible sanción se seguirá el

debido proceso para cuyo efecto se establecen las siguientes responsabilidades:

6. Asamblea: conocerá, analizará y resolverá en última instancia según lo

establecido en el Estatuto Social, todos los casos de sanción a socios en

única instancia los casos referentes a los miembros de los Consejos y

auditor interno.

7. Consejo de Administración: conocerá, analizará y resolverá en primera

instancia los casos de sanciones a socios. En única instancia lo referente

a Gerente General y colaboradores operativos. Cuando la controversia

involucre a un director del Consejo de Vigilancia o Presidente se

conocerá, analizará y resolverá en única instancia los casos de

suspensión temporal y lo informara a la Asamblea General.

8. Consejo de Vigilancia: Analizará, emitirá criterios y remitirá al Consejo

de Administración los casos de sanción a socios. Conocerá, analizará y

remitirá para aprobación de la Asamblea General el criterio cuando la

controversia involucre a un director del Consejo de Administración.

9. Gerente General y Colaboradores: En el caso del Gerente en atención a

la naturaleza jurídica en la función de representante legal su gestión se

sujetará a las normas y mandato del Código Civil. Para los

colaboradores las controversias se solucionaran bajo los términos del

Reglamento Interno de Personal y Código de Trabajo.

Capítulo VIII.

8. Transparencia de las informaciones.

8.1 Políticas generales sobre manejo de la información.

a) La Cooperativa deberá seguir criterios rigurosos y transparentes en la

presentación de los estados financieros y de los hechos relevantes para la

actividad. En aquellos casos en los que se exija hacer pública la información,


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actuará siempre de acuerdo con los principios y normas que en cada momento y

lugar resulten de aplicación.

b) Con relación a la confidencialidad, se tendrá principalmente en cuenta que los

Directores mantengan la debida reserva sobre los documentos de trabajo y la

información confidencial que esté a su cuidado. Por lo tanto, se insiste en el

deber de controlar y evitar que en cualquiera de las instancias o dependencias de

la organización se haga uso indebido de dicha información o que la misma sea

conocida por personas que no tengan autorización para ello o no desempeñen

su función profesional en la respectiva área.

c) La Cooperativa cuenta con las siguientes políticas de manejo y revelación de

su información financiera:

1. Estándares de contabilidad: se garantizará que sus sistemas de

contabilidad reflejen fielmente la situación y desempeño financiero de

la Cooperativa.

2. Estados Financieros:

(i) Los estados financieros deberán incluir cuando menos el balance

de la situación financiera, el estado de resultados, los flujos de

efectivo, de cambios en la situación financiera y las notas sobre los

estados financieros de la auditoría.

(ii) los balances y el estado de resultados deben ser acompañados

de un informe narrativo por parte de la Gerencia General.

3. Revelación de Información no financiera. La Cooperativa revelará

información a sus socios sobre aspectos materiales que no tengan

contenido financiero, cuando menos sobre los asuntos relacionados a

continuación:

i. Objetivos, misión y visión.

ii. Programas que desarrolla.

iii. Estructura y cumplimiento de su programa de Gobierno

Corporativo.

iv. Derechos y procedimientos de votación.

v. Información eventual no financiera:


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nombramientos y remociones de ejecutivos;

cambios en la imagen corporativa;

riesgos no financieros;

cambios en la estrategia corporativa.

vi. Sistemas de control interno y auditoría.

e) La entrega de información confidencial y/o privada de la Cooperativa deberá

ser autorizada por el Consejo de Administración.

8.2 Comunicación al Consejo de Administración.

La Gerencia General es responsable de comunicar al Consejo de Administración

via el Comité Ejecutivo las informaciones pertinentes para que el mismo pueda

tomar las decisiones correspondientes en la consecución de su trabajo. La

Gerencia General estará al tanto de que:

1. Toda información al Consejo de Administración llegue a tiempo y

completa.

2. Informará de inmediato cualquier falla en la ejecución de las decisiones

que adopte el Consejo de Administración.

3. No permitirá que el Consejo de Administración tenga situaciones de

tipo legal que coloquen en riesgo la imagen y reputación de la

Cooperativa.

4. Comunicará al Consejo en caso de que este viole el presente código, o

cualquier reglamento o normativa diseñada por el propio Consejo de

Administración.

5. No presentará informes que por su volumen o contenido no pueda ser

entendido por el Consejo de Administración.

6. Coordinará las reuniones del Consejo de Administración con el Consejo

de Vigilancia y el Comité de Crédito.


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Capítulo IX.

9. De las elecciones en la Cooperativa.

Como entidad que por su naturaleza es democrática y respetuosa de las leyes y

su membresía, realiza un proceso de selección de su dirigencia de forma

transparente, conforme a los preceptos establecidos en la Ley Sobre Asociaciones

Cooperativas, Estatutos y su Reglamento de Aplicación, Reglamentos de la

Carrera Dirigencial vigentes en la Cooperativa.

Capítulo X.

10. Remuneraciones y relaciones laborales.

10.1 Colaboradores.

a) La Política de Gestión Humana tiene por objetivo atraer, mantener y retener

el talento humano que la Cooperativa necesita para realizar con éxito sus

operaciones, alcanzar la visión y lograr el equilibrio integral entre el ser y el

hacer, entre el ente humano y la entidad jurídica. Se establece un modelo de

remuneración basada en el puesto que ocupa el colaborador, no en el

colaborador en sí.

b) Para la fijación del paquete de remuneraciones la Cooperativa considera las

condiciones salariales del mercado, nunca se obviara la incidencia de la

competencia y las amenazas que esta representa para mantener al mejor recurso

humano en la Cooperativa. La compensación no solo estará representada en el

salario fijo, sino también por beneficios marginales tangibles e intangibles

aprobados por el Consejo de Administración.

c) La evaluación de desempeño aplicará de igual forma para el logro de los

beneficios marginales, la Cooperativa establecerá metas de desempeños, así

como, evaluaciones periódicas al personal.

d) Las relaciones laborales de la Cooperativa con sus colaboradores, están

reguladas por Código de Trabajo de la República Dominicana, así como, lo

acordado en los contratos de trabajo.


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10.2 Remuneración de los directores.

a) La retribución a los directores constituye un aspecto de especial atención,

tanto respecto a la cuantía y al proceso que se siga para la determinación de la

retribución de todos y cada uno de ellos, como con respecto a su presentación

transparente en la información anual que se dé a los socios.

b) La Asamblea General de Delegados deberá fijar la política de retribución de

los directores, adoptando las medidas que estime más convenientes para su

mantenimiento, corrección o mejora y, en particular, en orden a ajustar dicha

política a los principios de moderación y en relación con los rendimientos

obtenidos por la Cooperativa.

c) Deberá constituirse un Comité de Compensación, bajo la tutela del Consejo de

Administración para que fije la extensión y cuantía de la retribución, derechos y

compensaciones de contenido económico concretos de cada director, de acuerdo

con los criterios y reglas de retribución general establecidas en la política

aprobada por la Asamblea General de Delegados.

d) Información sobre retribuciones a directores deberá ser transparente. El

Consejo de Administración debe incluir en su Informe Anual la información de la

compensación total percibida por los directores. A estos efectos, se entenderá

comprendido dentro de la remuneración el importe de presentes, dietas y otros

emolumentos de cualquier clase devengados por los directores durante el

ejercicio.

e) El Comité estará integrado por el Presidente del Consejo de Administración y

el número de miembros que establezca el Consejo de Administración.

Capítulo XI.

11. Grupos de interés y responsabilidad social

a) La Cooperativa deberá observar los siguientes principios frente a sus grupos de

interés:

1. Reconocer y respetar los derechos y deberes legales que corresponden a

cada grupo de interés.

2. Disponer de mecanismos de atención a los distintos grupos de interés

en relación con los asuntos de su competencia.

3. Evaluar periódicamente la atención a los distintos grupos de interés.


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b) Todos los colaboradores de la COOPDGII deberán ser designados como

resultado de procesos de selección objetiva entre candidatos que cumplan con el

perfil del cargo correspondiente. Estos deberán informar a su superior inmediato

los hechos que conozcan y que a su juicio impliquen o puedan implicar la

violación de normas legales, reglamentarias, estatutarias. Cuando la presunta

falta sea cometida por un miembro de los Consejos deberá informarse al Consejo

de Administración.

c) La Cooperativa desarrollará sus objetivos estratégicos dentro de un marco de

responsabilidad social. Para tales fines el Consejo de Administración elaborará

una política general del programa de Responsabilidad social que desarrollará la

institución.

d Por principio, la Cooperativa forma parte de los organismos de integración del

sector cooperativo nacional e instituciones locales o nacionales, por lo que se

tratará de estar representada en estas. Quien represente la Cooperativa en estos

escenarios deberá ser nombrado por el Consejo de Administración, vía una

resolución aprobatoria.

e) El miembro director o colaborador designado como representante solo podrá

serlo por un periodo de un (1) año, debiendo ser sustituido por el mismo

Consejo. Este representante está en la obligación de mantener informado al

Consejo de todos los asuntos tratados en las instituciones a que asiste

Capítulo XII.

12. Comité de gobierno corporativo.

a) Desarrollados los principios inspiradores del Código, es necesario atender a los

mecanismos y sistemas que impulsen el compromiso institucional de conducir

todas las actividades y negocios de la Cooperativa conforme a los estándares de

conducta mencionados en los apartados anteriores. Para el cumplimiento de

estos, la Cooperativa tiene un Comité de Ética, integrado por tres (3) socios con

sus respectivos suplentes, éticamente inobjetables, de reconocida reputación y

trayectoria.

b) El Consejo de Administración elegirá a los miembros de este comité y

solicitara a la Asamblea General de Delegados su ratificación. Quienes componen

el Comité de Ética no podrán ser al mismo tiempo Directores, Delegados o

Empleados de la Cooperativa.


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c) El Consejo de Administración preparara un reglamento que defina y deslinde

las funciones y tareas del Comité, al tiempo que la Asamblea General de

Delegados ratificará el documento. Entre las funciones de este figuran:

1. Evaluar y resolver aquellas circunstancias de las que pudieran derivarse

riesgos reputacionales significativos para la Cooperativa.

2. Resolver las situaciones en las que los intereses de la Cooperativa

pudiera aparecer enfrentados a los de sus socios/clientes.

3. Elaborar y difundir -si se considera necesario- notas interpretativas

sobre aquellos aspectos del Código que así lo requieran para asegurar

su aplicación práctica.

4. Revisar el Código periódicamente, y siempre para proponer los

cambios que considere pertinentes en su contenido, con la finalidad de

adecuarlo a la evolución de las actividades y negocios de la

organización.

c) En ejercicio de sus facultades el Consejo de Administración en función a las

recomendaciones del Comité de Ética, podrá imponer las siguientes sanciones:

1. Amonestación verbal en su organismo.

2. Amonestación por escrito.

3. Suspensión parcial de los deberes y derechos en su organismo.

4. Suspensión definitiva del organismo, si es reincidente.

5. Expulsión como socio de la cooperativa, sujeto a la rectificación de la

Asamblea General de Delegados.

6. En el caso del Gerente General o Colaboradores, la configuración de la

violación al presente Código puede dar lugar a la amonestación escrita

con copia a la hoja de vida, multas, o suspensión en los términos del

Reglamento Interno de Personal o a la terminación por justa causa del

contrato de trabajo.

d) Cualquier persona con interés legítimo, podrá denunciar ante el Consejo de

Administración o ante el Presidente los hechos u omisiones que, a su juicio,

constituyan violación de las normas del presente Código.

e) Cuando se tenga conocimiento de que algún Director ha incurrido en una falta

sancionable de conformidad con este Código, el Consejo deberá convocar al

Comité de Ética a fin de que sin tardanza inicie la investigación disciplinaria

correspondiente. Corresponderá al Presidente del Consejo ejecutar la decisión

adoptada. Si la queja o la eventual violación a este Código se dirige contra el


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Presidente, corresponderá al Consejo su conocimiento, investigación y decisión,

para lo cual deberá garantizar el debido proceso y el derecho de defensa.

f) Una vez que los miembros del Comité reciban la queja, se reunirán dentro de

los dos (2) días hábiles siguientes, para evaluarla y seguidamente dar traslado del

cargo o cargos al implicado en el término de dos (2) días hábiles. El Director

dispondrá de siete (7) días hábiles para contestar los cargos por escrito dirigido al

Comité de Ética aportando las pruebas correspondientes o solicitando las que

sean del caso.

g) El Comité de Ética deberá recaudar formalmente las pruebas necesarias y

evaluar las explicaciones del miembro, luego de lo cual deberá presentar al

Consejo en el término de diez (10) días hábiles contados desde el vencimiento

del término para la recepción de las explicaciones por parte del director, la

decisión adoptada, debidamente motivada.

h) De la decisión se le notificará al miembro personalmente y/o a través de

correo certificado, dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la reunión del

Consejo en la que se dé a conocer la decisión adoptada.

i) Una vez se compruebe la ocurrencia de una violación u omisión a un requisito

legal, reglamentario o estatutario, o al presente Código de Buen Gobierno, por

parte de un director, el Consejo de Administración podrá dar traslado de la

investigación a la autoridades públicas correspondientes conforme a la legislación

vigente, sin perjuicio de denuncias a las demás autoridades competentes, si hay

lugar a ello.

j) Solo el Consejo de Administración está facultado para autorizar a trasladar una

investigación a organismos externos a la Cooperativa. Igualmente, solo este

firmará querellas o demandas antes la Policía Nacional, organismos públicos de

investigación o Tribunales de la república.


(COOPDGII)


CÓDIGO: DVC08

FECHA: MARZO, 2017

VERSIÓN: 1

33

13. Capítulo XIII.

14. Difusión y puesta en ejecución de las Normas Ética.

Sera responsabilidad del Consejo de Administración la difusión entre los

directores, los gerentes, los asesores, los colaboradores y todos los grupos

relacionados a la Cooperativa del presente Código de Gobierno.

C E R T I F I C A C I O N Los abajo firmados, miembros de la COOPDGII.,

certificamos que el presente Reglamento fue aprobado en reunión ampliada

celebrada en la ciudad de Santo Domingo en fecha 19 de abril de 2017.

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NORMAS DE GOBIERNO Y BUENAS PRACTICAS ÉTICAS · normas de gobierno y buenas practicas Éticas cÓdigo: dvc08 fecha: marzo, 2017 versiÓn: 1 1 normas de gobierno y buenas practicas