Upload
lamkhue
View
222
Download
2
Embed Size (px)
Citation preview
Indrumari privind utilizarea WinGest/WinConta
in versiunea 6.105 modificata pentru adaptarea la cerintele D394 – iulie 2016
Noutati octombrie 2016:
D394 necesita declararea plajelor de numere la facturile emise
Urmati instructiunile din tutorialul plaje_numere.pdf
Totodata, in conformitate cu cerintele ANAF publicate la adresa
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/legislatie/OPANAF_2264_2016.pdf, pagina 23.:
„2. Excepţie: pentru anul 2016, contribuabilii vor declara la pct. 2.1 numai plaja de facturi rămasă neutilizată din plaja de facturi
alocată la începutul anului prin decizie internă. De exemplu, la data de 1 octombrie 2016, persoana impozabilă B are două plaje
de facturi rămase neutilizate din plajele de facturi alocate, pe care le va declara la pct. 2.1, respectiv: de la seria A nr. 80 la seria
A nr. 100 şi de la seria X nr. 78 la seria X nr. 100. Pentru luna octombrie, la pct. 2.2 vor fi înscrise facturile emise din plajele de
facturi neutilizate, astfel: de la seria A nr. 80 la seria A nr. 85 şi de la seria X nr. 78 la seria X nr. 90; ”
cotoarele in folosinta la 01.10.2016 trebuie sa inceapa cu primul numar folosit. Modificati asadar in
meniul Documente/Operare Documente, Facturi/Cotoare primul numar folosit din cotor sa fie primul
utilizat in octombrie 2016.
Actualizarea nomenclatorului de parteneri
Partenerii se vor defalca incapend cu versiunea 6.105 in 2 categorii:
Persoane juridice (cu CUI) – se vor include toate entitatile cu CUI, inclusiv PFA, II etc.
Persoane fizice (fara CUI) – pentru care se va inregistra CNP sau nu, dupa caz
In cazul persoanelor fizice care nu se inregistreaza pe baza de CNP se vor colecta datele defalcate de
domiciliu (obligatoriu pentru D394). In cazul in care se inregistreaza CNP sau firma nu depune D394
este suficienta mentionarea adresei de facturare la rubrica Alte detalii.
Atentie: Celalte rubrici ale adresei nu se vor salva decat daca se selecteaza Tara valida a partenerului.
NOTA: daca nu primiti CNP, lasati rubrica CNP goala.
Pagina 1 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
In cazul persoanelor juridice a fost introdus un nou sistem de preluare/validare a datelor fara a mai fi
necesara accesarea site-ului www.mfinante.ro .
(multumim colaboratorilor nostrii de la ForIT Solutions pentru inlesnirea acestei facilitati in aplicatie!)
Important: La trecerea la versiunea 6.105 aplicatia a defalcat automat toti partenerii din nomenclator
in cele 2 grupe: 1 – PJ/ 2-PF iar entitatile care aveau completat CNP au fost incadrate la PF.
Va rugam insa, inainte de depunerea declaratei D394 sa filtrati in nomenclatorul de parteneri
dupa coloana „Entit_par” incadrarea si sa rectificati incadrarea daca e cazul:
Pagina 2 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
Validarea jurnalelor de TVA
Incepand cu versiunea 6.105 revizia J, atat la salvarea receptiilor cat si la accesarea jurnalelor TVA
verifica aplicatia consulta Registrul persoanelor impozabile înregistrate în scopuri de TVA conform art.
316 din Codul fiscal” publicat pe ANAF la adresa https://www.anaf.ro/RegistruTVA/index.jsp
In acest registru ANAF publica intervalele in care societatile sunt inregistrare ca si platitoare de TVA.
NOTA: intrucat data operarii de carte ANAF in registru poate sa fie mult dupa data de anluare in scopul
de TVA, recomandam consultarea in paralel a acestuia.
La accesarea jurnalului de cumparari sau vanzari, in cazul in care exista documente neverificate din
punct de vedere al calitatii de platitor de TVA al partenerului la data documentului, aplicatitia va
consulta automat „Registrul persoanelor Impozabile inregistrate in scopuri de TVA” publicat pe pagina
ANAF.
Ce se verifica?
Fiecare partener este consultat in baza de date ANAF daca la data documentului era sau nu platitor de
TVA iar in cazul in care veti avea mesaje de neconcordante, de exemplu ati dedus tva de la o firma care
nu mai e inregistrata ca platotoare de TVA, veti putea aplica masuri de corectie a documentelor inainte
de inchiderile contabile privind TVA.
Raportarea vanzarilor cu valoare individuala mai mica de 10.000 lei
catre persoane fizice pana la 31.12.2016
In baza precizarilor ANAF:
„ pentru perioada 1 octombrie 2016 - 31 decembrie 2016, vor fi cuprinse în lista de detaliu numai
facturile emise cu valoare individuală mai mare de 10.000 lei către persoane fizice pentru livrările de
bunuri/prestările de servicii, precum şi pentru livrările efectuate de către persoanele impozabile care
aplică regimul special pentru agenţiile de turism, pentru bunurile second-hand, opere de artă, obiecte
de colecţie şi antichităţi. „
asadar
„ pentru livrările de bunuri/prestările de servicii efectuate către persoane fizice pentru care au fost
emise facturi cu valoare individuală mai mică sau egală cu 10.000 lei, se vor completa numărul total al
facturilor emise, valoarea totală a bazei impozabile şi TVA aferentă acestora, defalcate pe cote de TVA;”
Aceste operatiuni se vor regasi in valori cumulate la finalul listei operatiunilor taxabile efectuate pe
teritoriul national:
Pagina 3 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
Defalcare venituri pe activitati
In vederea completarii punctului 7 din sectiunea I a declaratiei privind defalcarea veniturilor pe
activitatille prevazute in OPANAF 2264/2016, publicata la adresa
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/legislatie/OPANAF_2264_2016.pdf pagina 24,
pentru activitatile publicate este necesara conducerea evedentei contabile pe conturi de venituri
analitice distincte si asocierea activitatilor din nomenclatorul d394.
In acest scop, accesati planul de conturi in meniul utilitare, selectati conturile de venit si asociati
activitatea cf d394:
Pagina 4 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
La o noua generare a D394, aplicatia va cumula vanzarile pe activitatile prevazute in nomenclator:
Situatii particulare
- In cazul in care pe facturile de achizitii aveti pozitii cu Taxare Inversa dar si impozabile, avem
rugamintea sa culegeti 2 receptiii, una impozabila si una cu Taxare Inversa, fiecare cu sumele si
pozitiile aferente, iar la numar factura, modificati numarul la a doua operare (exp. Daca factura are nr
123, la adoua adaugati un 0, astfel 1230).
Pentru a nu mari in D394 numarul facturilor, accesati culegerea manuala din D394, culegeti o pozitie de
la partenerul cu factura combinata, compeltati 0 la sume si -1 la numarul de facturi:
Procedati similar (doar ca la numarul de facturi compeltati numarul cu semnul plus) daca aveti facturi
de furnizori sau clienti cu valoare totala zero.
- Daca firma utilizeaza Regimul Marjei pentru turism sau comert cu bunuri second hand, nu
omiteti sa completati totalurile pe perioasa in meniul principal al declaratiei, butonul „culegere manuala
Turism/second hand”:
Pagina 5 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
Operarea rapoartelor Z
Incepand cu iulie 2016, rapoartele Z emise de casele de marcat fiscale trebuiesc culese respectand
indrumarile din tutorialul disponibil la adresa: Tutorial - culegere raport z.pdf
Operarea facturilor emise la bonuri de casa de marcat fiscale
Facturile manuale sau emise in alte aplicatii (care nu au fost culese in aplicatia WinGest) si care au la
baza vanzari pe baza de bon fiscal trebuiesc culese in WinConta urmand instrctiunile din Indrumar privind
operarea facturarilor aferente bonurilor de casa - winconta.pdf
Operatiuni cu TAXARE INVERSA sau achizitii de la Persoane Fizice
Incepand cu 01-07-2016 pe langa codurile de cereale se mai introduc o serie de coduri speciale pentru
pentru operatiunile cu Taxare Inversa. In nomenclatorul de articole se va clasifica fiecare articol in
functie de natura lui.
Pagina 6 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
In cazul in care se culeg documente fara evidenta cantitativa (receptii cheltuiala sau cod produs de
servicii, avans, etc) cat si in cazul operatiunilor introduse valoric (atat vanzare cat si cumparare), aceste
coduri se pot selecta direct in document, pentru fiecare pozitie in parte:
In cazul achizitiilor de la Persoane fizice fara CUI (cu CNP sau fara CNP dar cu adresa defalcata) pentru
fiecare pozitie in documentele operate valoric sau cantitativ-valoric trebuie asociat codul de
clasificatie CPT. Exemplu pentru document achizitii de servicii:
Pagina 7 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
In cazul operatiunilor cantitative, aceste clasificatii se selecteaza in nomenclatorul de stocuri pentru
fiecare articol in parte.
Modificari privind intocmirea declaratiei 394, incepand cu luna iulie 2016
(incepand cu rev.F a vers. 6.105 )
Important:
Intrucat pentru sectiunea E, D394 prevede impartirea achizitiior in functie de furnizori: inscrisi si
neinscrisi in Registrul Platitorilor de TVA la INCASARE indiferent daca firma declaranta este sau nu
inscrisa la randul ei in acest registru, e important sa va asigurati ca ati descarcat registrul dupa
incheierea lunii pentru care intocmiti declaratia, iar inainte de intocmirea si veificarea jurnalelor de TVA
ati lansat verificarea in bloc a furnizorilor privind inregistrarea lor in registru:
Recomandare: acest registru e publicat zilnic (odata pe zi) pe ANAF. Descarcati asadar zilnic acest
registru pe statiile de lucru unde culegeti receptii si verificati in bloc furnizorii din nomencaltor. Daca
adaugati furnizori noi, verificati in registru (aveti buton in fereastra de actualizare partener). Astfel va
asigurati ca receptiile vor fi culese corect: daca furnizorul nu este inscris va fi cules ca si operatiune
impozabila cu TVA deductibila, iar daca furnizorul este inscris, aplicatia va comuta operatiunea pe op. cu
TVA la incasare contabilizand TVA pe contul TVA neexigibila 4428.FUR.
D394 necesita date suplimentare privind reprezentantul firmei
Accesati configurare societate, detalii, butonul „Conducere” si completati rubricile pentru cele 2
semnaturi obligatorii pentru D394:
Pagina 8 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
Asociati declaratiei D394 persoana/persoanele care le semneaza prin butonul „Semnaturi” din acelasi
meniu:
Meniul principal al declaratiei cuprinde 3 sectiuni: Culegerea manuala, sursele de date si generarea
propriu-zisa:
Pagina 9 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
– Culegerea manuala : se utilizeaza doar in cazuri exceptionale, cum ar fi: corectia declaratiei
fara modificarea operatiunilor contabile ale lunii, cand operatiunile contabile sunt nedefalcate pe
coduri de clasificatie d394, etc.
NOTA: la completarea manuala in vederea corectiilor, luati in considerare instructiunile ANAF pubilcate la adresa:
https://chat.anaf.ro/d394.nsf
Pagina 10 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
– Intrucat sumele din declaratie sunt cumulate pe partener, cota TVA si tipul tranzactiei, am
considerat utila pentru verificari sectiunea de „Surse de date” unde operatiunile contabile le veti
regasi defalcate pe tipuri, facturi, activitati, coduri CPT.
– Generarea propru zisa:
Intrucat formatul decalratiei este mult mai complex fata de cele anterioare, el este impartit pe patru
cartele:
1. DECLARATIE – informatii privind societatea si persoanele care semneaza;
2. REZUMAT – cartusele C, respectiv D, E, F, G, H care se vor completa încapând cu 01.10.2016.
3. INFORMATII – cartusul I se va completa încapând cu 01.10.2016
4. LISTA OPERATIUNILOR TAXABILE EFECTUATE PE TERITORIUL NATIONAL
Legenda Tipuri Operatiuni Taxabile ( conform codificarilor ANAF - D394 )
A=Achizitii cu TVA normal;
AI=Achizitii cu TVA la încasare;
N=Achizitii de la neplatitori de TVA;
C=Cumparari cu Taxare Inversa;
AS=Achizitii cu regim special (turism+second);
L=Livrari cu TVA;
LS=Livrari cu regim special (turism+second);
V=Vanzari cu Taxare Inversa
Listarea datelor de pe oricare cartus se paote realiza prin meniul print accesat prin click dreapta,
optunea Print sau Print screen.
Pagina 11 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
Cautarea in tabel se realizeaza cu combinatia de taste CTRL+F:
Export XLS:
selectati tot continutul paginii din cartela D394 cu CTRL+A, apoi CTRL+C. Deschideti o pagina goala in XLS, apasati CTRL+V.
Pagina 12 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016
In sperata ca aceste indrumari va vor fi utile,
Echipa SoftPro va doreste mult spor in ceea ce lucrati!
Pagina 13 din 13 (c) SoftPro, revazuta la 14.11.2016