Nowoczesny controlling rozwiazywane problemy warsztaty · 2020. 12. 6. · Nowoczesne narzędzia analityczne i wizualizacje danych Stymulowanie samouczącej się organizacji Program

Rozwiązania do 17 barier rozwoju biznesu

Krzysztof Janik

MisjaMaksymalizacja potencjału biznesu

poprzez skuteczne zarządzania finansami.

+14 lat rozwijania kompetencji z zakresu zarządzania finansami przedsiębiorstw

+65 zrealizowanych narzędzi analitycznych w excelu

+200 klientów od + 4 lat realizacji usług dla przedsiębiorców

Transformacjafinansów

|Transformacja|Było|

horyzont czasu

Kontrola

Analiza danych historycznych

|Transformacja|Było|

horyzont czasu

Kontroling

Analiza danych historycznych

Budżetowanie

|Transformacja|Jest|

horyzont czasu

Koncentracja na przyszłości

Nowoczesny controlling

Nowoczesny controlling | Filary

Edukacja

Narzędziaanalityczne

Wdrożenie

Bieżącewsparcie

Nowoczesne narzędzia analityczne i wizualizacje danych

Stymulowanie samouczącej się

organizacji

Program edukacyjny

Dedykowane systemy premiowe

i motywacyjne

Nowoczesny controlling - nowa filozofia zarządzania przedsiębiorstwem wypracowana

na podstawie łącznie >34 lat doświadczenia praktycznego w firmach z TOP 10 w Polsce.

Zwiększanie zaangażowania każdego z

pracowników w sferę finansów biznesu

Koncentracja na przyszłości

Organizacyjna03

Wiedzy04

Finansowa01

Mentalna02

03

0401

02

Bariery rozwoju przedsiębiorstw

Bariera | Koncentracja na przeszłości &

horyzont czasu

Historia

Sprawozdaniefinansowe

brak systemu informacji zarządczych

jej już nie zmienisz

W finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości

Ograniczona liczba osób zaangażowanych

Bariera | Klasyczne budżetowanie

Niepoparte sytuacją wewnętrzną, zewnętrzną | niestanowiące podstawy do podejmowania decyzji zarządczych

Przychody +19%Budżet wyznaczony ,,z góry”, życzeniowy

Pozbawienie możliwości rozwijania umiejętności prognozowania

Pospolite ruszenie | Długi czas przygotowania, akceptacji

1

2 ‘8 – ’12 od rozpoczęcia do akceptacji

3

12 miesięcy

Budżetowanie

4

5 Robimy swojeBudżet

horyzont czasu

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

środki pieniężne nakłady inwestycyjne

Utrata płynności finansowej

Bariera | Utrata płynności finansowej

horyzont czasu

Historia

W finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości

Przyszłość

Obszar koncentracji controllingu

Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej

dziśhoryzont czasu

gromadzi informacje, dane, plany

dane, fakty

identyfikuje obszary do

poprawy

przygotowuje prognozę finansową

poznaje przyszłe konsekwencje ekonomiczne swoich decyzji

decyzje

wyznaczaobszary do poprawy

TeraźniejszośćNowoczesny controlling Przedsiębiorca


Zaangażowanie zespołów do prognozowania

Czas przygotowania

Proces decyzyjny

Cykliczność

1

2

3

4

5


12 miesięcy

Prog. Q1 Prog. Q2 Prog. Q3 Prog. Q4

max. 2 tygodnieStart Koniec

Plany Prognoza finansowa

Decyzje

Umiejętności

6 Nawyki Ø koncentracja na przyszłości Ø zwiększanie efektywności

Nabywanie umiejętności skutecznego prognozowania

Prezes

Lider zespołu Lider zespołu Lider zespołu

Prognozafinansowa

1 1

12 2

2

Prognozowanie z dołu do góry

1

1Prognozowanie

z góry na dół 2


horyzont czasu

6000

7000

8000

9000

10000

11000

12000

przychody koszty

,,Prognoza wyników finansowych w kolejnym roku jest alarmująca. Już dzisiaj musimy

podjąć decyzję o redukcji kosztów oraz rozszerzeniu źródeł przychodów.”

Zarząd

Prognozowana marża w 2019 roku 2,7 mPLN

Prognoza finansowa


Prognoza krocząca Q1

horyzont czasu

6000

7000

8000

9000

10000

11000

12000

przychody koszty

Efekt pierwszych działań optymalizacyjnych przełożony na prognozowane wyniki

finansowe

Prognozowana marży w Q2-Q4 2019 roku 2,9 mPLN

Zrealizowana marża w Q1 2019

roku 1,8 mPLN


horyzont czasu

6000

7000

8000

9000

10000

11000

12000

przychody koszty

Zrealizowana marża w Q1-Q2 2019 roku

3,5 mPLNPrognozowana marży w Q3-

Q4 2019 roku 2,3 mPLN

Kolejne działania optymalizacyjne oraz ich odzwierciedlenie w prognozowanych

wynikach finansowych



horyzont czasu

6000

7000

8000

9000

10000

11000

12000

przychody koszty

Aktualizacja prognozy na Q4 2019 roku oraz prognoza na 2020 rok

Zrealizowana marża w Q1-Q3 2019 roku 4,8 mPLN

Prog. marża w Q4 2019 roku

1,2 mPLN




horyzont czasu

6000

7000

8000

9000

10000

11000

12000

przychody koszty


Zrealizowana marża w 2019 roku 6,0 mPLN

W efekcie wdrożonych w odpowiednimczasie działań optymalizacyjnych uzyskano w2019 roku marżę większą o 3,3 mPLN wporównaniu do pierwotnej strategiiodzwierciedlonej w pierwszej prognozie.

Wykonanie


0500

1 0001 5002 0002 5003 0003 5004 0004 500

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Rok1 Rok2

Skum.EBITDA

255 379 501843

341659

870 8031 047 980 939 1 028 1 078

1 3671 035

1 500

704

1 068 1 063 9681 173

1 000 1 084 1 033

69 19316

355-12 8 84 61

269 159 48 137 198522

212

648

26 153 113 98336

145 181 107

-500

0

500

1 000

1 500

2 000


Rok1 Rok2

Przychody EBITDA

Narzędzia | Model finansowy

Narzędzia | Dashboard KPI

Narzędzia | Raport zarządczy

609101 648397

0,0

100 000,0

200 000,0

300 000,0

400 000,0

500 000,0

600 000,0

700 000,0

800 000,0

900 000,0

EBITDAPlan2018

Przychody|Produkcja

Przychody|Projekty

Przychody|Handel

Przychody|Pozostałe

Koszty|Produkcja

Koszty|Projekty

Koszty|Handel

Kosztystałe

Kosztyfinansowe

Pozostałe EBITDAWykonanie

2018

Bariera | Brak cyklicznych spotkań

horyzont czasu

Spotkanie Spotkanie Spotkanie

z zespołem

Rozwiązanie | Spotkania z zespołem

Spotkanie

Burza mózgów

Budowanie relacji

Wymiana myśli

Planowanie usprawnień

PriorytetyzacjaPodsumowanie

efektów

Bariera | Brak monitorowania płynności

$

Narzędzia | Monitorowanie płynności

-400 000-200 000

0200 000400 000600 000800 000


Rok1 Rok2

Dział.o

peracyjna

Dział.inw

estycyjna

-800 000-600 000-400 000-200 000

0200 000400 000600 000


Rok1 Rok2

Dział.finan

sowa

-500 000

0

500 000

1 000 000

1 500 000


Rok1 Rok2

-107

748

1


BO Rok1 Rok2

Rozwiązanie | Szacowanie zapotrzebowania

na finansowanie

Nakład

Ryzyko

Korzyść

Czas

N KR C

Rozwiązanie | Ocena opłacalności

Bariera | Rozproszone dane

CRM

Systemksięgowy Excel1 Dropbox

Marketingautomation

GoogleAnalytics

Excel2 GoogleSheets

Finanse|RozproszonedaneNarzędzia | Jedna baza danych

Bariera | Łączenie funkcji księgowychz controllingowymi

Historia

horyzont czasu

Przyszłość

Obszar koncentracji controllinguW finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości

Rozwiązanie | Zaangażowanie dedykowanych

osób od controllingu

horyzont czasu

Przyszłość

Obszar koncentracji controllingu

Bariera | Centralizacja zarządzania

Prezes

Dyrektor | Finanse Dyrektor | Marketing Dyrektor | Operacje

Interdyscyplinarnezespoły

§ obszary odpowiedzialności§ zadania




Rozwiązanie | Decentralizacja zarządzania

Bariera | Niewłaściwy dobór KPI

Sprzedaż§ ROE (rentowność kapitałów własnych)

§ % zwrotów towarów

§ Zysk netto§ Koszty stałe

§ Średnia wartość zamówienia§ Sprzedaż netto

§ Rentowność sprzedaży§ Zadłużenie netto / EBITDA

Działy

HR

Finanse

Operacyjny

KPI

Bariera | Przepracowanie przedsiębiorcy

Praca42%

Rodzina17%

Sport2%

Odpoczynek29%

Pozostały10%

Bariera | Nieskuteczny system

Wybrany KPI pracownika*

15 200

Kto wyznaczył

cel?

Realizacja KPI

Premia

* Miesięczny przychód ze sprzedaży

7 200 niePrzedsiębiorca

motywacyjny

Przedsiębiorca Zespół

Umowa o pracę

Umowa zlecenie

Umowa o pracę + premia

Kontrakt

Umowa o współpracę zokreśloną wartością zlecenia

1 2 3 4 5 6

Zewnętrzna firma

Rozwiązanie | Krok 1Wybór formy współpracy

1 2 3 4 5 6

Rozwiązanie | Krok 2Opracowanie systemu motywacyjnego

Systemmotywacyjny

Analiza opłacalności

KPI KPI

KPI KPI

Zewnętrzna firma

§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI

2 3 4 5 61





Rozwiązanie | Krok 3Wskaźniki KPI

KPI KPI

Q1 Q2

Q1 Q2

KPI KPI

KPI KPI

KPI KPIKPI KPI

2 3 4 5 61

Zewnętrzna firma

Rozwiązanie | Krok 4Planowanie wskaź. KPI

Przychody Koszty

Marża

2 3 4 5 61

Rozwiązanie | Krok 5Prognoza finansowa

KPI KPI

Q1 Q2

KPI KPI

KPI KPI

KPI KPI

Korzyść

2 3 4 5 61

Zewnętrzna firma

Rozwiązanie | Krok 6Wartościowanie wskaźników KPI

Specific

Measurable

Achievable

Relevant

S M A R

Rozwiązanie | Ustalenie zasad

T

Time-bound

Jak mierzę efektywność wdrożenia systemu motywacyjnego?

Marża

bru

tto

Ko

szty

o

sob

ow

e

Marża M

arża

Rok 1

Efekt

Rok 2

Analiza efektów

Bariera | Opór wobec zmian

Zmiana

Rozwiązanie | Metoda małych kroków

01

03

02

04 05

Krok 1

Krok 3

Krok 4 Krok 5

Krok 2

Bariera | Rozproszenie dokumentów

Rozwiązanie | Wdrożenie systemuobiegu dokumentów

1krok

2krok

3krok

4krok

Bariera | Zmiana pokoleniowa

Miejsce pracy

SamorealizacjaRozwój

Wykorzystanie w pełni swojego

potencjału

Bariera | Fluktuacja zatrudnienia

q Koszt rekrutacjiq Czas adaptacjiq Wdrożenie do obowiązkówq Szkolenia | warsztatyq Zaangażowanie czasu na

przekazanie wiedzy

Bariera | Nieracjonalne gospodarowanieposiadanymi zasobami

C

W

KU Zasoby

Wiedza

KapitałUmiejętności

Czas

Bariera |Małaświadomośćideinowoczesnegocontrollingu

dziśhoryzontczasu

Teraźniejszość

HistoriaJejjużniezmienisz

Przyszłość

NowoczesnyControllingBazadopodejmowania

decyzjiwbiznesie

Rozwiązanie | Program edukacyjny

Współpraca z osobami o większym doświadczeniu

1 Warsztaty5

Blogi tematyczne2 Czasopisma6

Szkolenia / Kursy3 Książki7

Prelekcje4 Wywiady z praktykami

8

8 1

7

3

45

6

2

Blog autorski

Zapraszam do kontaktu

[email protected]

https://www.enterprisestartup.pl

Krzysztof Janik

Documents

Nowoczesny controlling rozwiazywane problemy warsztaty · 2020. 12. 6. · Nowoczesne narzędzia analityczne i wizualizacje danych Stymulowanie samouczącej się organizacji Program