26
NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18.

NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

  • Upload
    maire

  • View
    52

  • Download
    0

Embed Size (px)

DESCRIPTION

NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál. Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18. Electrolux csoport. Az Electrolux Csoport a világ legnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata. - PowerPoint PPT Presentation

Citation preview

Page 1: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Alpár Péterné controller

Electrolux Lehel Kft.

Nyíregyháza 2008. XI.18.

Page 2: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Electrolux csoport

Az Electrolux Csoport a világlegnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata.

Évente több mint 150 országban, több mint 55 millió terméket értékesít.

Page 3: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Üzleti területeink

Tartós fogyasztási cikkek

Professzionális termékek

láncfűrész erdészeti gépek

kerti gépek Hűtőszekrények Porszívók Légkondicionálók

Éttermi,szállodaiberendezések

Mosodai berendezések

Page 4: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Elért eredményeink 2007.

Nettó árbevétel mrd SEK 104,7

Üzleti eredmény mrd SEK 4,8

Árbevétel arányos üzemi eredmény 4,6 %

Alkalmazottak száma 56898 fő

Page 5: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Kiválósághoz vezető út

A

JÖVÕ-

KÉP

CÉLKITÛZÉSHOVÁ AKARUNK

ELJUTNI?

MENEDZSMENT

FELADATOK

MELYEK AKRITIKUS

SIKERTÉNYEZÕK?

Folyamat

MENEDZSMENT

Folyamat CsapatTAGOK

AKCIÓK

MELYEKA KRITIKUSLÉPÉSEK?

A

Folyamat menedzsment

Stratégia

Melyek a kritikus célok

Csoport

Page 6: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Hogyan tegyük könyebbé, élvezetesebbé az életet ?

Page 7: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Költséghatékonyság , jövedelmezőség

Termékfejlesztésa fogyasztók igényeinek ismeretealapján

Electrolux márka

Csapat tagok és a vezetők fejlesztése

Stratégiai prioritások

Page 8: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Stabilitás és a növekedés alapjai

egyszerűsített folyamatok

standardizálás

termelés bonyolultságának csökkentése

beszerzés – több alkatrész vásárlása Ázsiából és Kelet Európából (LCC)

Global Termék Tanács koordinálja a termékfejlesztést

Global termék platformok

Page 9: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Milyen eszközökkel tudta elérni az eredményeit ?

negyedévente „ új terv” készítése

stratégiai célok megvalósítását elősegítő mutatók

nemcsak pénzügyi mutatók tervezése

előrejelzések pontossága, gyorsasága

hatékonyság mérése

folyamatok mentén való irányítás

legjobb emberekkel , legnagyobb eredmény elérése

Page 10: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Minek köszönheti az eredményeit ?

meglepően új termékek bevezetése

teljes elkötelezettség a minőség,fejlesztés területén

az első osztályú márkánk megerősítése

vevőink, fogyasztóink igényeinek ismerete

egyszerűsítés, folyamatos fejlődés

motivált, jóképességű emberek

Page 11: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Új hűtőgépgyár NyíregyházánÚj hűtőgépgyár Nyíregyházán

- 47.000 m2 összeszerelő - 47.000 m2 összeszerelő csarnok csarnok - 14.000 m2 készáru - 14.000 m2 készáru raktárraktár- 3 szerelő sor- 3 szerelő sor- 3 műszak / szerelő sor- 3 műszak / szerelő sor

Page 12: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Szervezeti felépítés Nyíregyházán

Gyárigazgató

TermelésVezető

LogisztikaiVezető

MinőségirányításiVezető

MűszakiVezető

Asszisztens Biztonságtechnika

1. SorA, B, C műszak

2. SorA, B, C műszak

TermelésiMérnökök

3. SorA, B, C műszak

Üzemi Mérnökség

Karbantartás

Beszállítói minőségbiztosítás

Minőségbiztosításifolyamat-irányítás

Vevői reklamáció

TermelésTervezés

Anyag-gazdálkodás

Diszpécserek

AlapanyagRaktár

Termelési Koordinátorok

Épület-karbantartás

HRVezető

ControllingVezető

Page 13: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Master-sattelite koncepció

Master Gyár ( Jászberény )

A legnagyobb gyárSzakértelem, tudás ,hatáskör központjaFelelős az információk terjesztéséért(oktatás)Támogatja a Satellite gyáratRendelkezik háttér szervezetekkel( beszerzés, kontrolling, HR )Vezetője a fejlesztéseknek, új módszereknek

Page 14: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Master-sattelite koncepció

Satellite Gyár ( Nyíregyháza )

Ugyanazt a terméket gyártja, mint a Master GyárIrányítja termelést, de kevesebb staff létszámmalFelelős a a gyár operatív működéséért, a minőségértEgyszerű, rugalmas, bármikor bővíthetőA folyamat van a fókuszban A Master gyártól szolgáltatásként kap sok tevékenységet

Page 15: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Controlling szervezet

Tevékenységek szétválása

1.Vezetésbeli ( Master Gyár )

Üzleti stratégia és tervezésJelentések készítése DM price kontrollingÉrtékesítési kontrollingTermékköltség kalkuláció (STK3)

Page 16: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Controlling szervezet

Tevékenységek szétválása

1.Működésbeli ( Satellite Gyár )

KöltséggazdálkodásBeruházások nyomonkövetéseDM hatékonyság kontrollingDL hatékonyság kontrolling

Page 17: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Controlling szervezet

Létszám: 3 fő ( l fő számla ellenőrzés, igazoltatás)

Feladatok:- koordinálás, folyamatok felügyelete

- beruházások nyomonkövetése - tervezés ( éves,rolling, várható)

- elemző jelentések . közvetlen önköltség (STK1 )

. hatékonyság elemzés(DM,DL). selejt elemzés

. fix költség elemzés (details) . gyorsjelentés( flash) . scorecard

- leltár ellenőrzés

Page 18: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Tervezésünk jellemzői

•stratégiára koncentráló tervezés

•gyors döntéseket elősegítő tervezés

•flash reportok

•tervtől való eltérések elemzését segítő

Page 19: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Tervezésünk gyakorisága

•Éves terv negyedéves BU havi •Rolling terv negyedéves BQ havi•Expected EX

Page 20: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Várható éves tervezés

EA1

EA2

EA3

BQ1 =Q2+Q3+Q4+2003Q1

BQ2 =Q3+Q4+2003Q1+Q2

EA1=AC0203+BQ1(Q2+Q3+Q4)

EA2=AC0806+BQ2(Q3+Q4)

EA1=AC0803+BQ1(Q2+Q3+Q4)

EA3=AC0809+BQ3(Q4)

Page 21: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Scorecard jellemzői

•Csak a legfontosabb információkra

koncentrál

•A stratégia megvalósulásáról tájékoztat

•Kiemeli a kritikus területeket

•Áttekintő képet ad a vállalatunkról

•Hosszútávő értékteremtőkre helyezik a

hangsúlyt

Page 22: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Scorecard - felsővezetői beszámoló rendszer

Tudni kell

•mit várnak el tőlünk vevőink

•milyen folyamatok terén kell kiemelkedő teljesítményt

elérnünk

•hogyan kell alkalmazottainknak fejlődni,együttműködni

•mit várnak el tőlünk a tulajdonosaink

Cél-mutató-elvárások-intézkedések

Page 23: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Scorecard - KPI - ösztönzés

Mutatók AC08 BU AC07 EX

Termelési db szám

Közvetlen önköltség ár index

hatékonysági index

total index

Létszám

Fix költségek

Beruházás

Készlet napok

Minőségi mutatók

Vevő elégedettségi mutatók

Page 24: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

KPI - ösztönzés

VCVC értékteremtésértékteremtésLPLP produktivításproduktivításTCIRTCIR munkabalesetek arányszámamunkabalesetek arányszámaNRFT NRFT elsőre nem jó termékek számaelsőre nem jó termékek számaSCRSCR szerviz hívások számaszerviz hívások számaDSADSA kiszállítási megbízhatóságkiszállítási megbízhatóságSTWSSTWS készlet forgáskészlet forgásSTFGSTFG késztermék készletforgáskésztermék készletforgásCCPPCCPP termék átalakítási költségtermék átalakítási költségDFPDFP veszteség nélküli gyártásveszteség nélküli gyártás

Page 25: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Ki legyen controller ?

- szereti a kihívásokat

- szereti a változatosságot

- bírja a stresszes életet

- soha nem vár dicséretet

Page 26: NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál

Köszönöm a figyelmet