Upload
maire
View
52
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál. Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18. Electrolux csoport. Az Electrolux Csoport a világ legnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál
Alpár Péterné controller
Electrolux Lehel Kft.
Nyíregyháza 2008. XI.18.
Electrolux csoport
Az Electrolux Csoport a világlegnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata.
Évente több mint 150 országban, több mint 55 millió terméket értékesít.
Üzleti területeink
Tartós fogyasztási cikkek
Professzionális termékek
láncfűrész erdészeti gépek
kerti gépek Hűtőszekrények Porszívók Légkondicionálók
Éttermi,szállodaiberendezések
Mosodai berendezések
Elért eredményeink 2007.
Nettó árbevétel mrd SEK 104,7
Üzleti eredmény mrd SEK 4,8
Árbevétel arányos üzemi eredmény 4,6 %
Alkalmazottak száma 56898 fő
Kiválósághoz vezető út
A
JÖVÕ-
KÉP
CÉLKITÛZÉSHOVÁ AKARUNK
ELJUTNI?
MENEDZSMENT
FELADATOK
MELYEK AKRITIKUS
SIKERTÉNYEZÕK?
Folyamat
MENEDZSMENT
Folyamat CsapatTAGOK
AKCIÓK
MELYEKA KRITIKUSLÉPÉSEK?
A
Folyamat menedzsment
Stratégia
Melyek a kritikus célok
Csoport
Hogyan tegyük könyebbé, élvezetesebbé az életet ?
Költséghatékonyság , jövedelmezőség
Termékfejlesztésa fogyasztók igényeinek ismeretealapján
Electrolux márka
Csapat tagok és a vezetők fejlesztése
Stratégiai prioritások
Stabilitás és a növekedés alapjai
egyszerűsített folyamatok
standardizálás
termelés bonyolultságának csökkentése
beszerzés – több alkatrész vásárlása Ázsiából és Kelet Európából (LCC)
Global Termék Tanács koordinálja a termékfejlesztést
Global termék platformok
Milyen eszközökkel tudta elérni az eredményeit ?
negyedévente „ új terv” készítése
stratégiai célok megvalósítását elősegítő mutatók
nemcsak pénzügyi mutatók tervezése
előrejelzések pontossága, gyorsasága
hatékonyság mérése
folyamatok mentén való irányítás
legjobb emberekkel , legnagyobb eredmény elérése
Minek köszönheti az eredményeit ?
meglepően új termékek bevezetése
teljes elkötelezettség a minőség,fejlesztés területén
az első osztályú márkánk megerősítése
vevőink, fogyasztóink igényeinek ismerete
egyszerűsítés, folyamatos fejlődés
motivált, jóképességű emberek
Új hűtőgépgyár NyíregyházánÚj hűtőgépgyár Nyíregyházán
- 47.000 m2 összeszerelő - 47.000 m2 összeszerelő csarnok csarnok - 14.000 m2 készáru - 14.000 m2 készáru raktárraktár- 3 szerelő sor- 3 szerelő sor- 3 műszak / szerelő sor- 3 műszak / szerelő sor
Szervezeti felépítés Nyíregyházán
Gyárigazgató
TermelésVezető
LogisztikaiVezető
MinőségirányításiVezető
MűszakiVezető
Asszisztens Biztonságtechnika
1. SorA, B, C műszak
2. SorA, B, C műszak
TermelésiMérnökök
3. SorA, B, C műszak
Üzemi Mérnökség
Karbantartás
Beszállítói minőségbiztosítás
Minőségbiztosításifolyamat-irányítás
Vevői reklamáció
TermelésTervezés
Anyag-gazdálkodás
Diszpécserek
AlapanyagRaktár
Termelési Koordinátorok
Épület-karbantartás
HRVezető
ControllingVezető
Master-sattelite koncepció
Master Gyár ( Jászberény )
A legnagyobb gyárSzakértelem, tudás ,hatáskör központjaFelelős az információk terjesztéséért(oktatás)Támogatja a Satellite gyáratRendelkezik háttér szervezetekkel( beszerzés, kontrolling, HR )Vezetője a fejlesztéseknek, új módszereknek
Master-sattelite koncepció
Satellite Gyár ( Nyíregyháza )
Ugyanazt a terméket gyártja, mint a Master GyárIrányítja termelést, de kevesebb staff létszámmalFelelős a a gyár operatív működéséért, a minőségértEgyszerű, rugalmas, bármikor bővíthetőA folyamat van a fókuszban A Master gyártól szolgáltatásként kap sok tevékenységet
Controlling szervezet
Tevékenységek szétválása
1.Vezetésbeli ( Master Gyár )
Üzleti stratégia és tervezésJelentések készítése DM price kontrollingÉrtékesítési kontrollingTermékköltség kalkuláció (STK3)
Controlling szervezet
Tevékenységek szétválása
1.Működésbeli ( Satellite Gyár )
KöltséggazdálkodásBeruházások nyomonkövetéseDM hatékonyság kontrollingDL hatékonyság kontrolling
Controlling szervezet
Létszám: 3 fő ( l fő számla ellenőrzés, igazoltatás)
Feladatok:- koordinálás, folyamatok felügyelete
- beruházások nyomonkövetése - tervezés ( éves,rolling, várható)
- elemző jelentések . közvetlen önköltség (STK1 )
. hatékonyság elemzés(DM,DL). selejt elemzés
. fix költség elemzés (details) . gyorsjelentés( flash) . scorecard
- leltár ellenőrzés
Tervezésünk jellemzői
•stratégiára koncentráló tervezés
•gyors döntéseket elősegítő tervezés
•flash reportok
•tervtől való eltérések elemzését segítő
Tervezésünk gyakorisága
•Éves terv negyedéves BU havi •Rolling terv negyedéves BQ havi•Expected EX
Várható éves tervezés
EA1
EA2
EA3
BQ1 =Q2+Q3+Q4+2003Q1
BQ2 =Q3+Q4+2003Q1+Q2
EA1=AC0203+BQ1(Q2+Q3+Q4)
EA2=AC0806+BQ2(Q3+Q4)
EA1=AC0803+BQ1(Q2+Q3+Q4)
EA3=AC0809+BQ3(Q4)
Scorecard jellemzői
•Csak a legfontosabb információkra
koncentrál
•A stratégia megvalósulásáról tájékoztat
•Kiemeli a kritikus területeket
•Áttekintő képet ad a vállalatunkról
•Hosszútávő értékteremtőkre helyezik a
hangsúlyt
Scorecard - felsővezetői beszámoló rendszer
Tudni kell
•mit várnak el tőlünk vevőink
•milyen folyamatok terén kell kiemelkedő teljesítményt
elérnünk
•hogyan kell alkalmazottainknak fejlődni,együttműködni
•mit várnak el tőlünk a tulajdonosaink
Cél-mutató-elvárások-intézkedések
Scorecard - KPI - ösztönzés
Mutatók AC08 BU AC07 EX
Termelési db szám
Közvetlen önköltség ár index
hatékonysági index
total index
Létszám
Fix költségek
Beruházás
Készlet napok
Minőségi mutatók
Vevő elégedettségi mutatók
KPI - ösztönzés
VCVC értékteremtésértékteremtésLPLP produktivításproduktivításTCIRTCIR munkabalesetek arányszámamunkabalesetek arányszámaNRFT NRFT elsőre nem jó termékek számaelsőre nem jó termékek számaSCRSCR szerviz hívások számaszerviz hívások számaDSADSA kiszállítási megbízhatóságkiszállítási megbízhatóságSTWSSTWS készlet forgáskészlet forgásSTFGSTFG késztermék készletforgáskésztermék készletforgásCCPPCCPP termék átalakítási költségtermék átalakítási költségDFPDFP veszteség nélküli gyártásveszteség nélküli gyártás
Ki legyen controller ?
- szereti a kihívásokat
- szereti a változatosságot
- bírja a stresszes életet
- soha nem vár dicséretet
Köszönöm a figyelmet