Obsah v · Uvedené schéma obsahuje propojené osoby známé k datu zpracování této zprávy. Mezi propojenými osobami nebyla uzavřena ovládací smlouva. Dne 22. 3. 2002 byl

Obsah výroční zprávy

1. Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy 2014

2. Základní identifikační údaje

3. Zpráva statutárního ředitele o podnikatelské činnosti za rok 2014, podnikatelský záměr společnosti na rok 2015

4. Výsledky hospodaření společnosti za rok 2014 s porovnáním s předchozími roky

5. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2014

6. Přehled bankovních úvěrů v roce 2014

7. Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2014

Přílohy

Zpráva o vztazích

Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce

Rozvaha

Výkaz zisků a ztrát

Příloha k účetní závěrce

Organizační schéma účetní jednotky

Přehled o změnách vlastního kapitálu

Přehled o finančních tocích

3

4

5

2. Základní identifikační údaje

Dne 26. dubna 2002 došlo z rozhodnutí Krajského soudu v Hradci Králové k vyhlášení konkurzu na majetek akciové společnosti Médeia Bohemia, a.s., majoritního vlastníka Lázní Teplice nad Bečvou a.s. V tomto právním vztahu se nachází společnost Médeia Bohemia, a.s. dosud.

Lázně Teplice nad Bečvou a.s. nemají organizační složku v zahraničí, organizační uspořádání podniků ve skupině je součástí Zprávy o propojených osobách.

Firma: Lázně Teplice nad Bečvou a.s.

IČ: 45192570

Založení / Vznik: zakladatelská listina FNM ČR, zápis do obchodního rejstříku 6.5.1992.

Sídlo: Teplice nad Bečvou č.p. 63, PSČ 753 51

Právní forma: akciová společnost

Spisová značka: oddíl B, vložka 419, Krajský soud v Ostravě

Účetní období: 1. leden až 31. prosinec

Hlavní předmět podnikání: hlavním předmětem podnikání společnosti je: − poskytování lázeňské péče a odborných zdravotnických služeb − další služby v souladu s výpisem z obchodního rejstříku

Základní kapitál: základní kapitál činí 107 365 tis. Kč a je plně splacen

6

3. Zpráva statutárního ředitele o podnikatelské činnosti za rok 2014, podnikatelský záměr společnosti na rok 2015

Rok 2014 byl pro naši akciovou společnost rokem stabilizačním. Po ztrátovém hospodaření v roce předchozím a výsledcích na počátku roku 2014, které neposkytovaly dostatečnou garanci pro zlepšení, bylo nutno provést v polovině roku personální změny v managementu i statutárních orgánech společnosti. To bylo nutným předpokladem pro odstartování organizačních a procesních změn i změn v krátkodobé i střednědobé strategii společnosti. I přes nepříznivou situaci na trhu pracovních sil ve vztahu ke klíčovým profesím společnosti se nám postupně podařilo obsadit některé manažerské pozice kvalitními odborníky. Nově zavedené obchodní postupy a přístup k trhu v rámci nové obchodní strategie přinesly zvýšení do té doby nízké obsazenosti jednotlivých lázeňských domů a eliminovaly ztrátovost některých prodejů. Náročným úkolem bylo udržení kvality zdravotní péče, efektivity procesů i pozitivních ekonomických výsledků zejména v Odborném léčebném ústavu společnosti. Novému vrcholovému managementu se podařilo napravit personální rozkyv následkem odchodu části lékařského i středního zdravotnického personálu kvalifikovanými a zkušenými náhradami. V konečném důsledku personální obměny, včetně radikálních změn ve vrcholovém managementu v polovině roku, znamenaly pozitivní impuls pro ozdravení společnosti a docílení uspokojivých ekonomických výsledků za celý fiskální rok. Tržby oproti předchozímu roku vzrostly o zhruba 25 %, zatímco výkonová spotřeba stoupla pouze o 15 % v důsledku přijatých opatření k úsporám a vyšší efektivitě procesů. Růst osobních nákladů byl úměrný k docíleným tržbám. Výsledek hospodaření, byť zůstal záporný stejně jako v roce předešlém, se snížil téměř trojnásobně. Současně se ve společnosti nastartovala řada změn, které přinesly rychlou stabilizaci i perspektivu podnikání.

Rok 2015 je pro naši společnost stejně jako rok předchozí také rokem stabilizačním. Dokončíme a doplníme změny započaté v roce 2014. Připravili jsme a již realizujeme aktivity pro meziroční nárůst tržeb, zvýšení obsazenosti lázeňských domů včetně dětské léčebny Radost, která byla doposud využívána pouze sezónně. Nadále budeme věnovat pozornost zvyšování kvality poskytování péče v Odborném léčebném ústavu. Lázně se budou vedle své všeobecně známé a úspěšné orientace na kardiorehabilitaci a nemoci oběhového ústrojí více angažovat v nabídce lázeňské-léčebně rehabilitační péče pro pacienty s indikacemi pohybového a nervového aparátu. Širší zaměření nabídneme v naší dětské léčebně.

Pro dlouhodobé posilování stability společnosti budeme v roce 2015 realizovat výchozí předpoklady pro diverzifikaci klientského portfolia a rozšíření zdrojů tržeb a to vybudováním Centra spokojeného stáří pro klienty trpících Alzheimerovou chorobou nebo jinými typy demence. Pro tyto účely jsme spustili investiční akci komplexní rekonstrukce lázeňského domu Praha a jeho přestavbu pro tento segment sociálních služeb v objemu až 90 mil. Kč. Dokončení a následné spuštění provozu předpokládáme ještě v tomto roce.

Vedle tohoto rozvoje budeme vynakládat prostředky i lidskou energii do permanentního zkvalitňování péče poskytované našim klientům tak, aby se Lázně Teplice nad Bečvou a.s. postupně staly moderním poskytovatelem kvalitních hotelových služeb s lázeňskou léčebně-rehabilitační péčí a péčí v oblasti zdravotních a sociálních služeb. Základy chceme výrazně vytvořit v roce 2015.

11. května 2015

Ing. Jiří Vitík statutární ředitel společnosti

7

4. Výsledky hospodaření společnosti za rok 2014 s porovnáním s předchozími roky

4.1 Vývoj hospodářského výsledku společnosti (v tis. Kč)

4.2 Kumulovaný hospodářský výsledek na 1 akcii v Kč

% Nárůst hospodářského výsledku na 1 akcii v roce 2014 byl zapříčiněn zrušením rezervního fondu a jeho převodem do nerozděleného zisku.

4.3 Nejvýznamnější uskutečněné investice a opravy v roce 2014

Hospodářský ukazatelRok

2012 2013 2014

Náklady 212 183 188 259 232 729

Výnosy 215 214 184 263 231 241

EBITDA 29 960 17 679 20 874

HV před zdaněním 3 836 -4 970 - 1 842

HV po zdanění 3 031 -3 996 - 1 488

Investiční akce Cena v mil. Kč Způsob financování

DL Radost – technické zhodnocení 16,1 bankovní úvěr/vlastní zdroje

Janáček A – technické zhodnocení 7,9 bankovní úvěr/vlastní zdroje

8

4.4 Významné plánované investice a opravy pro rok 2015

4.5 Vývoj tržeb od roku 2012 do roku 2014 vč. plánu pro r. 2015 (v tis. Kč)

%

4.6 Vývoj obložnosti od roku 2012 do roku 2015

%

Investiční akce Cena v mil. Kč Způsob financování

Rekonstrukce pavilonu Praha včetně vybavení 60 bankovní úvěry/vlastní zdroje

9

5. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 (v tis. Kč)

6. Přehled bankovních úvěrů v roce 2014 (v tis. Kč)

7. Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2014

Správní rada Statutární ředitel Karel Takáč Předseda správní rady Karel Takáč Ing. Stanislav Kužela Člen správní rady MUDr. Ivan Pařízek Člen správní rady

Vrcholový management Ing. Jiří Vitík Výkonný ředitel Bohdana Opočenská Obchodní ředitelka Mgr. Bc. Tereza Kučerová Personální ředitelka Ing. Jiří Rampouch Finanční ředitel Mgr. Eva Pavelková Ředitelka pro řízení kvality léčebné péče

Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení – ztráta -1 488

Příděl do rezervního fondu 0

Příděl do sociálního fondu 0

Dividendy 0

Tantiémy 0

Ostatní rozdělení zisku 0

Nerozdělený zisk minulých let -1 488

Rozdělení celkem -1 488

Druh úvěru Stav k 1. 1. 2014 Stav k 31. 12. 2014

Bankovní úvěry ČS 47 343 54 653

Bankovní úvěry celkem 47 343 54 653

10

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2014

sestavená společností Lázně Teplice nad Bečvou a.s. za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

dle Zákona o obchodních korporacích platného k 31. 12. 2014

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2014

sestavená společností Lázně Teplice nad Bečvou a.s. za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

dle Zákona o obchodních korporacích platného k 31. 12. 2014

1. Popis účetní jednotky

2. Vztahy s propojenými osobami

Seznam propojených osob

Seznam ovládajících osob v postavení vůči společnosti

* Možnosti: A Většinový společník – přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40% účast). B Většinový společník – nepřímý výkon práv (uvede se prostřednictvím koho jsou práva vykonávána). C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvádějí se všichni společníci

jednající ve shodě).

Seznam dalších osob ovládaných ovládajícími osobami

Firma: Lázně Teplice nad Bečvou a.s.

IČ: 45192570

Založení / Vznik: zakladatelská listina FNM ČR, zápis do obchodního rejstříku 6.5.1992

Sídlo: Teplice nad Bečvou č.p. 63, PSČ 753 51

Právní forma: akciová společnost

Spisová značka: oddíl B, vložka 419, Krajský soud v Ostravě

Účetní období: 1. leden až 31. prosinec

Předmět podnikání: hlavním předmětem podnikání společnosti je: − poskytování lázeňské péče a odborných zdravotnických služeb − další služby v souladu s výpisem z obchodního rejstříku

Základní kapitál: základní kapitál činí 107 365 tis. Kč a je plně splacen

Firma (název, jméno) a sídlo ovládající osoby Důvod statutu ovládající osoby* Výše hlasovacích práv

Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu od 26. 4. 2002, Lázně Bohdaneč, Masarykovo nám. 6 A 73,84 %

Firma (název, jméno) ovládající osoby Firmy (názvy, jména), adresy dalších ovládající osobou ovládaných společností

Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu Léčebné lázně Bohdaneč a.s., Lázně Bohdaneč, Masarykovo nám. 6

Seznam ovládaných osob v postavení vůči společnosti



Schéma propojených osob

Uvedené schéma obsahuje propojené osoby známé k datu zpracování této zprávy.

Mezi propojenými osobami nebyla uzavřena ovládací smlouva.

Dne 22. 3. 2002 byl prohlášen konkurz na majetek společnosti KTP Quantum, a.s., která vlastnila z 94,99 % společnost Médeia Bohemia, a.s. Dne 26. 4. 2002 byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky.

Společnost Lázně Teplice nad Bečvou a.s. nakoupila v roce 2014 2.664 ks akcií společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. a získala tím podíl ve výši 5,67 %.

Firma (název, jméno) a sídlo ovládané osobyPostavení

společnosti vůči ovládané osobě*

Velikost majetkové účasti a výše vykonávaných hlasovacích práv

Lázeňská akciová společnost Teplice nad Bečvou, a. s., Teplice nad Bečvou 63, PSČ 753 51 A 100 %

Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu IČ: 25281071

ZK: 1 233 145 000,- Kč

Lázeňská akciová společnost Teplice nad Bečvou, a.s.

IČ: 25817388 ZK: 1 000 000,- Kč

Lázně Teplice nad Bečvou a.s. IČ: 45192570

ZK: 107 365 000,- Kč

Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČ: 47452421

ZK: 47 006 000,- Kč

14

Seznam ovládaných osob v postavení vůči společnosti



Schéma propojených osob

Uvedené schéma obsahuje propojené osoby známé k datu zpracování této zprávy.

Mezi propojenými osobami nebyla uzavřena ovládací smlouva.

Dne 22. 3. 2002 byl prohlášen konkurz na majetek společnosti KTP Quantum, a.s., která vlastnila z 94,99 % společnost Médeia Bohemia, a.s. Dne 26. 4. 2002 byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky.

Společnost Lázně Teplice nad Bečvou a.s. nakoupila v roce 2014 2.664 ks akcií společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. a získala tím podíl ve výši 5,67 %.

Firma (název, jméno) a sídlo ovládané osobyPostavení

společnosti vůči ovládané osobě*

Velikost majetkové účasti a výše vykonávaných hlasovacích práv

Lázeňská akciová společnost Teplice nad Bečvou, a. s., Teplice nad Bečvou 63, PSČ 753 51 A 100 %

Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu IČ: 25281071

ZK: 1 233 145 000,- Kč


IČ: 25817388 ZK: 1 000 000,- Kč

Lázně Teplice nad Bečvou a.s. IČ: 45192570

ZK: 107 365 000,- Kč

Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČ: 47452421

ZK: 47 006 000,- Kč

15

Smlouvy, právní úkony a ostatní opatření Uzavřené smlouvy nebo právní úkony a opatření uskutečněné mezi propojenými osobami, v zájmu nebo na popud propojených osob nebo uskutečněna ovládanou osobou v daném účetním období:

-

16

V daném účetním období nebyly uzavřeny žádné další nové smlouvy nebo právní úkony a opatření uskutečněné mezi propojenými osobami, v zájmu nebo na popud propojených osob nebo uskutečněny ovládanou osobou v daném účetním období.

Emitent si není vědom žádné významné smlouvy kromě smluv uzavřených v rámci běžného podnikání, ve které je emitent nebo člen skupiny smluvní stranou, která obsahuje jakékoli ustanovení, podle kterého má kterýkoli člen skupiny jakýkoli závazek nebo nárok, které jsou ke konci účetního období pro skupinu podstatné.

Komentář statutárního orgánu k nevýhodným transakcím nebo transakcím, ze kterých vznikla společnosti újma, způsob náhrady této újmy:

Statutární orgán si není vědom žádných nevýhodných transakcí pro společnost.

Prohlášení statutárního ředitele

Ze strany Lázní Teplice nad Bečvou a.s. nebyly učiněny jiné právní úkony v zájmu propojených osob ani další opatření, která by byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata či uskutečněna ovládanou osobou.

Za poskytnutá plnění byla vždy poskytnuta v plném rozsahu protiplnění – platby dle dohodnutých lhůt splatnosti.

Ze smluv, poskytnutých plnění a protiplnění uzavřených nebo přijatých v období od 1.1.2014 do 31.12.2014 mezi propojenými osobami, nevznikla společnosti Lázně Teplice nad Bečvou a.s. žádná újma.

Výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek.

V Teplicích nad Bečvou dne 11. 3. 2015

Karel Takáč statutární ředitel

17

Zpráva nezávislého auditora k účetní uzávěrce

20

21

Rozvaha

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

Rok Měsíc IČO Sídlo nebo bydliště účetní jednotky

2014 45192570 a místo podnikání liší-li se od bydliště

1 x příslušnému finančnímu úřadu

označ. AKTIVA č.ř. Minulé období

* Brutto Korekce Netto Netto

a b c 1 2 3 4

AKTIVA CELKEM 001 674 537 -321 998 352 539 324 380A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002

B. Dlouhodobý majetek 003 606 175 -321 547 284 628 257 842B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 8 939 -2 580 6 359B. I. 1. Zřizovací výdaje 005

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006

3. Software 007 2 284 -2 284 4. Ocenitelná práva 008 6 655 -296 6 359 5. Goodwill 009

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehm. majetek 012

B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 581 186 -318 967 262 219 256 842B. II. 1. Pozemky 014 11 532 11 532 11 532 2. Stavby 015 514 641 -281 259 233 382 225 985 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 47 450 -37 708 9 742 14 303 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017

5. Základní stádo a tažná zvířata 018

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 2 369 2 369 2 418 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 5 194 5 194 1 726 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hm. majetek 021 878 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022

B. III. Dlouhodobý finanční majetek 023 16 050 16 050 1 000B. III. 1. 024 16 050 16 050 1 000 2. 025

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026

4. 027

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030

ROZVAHAv plném rozsahu

ke dni 31.12.2014(v celých tisících Kč)

Minimální závazný výčet informací uvedený ve Vyhlášce č. 500/2002 Sb.

12 Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně a doručením daňového přiznání za daň z příjmů

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

Půjčky a úvěry-ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

Teplice nad Bečvou č.p. 63

Běžné účetní období

Podíly v ovládaných a řízených osobách

Lázně Teplice nad Bečvou a.s.

753 51 Teplice nad Bečvou

Zpracováno produktem FinEx

24

označ. AKTIVA č.ř. Minulé období

* Brutto Korekce Netto Netto

a b c 1 2 3 4

C. Oběžná aktiva 031 63 627 -451 63 176 65 672C. I. Zásoby 032 825 825 1 083C. I. 1. Materiál 033 357 357 502 2. Nedokončená výroba a polotovary 034

3. Výrobky 035

4. Zvířata 036

5. Zboží 037 468 468 581 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038

C. II. Dlouhodobé pohledávky 039 92 92 92C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 040

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041

3. Pohledávky - podstatný vliv 042

4. 043

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 92 92 92 6. Dohadné účty aktivní 045

7. Jiné pohledávky 046

8. Odložená daňová pohledávka 047

C. III. Krátkodobé pohledávky 048 35 053 -451 34 602 15 141C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 21 195 -451 20 744 9 850 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050

3. Pohledávky - podstatný vliv 051

4. 052

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053

6. Stát - daňové pohledávky 054 1 925 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 1 479 1 479 1 376 8. Dohadné účty aktivní 056 11 754 11 754 32 9. Jiné pohledávky 057 625 625 1 958C. IV. Krátkodobý finanční majetek 058 27 657 27 657 49 356C. IV.1. Peníze 059 170 170 199 2. Účty v bankách 060 27 487 27 487 49 157 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062

D. I. Časové rozlišení 063 4 735 4 735 866D. I. 1. Náklady příštích období 064 4 652 4 652 611 2. Komplexní náklady příštích období 065

3. Příjmy příštích období 066 83 83 255Kontrolní číslo 999 2 693 411 -1 287 990 1 405 421 1 296 654

Pohledávky za společníky,členy družstva a za účastníky sdružení

Pohledávky za společníky,členy družstva a za účastníky sdružení

Běžné účetní období


25

označ. PASIVA č.ř. Stav v běžném období

Stav v minulém období

a b c 6 7

PASIVA CELKEM 067 352 539 324 380A. Vlastní kapitál 068 238 016 239 504A. I. Základní kapitál 069 107 365 107 365A. I. 1. Základní kapitál 070 107 365 107 365 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 071

3. Změny základního kapitálu 072

A. II. Kapitálové fondy 073 742 742A. II. 1. Emisní ažio 074

2. Ostatní kapitálové fondy 075 742 742 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076

4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077

A. III. Rezervní fondy,nedělit. fond a ost. fondy ze zisku 078 18 428A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 079 18 428 2. Statutární a ostatní fondy 080

A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 081 131 397 116 965A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 082 131 397 116 965 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083

A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 084 -1 488 -3 996B. Cizí zdroje 085 112 289 82 532B. I. Rezervy 086 14 544 450B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 11 611 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088

3. Rezerva na daň z příjmů 089

4. Ostatní rezervy 090 2 933 450B. II. Dlouhodobé závazky 091 12 541 13 606B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 092

2. Závazky - ovládající a řdící osoba 093

3. Závazky - podstatný vliv 094

4. 095

5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096

6. Vydané dluhopisy 097

7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098

8. Dohadné účty pasivní 099

9. Jiné závazky 100

10.Odložený daňový závazek 101 12 541 13 606

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení


26

označ. PASIVA č.ř. Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

a b c 6 7

B. III. Krátkodobé závazky 102 30 551 21 133B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 103 7 143 4 421 2. Závazky - ovládající a řdící osoba 104

3. 105

4. 106

5. Závazky k zaměstnancům 107 5 173 4 867 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění 108 2 862 2 605 7. Stát - daňové závazky a dotace 109 2 420 3 318 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 10 866 3 001 9. Vydané dluhopisy 111

10.Dohadné účty pasivní 112 1 208 466 11.Jiné závazky 113 879 2 455B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 114 54 653 47 343B. IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 46 595 39 687 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 8 058 7 656 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117

C. I. Časové rozlišení 118 2 234 2 344C. I. 1. Výdaje příštích období 119 1 720 1 651 2. Výnosy příštích období 120 514 693

Kontrolní číslo 999 1 409 410 1 299 172

Okamžik sestavení:: Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)

p. Alena Kozlovská 8.3.2015 Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)

Předmět podnikání: Právní forma:

poskytování lázeňské péče akciová společnost

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Závazky - podstatný vliv


27

Výkaz zisků a ztrát

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

Rok Měsíc IČO Sídlo nebo bydliště účetní jednotky

2014 12 45192570 a místo podnikání liší-li se od bydliště

1 x příslušnému finančnímu úřadu

Označení TEXT č.ř.* běžném minulém

a b c 1 2

I. Tržby za prodej zboží 01 12 001 10 881A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 5 398 5 022+ Obchodní marže 03 6 603 5 859II. Výkony 04 215 645 171 177II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 215 479 171 177 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06

3. Aktivace 07 166B. Výkonová spotřeba 08 69 749 60 472B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 43 076 38 754 2. Služby 10 26 673 21 718+ Přidaná hodnota 11 152 499 116 564C. Osobní náklady 12 101 748 89 579C. 1. Mzdové náklady 13 73 594 64 525 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 1 466 1 620 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 23 905 21 094 4. Sociální náklady 16 2 783 2 340D. Daně a poplatky 17 302 341E. Odpisy dlouhodob. nehmotného a hmotného majetku 18 20 981 21 302III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 1 214 178III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 1 213 178 2. Tržby z prodeje materiálu 21 1F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 1 628 20F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 1 628 20 2. Prodaný materiál 24

G. 25 14 503 -8

IV. Ostatní provozní výnosy 26 2 209 1 440H. Ostatní provozní náklady 27 16 867 10 570V. Převod provozních výnosů 28

I. Převod provozních nákladů 29

* 30 -107 -3 622

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Minimální závazný výčet informací uvedený ve Vyhlášce č. 500/2002 Sb.

ke dni 31.12.2014(v celých tisících Kč)

v plném rozsahu Lázně Teplice nad Bečvou

a.s.

Provozní výsledek hospodaření

Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně a doručením daňového přiznání za daň z příjmů

Teplice nad Bečvou č.p. 63 753 51 Teplice nad Bečvou

Skutečnost v účetním období

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období


30

Označení TEXT č.ř.* běžném minulém

a b c 1 2

Skutečnost v účetním období

VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31

J. Prodané cenné papíry a podíly 32

VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 33

VII. 1. 34

2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35

3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36

VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37

K. Náklady z finančního majetku 38

IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39

L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40

M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41

X. Výnosové úroky 42 164 336N. Nákladové úroky 43 1 390 1 407XI. Ostatní finanční výnosy 44 8 251O. Ostatní finanční náklady 45 517 528XII. Převod finančních výnosů 46

P. Převod finančních nákladů 47

* Finanční výsledek hospodaření 48 -1 735 -1 348Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 49 -354 -974Q. 1. - splatná 50 711 2. - odložená 51 -1 065 -974** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 -1 488 -3 996XIII. Mimořádné výnosy 53

R. Mimořádné náklady 54

S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 55

S. 1. - splatná 56

2. - odložená 57

* Mimořádný výsledek hospodaření 58

T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59

*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 -1 488 -3 996**** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 -1 842 -4 970

Kontrolní číslo 99 1 006 042 797 465

Okamžik sestavení: Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)

p. Alena Kozlovská

8.3.2015 Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)

Předmět podnikání: Právní forma:

poskytování lázeňské péče akciová společnost

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem


31

Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2014

Obsah přílohy k účetní závěrce

1. POPIS SPOLEČNOSTI 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 3. ÚČETNÍ METODY a) Dlouhodobý nehmotný majetek b) Dlouhodobý hmotný majetek c) Finanční majetek d) Zásoby e) Pohledávky f) Vlastní kapitál g) Cizí zdroje h) Devizové operace i) Účtování výnosů a nákladů j) Daň z příjmů k) Dotace l) Následné události 4. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) c) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč) 5. ZÁSOBY 6. POHLEDÁVKY 7. OPRAVNÉ POLOŽKY 8. KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 9. OSTATNÍ AKTIVA 10. VLASTNÍ KAPITÁL 11. REZERVY 12. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY 13. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY 14. BANKOVNÍ ÚVĚRY A FINANČNÍ VÝPOMOCI 15. OSTATNÍ PASIVA 16. DAŇ Z PŘÍJMŮ 17. VÝNOSY 18. OSOBNÍ NÁKLADY 19. VÝZNAMNÉ POLOŽKY VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI PŘÍLOHY

34

1. POPIS SPOLEČNOSTI

Lázně Teplice nad Bečvou a.s. (dále jen „společnost”) je akciová společnost, která vznikla dne 6. 5. 1992 a sídlí v Teplicích nad Bečvou č. p. 63, PSČ 753 51, Česká republika, identifikační číslo 45 19 25 70. Hlavním předmětem její činnosti je poskytování lázeňské péče, poskytování odborných zdravotnických služeb a dalších služeb v souladu s obchodním rejstříkem. Valná hromada na svém zasedání dne 25. 6. 2014 vydala Rozhodnutí o podřízení Společnosti zákonu o obchodních korporacích jako celku ve smyslu ustanovení § 777 odst. 5 zákona o obchodních korporacích. Tímto byla zároveň schválena volba nových členů správní rady Společnosti. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu:

- Médeia Bohemia, a.s. *) 73,84 %

*) Dne 26. 4. 2002 byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky.

Mateřskou společností společnosti je Médeia Bohemia, a.s.

Členové statutárních orgánů k 31. prosinci 2014

Společnost má následující organizační strukturu: viz příloha č. 1.

2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Přiložená účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákona o účetnictví) a prováděcí vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ve znění platném pro rok 2014 a 2013.

3. ÚČETNÍ METODY

Způsoby oceňování, odpisování a účetní metody, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2014 a 2013 jsou následující:

Statutární ředitel

Statutární ředitel: Karel Takáč

Správní rada

Předseda: Karel Takáč

Člen: Ing. Stanislav Kužela

Člen: MUDr. Ivan Pařízek

35

a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v roce 2014 a 2013 je odpisován na vrub nákladů na základě předpokládané doby životnosti příslušného majetku.

Odpisování Pro výpočet odpisů se používá metoda rovnoměrného odpisování pořizovací ceny jednotlivých aktiv po dobu její použitelnosti. Odpisuje se 36 měsíců, první odpis je účtován následující měsíc po měsíci zařazení.

b) Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč v roce 2014 a 2013 se odepisuje po dobu ekonomické životnosti. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku se snižuje o dotace ze státního rozpočtu. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.

Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti.

Společnost používá metodu komponentního odpisování. Předpokládaná životnost je stanovena takto:

c) Finanční majetek

Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. Dlouhodobý finanční majetek tvoří zejména majetková účast. K 31. 12. se jednotlivé složky finančního majetku přeceňují níže uvedeným způsobem:

- Majetkové účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem se oceňují pořizovací cenou.

d) Zásoby

Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody "firstin, firstout" (FIFO - první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob).

e) Pohledávky

Pohledávky se oceňují při svém vzniku jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu, a to na základě individuálního posouzení jednotlivých dlužníků a věkové struktury pohledávek. Dohadné účty aktivní se oceňují na základě odborných odhadů a propočtů.

f) Vlastní kapitál

Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Společnost z vlastního kapitálu k 31. 12. 2014 vyloučila vliv oceňovacího rozdílu z přecenění dlouhodobého hmotného majetku na reálnou hodnotu dle IFRS (zaúčtovaného k 1. 1. 2005) souvztažně s dlouhodobým hmotným majetkem, nerozděleným ziskem minulých let a související částí odloženého daňového závazku. Společnost nevytváří rezervní fond ze zisku.

Počet let (od-do)

Stavby 5 – 70

Stroje, přístroje a zařízení 3 – 12

Dopravní prostředky 3 – 5

Inventář 5 – 8

36

g) Cizí zdroje

Společnost vytváří zákonné rezervy ve smyslu zákona o rezervách a rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění při dodržení věcné a časové souvislosti. V roce 2012 byla vytvořena rezerva v souvislosti s neukončeným soudním sporem se společností INTERGRAM Nezávislá společnost výkonných umělců a výrobců zvukových a zvukově obrazových záznamů, o.s. V roce 2014 byla vytvořena rezerva na opravy majetku a rezerva na nevyčerpanou dovolenou. Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dlouhodobé i krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne. Dohadné účty pasivní jsou oceňovány na základě odborných odhadů a propočtů. Rozdělují se na krátkodobé a dlouhodobé.

h) Devizové operace

Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách (v kurzu platném ke dni jejich vzniku) a k rozvahovému dni byly položky peněžité povahy oceněny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do finančních výnosů nebo finančních nákladů běžného roku s výjimkou dlouhodobého finančního majetku.

i) Účtování výnosů a nákladů

Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.

j) Daň z příjmů

Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky (daňová ztráta, náklady na realizaci projektů výzkumu a vývoje) a slevy na dani z příjmů. Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace.

k) Dotace

Dotace je zaúčtována v okamžiku jejího přijetí či nezpochybnitelného nároku na přijetí. Dotace přijatá na úhradu nákladů se účtuje do provozních nebo finančních výnosů. Dotace přijatá na pořízení dlouhodobého majetku včetně technického zhodnocení a na úhradu úroků zahrnutých do pořizovací ceny majetku snižuje pořizovací cenu nebo vlastní náklady na pořízení.

l) Následné události

Po datu účetní závěrky se nevyskytly žádné události, které by měly vliv na údaje zveřejněné v této závěrce.

37

4. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč)

POŘIZOVACÍ CENA

OPRÁVKY

Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Převody Konečný zůstatek

Zřizovací výdaje 0 0 0 0 0

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 0

Software 2 284 0 0 0 2 284

Ocenitelná práva 0 6 655 0 0 6 655

Goodwill 0 0 0 0 0

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0

Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0

Celkem 2014 2 284 6 655 0 0 8 939

Celkem 2013 2 284 0 0 0 2 284

Počáteční zůstatek Odpisy Prodeje,

likvidace Vyřazení Převody Konečný zůstatek

Opravné položky

Zřizovací výdaje 0 0 0 0 0 0 0

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 0 0 0

Software 2 284 0 0 0 0 2 284 0

Ocenitelná práva 0 296 0 0 0 296 0

Goodwill 0 0 0 0 0 0 0

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0 0 0

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0 0 0

Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 2014 2 284 296 0 0 0 2 580 0

Celkem 2013 2 152 132 0 0 0 2 284 0

38

b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč)

POŘIZOVACÍ CENA

OPRÁVKY

Majetek (budovy, pozemky) v pořizovací ceně 287 017 tis. Kč a zůstatkové hodnotě 157 892 tis. Kč byl k 31. 12. 2014 zastaven na krytí úvěru u České spořitelny, a.s. V roce 2014 bylo proúčtováno vyloučení oceňovacího rozdílu z přecenění dlouhodobého majetku na reálnou hodnotu dle IFRS (zaúčtováno k 1. 1. 2005). Vyloučení výše uvedeného IFRS oceňovacího rozdílu bylo v dlouhodobém majetku provedeno následovně (souvztažně s ostatními kapitálovými fondy ve vlastním kapitálu společnosti viz bod 10):

- Snížení účetní hodnoty (brutto hodnoty) pozemků o 19 013 tis. Kč, - Zvýšení pořizovací ceny (brutto hodnoty) staveb o 32 648 tis. Kč, - Zvýšení oprávek staveb (korekce) o 76 077 tis. Kč, - Celkový vliv na účetní zůstatkovou hodnotu dlouhodobého majetku k 31. 12. 2014 je ve výši

- 62 442 tis. Kč, Srovnatelné údaje za rok 2013 byly upraveny v souladu s tímto účtováním.

c) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč)

Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Dotace Konečný zůstatek

Pozemky 11 532 0 0 0 11 532

Stavby 489 823 24 718 0 0 514 641

Samostatné mov.věci 51 668 282 - 4 500 0 47 450

Jiný dlouhodobý maj. 2 418 0 - 49 0 2 369

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 726 3 468 0 0 5 194

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 878 0 - 878 0 0

Celkem 2014 558 045 28 468 - 5 427 0 581 186

Počáteční zůstatek Odpisy Prodeje,

likvidace Vyřazení Převody Konečný zůstatek

Opravné položky

Pozemky 0 0 0 0 0 0 0

Stavby 263 838 17 421 0 0 0 281 259 0

Samostatné mov.věci 37 365 3 264 0 - 2 921 0 37 708 0

Jiný DHM 0 0 0 0 0 0 0

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 0 0 0

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 2014 301 203 20 685 0 - 2 921 0 318 967 0

39

Přehled o pohybu dlouhodobého finančního majetku:

Ovládané a ovládající společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 31. 12. 2014 (v tis. Kč):

Finanční informace o této společnosti byly získány z předběžné auditorem neověřené účetní závěrky za účetní období končící 31. 12. 2014.

Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 31. 12. 2013 (v tis. Kč):

Zůstatek k 31. 12. 2012 Přírůstky Úbytky Přecenění Zůstatek

k 31. 12. 2013 Přírůstky Úbytky Přecenění Zůstatek k 31. 12. 2014

Podíly v ovládaných nebo ovládajících společnostech 1 000 0 0 0 1 000 15 050 0 0 16 050

Podíly ve společnostech s podstatným vlivem 0 0 0 0 0 0 0

Opravné položky 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 1 000 0 0 0 1 000 15 050 0 0 16 050

Název společnosti


Sídlo společnostiTeplice nad Bečvou 63, PSČ 753 51

Podíl v % 100%

Vlastní kapitál 2 445

VH běžného roku +/- 292

Cena pořízení akcií/podílu 1 000

Jmenovitá hodnota akcie/podílu 100 ks á 10 000,- Kč

Dividendy 0

Název společnostiLéčebné lázně Bohdaneč, a.s.

Sídlo společnosti

Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč,

PSČ 533 41

Podíl v % 5,67%


VH běžného roku +/- 4 675


Jmenovitá hodnota akcie/podílu 2 664 ks á 1 000,- Kč

Dividendy 0

40

Finanční informace o této společnosti byly získány z auditorem neověřené účetní závěrky.

5. ZÁSOBY

6. POHLEDÁVKY

Společnost z důvodu nedobytnosti odepsala do nákladů v roce 2014 a 2013 pohledávky ve výši 21 tis. Kč a 92 tis. Kč. Pohledávky jsou nadále vedeny na podrozvahových účtech.

Krátkodobé pohledávky dle splatnosti k 31. 12. 2014 (v tis. Kč):

K 31. 12. 2014 a 31. 12. 2013 měla společnost dlouhodobé pohledávky ve výši, 92 tis. Kč a 92 tis. Kč týkající se dlouhodobých poskytnutých záloh - jistina karty CCS a plynové lahve. Dohadné účty aktivní zahrnují především úroky z termínovaných vkladů a nevyúčtované energie. Jejich výše je stanovena na základě odhadu. Pohledávky za spřízněnými osobami eviduje společnost ve výši 10 375 tis. Kč.

Název společnosti


Sídlo společnostiTeplice nad Bečvou 63, PSČ 753 51

Podíl v % 100%


VH běžného roku +/- -227


Jmenovitá hodnota akcie/podílu 100 ks á 10 000,- Kč

Dividendy 0

2013 2014

Léky 8 3

Potraviny 284 298

Ostatní 210 56

Zboží 581 468

Celkem 1 083 825

Pohledávky Částka Lhůta splatnosti

Krátkodobé 20 997

Do splatnosti až v prodlení nad 180 dnů

Krátkodobé 198 Nad 180 dnů po splatnosti

41

7. OPRAVNÉ POLOŽKY

Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2014 a 2013 vytvořeny opravné položky na základě inventarizace. Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodě 4., 5. a 6.).

Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč):

Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách.

8. KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK

9. OSTATNÍ AKTIVA

Náklady příštích období zahrnují především uskutečněné výdaje (např. propagace, nájem lahví, pojistné) a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy (např. léčení, ubytování, strava, regulační poplatky) související s běžným obdobím a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší.

Opravné položky k:

Zůstatek k 31. 12. 2012

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 31. 12. 2013

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 31. 12. 2014

dlouhodobému majetku 0 0 0 0 0 0 0

zásobám 0 0 0 0 0 0 0

pohledávkám -50 -43 50 -43 -454 46 -451

2013

2014

Pokladna 199 170

Bankovní účty 49 157 27 487

Celkem 49 356 27 657

42

10. VLASTNÍ KAPITÁL

Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč)

Základní kapitál společnosti se skládá z 107 365 ks akcií ve jmenovité hodnotě á 1 000,- Kč. Ostatní kapitálové fondy se skládají z ostatních kapitálových fondů, přijatých nepeněžních darů, přijatých peněžních darů. V roce 2014 bylo proúčtováno vyloučení oceňovacího rozdílu z přecenění dlouhodobého majetku na reálnou hodnotu dle IFRS (zaúčtováno k 1. 1. 2005). Vyloučení výše uvedeného IFRS oceňovacího rozdílu bylo ve vlastním kapitálu provedeno následovně (souvztažně s dlouhodobým hmotným majetkem viz bod 4b):

- Snížení ostatních kapitálových fondů o 70 777 tis. Kč, - Zvýšení nerozděleného zisku o 20 199 tis. Kč, - Celkový vliv na hodnotu vlastního kapitálu k 31. 12. 2014 je ve výši - 50 578 tis. Kč, - Vliv vyloučení oceňovacího rozdílu IFRS na odloženou daň viz bod 16

Srovnatelné údaje za rok 2013 byly upraveny v souladu s tímto účtováním.

11. REZERVY

Změny na účtech rezerv (v tis. Kč)

12. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

Společnost eviduje k 31. 12. 2014 odložený daňový závazek ve výši 12 541 tis. Kč (viz bod 16).

Zůstatek k 31. 12. 2012 Zvýšení Snížení Zůstatek

k 31. 12. 2013 Zvýšení Snížení Zůstatek k 31. 12. 2014

Základní kapitál 107 365 0 0 107 365 0 0 107 365

Emisní ážio 0 0 0 0 0 0 0

Ostatní kapitálové fondy 692 50 0 742 0 0 742

Rozdíly z přecenění majetku a závazků 70 777 0 70 777 0 0 0 0

Zákonný rezervní fond 18 277 151 0 18 428 0 18 428 0

Výsledek hospodaření minulých let 93 886 23 231 152 116 965 18 428 3 996 131 397

Výsledek hospodaření běžného účetního období

3 031 -3 996 3 031 -3 996 - 1 488 -3 996 - 1 488

Celkem 294 028 239 504 238 016

Rezervy Zůstatek k 31. 12. 2012

Tvorba rezerv

Zúčtování rezerv

Zůstatek k 31. 12. 2013 Tvorba rezerv Zúčtování

rezervZůstatek

k 31. 12. 2014

Opravy DHM 0 0 0 0 11 611 0 11 611

Soudní spory 450 0 0 450 0 0 450

Nevyčerpanou dovolenou 0 0 0 0 2 483 0 2 483

43

13. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

Společnost eviduje k 31. 12. 2014 splatné závazky z obchodních vztahů ve výši 7 143 tis. Kč a splatné závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ve výši 2 862 tis. Kč. Dohadné účty pasivní zahrnují především závazky za přijaté dodávky, u kterých není známá přesná výše částky nebo také prozatím chybí doklad. Jejich výše je stanovena na základě odhadu. Závazky vůči spřízněným osobám eviduje společnost ve výši 97 tis. Kč.

14. BANKOVNÍ ÚVĚRY A FINANČNÍ VÝPOMOCI

Společnost eviduje k 31. 12. 2014 Smlouvu o úvěrech s Českou spořitelnou, a.s. na financování rekonstrukcí budov. Náklady na úroky vztahující se k bankovním úvěrům za rok 2014 a 2013 činily 1 379 tis. Kč a 1 407 tis. Kč. Úroky nebyly zahrnuty do pořizovací ceny majetku.

15. OSTATNÍ PASIVA

Výdaje příštích období představují náklady věcně a časově související s běžným obdobím, ale výdej peněz se uskuteční až v budoucnu (např. energie, mobilní telefony, úroky z úvěrů, poplatky za platební karty). Výnosy příštích období jsou uskutečněné příjmy za výkony, jež budou poskytnuty v budoucnosti (např. propagace, předplatné na nájemné, léčebné pobyty).

16. DAŇ Z PŘÍJMŮ

Společnost k 31. 12. 2014 neeviduje vymahatelné daňové nedoplatky.

Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč)

2013 2014

Banka Částka v cizí měně Částka v tis. Kč Částka v cizí

měně Částka v tis. Kč

Bankovní úvěry 0 47 343 0 54 653

Celkem 0 47 343 0 54 653

Splátka v následujícím roce 7 656 8 058

Splátky v dalších letech 39 687 46 595

2014 2013

Položky odložené daně Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku 0 13 178 0 13 692

Pohledávky z obchodních vztahů 79 0 0 0

Ostatní rezervy 558 0 86 0

Netto odložený daňový závazek 0 12 541 0 13 606

44

V rámci vyloučení oceňovacího rozdílu z přecenění dlouhodobého majetku na reálnou hodnotu dle IFRS byla vyloučena i související část odloženého daňového závazku ve výši 11 864 tis. Kč souvztažně s ostatními kapitálovými fondy. Srovnatelné údaje za rok 2013 byly upraveny v souladu s tímto vyloučením.

17. VÝNOSY

Rozpis hlavních výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč)

18. OSOBNÍ NÁKLADY

Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč)

V roce 2014 a 2013 obdrželi členové a bývalí členové statutárních a dozorčích orgánů odměny v celkové výši 1 466 tis. Kč a 1 620 tis. Kč.

19. VÝZNAMNÉ POLOŽKY VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY

Položka služby představuje především náklady na opravy a udržování, cestovné, reprezentaci, praní a čištění prádla, propagace, revize a servis, stočné, laboratorní vyšetření a ostatní služby.

2014 2013

Domácí Zahraniční Domácí Zahraniční

Tržby zdravotní pojišťovny 138 938 0 95 973 0

Tržby komerční 66 474 741 66 833 924

Tržby kavárny a recepce 12 001 0 10 881 0

Tržby - ostatní 9 326 0 7 447 0

Výnosy celkem 226 739 741 181 134 924

2014 2013

Celkový počet zaměstnanců Členové řídících orgánů Celkový počet

zaměstnanců Členové řídících orgánů

Průměrný počet zaměstnanců 283 11 266 11

Mzdové náklady 73 594 8 337 64 525 7 638

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 23 905 2 834 21 094 2 430

Sociální náklady 2 783 82 2 340 76

Osobní náklady celkem 100 282 11 253 87 959 10 502

45

Odměny statutárnímu auditorovi v roce

Ostatní provozní výnosy a ostatní provozní náklady (v tis. Kč)

V ostatních provozních výnosech společnost eviduje dotace na provozní účely přijaté ze státního rozpočtu ve výši 1 864 tis. Kč v roce 2014 a ve výši 386 tis. Kč v roce 2013.

Finanční výnosy a finanční náklady

Jednorázová kompenzace za zrušené regulační poplatky

Předpokládaná částka těchto kompenzací za rok 2014 činí 11 426 tis. Kč. Tato částka je součástí pozice „Dohadné účty aktivní“ v rozvaze k 31. 12. 2014. V roce 2014 došlo k vyplacení části této kompenzace, a v roce 2015 budou tyto kompenzace ze strany zdravotních pojišťoven zúčtovány a doplaceny.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI

Žádné události týkající se roku 2014 po datu účetní závěrky nenastaly.

Sestaveno dne: 8. 3. 2015 Sestavil: Alena Kozlovská Jméno a podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Karel Takáč

Služby 2014 2013

Povinný audit účetní závěrky 190 tis. Kč 160 tis. Kč

Celkem 190 tis. Kč 160 tis. Kč

2014 2013

Ostatní provozní výnosy 2 209 1 440

Ostatní provozní náklady 16 794 10 570

2014 2013

Výnosové úroky 164 336

Nákladové úroky 1 390 1 407

Ostatní finanční výnosy 8 251

Ostatní finanční náklady 517 528

46

Organizační schéma účetní jednotky

48

Správní rada

Statutární ředitel

Výkonný ředitel

Kancelář výkonného ředitele

Provozní úsek

Hotelový provoz

Technický provoz

Ekonomický úsek

Oddělení účtárny

Oddělení plánu a reportingu

Oddělení informačních technologií a správy sítí

Obchodní úsek

Obchodní oddělení

Oddělení kultury

Oddělení ubytování

Oddělení marketingu

Zdravotnický úsek

Oddělení OLÚ

Oddělení lázeňské LRP pro děti

Oddělení lázeňské LRP pro dospělé

Oddělení NLZP

Personální úsek

Personální manažer

Mzdová účetní

Vnitřní auditor

49

Přehled o finančních tocích

Přehled o peněžních tocích ke dni 31.12.2014 IČO(v celých tisících Kč) 45192570

Ozn. Text Rok 2014 Rok 2013

P.Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 49 356 44 692

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním -1 842 -4 970A.1. Úpravy o nepeněžní operace 37 125 22 207

A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) 20 981 21 302

A.1.2. Změna stavu

a) opravných položek a odpis pohledávek 409 -8 b) rezerv 14 094

A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů "+") 415 -158

A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)

A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizov. úroků, a vyúčtované výnos.úroky (-) 1 226 1 071

A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 35 283 17 237

A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu -13 770 8 016

A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních -23 738 7 695

A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních 9 710 271

A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) 258 50

A.2.4. Změna stavu krákodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů

A. ** Čistý peněžní tok z provovozní činnosti před zdaněním a mim. položkami 21 513 25 253

A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -1 390 -1 407

A.4. Přijaté úroky (+) 164 336

A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) -711

A.6.Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti.

A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+)

A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 19 576 24 182

Lázně Teplice nad Bečvou a.s. , Teplice nad Bečvou č.p. 63 , 753 51 Teplice nad Bečvou


52

Peněžní toky z investiční činnostiB.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -49 396 -10 817B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 1 213 178B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -48 183 -10 639

Peněžní toky z finančních činností

C.1.Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty

6 908 -8 879

C.2. Dopady změn vlast. kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1.Zvýšení pen. prostředků a pen. ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)

C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-)

C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+)

C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+)

C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-)

C.2.6.Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně fin. vypořádání se společníky v.o.s. a komplementářů u k.s. (-)

C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2. + C.3.) 6 908 -8 879

F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -21 699 4 664

R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 27 657 49 356

Právní forma: akciová společnost Okamžik sestavení: 8.3.2015

Předmět podnikání: Vypracoval(a):

poskytování lázeňské péče p. Alena KozlovskáPodpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou


53

54

55

Lázně Teplice nad Bečvou a.s.

| 753 51 Teplice nad Bečvou 63 || tel.: +420 581 81 81 81 | e-mail: [email protected] |

www.ltnb.cz

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

Documents

Obsah v · Uvedené schéma obsahuje propojené osoby známé k datu zpracování této zprávy. Mezi propojenými osobami nebyla uzavřena ovládací smlouva. Dne 22. 3. 2002 byl