L’observatoireobservatoire des prix et des prix et des margesmarges , bilan d’une première année

31 janvier 2012, Séminaire des Présidents, FranceAgrimer

MINISTÈRE DE L’ÉCONOMIE,

DES FINANCES ET DE L’INDUSTRIE

MINISTÈRE DE L’AGRICULTURE, DE L’ALIMENTATION, DE

LA PÊCHE, DE LA RURALITÉ ET DE

L’AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE

Observatoire de la formation des prix et des marges des produits alimentaires

philippe.boyer@franceagrimer.fr

• 2

■Rappel de la démarche générale

■Axes de travail définis en 2010 : où en est-on ?

■Les informations mises à jour et mises en ligne sur le site

https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr

■Exemple d’utilisation des résultats

■Perspectives 2012

PlanPlan

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Démarche générale : décomposition des prix au détail en valeur de la MP + marges brutesDémarche générale : décomposition des prix au détail en valeur de la MP + marges brutes

Mesurer les contributions des différents stades de production – transformation – commercialisation à la formation du prix des produits alimentaires vendus au détail

Matière première agricole Marge brute industrie Marge brute distribution

1ère étape

Présentation inspirée de l’approche « food dollar »de l’USDA

(proportions arbitraires, simple exemple de présentation

• 4

Démarche générale : explication des marges brute par les coûts Démarche générale : explication des marges brute par les coûts

« m

arg

e n

ett

e »

« m

arg

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ett

e »

« m

arg

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e »

Matière première agricole Marge brute industrie Marge brute distribution

Coûts de production

Coûts de transformation

Coûts de distribution

Evaluer les coûts dans les différents maillons de la filière, à couvrir par le prix des produits alimentaires vendus au détail

Pratiquement non applicable par produit à un niveau fin de nomenclature

2ème étape

(proportions arbitraires, simple exemple de présentation

• 5

Démarche approfondie : explication des valeurs par le coûts en facteurs dits Démarche approfondie : explication des valeurs par le coûts en facteurs dits primaires primaires

Toute valeur peut se résoudre en rémunération du travail, du capital et impôts.

Pratiquement applicable uniquement pour l’ensemble tous produits alimentaires confondus

Approfondissement

(approche USDA du « food dollar »)

impo

rtat

ions

impô

ts

reve

nus

des

capi

taux

reve

nus

du tr

avai

l

(proportions arbitraires, simple exemple de présentation

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Les axes de travail présentés au CA en octobre 2010 Les axes de travail présentés au CA en octobre 2010 ☻: fait ; ☻+ fait et plus ; reformulé ; pas fait

☻Poursuivre l’actualisation des séries temporelles de prix et de marges brutes sur les filières PORC (frais et jambon), FRUITS ET LEGUMES, LAIT.

☻+ Achever la conception d’un modèle adapté à la VIANDE BOVINE sous contraintes de données disponibles.

☻ Programmer les filières à « ouvrir » en 2011 : « pressentis » : vin, viandes de volailles, viande ovine…

☻+ Définir la nomenclature des produits au stade industriel pour lesquels des prix moyens mensuels en niveau pourront être obtenus par le dispositif OPISE de l’Insee ou par des enquêtes spécifiques.

☻ Sous contrainte de données de prix disponibles, améliorer les modèles PORC, LAIT.

Concevoir une méthode d’études pour la reconstitution des chaînes de valeur (coûts de transformation et de commercialisation) des produits déjà suivis en séries temporelles de prix et de marges brutes, programmation des premières études (NB : études « lourdes », 6 à 18 mois).

Définir et suivre des indicateurs périodiques (trimestriels) de l’évolution des principaux postes de coûts susceptibles d’expliquer l’évolution observée des marges brutes, sur les tendances de la consommation (panels).

Concevoir des dispositifs et méthode de comparaison européenne à différents niveaux (données de base sur prix et marges, analyses…).

☻ Concevoir le plan du rapport au parlement

☻ Concevoir et développer un site internet dédié.

• 7

Les informations mises en ligne sur le site Les informations mises en ligne sur le site https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr

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Les informations mises en ligne sur le site Les informations mises en ligne sur le site https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr

>Décomposition du prix au détail en GM (panels, cotations, INSEE, opérateurs-FranceAgriMer) Prix détail par kg = Valeur MP agricole pour 1 kg au vendu détail + Valeur vendue par l’industrie à la distribution pour 1 kg vendu au détail- Coût matière première agricole achetée par l’industrie pour 1 kg vendu au détail+ TVA

>Comptes des expéditeurs et grossistes F&L, négociants bovins vifs(CTIFL, Coop, FFCB)

Structure du compte de résultat, marge

>Marges brutes aux différents stades(calcul FranceAgriMer) MB stade industriel= Valeur vendue par l’industrie à la distribution pour 1 kg vendu au détailCoût matière première agricole achetée par l’industrie pour 1 kg vendu au détail MB stade détail= Prix de vente1 kg au détail (hors TVA)- Achat par le détaillant pour 1 kg vendu au détail

>Comptes de l'industrie(SSP, ANDi, …)Structure du compte de résultatEvolution des chargesEvolution de la marge brute et du résultat courantEvolution de la valeur ajoutéeEvolution du prix moyen des produitsEvolution des prix : matière première et produitEvolution de la part de la matière première dans le produitComposition de la marge brute par kgEvolution de la marge brute et des charges par kg

>Comptes du rayon … en GMSEnquête en cours, cf. plus loin

>Comptes des exploitations agricoles (RICA)Structure du compte de résultat : exploitations spécialiséesRésultat courant avant impôt par unité de travail annuel non salarié : exploitations spécialisées

>Coûts de production agricoleComptables (RICA)Avec charges supplétives (IT)

• 9

Utilisation des résultats (exemples en filières viandes)Utilisation des résultats (exemples en filières viandes)

■ Analyse de la valeur ajoutée : « contenu » des marges brutes en consommations intermédiaires (autres que MP) et rémunérations

■ Transmission amont-aval des prix et des coûts

• 10

Explication de l’écart de prix amont-aval : exemple en viande bovineExplication de l’écart de prix amont-aval : exemple en viande bovine

■ De 2000 à 2008, pas de série de prix sortie industrie mais données comptables dans l’industrie permettant d’estimer et de décomposer la marge brute de l’industrie

■ De 2009 à 2010, pas de série de prix sortie industrie et pas encore de données comptables dans l’industrie permettant de décomposer la marge brute de l’industrie

■ 2011 : début série de prix sortie industrie, marge brute « désagrégée » mais pas encore de comptes (industrie et GMS)…

Sources :

KantarWorldpanel, FranceAgriMer

Composition de la marge brute agrégée sur viande bovine

0,00

0,25

0,50

0,75

1,00

1,25

1,50

1,75

2,00

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2,50

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3,00

3,25

3,50

20

00

20

01

20

02

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10

20

11 (

jan

v-se

pt)

€ /

kg

carc

ass

e

Marge brute GMS

Marge brute agrégée industrie + GMS

Marge brute industrie : Résultat courantavant impôts

Marge brute industrie : Impôts, taxes etautres charges

Marge brute industrie : Amortissementset charges financières

Marge brute industrie : Frais depersonnel y compris tâcherons etintérim

Marge brute industrie : Chargesexternes hors tâcherons et intérim

Marge brute industrie

• 11

11ersers constats de l’étude des charges par rayon en GMS constats de l’étude des charges par rayon en GMS

■ importance des charges non spécifiques au rayon, donc affectées au moyen de clé de répartition

■ caractère assez illusoire des approches analytiques trop fines : charges réparties au moyen de clés

■ enseignes intégrées : les magasins ne sont pas des entreprises autonomes, certaines charges qui leur sont imputées (loyers, intérêts…) ne reflète pas des flux avec des tiers sans lien avec l’enseigne mais sont des contributions aux objectifs de rentabilité du groupe dont fait partie l’enseigne et qui détient le foncier, les capitaux

■ signification différente des mêmes postes comptables en fonction du type d’organisation de l’enseigne (intégrées vs indépendants à centrale coop ou grossiste) d’où interprétation délicate des « moyennes »

■ sous toutes ces réserves : « marges nettes » rapportées au CA différentes d’un rayon à l’autre, révélant des péréquations entre produits sous contrainte de la concurrence et du consentement à payer du consommateur, des niveaux de charges spécifiques (MO) et de pertes physiques différents…grosso-modo plutôt défavorables aux produits frais peu transformés

• 12

Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (1)Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (1)

■ L’augmentation de prix de vente du porc qui toutes choses égales par ailleurs permet de « neutraliser » celle du prix de l’aliment est égale à l’augmentation du prix de l’aliment multipliée par la part de la charge d’aliment dans le produit en période de référence (ici année 2002).

■ Le prix du porc « calculé », ci-joint, est le prix qui aurait neutralisé les variations du prix de l’aliment (maintenu la marge éleveur sur aliment au niveau de déc. 2002)

Sources : Kantar Worldpanel, FranceAgriMer/OFPM et SSP-IPAMPA

Prix du porc à la production réel et prix théorique calculé en

fonction du prix de l'aliment (2003-2011)

60

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03_1 03_9 04_5 05_1 05_9 06_5 07_1 07_9 08_5 09_1 09_9 10_5 11_1 11_9

base

100

en

2005

prix de l'aliment prix du porc réel prix du porc calculé

• 13

Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (2)Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (2)

■ Le prix en GMS « calculé », ci-joint, est le prix aurait maintenu la marge commerciale de la GMS toutes choses égales par ailleurs en cas de transmission intégrale des variations du prix de l’aliment dans le prix éleveur et dans le prix abatteur-découpeur

Sources : Kantar Worldpanel, FranceAgriMer/OFPM et SSP-IPAMPA

Prix de la longe en GMS réel et calculé en fonction du prix de l'aliment (2003-2011)

80

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03_1 03_9 04_5 05_1 05_9 06_5 07_1 07_9 08_5 09_1 09_9 10_5 11_1 11_9

base

100

en

2005

prix de l'aliment prix réel longe GMS prix longe GMS calculé

• 14

Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (3)Transmission des prix amont-aval : exemple en viande porcine (3)

■ Le prix en GMS « calculé », ci-joint, est le prix de vente au détail qui aurait maintenu la marge commerciale de la GMS toutes choses égales par ailleurs en cas de transmission intégrale des variations du prix du porc/éleveur dans le prix abatteur-découpeur

Sources : Kantar Worldpanel, FranceAgriMer/OFPM et SSP-IPAMPA

Tendances (moyennes mobiles) du prix de la longe en GMS réel et calculé en fonction du prix du porc à la production (2003-2011)

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base

100

en

2005

prix réel du porc prix réel longe GMS prix longe GMS calculé

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Programme 2012Programme 2012

■ mettre en place un suivi prix-marges en viande ovine

■ mettre en place un suivi prix-marge en vins sans IG

■ mettre en place via CNC un suivi prix marges en ostréiculture

■ mettre en place un suivi prix-marges en aquaculture

■ étude chaîne de valeurs filière poisson

■ aboutir à une première évaluation des « marges nettes » par rayon GMS

■ lancement d’approches macroéconomiques : « partage de l’euro alimentaire du consommateur », comptes de surplus

■ rapport au parlement 2012

• 16

Merci pour votre attention…