ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2017 2017_1505472300.pdf · Thetis Μικτ ) 3 30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015 Μεταβιβάσιμοι τίτλοι 1.817.526,38 1.586.930,24

ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ

ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2017

ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε.

ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ

THETIS MIKTO........................................................................................3

THETIS ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ........................................................9

THETIS ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ........................................................14

THETIS ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ..............................................................18

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ

Thetis Μικτό 3

30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015

Μεταβιβάσιμοι τίτλοι 1.817.526,38 1.586.930,24 2.085.778,14

Καταθέσεις σε τράπεζες 52.082,16 33.041,24 33.801,69

Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 13.066,72 17.742,21 25.552,10

Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 1.882.675,26 1.637.713,69 2.145.131,93

Υποχρεώσεις 33.832,53 6.855,14 8.246,54

Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων 1.848.842,73 1.630.858,55 2.136.885,39

Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία 1.125.950,910 1.144.166,939 1.274.891,917

Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) 1,6420 1,4254 1,6761

Ανάλυση χαρτοφυλακίου

Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών 1.809.182,53 1.553.646,71 1.973.847,15

Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι 8.343,85 33.283,53 111.930,99

Σύνολο 1.817.526,38 1.586.930,24 2.085.778,14

01.01. - 30.06.2017 01.01. - 30.06.2016 01.01. - 30.06.2015

Α. Κατάσταση αποτελεσμάτων περιόδου

Εισόδημα από επενδύσεις -138.834,32 -157.345,35 42.345,13

Έξοδα διαχείρισης 25.078,62 29.164,36 36.473,06

Έξοδα θεματοφύλακα 752,36 874,91 1.094,17

Λοιπά έξοδα και φόροι 21.347,77 18.723,26 81.058,85

Καθαρό εισόδημα -186.013,07 -206.107,88 -76.280,95

Β. Κατάσταση λοπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων

Διανομές και επανεπενδύσεις εισοδήματος

Έκδοση νέων μεριδίων 381.417,52 0,00 0,00

Εξαγορές μεριδίων -407.609,88 -15.201,74 -10.074,14

Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων 430.189,61 -40.805,16 -106.901,62

403.997,25 -56.006,90 -116.975,76

Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 217.984,18 -262.114,78 -193.256,71

Είδος Τεμάχια Τρέχουσα τιμή

μονάδος σε Ξ.Ν

Τρέχουσα τιμή

μονάδος σε EUR

Τρέχουσα αξία

σε EUR

Διάρθρωση

Ενεργητικού

Διάρθρωση

Καθαρού


ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ

LAMDA DEVELOPMENT A.E. (KO) 5.000 6,63000000 33.150,00 1,76% 1,79%

ΔΙΑΦΟΡΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΕΑΠ

INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL ΕΕΑΠ 7.247 6,09000000 44.134,23 2,34% 2,39%

ΚΑΘΕΤΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΦΥΣΙΚΟΥ ΑΕΡΙΟΥ

ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε. (ΚΟ) 4.500 8,30000000 37.350,00

ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ (ΕΛΛΑΣ) ΔΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε.(ΚΟ) 1.500 19,07000000 28.605,00

ΣΥΝΟΛΟ 65.955,00 3,50% 3,57%

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

MLS ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ Α.Ε. (ΚΟ) 16.696 4,50000000 75.132,00 3,99% 4,06%

ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΗΛΕΦΩΝΙΑ

ΟΤΕ Α.Ε. (ΚΟ) 4.000 10,54000000 42.160,00 2,24% 2,28%

ΥΔΡΕΥΣΗ

ΕΥΔΑΠ Α.Ε. (ΚΟ) 2.500 5,88000000 14.700,00 0,78% 0,80%

ΣΥΝΟΛΟ

ΤΡΑΠΕΖΕΣ

ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 164.900 0,33300000 54.911,70

ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε.(ΚΟ) 26.750 2,16000000 57.780,00

EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε (ΚΟ) 62.000 0,98000000 60.760,00

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. (ΚΟ) 229.333 0,21500000 49.306,60

ΣΥΝΟΛΟ 222.758,30 11,83% 12,05%

ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ

ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε.(ΚΟ) 4.500 8,30000000 37.350,00 1,98% 2,02%

ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΑ ΥΛΙΚΑ ΚΑΙ ΕΞΑΡΤΗΜΑΤΑ

ΤΙΤΑΝ Α.Ε (ΚΟ) 1.650 24,77000000 40.870,50 2,17% 2,21%

ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ

JUMBO A.Ε.Ε (ΚΟ) 3.000 16,00000000 48.000,00 2,55% 2,60%

ΤΥΧΕΡΑ ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ

ΟΠΑΠ Α.Ε.(ΚΟ) 5.600 9,90000000 55.440,00

ΙΝΤΡΑΛΟΤ 25.000 1,20000000 30.000,00

85.440,00 4,54% 4,62%

ΔΙΑΡΚΗ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΑ ΑΓΑΘΑ

ΦΟΥΡΛΗΣ Α.Ε.(ΚΑ) 4.500 5,87000000 26.415,00 1,40% 1,43%

ΕΙΔΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΗΣ ΦΡΟΝΤΙΔΑΣ

ΓΡ.ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε (ΚΟ) 3.000 12,19000000 36.570,00

ΚΟΡΡΕΣ (ΚΟ) 7.000 4,39000000 30.730,00

67.300,00 3,57% 3,64%

ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΣ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΕΧΝΟΔΟΜΙΚΗ ΑΝΕΜΟΣ Α.Ε.(ΚΟ) 14.000 1,51000000 21.140,00 1,12% 1,14%

ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ

ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε.(ΚΟ) 9.500 4,06000000 38.570,00 2,05% 2,09%

ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜ/ΡΙΑ Α.Ε.ΣΥΜ/ΧΩΝ (ΚΟ) 6.500 5,68000000 36.920,00 1,96% 2,00%

ΥΛΙΚΟ ΥΠΟΛΟΓΙΣΤΩΝ

ΠΛΑΙΣΙΟ COMPUTERS Α.Β.Ε.Ε 4.900 4,36000000 21.364,00 1,13% 1,16%

ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 921.359,03 48,94% 49,83%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 921.359,03 48,94% 49,83%

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ

ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ Η.Δ.Α.Τ. (1)

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2030 3,00% 936,8 80,68600000 75.586,64

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2040 3,00% 1.000 72,40500000 72.405,00

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2041 3,00% 1.000 72,39100000 72.391,00

ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ 220.382,64 11,71% 11,92%

ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ

GDP 24/2/2012 - 15/10/2042 0,00% (2) 8.599 0,21900000 1.883,18

ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ 1.883,18 0,10% 0,00%

ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ

ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΟ Χ.Α

MYTILINEOS HOLDINGS SA 27/06/2017-27/06/2022 3.10% (3) 400 100,31000000 40.124,00

SYSTEMS SUNLIGHT 20/06/2017-20/06/2022 4,25% (4) 370 100,65000000 37.240,50

ΣΥΝΟΛΟ 77.364,50 4,11% 4,18%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 299.630,32 15,92% 16,21%

ΛΟΙΠΕΣ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΜΗ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΜΕΤΟΧΕΣ

INTERNATIONAL LIFE Α.Ε.G.Α. 7.307 0,01000000 73,07

INTERNATIONAL LIFE A.E.A.Z. 22.939 0,01000000 229,39

ΠΕΤΡΟ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Α.Ε. 14.016 0,57372950 8.041,39

ΣΥΝΟΛΟ 8.343,85 0,44% 0,45%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΜΗ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 8.343,85 0,44% 0,45%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ EΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (I) 1.229.333,20 65,30% 66,49%

ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΜΕΤΟΧΕΣ

NASDAQ (σε USD)

AMAZON COM.INC 15 968,00000000 848,22993340 12.723,45

INTEL CORP 600 33,74000000 29,56536979 17.739,22

NETFLIX INC 100 149,41000000 130,92358920 13.092,36

ΣΥΝΟΛΟ 43.555,03 2,31% 2,36%

ΝΕΑΣ ΥΟΡΚΗΣ (σε USD)

BOEING CO 80 197,75000000 173,28250964 13.862,60

DR HORTON INC 600 34,57000000 30,29267438 18.175,60

GENERAL MOTORS CO 600 34,93000000 30,60813179 18.364,88

ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD 150 109,23000000 95,71503680 14.357,26

ΣΥΝΟΛΟ 64.760,34 3,44% 3,50%

ΠΑΡΙΣΙ (σε EUR)

VINCI 320 74,73000000 23.913,60

ΣΥΝΟΛΟ 23.913,60 1,27% 1,29%

ΦΡΑΝΚΦΟΥΡΤΗΣ (σε EUR)

SIEMENS 160 120,35000000 19.256,00

ΣΥΝΟΛΟ 19.256,00 1,02% 1,04%

2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ, ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ (ΟΣΕΚΑ) Ν. 4099/2012

(Ν. 4308/2014 παράρτημα Β.12)

3. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ

THETIS ΜΙΚΤΟ

Άδεια σύστασης : Αποφ. Ε.Κ. 112/9-6-1992, ΦΕΚ 405/Β/22.6.1992

Τελευταία τροποίηση κανονισμού : Αποφ. Ε.Κ 257/29-6-2016

ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 77 Ν.4099/12-(ΦΕΚ 250Α/20.12.12)

1. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ (ΟΣΕΚΑ) Ν. 4099/2012 (Ν. 4308/2014 παράρτημα Β.11)

Thetis Μικτό 4

Τεμάχια

Τρέχουσα

τιμή μονάδος

σε Ξ.Ν


μονάδος σε

EUR


σε EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΑΘΗΝΩΝ (σε EUR)

VIOHALCO SA 17.500 2,92000000 51.100,00

CENERGY HOLDINGS SA 40.000 1,12000000 44.800,00

95.900,00 5,09% 5,19%

ΟΣΕΚΑ (ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ)

ΝΕΑΣ ΥΟΡΚΗΣ (σε USD)

ISHARES MSCI GERMANY ETF 1.000 30,27000000 26,52471083 26.524,71 1,41% 1,43%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 273.909,68 14,55% 14,82%

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΟΜΟΛΟΓΑ

ΛΟΝΔΙΝΟΥ

ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε EUR)

LEHMAN 25/01/2007 - 25/04/2049 5,75% (5) 1.500 0,01700000 25,50 0,00% 0,00%

ΒΕΡΟΛΙΝΟΥ


CRYSTAL ALMOND SARL 04/11/2016-01/11/2021 10% (6) 1.000 108,41700000 108.417,00 5,76% 5,86%

ΣΥΝΟΛΟ

ΣΤΟΥΤΓΚΑΡΔΗΣ


ERB HELLAS PLC 26/06/14-26/6/2018 4,25% (7) 1.000 97,74300000 97.743,00

ΣΥΝΟΛΟ 97.743,00 5,19% 5,29%

EUROMTF

ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε EUR)

BΑΝΚ OF CYPRUS 19/01/2017 - 19/01/2027 9,25% (8) 1.000 108,09800000 108.098,00 5,74% 5,85%

ΣΥΝΟΛΟ

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 314.283,50 16,69% 17,00%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (II) 588.193,18 31,24% 31,81%

ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ (I+II) 1.817.526,38 96,54% 98,31%

ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 12.082,16

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΣΘΕΣΜΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 40.000,00

ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 52.082,16 2,77% 2,82%

ΠΛΕΟΝ:

ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ - ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΜΕΝΟΙ ΦΟΡΟΙ 3.133,31

ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 1.050,00

ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 8.883,41

ΣΥΝΟΛΟ ΑΛΛΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 13.066,72 0,69% 0,71%

ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.882.675,26 100,00% 101,83%

ΜΕΙΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 33.817,61

ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ 14,92

ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 33.832,53

ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.848.842,73

(Μερίδια 1.125.950,91 Χ Καθαρή τιμή μεριδίου 1,6420)

ΠΗΓΗ

ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ MOODYS S&P FITCH

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ EUR

(1) ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ BGN - Β- CCC

(3) MYTILINEOS HOLDINGS SA ASE - - -

(4) SYSTEMS SUNLIGHT ΑΒΕΕ ASE - - -

(5) LEHMAN BROS UK CAP FUND BVAL - - -

(6) CRYSTAL ALMOND SARL BGN - B B

(7) ERB HELLAS PLC BVAL Caa3 CCC+ C

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ EUR BGN Caa2 B+ -

(8) BANK OF CYPRUS PCL BGN Caa2 - CC

ΤΙΤΛΟΣ ΑΕΠ

(2) ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ BGN - Β- -

Πηγές αποτίμησης

BGN : Bloomberg Generic

BVAL :Bloomberg Valuation

ASE: Athens Stock Exchange

Οι Τίτλοι ΑΕΠ προέκυψαν μετά από το πρόγραμμα ανταλλαγής του PSI της Ελληνικής Δημοκρατίας στο 31,5%

της ονομαστικής αξίας των παλαιών ΟΕΔ σύμφωνα με τους όρους της ανταλλαγής.

Οι ομολογίες προέκυψαν μετά από το πρόγραμμα ανταλλαγής του PSI της Ελληνικής Δημοκρατίας στο 31,5%

της ονομαστικής αξίας των παλαιών ΟΕΔ σύμφωνα με τους όρους της ανταλλαγής. Τοκομερίδια: 3,0% ετησίως

για ημερομηνίες πληρωμής εντός των 2016, 2017, 2018, 2019 και 2020 _3,65% για ημερομηνία πληρωμής

εντός του 2021 _ 4,3% για ημερομηνίες πληρωμής εντός του 2022 και εντεύθεν.

-

ΕΚΔΟΤΗΣ

Σε αναμονή αποφάσεων του Αμερικανικού Δικαστηρίου Πτωχεύσεων.

Μετατρέψιμο σε call 20/6/2020

-


Είδος

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ (Π.Χ.Ο.)

ΠΙΣΤΟΛΗΠΤΙΚΗ ΔΙΑΒΑΘΜΙΣΗ


ΠΡΟΣΘΕΤΟΙ ΟΡΟΙ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝΑ/Α

Thetis Μικτό 5

Α. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ

Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία κατά την 31.12.2016 1.144.166,939 3.883.580,08

ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 266.453,944 381.417,52

ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 284.669,973 -18.216,029 407.609,88 -26.192,36

Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.2017 1.125.950,910 3.857.387,72

Β. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ

Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.17 1.848.842,73

ΜΕΙΟΝ:Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 30.06.17 3.671.374,65

Υπoαξία επενδύσεων -1.822.531,92

ΠΡΟΣΟΔΟΙ

Πρόσοδοι από μερίσματα μετοχών 11.161,05

Πρόσοδοι από επιστροφή ονομαστικής αξίας μετοχών 1.101,28

Τόκοι Ομολόγων 15.689,16

Τόκοι καταθέσεων εσωτερικού 84,62

Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 153,53

Σύνολο προσόδων 28.189,64

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ

Κέρδη Κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 119.302,46

ΜΕΙΟΝ: Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 286.326,42

Ζημιές κεφαλαίου -167.023,96

ΜΕΙΟΝ: ΔΑΠΑΝΕΣ

Προμήθεια Διαχείρισης χαρτοφυλακίου 25.078,62

Προμήθεια Θεματοφυλακής 752,36

Αμοιβές και έξοδα τρίτων 5.671,66

Κόστη συναλλαγών 8.013,39

Φόροι -Τέλη 5.204,21

Διάφορα έξοδα 2.030,24

Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 428,27

Σύνολο Δαπανών 47.178,75

Καθαρά Αποτελέσματα (Ζημίες) Περιόδου -186.013,07

ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1.848.842,73


Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 -167.023,96

Πλέον: Έσοδα από προσόδους περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 28.189,64

Μείον: Δαπάνες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 47.178,75 -18.989,11

Ζημίες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 -186.013,07

Χρήση 2014 Χρήση 2015 Χρήση 2016

Αξία καθαρού ενεργητικού Euro 2.483.394,87 2.136.885,39 1.630.858,55

Καθαρή τιμή μεριδίου Euro 1,9327 1,6761 1,4254

5.ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΠΑΝΑΠΕΝΔΥΟΜΕΝΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ

6. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ

άρθ. 4 παρ.7 Αποφ. Ε.Κ. 17/633/20.12.2012

4. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01.2017-30.06.2017

Άρθρο 77 Ν.4099/12 - (Φ.Ε.Κ. 250Α/20.12.12)

ΜΕΡΙΔΙΑ EURO

Γ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ

Thetis Mικτό 6

Αξία EUR % επί καθαρού ενεργητικού

Κινητές αξίες εσωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 921.359,03 49,83

Κινητές αξίες εξωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 273.909,68 14,82

Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 297.747,14 16,10

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 314.283,50 17,00

Τίτλοι ΑΕΠ 1.883,18 0,10

Λοιπές κινητές αξίες μη εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 8.343,85 0,45

Μεταβολή

30/6/2017 31/12/2016 %

Κινητές αξίες εσωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 921.359,03 754.724,50 22,08%

Κινητές αξίες εσωτερικού σε μη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 9.822,38 -100,00%

Κινητές αξίες εξωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 273.909,68 191.524,02 43,02%

Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 297.747,14 209.666,24 42,01%

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 314.283,50 385.940,40 -18,57%

Τίτλοι ΑΕΠ 1.883,18 1.969,17 -4,37%

Λοιπές κινητές αξίες μη εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 8.343,85 33.283,53 -74,93%

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ:

16. Κατά την 30.06.2017, οι επενδύσεις του χαρτοφυλακίου του αμοιβαίου κεφαλαίου σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιρειών του ίδιου ομίλου

αναλύονται στον παρακάτω πίνακα:

ΟΜΙΛΟΣ

INTERNATIONAL LIFE

INTERNATIONAL LIFE AEGA 0,004%

INTERNATIONAL LIFE AEAZ 0,012%

ΣΥΝΟΛΟ 0,016%

ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 2,667%

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 2,817%

ΣΥΝΟΛΟ 5,484%

ΟΜΙΛΟΣ EFG EUROBANK

EFG EUROBANK ERGASIAS 3,286%

ERB HELLAS PLC 5,287%

ΣΥΝΟΛΟ 8,573%

ΟΜΙΛΟΣ VIOHALCO

VIOHALCO SA 2,764%

CENERGY HOLDINGS SA 2,423%

ΣΥΝΟΛΟ 5,187%

Αξία EUR

7. ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑTA ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ

Άρθρο 77 Ν.4099/2012 & άρθρο 4 παρ.5 αποφ. ΕΚ 17/633/20-12-2012

8. ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΤΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤA ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ


1. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με την υπ' αριθμ. 18/775/31.1.2017 απόφασή της. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν.4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 2. Επενδυτική δραστηριότητα του α/κ. Σκοπός του α/κ είναι η επίτευξη μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών και εισοδήματος για τον μεριδιούχο. Το α/κ επενδύει σε ένα συνδυασμό μετοχών, ομολόγων, μέσων χρηματαγοράς και καταθέσεων. Δύναται να επενδύει σε παράγωγα προϊόντα. Η πολιτική επενδύσεων του α/κ δεν ακολουθεί γεωγραφικούς περιορισμούς. 3. (α) Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των Χρηματιστηριακών συναλλαγών της 30.06.2017. (β) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας, "International Life A.E.A.Z.” αποτιμήθηκαν με αξία μνείας € 0,01 ανά μετοχή, γιατί η εταιρεία τέθηκε υπό καθεστώς ασφαλιστικής εκκαθάρισης την 15/5/2017 (γ) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας "ΠΕΤΡΟ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Α.Ε." , αποτιμήθηκαν με τη μέθοδο της καθαρής θέσης, η οποία βασίζεται στα δεδομένα των τελευταίων δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015. 4. Η αποτίμηση των εταιρικών ομολόγων που είναι εισηγμένα στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος του Χρηματιστηρίου Αθηνών της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017 - 30.6.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (Έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 5.Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (Ο.Ε.Δ) και ο τίτλος ΑΕΠ, αποτιμήθηκαν στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος Bloomberg της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των Ο.Ε.Δ. μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 6. Η αποτίμηση των εταιρικών ομολόγων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια εξωτερικού έχει γίνει στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος Bloomberg την 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των ομολόγων μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). Για το ομόλογο «LEHMAN 25/01/2007- 04/2049 42ETEΣ 5,75%» δεν υπολογίζονται δεδουλευμένοι τόκοι. 7. Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών και των μεριδίων ΟΣΕΚΑ (Αμοιβαία Κεφάλαια) στα χρηματιστήρια εξωτερικού έχει γίνει με την τρέχουσα τιμή κατά το κλείσιμο της 30.06.2017 8. Η αποτίμηση των μετοχών της εταιρείας "INTERNATIONAL LIFE A.E.G.A", έγινε με αξία μνείας € 0,01 ανά μετοχή, λόγω διαγραφής τους από τον πίνακα διαπραγμάτευσης του χρηματιστηρίου Κύπρου. Η εταιρεία τέθηκε υπό καθεστώς ασφαλιστικής εκκαθάρισης την 15/5/2017. 9. Η μετατροπή σε EURO της τρέχουσας αξίας των μετοχών σε Ξένο Νόμισμα (USD) έγινε με βάση το Δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30-06-2017 (USD/EUR 0,876270592359) 10. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων μέχρι την 30.06.2017, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 11. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ανερχόταν στις 30.06.2017 σε €1.809.182,53. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά ανέρχεται στις 30.06.2017 σε € 8.343,85. 12. Κατά πάγια τακτική η Εταιρεία Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των χρεογράφων της με την ονομαστική αξία των μετοχών που λαμβάνει χωρίς αντάλλαγμα. 13. Στη διάρκεια της περιόδου, η εταιρεία διαχειρίσεως συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των εκδοτριών εταιρειών των μετοχών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στις οποίες είχε αξιόλογη συμμετοχή και άσκησε τα δικαιώματα ψήφου. 14. Από 1/6/2016 ετέθη σε ισχύ ο Ν. 4389/2016, ο οποίος τροποποιεί το άρθρο 103 του Ν.4099/2012, αναφορικά με τη φορολόγηση των ΟΣΕΚΑ. 15. Σε συνέχεια της απόφασης 3/645/30-4-2013 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η Εταιρεία Διαχειρίσεως χρησιμοποιεί για τον υπολογισμό της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο, τη μέθοδο της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων.

Thetis Μικτό 7

Ευθύμιος Ξύδης Θεόδωρος Παπαδημητρίου Μαρία ΜπαλούκαΝικόλαος Δασκαλάκης

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

Αθήνα, 21 Αυγούστου 2017

Ο Θεματοφύλακας

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε Η Εταιρεία Διαχειρίσεως

THETIS A.E.

17. Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου:

α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου με αριθμό 65/28.06.2015, όπως ισχύει, περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls).

β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 07.12.2015 και εφεξής η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της υπ’ αρ. ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, όπως ισχύει, σχετικά με την άρση των περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) της 18ης Ιουλίου 2015. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων.

Thetis Μικτό 8

Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε.

μέλος της Crowe Horwath International

Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα

Αρ Μ ΣΟΕΛ 125

ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ Μ. ΞΕΝΑΚΗΣ

Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11541

ΕΚΘΕΣΗ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ

Προς τη Διοίκηση της THETIS ΑΕΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΜΙΚΤΟ»


Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής

Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε τη συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΜΙΚΤΟ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «THETIS Α.Ε.Δ.Α.Κ.» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμό), την κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: (1)στη σημείωση 1 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. (2)στη σημείωση 17 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά.

Thetis Ευρωπαϊκών Ομολόγων 9

30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015





Υποχρεώσεις 15.366,60 12.295,16 8.055,85


Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία 671.362,822 672.864,630 739.030,103



Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών 3.324.974,10 3.149.579,68 2.977.865,34Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι 20.384,39 51.077,04 147.402,89Σύνολο 3.345.358,49 3.200.656,72 3.125.268,24

01.01. - 30.06.2017 01.01. - 30.06.2016 01.01. - 30.06.2015


Εισόδημα από επενδύσεις 141.713,15 -23.525,42 103.718,47


Έξοδα θεματοφύλακα 857,57 894,49 905,77


Καθαρό εισόδημα 95.953,46 -66.037,22 61.276,22


Έκδοση νέων μεριδίων 1.263.309,97 3.000,00 0,00

Εξαγορές μεριδίων -1.270.976,16 -10.516,44 -1.158,36

Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων 63.521,56 54.180,07 -138.931,38

55.855,37 46.663,63 -140.089,74Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 151.808,83 -19.373,59 -78.813,52

Τεμάχια


μονάδος σε Ξ.Ν Τρέχουσα τιμή



σε EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ Η.Δ.Α.Τ

ΟΕΔ 17/04/2014 - 2019 4,75% (1) 2.120,00 101,51600000 215.213,92

ΟΕΔ 17/07/2014 - 2017 3,375% 900,00 99,82400000 89.841,60

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2026 3,00% (2) 1.300,00 89,23200000 116.001,60

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2040 3,00% 3.000,00 72,40500000 217.215,00

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2041 3,00% 2.000,00 72,39100000 144.782,00

ΟΕΔ 24/02/2012 - 2042 3,00% 2.000,00 72,29600000 144.592,00

ΣΥΝΟΛΟ 927.646,12 25,96% 26,08%

ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ

ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΟ Χ.Α.

HOUSEMARKET SA 04/10/2016-04/10/2021 5,00% (3) 1.100,22 101,50000000 111.672,33

MLS MULTIMEDIA SA 11/07/2016-11/06/2020 5,30% (4) 1.500,00 100,00000000 150.000,00

MYTILINEOS HOLDINGS SA 27/06/2017 - 2022 3,10% (5) 1.390,00 100,31000000 139.430,90

OPAP SA 21/03/2017 - 2022 3,50% (6) 500,00 101,80000000 50.900,00

SYSTEMS SUNLIGHT 20/06/2017 - 2022 4,25% (7) 630,00 100,65000000 63.409,50

ΣΥΝΟΛΟ 515.412,73 14,43% 14,49%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 1.443.058,85 40,39% 40,56%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 1.443.058,85 40,39% 40,56%


ΜΕΤΟΧΕΣ



ΣΥΝΟΛΟ 20.384,39 0,57% 0,57%


ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (I) 1.463.443,24 40,96% 41,14%


ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΟΜΟΛΟΓΑ

ΦΡΑΝΚΦΟΥΡΤΗΣ

ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε EURO)

FF GROUP FINANCE LX 03/07/2014-2019 1,75% (8) 1.000 96,53700000 96.537,00

NH HOTEL GROUP SA 8/11/2013-15/11/2019 6,875% (9) 1.000 82,39464566 82.394,65

AVIS BUDGET FINANCE PLC 08/03/17-15/05/2025 4,50% (10) 1.000 97,98100000 97.981,00

ZAGREBAKI HOLDING DOO 10/07/2007-2017 5,50% (11) 1.500 99,76200000 149.643,00

ΣΥΝΟΛΟ 426.555,65 11,94% 11,99%

ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε USD)

ROTHSCHILDS CON 26/09/86-29/09/49 1,6875% (12) 1.000 68,00000000 59,58640028 59.586,40

59.586,40 1,67% 1,67%

ΛΟΝΔΙΝΟΥ


REPUBLIC OF CYPRUS 26/07/2016 - 26/07/23 3,75% (13) 1.500 109,03700000 163.555,50

ΣΥΝΟΛΟ 163.555,50 4,58% 4,60%

EUROMTF

KYMAINOMENOY ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε EURO)

BANK OF CYPRUS PLC 19/01/2017-2027 9,25% (14) 1.000 108,09800000 108.098,00

ΣΥΝΟΛΟ 108.098,00 3,03% 3,04%

ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ


ASTALDI SPA 04/12/2013 - 01/12/2020 7,125% (15) 1.000 103,31100000 103.311,00

ARCELORMITTAL 14/01/2015-2022 3,125% (16) 1.000 107,76000000 107.760,00

ΣΥΝΟΛΟ 211.071,00 5,91% 5,93%

THETIS ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ

Τελευταία τροποποίηση κανονισμού : Αποφ. Ε.Κ 257/ 29-06-2016

Είδος

Άδεια σύστασης :Αποφ. ΕΚ 125/10-11-1992 ΦΕΚ 710/Β/1.12.1992


ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 30ης IOYNIOY 2017 Άρθρο 77 Ν.4099/12-(ΦΕΚ 250Α/20.12.12)


2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠEΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ, ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ (ΟΣΕΚΑ) Ν. 4099/2012

(Ν. 4308/2014 παράρτημα Β.12 )


Τεμάχια


μονάδος σε Ξ.ΝΤρέχουσα τιμή

μονάδος σε

EUR


σε EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΣΤΟΥΤΓΚΑΡΔΗΣ


ERB HELLAS PLC 26/06/2014-2018 4,25% (17) 2.000 97,74300000 195.486,00

INTRALOT CAPITAL LUX 8/5/2014-15/5/2021 6% (18) 2.000 102,26500000 204.530,00

ΣΥΝΟΛΟ 400.016,00 11,20% 11,24%

ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ (σε BRL)

EUROPEAN INVESTMENT BANK 19/11/2014-19/06/2018 10,00% (19) 3.000 102,27200000 27,20000000 81.600,00

ΣΥΝΟΛΟ 81.600,00 2,28% 2,29%

ΒΕΡΟΛΙΝΟΥ


CRYSTAL ALMOND SARL 04/11/2016 - 01/11/2021 10,00% (20) 1.100 108,41700000 119.258,70

HELLENIC PETROLEUM FINAN 14/10/2016 - 2021 4,875% (21) 2.000 105,21600000 210.432,00

ΣΥΝΟΛΟ 329.690,70 9,23% 9,27%

ΔΟΥΒΛΙΝΟΥ


MOTOR OIL FINANCE PLC 10/04/2017 - 2022 3,25% (22) 1.000 101,74200000 101.742,00

ΣΥΝΟΛΟ 101.742,00 2,85% 2,86%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 1.881.915,25 52,67% 52,90%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (II) 1.881.915,25 52,67% 52,90%




ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 170.000,00

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΣΕ EURO 47,62


ΠΛΕΟΝ:






ΛΟΙΠΟΙ ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ 3.001,58



(Μερίδια 671.362,822 Χ Καθαρή τιμή μεριδίου 5,2990)

MOODYS S&P FITCH

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ EURO

(1) ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ Caa2 CCC

(2) ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ - CCC

(3) HOUSEMARKET SA - -

(4) MLS MULTIMEDIA - -

(5) MYTILINEOS HOLDINGS SA - -

(6) OPAP SA - -

(7) SYSTEMS SUNLIGHT - -

(8) FF GROUP FINANCE LX - -

(9) NH HOTELS GROUP SA - BB-

(10) AVIS BUDGET FINANCE PLC B1 -

(11) ZAGREBACKI HOLDING Ba2 -

(13) REPUBLIC OF CYPRUS B1 - BB-

(15) ASTALDI SPA B3 B+

(16) ARCELORMITTAL Ba1 BB+

(17) ERB HELLAS Caa3 C

(18) INTRALOT CAPITAL LUX B1 BB-

(20) CRYSTAL ALMOND SARL - B

(21) HELLENIC PETROLEUM FINAN - -

(22) MOTOR OIL FINANCE - -

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ EUR

(14) BANK OF CYPRUS PLC Caa2 CC

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ USD

(12) ROTHSCHILD CON - -

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ BRL

(19) EUROPEAN INVESTMENT BANK Aaa -


BGN : Bloomberg Generic Prices

ASE: Athens Stock Exchange

BVAL: Bloomberg Valuation

Είδος

Α/Α ΕΚΔΟΤΗΣ ΠΡΟΣΘΕΤΟΙ ΟΡΟΙ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ

Οι ομολογίες προέκυψαν μετά από το πρόγραμμα ανταλλαγής του PSI της Ελληνικής Δημοκρατίας στο

31,5% της ονομαστικής αξίας των παλαιών ΟΕΔ σύμφωνα με τους όρους της ανταλλαγής. Τοκομερίδια:

3,0% ετησίως για ημερομηνίες πληρωμής εντός των 2016, 2017, 2018, 2019 και 2020 _3,65% για

ημερομηνία πληρωμής εντός του 2021 _ 4,3% για ημερομηνίες πληρωμής εντός του 2022 και εντεύθεν.

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ

BGN

ΠΗΓΗ ΠΙΣΤΟΛΗΠΤΙΚΗ ΔΙΑΒΑΘΜΙΣΗ

ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ

BGN

BGN

BGN

BGN

Μετατρέψιμο σε call 15/5/2020 BB-

-

-

-

-

ASE

ASE

ASE

ASE

ASE

-

Μετατρέψιμο σε call 1/11/2018 BGN

Β-

Β-

Μετατρέψιμο σε μετοχές BGN


-

- BGN


- BVAL


- BGN

Το κουπόνι είναι το 6μηνο USLibor+25 μονάδες βάσης. Μετατρέψιμο σε call 30/9/2019 BGN

BGN

B

-

-

-

-

-

BB-

-

B

-

-

-

- BGN -


-

BB-

B

BB+

CCC+

- BGN




Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία κατά την 31.12.2016 672.864,628 5.709.215,25

ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 248.808,532 1.263.309,97

ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 250.310,338 -1.501,806 1.270.976,16 -7.666,19

Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.2017 671.362,822 5.701.549,06





ΠΡΟΣΟΔΟΙ


Τόκοι καταθέσεων εσωτερικού 3.991,58

Eκτακτα και ανόργανα έσοδα 0,38



Κέρδη Κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 68.728,43

ΜΕΙΟΝ: Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 11.715,93

Κέρδη κεφαλαίου 57.012,50





Κόστη συναλλαγών 168,19

Φόροι-Τέλη 3.001,58


Eκτακτα και ανόργανα έξοδα 19,72


Καθαρά Αποτελέσματα (Κέρδη) Περιόδου 95.953,46



Κέρδη κεφαλαίου από αγοραπωλησίες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 57.012,50


Μείον: Δαπάνες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 45.759,69 38.940,96

Κέρδη περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 95.953,46




5. ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΠΑΝΑΠΕΝΔΥΟΜΕΝΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ

άρθ. 4 παρ.7 Αποφ. Ε.Κ. 17/633/20.12.2012



Άρθρο 77 Ν.4099/12 - (Φ.Ε.Κ. 250Α/20.12.12)

ΜΕΡΙΔΙΑ EURO



3557529,33


Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 1.443.058,85 40,56%

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 1.881.915,25 52,90%

Λοιπές κινητές αξίες μη εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 20.384,39 0,57%

Μεταβολή

30/6/2017 31/12/2016 %

Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 1.443.058,85 908.545,49 58,83%

Μέσα χρηματαγοράς εσωτερικού διαπραγματεύσιμα σε οργανωμένη αγορά 0,00 148.440,00 -100,00%

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 1.881.915,25 2.092.594,18 -10,07%




Ο Θεματοφύλακας Η Εταιρεία Διαχειρίσεως

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε THETIS A.E.


Ευθύμιος Ξύδης Θεόδωρος Παπαδημητρίου Νικόλαος Δασκαλάκης Μαρία Μπαλούκα

Αξία EUR

7. ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤA ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ




1. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με την υπ' αριθμ 18/775/31.1.2017 απόφασή της. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν.4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 2. Επενδυτική δραστηριότητα α/κ. Σκοπός της επενδυτικής πολιτικής του Αμοιβαίου Κεφαλαίου είναι η επίτευξη υπεραξιών και εισοδήματος με την τοποθέτηση σε ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο κυρίως ομολόγων/ ομολογιών, ανεξαρτήτως πιστοληπτικής διαβάθμισης, που εκδίδονται από κράτη, οργανισμούς, πιστωτικά ιδρύματα και εταιρείες που έχουν την καταστατική τους έδρα στην Ελλάδα και στις λοιπές ευρωπαϊκές χώρες (κατ΄ελάχιστο σε ποσοστό ίσο του 65% ως προς το καθαρό ενεργητικό). Δευτερευόντως δύναται να επενδύει σε μέσα χρηματαγοράς καθώς και σε μετοχές σε ποσοστό έως 10% του ενεργητικού του. Το α/κ δύναται να κάνει χρήση παραγώγων. 3.(α) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας, "International Life A.E.A.Z.” αποτιμήθηκαν με αξία μνείας € 0,01 ανά μετοχή, γιατί η εταιρία τέθηκε υπό καθεστώς ασφαλιστικής εκκαθάρισης την 15/5/2017. (β) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας "ΠΕΤΡΟ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Α.Ε." , αποτιμήθηκαν με τη μέθοδο της καθαρής θέσης, η οποία βασίζεται στα δεδομένα των τελευταίων δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015. 4. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (Ο.Ε.Δ) αποτιμήθηκαν στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος Bloomberg της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 5. Η αποτίμηση των εταιρικών ομολόγων που είναι εισηγμένα στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος του Χρηματιστηρίου Αθηνών της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017 - 30.6.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (Έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 6. Η αποτίμηση των εταιρικών ομολόγων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια εξωτερικού έχει γίνει στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος Bloomberg την 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 7. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων μέχρι την 30.06.2017, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 8. Η μετατροπή σε EURO της τρέχουσας αξίας των ομολόγων σε Ξένο Νόμισμα (USD) έγινε με βάση το Δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30-06-2017 (USD/EUR 0,876270592359). 9. Η μετατροπή σε EURO της τρέχουσας αξίας των ομολόγων σε Ξένο Νόμισμα (BRL) έγινε με βάση το Δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30-06-2017 (BRL/EUR 0,265957446809). 10. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ανερχόταν την 30.06.2017 σε € 3.324.974,10. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά ανέρχεται στις 30.06.2017 σε € 20.384,39. 11.Κατά την 30.06.2017, δεν υπήρχαν επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς του ίδιου ομίλου (άρθρο 61, παρ. 8 Ν. 4099/2012). 12. Από 1/6/2016 ετέθη σε ισχύ ο Ν. 4389/2016, ο οποίος τροποποιεί το άρθρο 103 του Ν.4099/2012, αναφορικά με τη φορολόγηση των ΟΣΕΚΑ. 13.Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετ ρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου με αριθμό 65/28.06.2015, όπ ως ισχύει, περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 07.12.2015 και εφεξής η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της υπ’ αρ. ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, όπως ισχύει, σχετικά με την άρση των περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) της 18ης Ιουλίου 2015. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων.







Προς τη Διοίκηση της THETIS ΑΕΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ»



Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11541


Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε τη συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «THETIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμό), την κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν.4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1. Στη σημείωση 1 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. 2. Στη σημείωση 13 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζ ουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά.

Thetis Διαχείρισης Διαθεσίμων 14

30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015

Μεταβιβάσιμοι τίτλοι 144.827,30 201.226,22 151.828,62


Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 2.099,03 323,52 815,03

Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 542.501,72 543.862,79 625.494,49

Υποχρεώσεις 1.574,61 1.081,68 1.761,05

Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων 540.927,11 542.781,11 623.733,44

Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία 75.274,509 75.970,413 87.196,337



Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών 144.827,30 201.226,22 151.828,62

Σύνολο 144.827,30 201.226,22 151.828,62

01.01. - 30.06.2017 01.01. - 30.06.2016 01.01. - 30.06.2015


Εισόδημα από επενδύσεις 5.433,40 2.350,91 8.838,84


Έξοδα θεματοφύλακα 133,97 151,85 169,70


Καθαρό εισόδημα 1.359,42 -1.629,99 2.520,27


Έκδοση νέων μεριδίων 224.754,80 13.785,88 0,00


Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων 1.786,58 1.322,80 -3.637,50

-3.213,42 -37.798,76 -67.509,58

Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) -1.854,00 -39.428,75 -64.989,31

Τεμάχια Τρέχουσα τιμή


Τρέχουσα αξία σε

EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ Η.Δ.Α.Τ

ΟΕΔ 17/7/2014 -17 /07/2017 3,375% (1) 500 99,82400000 49.912,00

49.912,00 9,20% 9,23%

49.912,00 9,20% 9,23%

ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΑ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ

ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΑ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ

HELLENIC T- BILL 7/4/2017 -6 /10/2017 0% (2) 500 99,44000000 49.720,00

49.720,00 9,16% 9,19%

ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 49.720,00 9,16% 9,19%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ (I) 99.632,00 18,37% 18,42%


ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΟΜΟΛΟΓΑ

ΦΡΑNKΦΟΥΡΤΗΣ


METALCORP GROUP BV 27/06/2013-27/06/2018 8,75% (3) 450 100,43400000 45.195,30 8,33% 8,36%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 45.195,30 8,33% 8,36%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (II) 45.195,30 8,33% 8,36%

ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ (I+II) 144.827,30 26,70% 26,77%



ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ EUROBANK ΣΕ EURO 15,11

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ AEGEAN BALTIC ΣΕ EURΟ 100.343,45

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΣΕ EURΟ 96.612,35

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURΟ 100.964,14

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURΟ 90.000,00


ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ



ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 542.501,72 100,00% 100,29%



ΛΟΙΠΟΙ ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ 66,99


ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 540.927,11


ΣΥΝΟΛΟ


1. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ (ΟΣΕΚΑ) Ν. 4099/2012 (N. 4308/2014 παράρτημα Β.11 )


(Ν. 4308/2014 παράρτημα Β.12 )

ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ

ΣΥΝΟΛΟ

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ

ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

Είδος

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ

THETIS ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ

Άδεια σύστασης :Αποφ. ΕΚ 48/28-1-1998, ΦΕΚ 134/Β/18.2.1998

Τελευταία Τροποποίηση Κανονισμού : Αποφ ΕΚ 257/29-06-2016

ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 77 Ν.4099/12-(ΦΕΚ 250Α/20.12.12)

1. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου αποτιμήθηκαν στην τρέχουσα αξία τους σύμφωνα με το δελτίο τιμών της ηλεκτρονικής δευτερογενού ς αγοράς (ΗΔΑΤ) 1. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου αποτιμήθηκαν στην τρέχουσα αξία τους σύμφωνα με το δελτίο τιμών της ηλεκτρονικής δευτερογενού ς αγοράς (ΗΔΑΤ)


MOODYS S&P FITCH

(2) HELLENIC T BILL 7/4/17 - 6/10/17 - - -

(1) ΟΕΔ 17/7/2014 -17 /07/2017 3,375% Caa2 B- CCC

(3) METALCORP GROUP BV 27/06/2013-27/06/2018 8,75% - - -


BGN : Bloomberg Generic

BoG: Bank of Greece

BVAL: Bloomberg Valuation


Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία κατά την 31.12.2016 75.970,413 541.538,39


ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 32.188,723 -695,904 229.754,80 -5.000,00

Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.2017 75.274,509 536.538,39


Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.17 540.927,11

ΜΕΙΟΝ:Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 30.06.17 537.897,81

Υπεραξία επενδύσεων 3.029,30

ΠΡΟΣΟΔΟΙ


Τόκοι καταθέσεων εσωτερικού 1.828,79



Κέρδη Κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 969,81

ΜΕΙΟΝ: Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων 24,99

Κέρδη κεφαλαίου 944,82





Φόροι-Τέλη 66,99

Διάφορα έξοδα 662,49

Εκτακτα και ανόργανα έξοδα 0,16


Καθαρά Αποτελέσματα (Κέρδη) Περιόδου 1.359,42

ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 540.927,11


Κέρδη κεφαλαίου από αγοραπωλησίες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 944,82


Μείον: Δαπάνες περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 4.073,98 414,60

Κέρδη περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 1.359,42


Αξία καθαρού ενεργητικού Euro 704.782,31 623.733,44 542.781,11


άρθ. 4 παρ.7 Αποφ. Ε.Κ. 17/633/20.12.2012

Άρθρο 77 Ν.4099/12 - (Φ.Ε.Κ. 250Α/20.12.2012)


Α/Α ΕΚΔΟΤΗΣ

- BoG

- BVAL

ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΣΕ EURO

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ

ΠΗΓΗ

ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ


ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ

ΠΡΟΣΘΕΤΟΙ ΟΡΟΙ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ &

ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ

5. ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΠΑΝΑΠΕΝΔΥΟΜΕΝΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ

- BGN


ΜΕΡΙΔΙΑ EURO




Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγμετεύσεις σε οργανωμένη αγορά 49.912,00 9,23

Μέσα χρηματαγοράς εσωτερικού διαπραγματεύσιμα σε οργανωμένη αγορά 49.720,00 9,19

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 45.195,30 8,36

Μεταβολή

30/6/2017 31/12/2016 %

Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγμετεύσεις σε οργανωμένη αγορά 49.912,00 0,00 100,00%

Μέσα χρηματαγοράς εσωτερικού διαπραγματεύσιμα σε οργανωμένη αγορά 49.720,00 99.245,00 -49,90%

Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 45.195,30 101.981,22 -55,68%



Ο Θεματοφύλακας

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε


THETIS A.E


7. ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ

Άρθρο 77 Ν. 4099/2012 & άρθρο 4 παρ. 5 αποφ. ΕΚ 17/633/20-12-2012



Αξία EUR

Η Εταιρεία Διαχειρίσεως

1.Σύμφωνα με την αριθμ. 257/29.6.2016 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς μετονομάστηκε το Αμοιβαίο Κεφάλαιο από "INTERNATIONAL ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ" σε "THETIS ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ". 2. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν.4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 3. Επενδυτική δραστηριότητα α/κ. Σκοπός του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι η διατήρηση της αξίας του κεφαλαίου και η παροχή αποδόσεων αναλόγως με τις αποδόσεις στις αγορές χρήματος. Το αμοιβαίο κεφάλαιο επενδύει το ενεργητικό του κυρίως σε μέσα χρηματαγοράς υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης και σε καταθέσεις που τηρούνται σε πιστωτικά ιδρύματα. Επιπρόσθετα το αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να επενδύει σε :i) ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου, ii) μέσα χρηματαγοράς τουλάχιστον επενδυτικής διαβάθμισης (investment grade) που εκδίδονται ή είναι εγγυημένα από μία κεντρική ή περιφερειακή αρχή, την Ευρωπαϊκή Ένωση, κεντρική τράπεζα κράτους μέλους της Ευρωπαϊκής Ένωσης, την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ή την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Επενδύσεων iii) λοιπούς χρεωστικούς τίτλους, εφόσον έχουν υπολειπόμενη διάρκεια ζωής έως και δύο (2) έτη και το χρονικό διάστημα που υπολείπεται μέχρι την επόμενη ημερομηνία αναπροσαρμογής του επιτοκίου, το οποίο πρέπει να συνδέεται με επιτόκιο μέσων χρηματαγοράς ή δείκτη, δεν υπερβαίνει τις τριακόσιες ενενήντα επτά (397) ημέρες,iv) άλλα Α.Κ Διαχείρισης Διαθεσίμων και Διαχείρισης Βραχυπρόθεσμων Διαθεσίμων, καθώς και ΟΣΕΚΑ Διαχείρισης Διαθεσίμων και ΟΣΕΚΑ Διαχείρισης Βραχυπρόθεσμων Διαθεσίμων οι οποίοι πληρούν τις σχετικές διατάξεις των κατευθυντήριων γραμμών της CESR. 4. Το Ομόλογο Ελληνικού Δημοσίου (Ο.Ε.Δ) αποτιμήθηκε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος Bloomberg (BGN) της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 5. Η αποτίμηση του εταιρικών ομολόγου που είναι εισηγμένο σε χρηματιστήριο εξωτερικού έχει γίνει στην τιμή ζήτησης Bloomberg (BVAL) της 30.06.2017 .Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 6. Η αποτίμηση του Έντοκου Γραμματίου Ελληνικού Δημοσίου έγινε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος της Τράπεζας της Ελλάδος την 30-06-2017. 6. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων μέχρι την 30.06.2017, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 7. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ανερχόταν στις 30.06.2016 σε € 144.827,30 8. Κατά την 30-06-2017 δεν υπήρχαν επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς του ίδιου ομίλου (άρθρο 61, παρ. 8 Ν. 4099/2012). 9. Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου με αριθμό 65/28.06.2015, όπως ισχύει, περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 07.12.2015 και εφεξής η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της υπ’ αρ. ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, όπως ισχύει, σχετικά με την άρση των περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) της 18ης Ιουλίου 2015. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων.

1. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με την υπ' αριθμ. 18/775/31.1.2017 απόφασή της. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν.4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 2. Επενδυτική δραστηριότητα α/κ. Σκοπός του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι η διατήρηση της αξίας του κεφαλαίου και η παροχή αποδόσεων αναλόγως με τις αποδόσεις στις αγορές χρήματος. Το αμοιβαίο κεφάλαιο επενδύει το ενεργητικό του κυρίως σε μέσα χρηματαγοράς υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης και σε καταθέσεις που τηρούνται σε πιστωτικά ιδρύματα. Επιπρόσθετα το αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να επενδύει σε :i) ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου, ii) μέσα χρηματαγοράς τουλάχιστον επενδυτικής διαβάθμισης (investment grade) που εκδίδονται ή είναι εγγυημένα από μία κεντρική ή περιφερειακή αρχή, την Ευρωπαϊκή Ένωση, κεντρική τράπεζα κράτους μέλους της Ευρωπαϊκής Ένωσης, την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ή την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Επενδύσεων iii) λοιπούς χρεωστικούς τίτλους, εφόσον έχουν υπολειπόμενη διάρκεια ζωής έως και δύο (2) έτη και το χρονικό διάστημα που υπολείπεται μέχρι την επόμενη ημερομηνία αναπροσαρμογής του επιτοκίου, το οποίο πρέπει να συνδέεται με επιτόκιο μέσων χρηματαγοράς ή δείκτη, δεν υπερβαίνει τις τριακόσιες ενενήντα επτά (397) ημέρες,iv) άλλα Α.Κ Διαχείρισης Διαθεσίμων και Διαχείρισης Βραχυπρόθεσμων Διαθεσίμων, καθώς και ΟΣΕΚΑ Διαχείρισης Διαθεσίμων και ΟΣΕΚΑ Διαχείρισης Βραχυπρόθεσμων Διαθεσίμων οι οποίοι πληρούν τις σχετικές διατάξεις των κατευθυντήριων γραμμών της CESR. 3. Το Ομόλογο Ελληνικού Δημοσίου (Ο.Ε.Δ) αποτιμήθηκε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένης τιμής κλεισίματος Bloomberg της 30.06.2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 4. Η αποτίμηση του εταιρικού ομολόγου που είναι εισηγμένο σε χρηματιστήριο εξωτερικού έχει γίνει στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένης τιμής κλεισίματος Bloomberg της 30.06.2017 .Οι δεδουλευμένοι τόκοι μέχρι την 30.06.2017 καταχωρήθηκαν στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 5. Η αποτίμηση του Έντοκου Γραμματίου Ελληνικού Δημοσίου έγινε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένης τιμής κλεισίματος της Τράπεζας της Ελλάδος την 30-06-2017. 6. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων μέχρι την 30.06.2017, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 1.1.2017-30.06.2017 με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 7. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ανερχόταν στις 30.06.2016 σε € 144.827,30 8. Κατά την 30-06-2017 δεν υπήρχαν επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς του ίδιου ομίλου (άρθρο 61, παρ. 8 Ν. 4099/2012). 9. Από 1/6/2016 ετέθη σε ισχύ ο Ν. 4389/2016, ο οποίος τροποποιεί το άρθρο 103 του Ν.4099/2012, αναφορικά με τη φορολόγηση των ΟΣΕΚΑ. 10. Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου με αριθμό 65/28.06.2015, όπως ισχύει, περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 07.12.2015 και εφεξής η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της υπ’ αρ. ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, όπως ισχύει, σχετικά με την άρση των περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) της 18ης Ιουλίου 2015. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων.





Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11541



Προς τη Διοίκηση της « THETIS Α.Ε.Δ.Α.Κ.» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ»




Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας 'Εκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε τη συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «THETIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμό), την κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1. Στη σημείωση 1 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. 2. Στη σημείωση 10 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά.

Thetis Ελληνικό Μετοχικό 18

30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015





Υποχρεώσεις 39.917,56 10.661,32 12.369,18


Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία 3.243.360,129 3.303.469,555 3.369.619,808



2.496.151,47 2.363.729,85 3.119.691,97

9.107,59 42.865,83 151.423,05

Σύνολο 2.505.259,06 2.406.595,68 3.271.115,02

01.01. - 30.06.2017 01.01. - 30.06.2016 01.01. - 30.06.2015


Εισόδημα από επενδύσεις -622.727,87 -231.159,68 -280.138,58


Έξοδα θεματοφύλακα 1.043,94 1.345,45 1.865,01


Καθαρό εισόδημα -693.105,07 -309.262,39 -412.047,30


Έκδοση νέων μεριδίων 161.432,96 1.340,89 2.185,36


Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων 888.306,73 -319.677,67 43.812,29

846.364,59 -346.336,99 14.656,49

Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 153.259,52 -655.599,38 -397.390,81

Τεμάχια Τρέχουσα τιμή

μονάδος σε

EUR

Τρέχουσα αξία σε

EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α.

ΤΡΑΠΕΖΕΣ

ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. (ΚΟ) 366.333 0,33300000 121.988,89

ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. (ΚΟ) 140.000 0,01000000 1.400,00

ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ A.E. (ΚΟ) 55.000 2,16000000 118.800,00

EFG EUROBANK ERGASIAS A.E.(KO) 102.500 0,98000000 100.450,00

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. (ΚΟ) 400.000 0,21500000 86.000,00

ATTICA BANK SA 51.192 0,11900000 6.091,85

ΣΥΝΟΛΟ 434.730,74 16,26% 16,51%

ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 14.500 5,68000000 82.360,00 3,08% 3,13%

ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΗΛΕΦΩΝΙΑ

Ο.Τ.Ε. Α.Ε. (KO) 8.500 10,54000000 89.590,00 3,35% 3,40%

ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ

JUMBO Α.Ε.Ε (ΚΟ) 6.250 16,00000000 100.000,00 3,74% 3,80%

ΤΥΧΕΡΑ ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ

Ο.Π.Α.Π. Α.Ε. (ΚΟ) 12.300 9,90000000 121.770,00

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.(ΚΟ) 50.000 1,20000000 60.000,00

181.770,00 6,80% 6,90%

ΚΑΘΕΤΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΥ & ΦΥΣΙΚΟΥ ΑΕΡΙΟΥ

ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε. (ΚΟ) 10.000 8,30000000 83.000,00 3,10% 3,15%

ΔΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ

ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ (ΕΛΛΑΣ) ΔΙΥΛΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε.(ΚΟ) 3.782 19,07000000 72.122,74 2,70% 2,74%

ΔΙΑΦΟΡΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΕΑΠ

INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL EEAΠ 10.870 6,09000000 66.198,30 2,48% 2,51%

ΔΙΑΡΚΗ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΑ ΑΓΑΘΑ

ΦΟΥΡΛΗΣ Α.Ε.(ΚΑ) 13.189 5,87000000 77.419,43 2,90% 2,94%

ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΣ

ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε.(ΚΟ) 12.977 8,30000000 107.709,10 4,03% 4,09%


ΚΟΡΡΕΣ Α.Ε.(Κ0) 8.000 4,39000000 35.120,00 1,31% 1,33%

ΕΞΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΟ ΛΙΑΝΙΚΟ ΕΜΠΟΡΙΟ

FOLLI FOLLIE GROUP 2.190 21,40000000 46.866,00 1,75% 1,78%

ΣΥΜΒΑΤΙΚΟΣ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΣ

Δ.Ε.Η Α.Ε. (ΚΟ) 15.500 2,19000000 33.945,00

ΑΔΜΗΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.(ΚΟ) 15.500 2,24000000 34.720,00

ΣΥΝΟΛΟ 68.665,00 2,57% 2,61%

ΥΔΡΕΥΣΗ

ΕΥΔΑΠ Α.Ε. (ΚΟ) 13.153 5,88000000 77.339,64

ΕΥΑΘ Α.Ε.(ΚΟ) 10.500 4,50000000 47.250,00

ΣΥΝΟΛΟ 124.589,64 4,66% 4,73%

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

MLS ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ Α.Ε. (ΚΟ) 24.125 4,50000000 108.562,50

ΣΥΝΟΛΟ 108.562,50 4,06% 4,12%

THETIS ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ

Άδεια σύστασης : Αποφ .Ε.Κ 60/22-4-1998 ΦΕΚ 450Β/12.5.1998

Τελευταία τροποποίηση κανονισμού : Αποφ Ε.Κ 257/29-6-2016

ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 77 Ν.4099/12-(ΦΕΚ 250Α/20.12.12)


Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών

Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι


(Ν. 4308/2014 παράρτημα Β.12)


Είδος


Είδος Τεμάχια Τρέχουσα τιμή



σε EUR

Διάρθρωση


Διάρθρωση

Καθαρού


ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ

ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. (ΚΟ) 25.500 4,06000000 103.530,00 3,87% 3,93%

ΥΛΙΚΟ ΥΠΟΛΟΓΙΣΤΩΝ

ΠΛΑΙΣΙΟ COMPUTERS Α.Β.Ε.Ε 10.000 4,36000000 43.600,00 1,63% 1,66%

ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΣ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΕΧΝΟΔΟΜΙΚΗ ΑΝΕΜΟΣ Α.Ε.(ΚΟ) 26.340 1,51000000 39.773,40 1,49% 1,51%


ΓΡ.ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε (ΚΟ) 7.300 12,19000000 88.987,00 3,33% 3,38%

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ & ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ

LAMDA DEVELOPMENT A.E. (ΚΟ) 10.675 6,63000000 70.775,25 2,65% 2,69%

ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΑ ΥΛΙΚΑ ΚΑΙ ΕΞΑΡΤΗΜΑΤΑΤΙΤΑΝ Α.Ε.(ΚΟ) 4.100 24,77000000 101.557,00 3,80% 3,86%

ΕΞΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ ΧΗΜΙΚΑΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε(ΚΑ) 14.000 2,61000000 36.540,00 1,37% 1,39%

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΟΥ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΥΜΕΤΚΑ Α.Ε.(ΚΟ) 8.927 8,19000000 73.112,13 2,74% 2,78%

ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 2.236.578,23 83,67% 84,94%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 2.236.578,23 83,67% 84,94%

ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ

GDP 24/02/2012 - 15/10/2042 0,00% (1) 1.202 0,21900000 263,24

ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ 263,24 0,01% 0,01%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 263,24 0,01% 0,01%


ΜΕΤΟΧΕΣ


INTERNATIONAL LIFE AEGA 74.973 0,01000000 749,73



ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (I) 2.245.949,06 84,02% 85,29%


ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ

ΜΕΤΟΧΕΣ

ΑΘΗΝΩΝ (σε EUR)

VIOHALCO SA 32.000 2,92000000 93.440,00

COCA COLA HBC AG 2.000 25,81000000 51.620,00

CENERGY HOLDINGS SA 100.500 1,12000000 112.560,00

ΣΥΝΟΛΟ 257.620,00 9,64% 9,78%

ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ (II) 257.620,00 9,64% 9,78%


ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

20 42,25 1.690,00

1.690,00 0,06% 0,06%


ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ EURO

21.219,03

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO 90.000,00

ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΣΕ EURO 111.219,03 4,16% 4,22%

ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ - ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΜΕΝΟΙ ΦΟΡΟΙ 40.542,03

ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 10.922,63

ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 5.211,40

ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 1,50





ΦΟΡΟΙ -ΤΕΛΗ 128,21




ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ

ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ / ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΑΜΦΟΤΕΡΟΒΑΡΕΙΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ

ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

ΕΙΔΟΣ

ΣΥΜΒΟΛΑΙΑ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΗΣ ΕΚΠΛΗΡΩΣΗΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Αριθμός Συμβολαίων Αξία κτήσης Τρέχουσα Αξία

ΣΜΕ FTSE LARGE CAP ΙOYΛΙΟΥ 2017 (SHORT) -15 -63.830,00 -64.665,00

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΑΙΡΕΣΗΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

Δ.Π FTSE LARGE CAP CALL 2150 ΙΟΥΛ 2017 (LONG) 20 1.740,00 1.690,00

ΤΙΤΛΟΣ ΑΕΠ

(1) ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ BGN - B- -


BGN: Bloomberg Generic

ΕΚΔΟΤΗΣ ΠΗΓΗ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣΠΡΟΣΘΕΤΟΙ ΟΡΟΙ ΟΜΟΛΟΓΩΝΑ/Α

Οι Τίτλοι ΑΕΠ προέκυψαν μετά από το πρόγραμμα

ανταλλαγής του PSI της Ελληνικής Δημοκρατίας στο

31,5% της ονομαστικής αξίας των παλαιών ΟΕΔ

σύμφωνα με τους όρους της ανταλλαγής.

MOODY'S


FITCHS&P

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ (Π.Χ.Ο.)

Δ.Π FTSE LARGE CAP CALL 2150 ΙΟΥΛ 2017 (LONG)

ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΡΑΓΩΓΩΝ ΠΡΟΙΟΝΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΣΕ EURO

http://www.ase.gr/content/gr/companies/ListedCo/Profiles/profile.asp?Cid=227



Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία κατά την 31.12.2016 3.303.469,555 5.873.688,68


ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές Μεριδίων 1.01.17-30.06.17 302.584,856 -60.109,426 203.375,10 -41.942,14

Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.2017 3.243.360,129 5.831.746,54





ΠΡΟΣΟΔΟΙ

Πρόσοδοι από μερίσματα μετοχών 26.783,06

Πρόσοδοι από επιστροφή ονομαστικής αξίας μετοχών 2.097,68

Τόκοι καταθέσεων εσωτερικού 145,40

Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 0,09



Κέρδη Κεφαλαίου από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 205.089,11

ΜΕΙΟΝ: Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 856.637,03

Ζημίες κεφαλαίου -651.547,92

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΣΕ ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜ/ΚΑ ΠΡΟΪΟΝΤΑ

Κέρδη 23.569,66

Ζημίες 23.775,84

Ζημίες παραγώγων -206,18



Προμήθεια Θεματοφυλακής 1.043,94


Κόστη συναλλαγών 13.410,75

Φόροι-Τέλη 9.902,82


Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 38,12


Καθαρά Αποτελέσματα (Zημίες) Περιόδου -693.105,07



Ζημίες κεφαλαίου από αγοραπωλησίες χρεογράφων περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 -651.547,92

Ζημίες κεφαλαίου από πράξεις σε παράγωγα περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 -206,18

Πλέον: Έσοδα από προσόδους περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 29.026,23

Μείον: Δαπάνες περιόδου 1.01.17 έως 30.06.17 70.377,20 -41.350,97

Ζημίες περιόδου από 1.01.17 έως 30.06.17 -693.105,07





Άρθρο 77 Ν.4099/12 - (Φ.Ε.Κ. 250Α/20.12.12)

ΜΕΡΙΔΙΑ EURO

5. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ


άρθ. 4 παρ.7 Αποφ. Ε.Κ. 17/633/20.12.2012




Κινητές αξίες εσωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 2.236.578,23 84,94

Κινητές αξίες εξωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 257.620,00 9,78

Τίτλοι ΑΕΠ 263,24 0,01

Λοιπές κινητές αξίες μη εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 9.107,59 0,35

Μεταβολή

30/6/2017 31/12/2016 %

Κινητές αξίες εσωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 2.236.578,23 2.137.038,22 4,66%

Κινητές αξίες εσωτερικού σε μη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 100.781,87 -100,00%

Κινητές αξίες εξωτερικού εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά 257.620,00 125.634,50 105,06%

Τίτλοι ΑΕΠ 263,24 275,26 -4,37%


Αξία EUR

7. ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑTA ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ






12. Κατά την 30.06.2017, οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιρειών του ίδιου ομίλου (άρθρο 61, παρ. 8 Ν 4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα:

ΟΜΙΛΟΣ

INTERNATIONAL LIFE

INTERNATIONAL LIFE AEGA 0,028%

INTERNATIONAL LIFE AEAZ 0,012%

ΣΥΝΟΛΟ : 0,040%

VIOHALCO

CENERGY HOLDINGS SA 4,275%

VIOHALCO 3,548%

7,823%

ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 3,266%

ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 4,224%

ΣΥΝΟΛΟ 7,490%


Ο Θεματοφύλακας Η Εταιρεία Διαχειρίσεως

ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε THETIS A.E.



1. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με την υπ' αριθμ 18/775/31.1.2017 απόφασή της. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν.4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 2. Επενδυτική δραστηριότητα α/κ . Σκοπός της επενδυτικής πολιτικής του α/κ είναι η επένδυση των διαθεσίμων κεφαλαίων σε μετοχές κυρίως στην εγχώρια κεφαλαιαγορά, προσβλέποντας στην άντληση υπεραξιών και μερισματικών αποδόσεων σε μακροπρόθεσμη βάση. Δευτερευόντως το α/κ δύναται να επενδύσει σε μετοχές εταιρειών εισηγμένων σε Διεθνή Χρηματιστήρια, σε ομόλογα, καταθέσεις και μέσα χρηματαγοράς. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο δύναται να κάνει χρήση παραγώγων . 3. (α) Η αποτίμηση των εισηγμένων κινητών αξιών στο Χρηματιστήριο Αθηνών, έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των Χρηματιστηριακών συναλλαγών της 30.06.2017, με εξαίρεση τις μετοχές της εταιρείας ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε (ΚΟ) οι οποίες αποτιμήθηκαν με € 0,01. Οι μετοχές της εταιρείας ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. (ΚΟ) είναι σε αναστολή διαπραγμάτευσης από την 30ή Αυγούστου 2012 και η εταιρεία βρίσκεται στο στάδιο της εκκαθάρισης. (β) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας, "International Life A.E.A.Z.” αποτιμήθηκαν με αξία μνείας € 0,01 ανά μετοχή, γιατί η εταιρεία τέθηκε υπό καθεστώς ασφαλιστικής εκκαθάρισης την 15/5/2017. (γ) Οι μη εισηγμένες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών της εταιρείας "ΠΕΤΡΟ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Α.Ε." ,αποτιμήθηκαν με τη μέθοδο της καθαρής θέσης, η οποία βασίζεται στα δεδομένα των τελευταίων δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015. 4.Η αποτίμηση των μετοχών της εταιρείας "INTERNATIONAL LIFE A.E.G.A", έγινε με αξία μνείας € 0,01 ανά μετοχή, λόγω διαγραφής τους από τον πίνακα διαπραγμάτευσης του χρηματιστηρίου Κύπρου και γιατί η εταιρία τέθηκε υπό καθεστώς ασφαλιστικής εκκαθάρισης. 5. Ο τίτλος ΑΕΠ, αποτιμήθηκε στην τιμή ζήτησης βάσει δημοσιευμένης τιμής κλεισίματος Bloomberg της 30.06.2017. 6.Οι δεδουλευμένοι τόκοι της προθεσμιακής κατάθεσης μέχρι την 30/06/2017 εμφανίζονται στα έσοδα με χρέωση των Μεταβατικών Λογαριασμών Ενεργητικού (έσοδα χρήσης εισπρακτέα). 7. Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών ανερχόταν την 30.06.2017 σε € 2.496.151,47 Η αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά ανέρχεται στις 30.06.2017 σε € 9.107,59. 8. Κατά πάγια τακτική η Εταιρεία Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των χρεογράφων της με την ονομαστική αξία των μετοχών που λαμβάνει χωρίς αντάλλαγμα. 9. Στη διάρκεια της περιόδου, η εταιρεία διαχειρίσεως συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των εκδοτριών εταιρειών των μετοχών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στις οποίες είχε αξιόλογη συμμετοχή και άσκησε τα δικαιώματα ψήφου. 10. Από 1/6/2016 ετέθη σε ισχύ ο Ν. 4389/2016, ο οποίος τροποποιεί το άρθρο 103 του Ν.4099/2012, αναφορικά με τη φορολόγηση των ΟΣΕΚΑ 11.Σε συνέχεια της απόφασης 3/645/30-4-2013 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η Εταιρεία Διαχειρίσεως χρησιμοποιεί για τον υπολογισμό της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο, την μέθοδο της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων. Ο συνολικός κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται το Α/Κ σε σχέση με τα παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα, δεν υπερβαίνει τη συνολική καθαρή αξία του ενεργητικού του. Κατά τη διάρκεια της περιόδου από 1/1/2017-30/6/2017 έγινε χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων, εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η χρήση παραγώγων έγινε με σκοπό την αντιστάθμιση κινδύνου και την αποτελεσματική διαχείριση. Ο βαθμός κινδύνου του χαρτοφυλακίου που έχει αναληφθεί από τη χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων για την περίοδο αναφοράς είναι στα πλαίσια της απόφασης 3/645/30-4-2013 και 10/773/20-12-2016 του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η επίδραση στο χαρτοφυλάκιο των ανοικτών θέσεων παρακολουθείται ημερησίως και δεν είναι σημαντική. Η αποτίμηση του Συμβολαίου Μελλοντικής Εκπλήρωσης (ΣΜΕ) και του Δικαιώματος Προαίρεσης έγινε στην τιμή Fixing της 30.06.2017, όπως αυτή εκδόθηκε από το Χρηματιστήριο Αθηνών. Το λογιστικοποιημένο αποτέλεσμα της περιόδου 1/1 - 30/6/2017 από τη χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών προϊόντων είναι ζημίες Ευρώ 206,18.

13. Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου με αριθμό 65/28.06.2015, όπως ισχύει, περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 07.12.2015 και εφεξής η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της υπ’ αρ. ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, όπως ισχύει, σχετικά με την άρση των περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) της 18ης Ιουλίου 2015. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων.





Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 11541


Προς τη Διοίκηση της THETIS ΑΕΔΑΚ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ»





Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε τη συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «THETIS ΕΛΛΗΝΙΚΟ MΕΤΟΧΙΚΟ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «THETIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμό), την κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1. Στη σημείωση 1 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. 2. Στη σημείωση 13 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά.

Βασ. Σοφίας 37

106 75 Αθήνα

Τηλ.: 212 212 3409

Fax: 212 212 3415

e mail: [email protected]

http://www.thetisgroup.gr/

ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ

ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ

e-mail: [email protected]

http://www.thetisgroup.gr/

Documents

ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2017 2017_1505472300.pdf · Thetis Μικτ ) 3 30.06.2017 31.12.2016 31.12.2015 Μεταβιβάσιμοι τίτλοι 1.817.526,38 1.586.930,24