半期報告書 - miraisec.co.jp · 半期報告書（金融商品取引法第24条第1項に基づく報告書）事業年度自平成21年 4月 1日（第12期）至平成21年

半期報告書

（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）

事業年度自平成21年 4月 1日

（第12期）至平成21年 9月30日

みらい證券株式会社（Ｅ０３８０２）

目次

頁

第12期半期報告書

【表紙】 ………………………………………………………………………………………… １

第一部【企業情報】 ……………………………………………………………………………… ２

第１【企業の概況】 ……………………………………………………………………………… ２

１【主要な経営指標等の推移】 ……………………………………………………………………… ２

２【事業の内容】 …………………………………………………………………………… ４

３【関係会社の状況】 …………………………………………………………………………… ４

４【従業員の状況】 …………………………………………………………………………… ４

第２【事業の状況】 ……………………………………………………………………………… ６

１【業績等の概要】 …………………………………………………………………………… ６

２【対処すべき課題】 …………………………………………………………………………… １１

３【事業等のリスク】 …………………………………………………………………………… １１

４【経営上の重要な契約等】 ………………………………………………………………………… １３

５【研究開発活動】 …………………………………………………………………………… １３

６【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 ……………………………… １３

第３【設備の状況】 ……………………………………………………………………………… １５

１【主要な設備の状況】 …………………………………………………………………………… １５

２【設備の新設、除却等の計画】 …………………………………………………………………… １５

第４【提出会社の状況】 ……………………………………………………………………………… １６

１【株式等の状況】 …………………………………………………………………………… １６

２【株価の推移】 …………………………………………………………………………… １８

３【役員の状況】 …………………………………………………………………………… １８

４【業務の状況】 …………………………………………………………………………… １９

第５【経理の状況】 ……………………………………………………………………………… ２３

１【連結財務諸表等】 …………………………………………………………………………… ２４

２【財務諸表等】 …………………………………………………………………………… ５２

第６【提出会社の参考情報】 ……………………………………………………………………………… ６５

第二部【提出会社の保証会社等の情報】 …………………………………………………………………… ６６

中間監査報告書…………………………………………………………………………………………………… 巻末

【表紙】

【提出書類】半期報告書

【提出先】関東財務局長

【提出日】平成21年12月28日

【中間会計期間】第12期中(自平成21年４月１日至平成21年９月30日)

【会社名】みらい證券株式会社

【英訳名】 Mirai Securities Co., Ltd.

【代表者の役職氏名】代表取締役社長上島健史

【本店の所在の場所】東京都中央区日本橋三丁目８番14号

【電話番号】 03(5299)6111(代表)

【事務連絡者氏名】執行役員管理部長野口千博

【最寄りの連絡場所】東京都中央区日本橋三丁目８番14号

【電話番号】 03(5299)6111(代表)

【事務連絡者氏名】執行役員管理部長野口千博

【縦覧に供する場所】該当事項はありません。

- 1 -

(注) １営業収益には消費税等は含まれておりません。

２潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益については、潜在株式が存在しますが１株当たり中間(当期)純

損失であるため記載しておりません。

３従業員数は、就業人員を記載しております。

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

回次第10期中第11期中第12期中第10期第11期

会計期間

自平成19年４月１日至平成19年９月30日



自平成19年４月１日至平成20年３月31日


営業収益 (千円) 295,658 297,372 35,470 486,310 329,359

純営業収益 (千円) 165,300 168,911 29,057 232,442 191,883

経常損失 (千円) 299,708 330,333 283,249 593,643 705,687

中間(当期)純損失 (千円) 276,099 888,370 261,402 597,3681,192,117

純資産額 (千円) 4,566,0653,004,7002,135,5484,163,7842,683,359

総資産額 (千円) 7,693,4985,726,5122,403,0507,125,4535,183,188

１株当たり純資産額 (円) 94,805.4166,992.0852,224.1890,132.8358,321.96

１株当たり中間(当期) 純損失

(円) 7,171.4223,217.486,954.4115,516.0731,432.71

潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益

(円) ― ― ― ― ―

自己資本比率 (％) 47.4 43.7 81.6 48.5 42.3

営業活動によるキャッシュ・フロー

(千円) 494,312△389,442△674,029 456,176△600,537

投資活動によるキャッシュ・フロー

(千円) △52,749 60,809 416,072△196,139 71,743

財務活動によるキャッシュ・フロー

(千円) △127,725△215,224△251,800△231,850△313,981

現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高

(千円) 2,011,5111,182,004371,9021,725,861880,431

従業員数 (名) 29 46 34 38 36

- 2 -

(注) １営業収益には消費税等は含まれておりません。

２潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益については、潜在株式が存在しますが１株当たり中間(当期)純

損失であるため記載しておりません。

３自己資本規制比率は「金融商品取引法」及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決算数

値を基に算出したものであります。

４従業員数は、就業人員を記載しております。

(2) 提出会社の経営指標等

回次第10期中第11期中第12期中第10期第11期

会計期間






営業収益(うち受入手数料)

(千円)97,459(90,566)

△39,413(55,142)

△48,431(10,236)

△23,395(281,521)

△92,523(134,290)

純営業収益 (千円) 83,179 △50,187 △55,597 △49,169△114,473

経常損失 (千円) 276,723 802,337 194,343 587,544 600,632

中間(当期)純損失 (千円) 278,045 785,526 197,457 585,5691,094,293

資本金 (発行済株式総数)

(千円) (株)

3,005,000(38,500)

3,005,000(38,500)

3,005,000(38,500)

3,005,000( 38,500)

3,005,000( 38,500)

純資産額 (千円) 3,605,7022,595,5732,096,9113,441,0982,263,715

総資産額 (千円) 4,595,5743,348,7212,181,1324,306,5292,833,570

１株当たり純資産額 (円) 93,654.6168,981.6655,786.7389,379.1760,224.41

１株当たり配当額 (円) ― ― ― ― ─

１株当たり中間(当期) 純損失

(円) 7,221.9520,527.525,253.2015,209.6028,837.40

潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益

(円) ― ― ― ― ―

自己資本比率 (％) 78.4 77.3 96.1 79.6 79.9

自己資本規制比率 (％) 232.8 286.3 246.2 342.8 243.1

従業員数 (名) 25 46 34 37 36

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当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の子会社)が営んでいる事業の内容に重要な

変更はありません。

みらいキャピタル株式会社

エヌ・エム1号投資事業組合

銀河ファンド投資事業組合

みらい不動産ファンド1号投資事業組合

みらい不動産ファンド4号投資事業組合

みらいMVP-A号投資事業組合

有限会社フィックスコーポレーション

合同会社フィックスホールディングス

以下の会社を設立し、連結子会社といたしました。

平成21年９月30日現在

(注) １当社グループは、投資・金融サービス業という単一事業セグメントに属しており、全連結会社の従業員数の

合計を記載しております。

２従業員数は、就業人員であります。

平成21年9月30日現在

(注) １従業員数は、就業人員であります。

２【事業の内容】

３【関係会社の状況】

(1) 連結除外

以下の会社及び投資事業組合は、清算により連結除外となりました。

以下の会社は、みらい不動産ファンド投資事業組合の清算により連結除外となりました。

(2) 新規

名称住所出資金又は資本金（千円）

主要な事業の

内容

議決権の

所有割合

（％）

関係内容

株式会社みらいアセ

ットパートナーズ

東京都中央

区500

有価証券の取

得、保有及び

処分

100.0従業員1名が役員の兼任を

行っております。

４【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

従業員数(名)

連結会社合計 34

合計 34

(2) 提出会社の状況

従業員(名) 34

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労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

(3) 労働組合の状況

- 5 -

当中間連結会計期間のわが国経済は、輸出・生産の増加や公共投資の増加の動きが見られ、昨年秋以降の世界的な

景気の悪化から回復の兆しがありましたが、依然として厳しい経済情勢や先行きの不透明感から民間設備投資の減少

や企業業績の低迷は続いております。

国内の株式市場は、期首には日経平均株価が8,000円台から、６月初旬には10,000円台まで回復しましたが、世界景

気の先行きについて依然として不透明であること、９月に誕生した民主党政権の政策効果が見極められないこと、円

高の進行などが影響し、10,000円台前半で推移しています。

このような環境の中で、当社グループにおきましては、資金調達や資本政策等のコンサルティングや投資事業組合

等のプライベートエクイティ業務に注力してまいりました。

その結果、当中間連結会計期間の営業収益は、35,470千円（前年同期297,372千円）、営業収益から金融費用を控除

した純営業収益は29,057千円（同168,911千円）、経常損失283,249千円（同330,333千円）及び中間純損失は261,402

千円（同888,370千円）となりました。

(注) 証券業務「その他」及び証券業に関連する業務「情報提供コンサルティング収入」「その他」は、中間連結損

益計算書の営業収益、受入手数料の「その他の受入手数料」に含まれております。

第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

(1) 業績

①業績の概況

＜営業収益＞

部門

前中間連結会計期間(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)

当中間連結会計期間(自平成21年４月１日至平成21年９月30日)

金額(千円)百分比(％)

金額(千円)百分比(％)

証券業務

委託手数料 22,155 7.5 8 0.0

引受け・売出し手数料 ― 0.0 ― 0.0

募集・売出しの取扱手数料 111 0.0 ― 0.0

トレーディング損益 △12,216△4.1 ― 0.0

その他 3,398 1.1 15 0.0

小計 13,448 4.5 24 0.1

証券業に関連する業務

投資事業組合等管理収入 ― 0.0 ─ 0.0

情報提供コンサルティング収入 158,60353.3 177,309499.8

営業投資有価証券売買損益 △26,848△9.0 △156,761△441.9

その他 2,139 0.7 406 1.1

小計 133,89445.0 20,953 59.0

金融収益 12,314 4.2 14,492 40.9

その他の売上高 137,71546.3 ─ 0.0

合計 297,372100.0 35,470100.0

- 6 -

当中間連結会計期間における株式売買高は、株式営業のリテール部門事業譲渡により受託取引で720千円（前年同期

1,803百万円）となり、受益証券は取扱いがなく（同1,372百万円）、これらの結果、委託手数料は8千円（同22,155千

円）となり、募集・売出しの取扱手数料は0円（同111千円）となりました。またトレーディング損益も0円（前年同期

12,216千円の損失）となりました。

当中間連結会計期間において、アドバイザリー業務案件が増加したため、情報提供コンサルティング収入は177,309千

円（前年同期比111.8%）となりました。また、当社グループで管理運営している投資事業組合等が5組合（前年同期比7

組合減）あり、それらの保有株式の減損等から営業投資有価証券売買損益として156,761千円（前年同期26,848千円の損

失）の損失を計上しました。

当中間連結会計期間における金融収益は、受取配当金の増加等から14,492千円（前年同期比117.7%）となりました。

金融費用は長期借入金の減少等から6,413千円（同59.5%）となり、金融収支は8,079千円（同524.3%）の利益となりまし

た。

当中間連結会計期間におけるその他の売上高は、投資事業組合の清算に伴う子会社の連結除外により、0円（前年同期

137,715千円）となりました。

当中間連結会計期間におけるその他の売上原価は、投資事業組合の清算に伴う子会社の連結除外により、0円（前年同

期117,687千円）となりました。

当中間連結会計期間の販売費・一般管理費は、人員の減少や事務委託費の減少により、314,994千円（前年同期比

61.6％）となりました。

当中間連結会計期間の営業外収益は、受取利息は増加したものの、転貸室料の減少等から12,933千円（前年同期比

77.7%）となりました。また、営業外費用は持分法による投資損失の計上等から10,246千円（前年同期比232.5%）とな

り、営業外損益は2,687千円（同22.0%）の利益となりました。

当中間連結会計期間の特別利益は、償却債権回収益等から1,751千円（前年同期比27.6%）を計上しました。

また、当中間連結会計期間の特別損失は5,881千円(前年同期比0.8%)となり、特別損益は4,130千円(同0.6%)の損失とな

りました。

（証券業務）

（証券業に関連する業務）

（金融収支）

（その他の売上高）

＜その他の売上原価＞

＜販売費・一般管理費＞

＜営業外損益＞

＜特別損益＞

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キャッシュ・フローの状況につきましては、「現金及び現金同等物の当中間期末残高」は、前連結会計年度末と比

較し508,529千円減少（前年同期は543,856千円の減少）となりました。なお、「現金及び現金同等物の期首残高」は

880,431千円であり、「営業活動におけるキャッシュ・フロー」が674,029千円減少したこと等により、当中間連結会計

期間末残高は371,902千円となりました。

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの詳細は次のとおりであります。

（営業活動におけるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果、使用した資金674,029千円（前年同期389,442千円の支出）となりました。これは、「税金等調整前

中間純損失」による資金減287,379千円に加え、「投資事業組合等の少数株主の出資の純増減額」による291,747千円の

資金減等によるものであります。

（投資活動におけるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果、増加した資金は416,072千円（前年同期60,809千円の収入）となりました。これは、「定期預金の払

戻による収入」により401,540千円の資金増になったこと等によるものであります。

（財務活動におけるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果、使用した資金は251,800千円（前年同期215,224千円の支出）となりました。これは「長期借入によ

る収入」217,200千円と「長期借入金の返済による支出」469,000千円の差額によるものであります。

なお、「事業の状況」に記載の消費税等の課税取引については、消費税等を含んでおりません。

(2）キャッシュ・フロー

- 8 -

(注) その他の受入手数料のその他は、情報提供・コンサルティング収入、損保代理店手数料等であります。

② 証券業務の状況

ａ受入手数料の内訳

期別区分株券(千円)

債券(千円)

受益証券(千円)

その他(千円)

計(千円)


委託手数料 20,964 ― 1,191 ― 22,155

引受け・売出し手数料 ― ― ― ― ―

募集・売出しの取扱手数料 ― ― 111 ― 111

その他の受入手数料 36 ― 3,361160,742164,140

計 21,000 ― 4,664160,742186,408


委託手数料 8 ― ― ― 8


募集・売出しの取扱手数料 ― ― ― ― ―

その他の受入手数料 15 ― ― 177,715177,731

計 24 ― ― 177,715177,739

ｂトレーディング損益の内訳

区分



実現損益 (千円)

評価損益 (千円)

計 (千円)



計 (千円)

株券等トレーディング損益 △4,802 ― △4,802 ─ ─ ─

債券等トレーディング損益 12,412 ― 12,412 ─ ─ ─

その他のトレーディング損益 △19,826 ― △19,826 ─ ─ ─

計 △12,216 ― △12,216 ─ ─ ─

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イ当社グループが運営の任にあたる投資事業組合等の状況は、以下のとおりであります。

(注) 投資事業組合等管理収入は中間連結損益計算書の営業収益、受入手数料の「その他の受入手数料」に含まれてお

ります。

ロ新規に設立又は受入出資金総額が増加した投資事業組合等はありません。

(注) 情報提供・コンサルティング収入は、中間連結損益計算書の営業収益、受入手数料の「その他の受入手数料」

に含まれております。

(投資会社数)

(注) 上記投資会社数には、投資事業組合等から行った間接的な投資は含まれておりません。

③ 証券業に関連する業務の状況

ａ投資事業組合等の管理運営業務

区分前中間連結会計期間

(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)


投資事業組合受入出資金総額(千円) (期末日現在)

7,395,476 2,403,607

投資事業組合数(組合) (期末日現在)

12 5

投資事業組合等管理収入(千円) ― ―

ｂ情報提供・コンサルティング業務

区分前中間連結会計期間



件数(件) 25 34

情報提供・コンサルティング収入(千円) 158,603 177,309

ｃ営業投資業務

区分


(社)


(社)

株券 2 35

債券 ─ ─

その他 ─ ─

合計 2 35

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(営業投資有価証券売買損益)

(注) 上記には、投資事業組合持分に係る営業投資有価証券売買損益を含んでおります。

当中間連結会計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び

新たに生じた課題はありません。

半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、当社グループの財政状態及

び経営成績に影響を及ぼす可能性のあるリスクには次のようなものがあります。なお、文中の将来に

関する事項は、当中間連結会計期間末（平成21年９月30日）現在において当社グループが判断したも

のであります。

(1) 営業投資有価証券及び組合出資金の保有リスク等について

当社グループは、公開会社や中堅・中小企業の新規事業の育成、事業の成長と拡大、企業再生等

を目的として、総資産の約64％を営業投資有価証券、投資事業組合等への出資に充当しておりま

す。

当社グループが保有する営業投資有価証券及び投資事業組合等への出資のうち、時価のある有価

証券については時価の下落により、時価のない有価証券については実質価値の下落により、営業投

資有価証券及び投資事業組合出資金の評価額の増減等をとおして当社グループの財政状態及び経営

成績に影響を及ぼす可能性があります。

これに関する当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性のあるリスクとして

は、日本経済の景気変動、株式市場の変動、海外の政治・経済情勢、投資先の業績の悪化などに起

因すると考えられます。

(2) 財政状態及び経営成績の変動

当中間連結会計期間において連結営業収益は35,470千円となっており、前中間連結会計期間と比

較して約88％減少しております。これは、主として全投資事業組合の連結子会社化によるファンド

の評価損や株式購入原価も取り込んだことによる営業投資有価証券売買損失156,761千円（前中間連

結会計期間は26,848千円計上）や投資事業組合の清算に伴う子会社の連結除外等によるものです。

当社グループが保有する有価証券は、株式市場等の価格変動リスクを負っておりますが、価格変動

区分





計 (千円)



計 (千円)

営業投資業務 ― ― ― 11,609△15,666△4,056

投資事業組合等損益 115,542△142,391△26,848△13,331△139,374△152,705

合計 115,542△142,391△26,848△1,721△155,040△156,761

２【対処すべき課題】

３【事業等のリスク】

- 11 -

リスクに対処するための特別なヘッジ手段を用いていないため、株式市場等の価格変動が営業投

資有価証券売買損益の増減に多大な影響を及ぼす可能性があります。

(3) 人材の育成について

当社グループは、受入手数料のほとんどを情報提供・コンサルティング収入が占めております。

これは当社グループが中堅・中小企業等の有価証券や資本政策にかかるコンサルティング業務を事

業の柱のひとつと捉えているためであります。コンサルティング業務の遂行は、長年の経験と金融

知識等に精通する有能な人材に依存しており、当社グループの企業成長には、スキルの高い人材の

確保と育成が重要と認識しております。このような人材の確保または育成ができなかった場合に

は、コンサルティング業務の遂行による当社グループの収益確保等に悪影響を及ぼす可能性があり

ます。

(4) 法的規制等について

当社グループが営む証券業務につきましては、金融商品取引法及びその関連法令、日本証券業協

会や証券取引所の規則等の適用を受けております。また投資事業組合の組成・運営等では、投資事

業有限責任組合法の適用を受けております。当社グループは他の証券会社と同様に、金融庁及び日

本証券業協会から検査を受け、その結果によっては何らかの指導・ペナルティー等を受けるおそれ

があります。当社グループといたしましては、法令遵守に務めておりますが、検査の結果、指導・

ペナルティー等を受けた場合には、当社グループの事業活動に制限が課せられ、または当社グルー

プの業績や事業計画の遂行等に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、金融商品取引法及びその関連法令、投資事業有限責任組合法、日本証券業協会や証券取引

所の規則等が改正され、それにより当社グループの事業遂行等に影響を受ける可能性があります。

(5) システム関連について

当社グループの証券業務処理は、独自のコンピュータ・システムを使用しており、システムの故

障、処理能力の限界またはその他の要因により重大なトラブルが発生した場合には、当社グループ

の業務遂行に悪影響を及ぼすと同時に顧客からの信用の失墜を招く可能性があります。

(6) 顧客情報の漏洩について

当社グループの役職員に対しましては、データベースへのアクセス履歴を記録する防衛策を講じ

ると共に、情報管理教育を行い当社グループ内部からの情報漏洩を防ぐ措置を講じておりますが、

このような対策にも拘らず情報漏洩が発生した場合には、当社グループは損害賠償を負う可能性が

あり、顧客からの信用失墜を招く可能性があります。

(7) 小規模組織における管理体制について

当社グループは平成21年９月30日現在、従業員34名と会社規模が小さく、内部管理体制もこのよ

うな規模に応じたものになっております。今後、当社グループの業容拡大に応じて、人員の増強、

内部管理体制や社内システムの充実を図る所存でありますが、当社グループの事業拡大や人員増強

に対して適切な組織対応ができなかった場合には、今後の事業展開及び業績に悪影響を及ぼす可能

性があります。

- 12 -

(8) 継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況

当社グループは、前々期の連結会計年度において営業損失692,002千円、当期純損失597,368千

円、前期の連結会計年度において営業損失741,543千円、当期純損失1,192,117千円を計上しており

ます。また当中間連結会計期間においても、営業損失285,936千円、中間純損失261,402千円を計上

している状況にあります。

金融商品取引法及び金融商品取引業者等に関する内閣府令に基づく自己資本規制比率は246.2％を

維持しておりますが、継続的な営業損失の計上により、当中間連結会計期間において継続企業の前

提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。

該当事項はありません。


(1) 重要な会計方針及び見積り

当社グループの中間連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準

に基づき作成されております。中間連結財務諸表の作成にあたっては「第５経理の状況１中間連結

財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について」に記載しております。なお、重要な会計方針及び

見積に関連して「第２事業の状況３事業等のリスク」に「(1)営業投資有価証券及び組合出資金の

保有リスク等について」を記載しておりますが、特に重要と考える項目は次のとおりです。

①営業投資有価証券

営業投資有価証券のうち、時価のあるものについては時価法で、時価のないものについては

移動平均法による原価法でそれぞれ評価しております。また、時価のあるものについては時

価、時価のないものについては実質価額が取得原価より著しく下落し、かつ回復可能性がない

と判断したものについては、社内の減損処理基準にしたがって実質価額まで減損処理しており

ます。

②貸倒引当金

貸付金等の一般債権については過去の貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい

ては個別に回収可能性を検討し、回収不能と判断した金額を貸倒見積額として計上しておりま

す。

(2) 当年度の経営成績の分析

当社グループの当中間連結会計期間の経営成績は、営業投資有価証券売買損失156,761千円（前中

間連結会計期間26,848千円）を計上したことや投資事業組合の清算に伴う子会社の連結除外等によ

り、営業収益は35,470千円（前中間連結会計期間297,372千円）、金融費用を差し引いた純営業収益

は29,057千円（前中間連結会計期間168,911千円）、営業損失285,936千円（前中間連結会計期間

４【経営上の重要な契約等】

５【研究開発活動】

６【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

- 13 -

342,565千円）、経常損失283,249千円（前中間連結会計期間330,333千円）となり、当中間連結会

計期間の中間純損失は261,402千円（前中間連結会計期間888,370千円）となりました。

なお、業務内容別の概況につきましては、「第２事業の状況１業績等の概要（1）業績」に記載

しております。

(3) 経営成績に重要な影響を与える要因について

当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因については「第２事業の状況３事業等のリス

ク (1)営業投資有価証券及び組合出資金の保有リスク等について (2)財政状態及び経営成績の変

動」に記載しております。

(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社グループの当中間連結会計期間の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末から508,529

千円減少し、371,902千円となっております。これは、当中間連結会計期間の税金等調整前中間純損

失287,379千円に加え、投資事業組合等の少数株主の出資の純増減額291,747千円の支出などにより

ます。なお、「第２事業の状況１業績等の概要 (2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであり

ます。

(5) 継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況について

事業等のリスクで記載のとおり、当社グループには、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる

ような事象又は状況（以下、「当該事象等」という）が存在しております。

当社グループは、当該事象等を解消するために、次の対応策を実施いたします。

①当社グループの特色を生かした連携の強化

②企業再生コンサルティング事業及びM&Aアドバイザリー事業の収益拡大

③中国関連ビジネスの強化

④営業投資有価証券の早期回収と投資効率の向上

⑤コスト構造の見直しによる費用削減

これらの対応策については、既に着手しているところであり、実現可能性は決して低いものでは

ないと考えております。対応策の完遂に努めることで業績を回復させ、黒字転換を図ってまいりま

す。

以上により、当該事象等の改善が図られることから、当社グループにおいて継続企業の前提に重

要な不確実性は認められません。

- 14 -

当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。

前連結会計年度末において、計画中又は実施中の重要な設備の新設、除却等はありません。

また、当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の新設、除却等はありません。

第３【設備の状況】

１【主要な設備の状況】

２【設備の新設、除却等の計画】

- 15 -

(注)１単元株制度を採用しておりません。

２株式の譲渡制限に関する規定は次の通りであります。

当社の発行する全部の株式について、会社法第107条第１項第１号に定める内容(いわゆる譲渡制限)を定めて

おり、当該株式の譲渡又は取得について取締役会の承認を要する旨を定款第８条において定めております。

会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類発行可能株式総数(株)

普通株式 96,400

計 96,400

② 【発行済株式】

種類中間会計期間末現在発行数(株)

(平成21年９月30日)

提出日現在発行数(株)

(平成21年12月28日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式 38,500 38,500 非上場・非登録 (注)１、２

計 38,500 38,500 ― ―

(2) 【新株予約権等の状況】

①新株予約権

中間会計期間末現在

（平成21年９月30日）

提出日の前月末現在

（平成21年11月30日）

新株予約権の数（個） 630 630

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） ― ―

新株予約権の目的となる株式の種類普通株式普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株） 630 630

新株予約権の行使時の払込金額（円） 150,000 150,000

新株予約権の行使期間平成19年７月１日～

平成24年６月30日

平成19年７月１日～

平成24年６月30日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式

の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格 150,000

資本組入額 75,000

発行価格 150,000

資本組入額 75,000

新株予約権の行使の条件

1.新株予約権者は、権利行

使時においても、当社又

は当社子会社の役員若し

くは従業員の地位にある

ことを要する。但し、任

期満了により退任した場

合、定年退職その他正当

な理由がある場合はこの

限りではない。

1.新株予約権者は、権利行

使時においても、当社又

は当社子会社の役員若し

くは従業員の地位にある

ことを要する。但し、任

期満了により退任した場

合、定年退職その他正当

な理由がある場合はこの

限りではない。

- 16 -



2.その他の権利行使の条件

は、当社取締役会決議に

基づき、当社と新株予約

権者との間で締結する

「新株予約権割当契約」

に定めるところによる。

2.その他の権利行使の条件

は、当社取締役会決議に

基づき、当社と新株予約

権者との間で締結する

「新株予約権割当契約」

に定めるところによる。

新株予約権の譲渡に関する事項

新株予約権を譲渡するとき

は、当社取締役会の決議に

よる承認を要するものとす

る。

新株予約権を譲渡するとき

は、当社取締役会の決議に

よる承認を要するものとす

る。

代用払込みに関する事項 ― ―

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事

項― ―

(3) 【ライツプランの内容】

(4) 【発行済株式総数、資本金等の状況】

年月日発行済株式総数増減数 (株)

発行済株式総数残高 (株)

資本金増減額

(千円)

資本金残高

(千円)

資本準備金増減額 (千円)

資本準備金残高 (千円)

平成21年９月30日 ― 38,500 ― 3,005,000 ― 424,085

(5) 【大株主の状況】

氏名又は名称住所所有株式数 (株)

発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)

㈱武富士東京都新宿区西新宿八丁目15番1号 7,680 19.95

㈱共栄東京都杉並区高井戸西二丁目11番20号 1,920 4.99

㈱すかいらーく東京都武蔵野市西久保一丁目25番8号 1,901 4.94

今原禎治東京都中央区 1,500 3.90

上島健史神奈川県横浜市都筑区 1,256 3.26

加賀電子㈱東京都千代田区外神田三丁目12番8号 1,200 3.12

㈱ユニマットホールディング東京都港区南青山二丁目12-14 1,082 2.81

大和SMBCキャピタル㈱東京都千代田区九段北一丁目8-10 1,000 2.60

ソマール㈱東京都中央区銀座四丁目11番2号 1,000 2.60

㈲エス・エヌ興産京都府京都市中京区烏丸通二条下ル秋野々町518番地

901 2.34

日本アジア投資㈱東京都千代田区永田町二丁目13番5号 901 2.34

日本電産㈱京都府京都市南区久世殿城町338番地 901 2.34

計 ― 21,242 55.17

- 17 -



当社の株式は非上場であるため、該当事項はありません。

前事業年度の有価証券報告書提出日後、当半期報告書提出日までの役員の異動は、次のとおりでありま

す。

(注) 増村章仁氏は、平成21年11月１日をもって当社執行役員に就任しております。

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

区分株式数(株) 議決権の数(個) 内容

無議決権株式 ― ― ―

議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―

議決権制限株式(その他) ― ― ―

完全議決権株式(自己株式等)（自己保有株式）普通株式 912

― ―

完全議決権株式(その他) 普通株式 37,588 37,588 ―

発行済株式総数 38,500 ― ―

総株主の議決権 ― 37,588 ―

② 【自己株式等】

所有者の氏名又は名称

所有者の住所自己名義所有株式数 (株)

他人名義所有株式数 (株)

所有株式数の合計 (株)

発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)

（自己保有株式）みらい證券株式会社

東京都中央区日本橋三丁目８番14号

912 ― 912 2.3

計 ― 912 ― 912 2.3

２【株価の推移】

３【役員の状況】

(1) 退任役員

役名職名氏名所有株式数(株) 退任年月日

取締役 ─ 増村章仁５平成21年10月31日

- 18 -

４【業務の状況】

(1) 受入手数料の内訳

期別区分株券(千円)

債券(千円)

受益証券(千円)

その他(千円)

計(千円)

第11期中(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)

委託手数料 20,964 ― 1,191 ― 22,155


募集・売出しの取扱手数料 ― ― 111 ― 111

その他の受入手数料 36 ― 3,36129,47732,875

計 21,000 ― 4,66429,47755,142


委託手数料 8 ― ― ― 8


募集・売出しの取扱手数料 ― ― ― ― ―

その他の受入手数料 15 ― ― 10,21210,228

計 24 ― ― 10,21210,236

(2) トレーディング損益の内訳

区別





計 (千円)



計 (千円)

株券等トレーディング損益 △4,802 ― △4,802 ― ― ―

債券等トレーディング損益 12,412 ― 12,412 ― ― ―

その他のトレーディング損益 △38,999 ― △38,999 ― ― ―

計 △31,389 ― △31,389 ― ― ―

- 19 -

(注) 上記は「金融商品取引法」及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決算数値をもとに算出

したものであります。

(3) 自己資本規制比率



基本的項目 (百万円)(A) 2,588 2,079

補完的項目

評価差額金(評価益)等 (百万円) 7 17

金融商品取引責任準備金等 (百万円) 0 0

一般貸倒引当金 (百万円) ― ―

長期劣後債務 (百万円) ― ―

短期劣後債務 (百万円) ― ―

計 (百万円)(B) 7 17

控除資産 (百万円)(C) 1,807 1,368

固定化されていない自己資本の額(A)＋(B)－(C) (百万円)(D) 788 728

リスク相当額

市場リスク相当額 (百万円) 51 38

取引先リスク相当額 (百万円) 80 107

基礎的リスク相当額 (百万円) 144 150

計 (百万円)(E) 275 295

自己資本規制比率(D)÷(E)×100 (％) 286.3 246.2

(4) 有価証券の売買等業務

① 有価証券の売買の状況(先物取引を除く)

ａ株券

期別受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)


1,803 228 2,031


0 ― 0

ｂ債券



― 447 447


― ― ―

ｃ受益証券



1,372 71 1,443


― ― ―

- 20 -

受託取引の状況(上記のうち受託取引の状況は、次のとおりであります。)

ｄその他

期別

新株引受権証書(新株引受権証券を含む)(百万円)

外国新株引受権証券(百万円)

コマーシャル・ペーパー(百万円)

外国証書(百万円)

その他(百万円)

合計(百万円)


─ ─ ─ ─ ─ ─


― ― ― ― ― ―

期別

新株引受権証書(新株引受権証券を含む)(百万円)

外国新株引受権証券(百万円)

コマーシャル・ペーパー(百万円)

外国証書(百万円)

その他(百万円)

合計(百万円)


─ ─ ─ ─ ─ ─


― ― ― ― ― ―

(5) 有価証券の引受け・売出し業務及び募集・売出し又は私募の取扱い業務の状況

① 株券

期別引受高(百万円)

売出高(百万円)

募集の取扱高(百万円)

売出しの取扱高(百万円)

私募の取扱高(百万円)


― ― ― ― ―


― ― ― ― ―

② 債券

期別種類引受高(百万円)






国債 ― ― ― ― ―

地方債 ― ― ― ― ―

特殊債 ― ― ― ― ―

社債 ― ― ― ― ―

外国債券 ― ― ― ― ―

合計 ― ― ― ― ―


国債 ― ― ― ― ―

地方債 ― ― ― ― ―

特殊債 ― ― ― ― ―

社債 ― ― ― ― ―

外国債券 ― ― ― ― ―

合計 ― ― ― ― ―

- 21 -

③ 受益証券

期別引受高(百万円)






─ ─ ― ─ ―


― ― ― ― ―

④ その他

期別種類引受高(百万円)






コマーシャル・ペーパー

─ ─ ─ ─ ─

外国証券 ─ ─ ─ ─ ─


コマーシャル・ペーパー

― ― ― ― ―

外国証券 ― ― ― ― ―

(6) その他業務

① 保護預り業務

期別

第11期中間会計期間末(平成20年９月30日)

第12期中間会計期間末(平成21年９月30日)

国内有価証券外国有価証券国内有価証券外国有価証券

株券 (千株) 8,936 ― 2,804 ―

債券 (百万円) ― 53 ― ―

受益証券 (百万口)

単位型 ─ ― ― ― ―

追加型

株券 1,218 ― ― ―

債券 166 ― ― ―

新株引受権証書 (ワラント) 20 ― ― ―

② 信用取引における有価証券の貸借に伴う業務

期別

顧客の委託に基づいて行った融資額とこれにより顧客が買付けている証券の数量

顧客の委託に基づいて行った貸証券の数量とこれにより顧客に売付けている代金

金額(百万円) 株数(千株) 金額(百万円) 株数(千株)

第11期中間会計期間末 (平成20年９月30日)

16 37 ― ―

第12期中間会計期間末 (平成21年９月30日)

― ― ― ―

- 22 -

(1) 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11

年大蔵省令第24号。以下「中間連結財務諸表規則」という。) 並びに同規則第48条及び第69条の規定に

基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」 (平成19年8月6日内閣府令第52号)及び「有価証券関

連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成して

おります。

なお、前中間連結会計期間（平成20年４月１日から平成20年９月30日まで）は、改正前の中間連結財

務諸表規則に基づき、当中間連結会計期間（平成21年４月１日から平成21年９月30日まで）は、改正後

の中間連結財務諸表規則に基づいて作成しております。

(2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。) 並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、

「金融商品取引業等に関する内閣府令」 (平成19年8月6日内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理

の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しておりま

す。

なお、前中間会計期間（平成20年４月１日から平成20年９月30日まで）は、改正前の中間財務諸表等

規則に基づき、当中間会計期間（平成21年４月１日から平成21年９月30日まで）は、改正後の中間財務

諸表等規則に基づいて作成しております。

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前中間連結会計期間(自平成20年４月１

日至平成20年９月30日)及び当中間連結会計期間(自平成21年４月１日至平成21年９月30日)の

中間連結財務諸表並びに前中間会計期間(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)及び当中間会計

期間(自平成21年４月１日至平成21年９月30日)の中間財務諸表について、監査法人五大により中間

監査を受けております。

第５【経理の状況】

１中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

２監査証明について

- 23 -

１【中間連結財務諸表等】

(1) 【中間連結財務諸表】

①【中間連結貸借対照表】

(単位：千円)

前中間連結会計期間末


当中間連結会計期間末


前連結会計年度

(平成21年３月31日)

資産の部

流動資産

現金・預金 ※1 1,583,545 371,902 ※1 1,281,972

受取手形－ 15,750 38,870

預託金 100,000 10,000 10,000

営業投資有価証券 1,744,962 1,537,917 1,713,104

買取債権 0 －－

約定見返勘定 9,594 －－

信用取引資産 16,773 － 7,288

信用取引貸付金 ※5 16,773 － ※5 7,288

立替金－ 89 6,741

短期差入保証金 10,500 － 2,800

先物取引差入証拠金 19,265 －－

前払費用－ 10,590 13,009

営業貸付金 223,000 －－

短期貸付金－ 223,800 238,749

未収入金 44,948 6,275 18,838

未収収益 29,594 11,972 8,535

仮払金 ※9 192,582 －－

その他の流動資産 221,967 91,233 321,926

貸倒引当金 △271,157 △10,084 △251,156

流動資産計 3,925,575 2,269,448 3,410,678

固定資産

有形固定資産 ※2 1,680,886 ※2 42,848 ※2 1,669,424

建物 ※1 642,959 17,356 ※1 638,727

器具備品 27,401 16,991 20,171

土地 ※1 1,010,525 8,500 ※1 1,010,525

無形固定資産 2,846 3,106 2,247

ソフトウエア 382 1,189 56

電話加入権 0 0 0

のれん 2,464 1,917 2,190

投資その他の資産 109,328 87,648 92,962

投資有価証券 ※8 15,778 ※8 20,887 ※8 20,640

出資金 2,750 3,780 1,750

長期未収入金 1,137 －－

長期差入保証金 66,904 47,248 60,091

長期前払費用 1,284 3,379 2,569

破産更生債権等 55,233 650 650

長期貸付金－ 11,249 －

その他 21,474 15,875 17,800

貸倒引当金 △55,233 △15,422 △10,540

固定資産計 1,793,062 133,602 1,764,634

繰延資産

創立費 7,875 － 7,875

繰延資産計 7,875 － 7,875

資産合計 5,726,512 2,403,050 5,183,188

(単位：千円)

前中間連結会計期間末


当中間連結会計期間末




負債の部

- 24 -

流動負債

信用取引負債 16,773 － 7,288

信用取引借入金 ※4 16,773 － ※4 7,288

預り金 41,384 5,806 143

受入保証金 5,364 － 1,800

先物取引受入証拠金 9,171 －－

1年内返済予定の長期借入金 ※1 236,000 － ※1 236,000

1年内返済予定のノンリコースローン ※1, ※7 19,450 － ※1, ※7 19,450

組合出資預り金 ※6 33,750 ※6 4,642 ※6 4,842

前受収益 2,348 833 3,126

未払金 32,366 12,287 30,726


未払費用 7,840 3,398 7,458

繰延税金負債 4,798 12,757 271

未払法人税等 5,788 4,375 3,536

未払消費税等 9,266 5,221 5,838

その他の流動負債 16,687 980 20,208

流動負債計 444,709 50,302 340,691

固定負債

長期借入金 ※1 351,000 217,200 ※1 233,000

ノンリコースローン ※1, ※7 1,872,062 － ※1, ※7 1,872,062

長期預り保証金 54,000 － 54,000

固定負債計 2,277,062 217,200 2,159,062

特別法上の準備金

金融商品取引責任準備金 ※3 40 ※3 0 ※3 75

特別法上の準備金計 40 0 75

負債合計 2,721,812 267,502 2,499,829

純資産の部

株主資本

資本金 3,005,000 3,005,000 3,005,000

資本剰余金 424,085 424,085 424,085

利益剰余金 △857,796 △1,422,945 △1,161,543

自己株式 △63,899 △57,456 △57,456

株主資本合計 2,507,390 1,948,684 2,210,086

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金 6,991 17,052 △13,655

為替換算調整勘定 △370 △2,733 △4,225

評価・換算差額等合計 6,621 14,318 △17,880

少数株主持分 490,688 172,545 491,153

純資産合計 3,004,700 2,135,548 2,683,359

負債・純資産合計 5,726,512 2,403,050 5,183,188

- 25 -

②【中間連結損益計算書】

(単位：千円)

前中間連結会計期間

(自平成20年４月１日

至平成20年９月30日)

当中間連結会計期間





至平成21年３月31日)

営業収益

受入手数料 186,408 177,739 414,048

委託手数料 22,155 8 41,712

引受け・売出し手数料－－－

募集・売出しの取扱手数料 111 － 526

その他の受入手数料 164,140 177,731 371,810

トレーディング損益 △12,216 － △86,754

営業投資有価証券売買損益 △26,848 △156,761 △154,090

金融収益 12,314 14,492 18,440

その他の売上高 137,715 － 137,715

営業収益計 297,372 35,470 329,359

金融費用 10,773 6,413 19,788

その他の売上原価 117,687 － 117,687

純営業収益 168,911 29,057 191,883

販売費・一般管理費 511,476 314,994 933,426

取引関係費 61,999 23,502 105,730

人件費 285,212 196,219 528,197

不動産関係費 45,815 40,676 95,859

事務費 38,417 14,344 84,441

減価償却費 8,281 5,531 16,973

租税公課 18,292 11,241 24,385

貸倒引当金繰入れ 26,733 9,826 907

その他 26,725 13,651 76,930

営業損失（△） △342,565 △285,936 △741,543

営業外収益 16,639 12,933 42,281

受取利息 2,687 6,545 5,060

匿名組合損益分配額 6,301 200 12,741

転貸室料 4,350 3,389 7,635

持分法による投資利益－－ 2,551

消費税等調整差額－－ 6,921

その他 3,299 2,797 7,371

営業外費用 4,407 10,246 6,425

創立費償却 1,600 － 1,600

持分法による投資損失 51 9,788 －

その他 2,755 457 4,824

経常損失（△） △330,333 △283,249 △705,687

特別利益 6,350 1,751 19,517

金融商品取引責任準備金戻入 1,550 75 1,550

貸倒引当金戻入額－－ 131

償却債権取立益 4,800 1,676 9,800

ゴルフ会員権売却益－－ 6,985

過年度損益修正益－－ 1,050

特別損失 748,497 5,881 767,056

固定資産除却損 ※1 37 ※1 167 ※1 4,343

金融商品取引責任準備金繰入れ－－ 34

貸倒引当金繰入額 250,248 4,222 260,788

減損損失 ※2 432,010 － ※2 432,010

開業費一括償却 51,898 －－

子会社株式売却損 3,000 －－

和解金 10,000 － 10,033

過年度損益修正損－ ※3 1,491 －

その他 1,302 － 59,845

税金等調整前中間純損失（△） △1,072,480 △287,379 △1,453,226

法人税、住民税及び事業税 1,169 883 2,514

- 26 -

法人税等還付税額 △15,773 － △15,773

法人税等合計 △14,604 883 △13,258

少数株主損失（△） △169,505 △26,860 △247,850

中間純損失（△） △888,370 △261,402 △1,192,117

- 27 -

③【中間連結株主資本等変動計算書】

(単位：千円)










株主資本

資本金

前期末残高 3,005,000 3,005,000 3,005,000

当中間期変動額

当中間期変動額合計－－－

当中間期末残高 3,005,000 3,005,000 3,005,000

資本剰余金

前期末残高 751,250 424,085 751,250


欠損填補 △327,164 － △327,164

当中間期変動額合計 △327,164 － △327,164

当中間期末残高 424,085 424,085 424,085

利益剰余金

前期末残高 △296,590 △1,161,543 △296,590


欠損填補 327,164 － 327,164

中間純損失（△） △888,370 △261,402 △1,192,117

当中間期変動額合計 △561,206 △261,402 △864,953

当中間期末残高 △857,796 △1,422,945 △1,161,543

自己株式

前期末残高－ △57,456 －


自己株式の取得 △63,899 － △57,456

当中間期変動額合計 △63,899 － △57,456

当中間期末残高 △63,899 △57,456 △57,456

株主資本合計

前期末残高 3,459,659 2,210,086 3,459,659


欠損填補－－－

中間純損失（△） △888,370 △261,402 △1,192,117

自己株式の取得 △63,899 － △57,456

当中間期変動額合計 △952,269 △261,402 △1,249,573

当中間期末残高 2,507,390 1,948,684 2,210,086


その他有価証券評価差額金

前期末残高 12,024 △13,655 12,024


株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） △5,032 30,707 △25,679

当中間期変動額合計 △5,032 30,707 △25,679

当中間期末残高 6,991 17,052 △13,655

為替換算調整勘定

前期末残高 △1,570 △4,225 △1,570


株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） 1,200 1,491 △2,655

当中間期変動額合計 1,200 1,491 △2,655

当中間期末残高 △370 △2,733 △4,225

評価・換算差額等合計

前期末残高 10,454 △17,880 10,454



当中間期変動額合計 △3,832 32,199 △28,335

当中間期末残高 6,621 14,318 △17,880

少数株主持分

- 28 -

前期末残高 693,670 491,153 693,670


株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） △202,982 △318,607 △202,517

当中間期変動額合計 △202,982 △318,607 △202,517

当中間期末残高 490,688 172,545 491,153

純資産合計

前期末残高 4,163,784 2,683,359 4,163,784



中間純損失（△） △888,370 △261,402 △1,192,117

自己株式の取得 △63,899 － △57,456

株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） △206,814 △286,408 △230,852

当中間期変動額合計 △1,159,084 △547,810 △1,480,425

当中間期末残高 3,004,700 2,135,548 2,683,359

- 29 -

④【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位：千円)










営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△） △1,072,480 △287,379 △1,453,226

減価償却費 5,542 5,257 16,426

のれん償却額 2,738 273 547

創立費償却額 1,600 － 1,600

開業費一括償却額 51,898 － 51,898

貸倒引当金の増減額（△は減少） 271,157 14,059 5,613

減損損失 432,010 － 432,010

金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） △1,550 △75 △1,515

固定資産除却損 37 167 4,343

固定資産売却損益（△は益）－－ △6,985

投資有価証券売却損益（△は益） 111 － 1,551

投資有価証券為替換算損益（△は益） 51 －－

持分法による投資損益（△は益）－ 9,788 －

受取利息及び受取配当金 △15,002 △21,038 △5,060

支払利息 10,773 6,413 716

売上債権の増減額（△は増加）－ 23,120 △38,870

顧客分別金信託の増減額（△は増加） △30,093 － 166,928

預託金の増減額（△は増加） 5,220 － △101,802

立替金の増減額（△は増加） 1,472 6,651 7,301

約定見返勘定の増減額（△は増加） △5,673 － 200

営業投資有価証券の増減額（△は増加） △7,459 △145,885 224

営業貸付金の増減額（△は増加） 20,000 － 259,682

買取債権の増減額（△は増加） 41,484 － 41,484

信用取引資産の増減額（△は増加） △6,095 7,288 3,390

未収入金の増減額（△は増加） 134,123 11,497 161,370

前払費用の増減額（△は増加） △128 △1,859 1,345

未収収益の増減額（△は増加） 33,801 △3,437 54,860

仮払金の増減額（△は増加） △192,582 －－

創立費の増減額（△は増加） 76 － 76

短期差入保証金の増減額（△は増加） △8,500 2,800 △800

先物取引差入証拠金の増減額（△は増加） △9,265 － 10,000

信用取引負債の増減額（△は減少） 6,095 △7,288 △3,390

投資事業組合等の少数株主の出資の純増減額（△は減

少） △33,476 △291,747 45,333

前受収益の増減額（△は減少） △5,143 △3,746 △4,364

未払金の増減額（△は減少） 2,310 14,474 670

未払費用の増減額（△は減少） △18,469 △4,060 △18,851

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）－ 1,410 △3,305

預り金の増減額（△は減少） 42,339 5,732 △27,809

預り保証金の増減額（△は減少） 4,633 △1,800 1,069

先物取引受入証拠金の増減額（△は減少） △828 － △10,000

その他 △67,761 △32,726 △209,765

小計 △407,032 △692,111 △617,100

利息及び配当金の受取額 15,002 22,491 5,060

利息の支払額 △9,923 △3,034 △716

法人税等の支払額 △3,262 △1,374 △3,554

法人税等の還付額 15,773 － 15,773

営業活動によるキャッシュ・フロー △389,442 △674,029 △600,537

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出 △401,540 － △401,540

定期預金の払戻による収入 424,256 401,540 424,256

短期貸付金の回収による収入－ 3,700 －

有形固定資産の取得による支出 △30,363 △455 △31,300

無形固定資産の取得による支出 △1,146 △1,259 △1,146

- 30 -

長期貸付けによる支出 △1,380 － △6,220

長期貸付金の回収による収入 3,060 1,924 8,753

差入保証金の回収による収入－ 12,654 －

投資有価証券の取得による支出－－ △5,600

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出－－－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 67,924 － ※2 67,924

その他－ △2,030 16,617

投資活動によるキャッシュ・フロー 60,809 416,072 ※3 71,743

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入－ 217,200 －

長期借入金の返済による支出 △151,325 △469,000 △269,325

自己株式の取得による支出 △63,899 － △57,456

自己株式の売却による収入－－ 12,800

財務活動によるキャッシュ・フロー △215,224 △251,800 △313,981

現金及び現金同等物に係る換算差額－ 1,226 △2,655

現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △543,856 △508,529 △845,429

現金及び現金同等物の期首残高 1,725,861 880,431 1,725,861

現金及び現金同等物の中間期末残高 ※1 1,182,004 ※1 371,902 ※1 880,431

- 31 -

【中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】



前連結会計年度(自平成20年４月１日至平成21年３月31日)

１連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数 18社

（11組合含む）


(1) 連結子会社の数９社

（４組合含む）


(1) 連結子会社の数 16社

（９組合含む）

(2) 連結子会社の名称

みらいエフピー株式会社


みらいケア株式会社

日本北京・北登投資株式会社

みらい1号投資事業有限責任

組合


みらい・エス・ジー投資事業

有限責任組合

みらいR-2号ELP

みらい・エムヴィピー投資事

業組合

みらい不動産ファンド1号投

資事業組合


資事業組合


資事業組合

みらいR-3号投資事業有限責

任組合


みらい・アビリティ投資事業

組合K-1

有限会社フィックスコーポレ

ーション

合同会社フィックスホールデ

ィングス



みらいアセットマネジメント

株式会社

日中産権交易所株式会社

株式会社みらいアセットパー

トナーズ

北京未徠富聘財経諮詢有限公

司


組合


有限責任組合


業組合


任組合




(※1)

日本北京・北登投資株式会社

(※2)



司


組合



有限責任組合


業組合


資事業組合


資事業組合


任組合




ーション


ィングス

①新規設立による増加

・・・ 1社


②売却による減少・・・2社

ジー・エフ・オー株式会社

FX-WING株式会社


・・・ 1社

株式会社みらいアセットパー

トナーズ

②清算による減少・・・6社





資事業組合


資事業組合


③その他の理由による減少

・・・ 2社


ーション


ィングス

みらい不動産ファンド投資

事業組合の清算に伴う連結

除外であります。


・・・ 3社



司


②清算による減少・・・3社

みらいR-2号ELP


資事業組合

みらい・アビリティ投資事業

組合K-1

③売却による減少・・・2社


FX-WING株式会社

④その他の理由による減少

・・・ 1社

みらいケア株式会社

平成21年3月24日付で、み

らいエフピー株式会社と合

併しております。

- 32 -

(※1)平成21年4月24日付で、み

らいキャピタル株式会社は

清算結了しております。

(※2)平成21年5月22日付で、日

本北京・北登投資株式会社

は、みらいアセットマネジ

メント株式会社に商号変更


２持分法の適用に関する事項

(1)持分法を適用した関連会社の

数及び主要な会社等の名称

持分法を適用した関連会社の数

１社

主要な会社等の名称

①関連会社

北京北登投資顧問有限公司

(2)他の会社等の議決権の20％以

上、50％以下を自己の計算にお

いて所有しているにもかかわら

ず関連会社としなかった当該他

の会社等の名称株式会社あさくま

（関連会社としなかった理由）

当社の連結子会社は、当該

他の会社の議決権24.2％を所

有しているが、従来から売却

を予定しており、その支配が

一時的であると認められるた

め、持分法の適用から除外し

ております。


(1)持分法を適用した非連結子会

社または関連会社の数及び主要

な会社等の名称

持分法を適用した非連結子会社

または関連会社の数２社

主要な会社等の名称北京北登投資顧問有限公司株式会社あさくま


(1)持分法を適用した非連結子会

社または関連会社の数及び主要

な会社等の名称

持分法を適用した非連結子会社

または関連会社の数２社

主要な会社等の名称北京北登投資顧問有限公司株式会社あさくま

(2)持分法の適用について特に記

載する必要があると認められる

事項

持分法適用会社のうち、中間

決算日が異なる会社について

は、当該会社の中間会計期間に

係る中間財務諸表を使用してお

ります。

(2)持分法の適用について特に記

載する必要があると認められる

事項

持分法適用会社のうち、決算

日が異なる会社については、当

該会社の事業年度に係る財務諸

表を使用しております。

３連結子会社の中間決算日等に

関する事項

連結子会社の中間決算日は以

下の通りであります。

９月 11社

６月６社

５月１社

連結子会社の中間決算日が中

間連結決算日と異なる会社の

内、中間決算日が６月の会社に

ついては当該中間決算日現在の

財務諸表を使用し、中間連結決

算日との間に生じた重要な取引

については連結上必要な調整を


また、中間決算日が５月の会

社については中間連結決算日現

在で実施した仮決算に基づく中

間財務諸表を使用しておりま

３連結子会社の中間決算日等に

関する事項

連結子会社の中間決算日は以

下の通りであります。

９月５社

６月３社

５月１社

連結子会社の中間決算日が中

間連結決算日と異なる会社の

内、中間決算日が６月の会社に

ついては当該中間決算日現在の

財務諸表を使用し、中間連結決

算日との間に生じた重要な取引

については連結上必要な調整を


また、中間決算日が５月の会

社については中間連結決算日現

在で実施した仮決算に基づく中

間財務諸表を使用しておりま

３連結子会社の事業年度等に

関する事項

連結子会社の決算日は以下の

通りであります。

３月９社

12月６社

11月１社

連結子会社の決算日が異なる

会社の内、決算日が12月の会社

については各社の決算日現在の

財務諸表を使用しております

が、連結決算日までの期間に発

生した重要な取引については、

連結上必要な調整を行っており

ます。また、決算日が11月の会

社については連結決算日現在で

実施した仮決算に基づく財務諸

表を使用しております。

- 33 -

す。す。

４会計処理基準に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評

価方法

①トレーディング商品に属する有

価証券等の評価基準及び評価方

法

トレーディング商品に属する

有価証券及び財産並びに派生商

品取引等については、時価法を

採用するとともに、売却原価は

移動平均法により算定しており

ます。



価方法



法

同左



価方法



法

同左

②トレーディング商品に属さない

有価証券等の評価基準及び評価

方法

その他有価証券

(営業投資有価証券を含む)

時価のあるもの

中間連結決算日の市場価

格等による時価法によって

おります。評価差額は全部

純資産直入法により処理

し、売却原価は移動平均法

により算定しております。



方法




同左



方法




連結決算日の市場価格等

による時価法によっており

ます。評価差額は全部純資

産直入法により処理し、売

却原価は移動平均法により

算定しております。

時価のないもの

移動平均法による原価法

によっております。


同左


同左

(2) 重要な減価償却資産の減価償

却の方法

①有形固定資産(リース資産を除

く)

定率法を採用しております。

なお、主な耐用年数は建物 10

～15年、器具・備品４～15年

であります。


却の方法


く)

同左


却の方法


く)

同左

②無形固定資産(リース資産を除

く)

定額法を採用しております。

ソフトウェア（自社利用分）に

ついては、社内における利用可

能期間（５年）に基づいており

ます。

②無形固定資産(リース資産を除

く)

同左

②無形固定資産(リース資産を

除く)

同左

③リース資産

所有権移転外ファイナンス・

リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残

存価額をゼロとして算定する方

法によっております。

③リース資産



リース期間を耐用年数とし、残

存価額をゼロとする定額法を採

用しております。なお、所有権

移転外ファイナンス・リース取

引のうち、リース取引開始日が

平成20年3月31日以前のリース

取引については、通常の賃貸借

取引に係る方法に準じた会計処

理によっております。

③リース資産

同左

（会計方針の変更）

当中間連結会計期間から平成

19年３月30日改正の「リース取

─ （会計方針の変更）


リース取引については、従来、

- 34 -

引に関する会計基準」(企業

会計基準委員会企業会計基準

第13号)及び「リース取引に関

する会計基準の適用指針」(企

業会計基準委員会企業会計基

準適用指針第16号)を適用して

おります。

なお、この会計方針の変更によ

る影響はありません。

賃貸借取引に係る方法に準じ

た会計処理によっておりました

が、当連結会計年度より「リー

ス取引に関する会計基準」(企

業会計基準第13号(平成5年6月

17日(企業会計審議会第一部

会)、平成19年3月30日改正))及

び「リース取引に関する会計基

準の適用指針」(企業会計基準

適用指針第16号(平成6年1月18

日(日本公認会計士協会会計制

度委員会)、平成19年3月30日改

正))を適用しております。な

お、この会計方針の変更による

影響は軽微であります。

(3) 重要な引当金及び準備金の

計上基準

①貸倒引当金

中間連結会計期間に有する貸

付金等の貸倒損失に備えるた

め、一般債権については貸倒実

績率により、貸倒懸念債権等特

定の債権については個別に回収

可能性を検討し、必要額を計上



計上基準

①貸倒引当金

同左


計上基準

①貸倒引当金

連結会計年度末に有する貸付

金等の貸倒損失に備えるため、

一般債権については貸倒実績率

により、貸倒懸念債権等特定の

債権については個別に回収可能

性を検討し、必要額を計上して

おります。

②金融商品取引責任準備金

従来、旧証券取引法第51条及

び旧「証券会社に関する内閣府

令」第35条に基づき計上してお

りました「証券取引責任準備

金」は、金融商品取引法施行に

伴い、当中間連結会計期間よ

り、同法第46条の５及び「金融

商品取引業等に関する内閣府

令」第175条に基づき「金融商

品取引責任準備金」に計上して

おります。

これによる損益に与える影響

は軽微であります。


金融商品取引法第46条の５及

び「金融商品取引業等に関する

内閣府令」第175条に基づき

「金融商品取引責任準備金」に

計上しております。


従来、旧証券取引法第51条及

び旧「証券会社に関する内閣府

令」第35条に基づき計上してお

りました「証券取引責任準備

金」は、金融商品取引法施行に

伴い、当連結会計年度より、同

法第46条の５及び「金融商品取

引業等に関する内閣府令」第

175条に基づき「金融商品取引

責任準備金」に計上しておりま

す。

(4) その他中間連結財務諸表作成

のための重要な事項

①消費税等の会計処理方法

税抜き方式によっており、控

除対象外消費税等は当中間連結

会計期間の費用として処理して

おります。

(4) その他中間連結財務諸表作成



同左

(4) その他連結財務諸表作成



税抜き方式によっており、控

除対象外消費税等は当連結会計

年度の費用として処理しており

ます。

②投資事業組合(連結子会社

以外)の出資金の会計処理

組合の最近の財務諸表に基づ

き、中間連結貸借対照表につい

ては資産項目・負債項目の持分

相当額をそれぞれの項目に計上

し、中間連結損益計算書につい

ては、損益項目の持分相当額を

それぞれの項目に計上しており

②投資事業組合(連結子会社

以外)の出資金の会計処理

同左

②投資事業組合への出資の

会計処理

組合の最近の財務諸表に基づ

き、連結貸借対照表については

資産項目・負債項目の持分相当

額をそれぞれの項目に計上し、

連結損益計算書については、損

益項目の持分相当額をそれぞれ

の項目に計上しております。

- 35 -

ます。

─ ③在外子会社の中間財務諸表の作

成にあたって採用した外貨建の

資産または負債の本邦通貨への

換算の基準

在外子会社等の資産及び負債

並びに収益及び費用は、中間連

結決算日の直物為替相場により

円貨に換算し、換算差額は純資

産の部における為替換算調整勘

定及び少数株主持分に含めてお

ります。

③在外子会社の財務諸表の作成に

あたって採用した外貨建の資産

または負債の本邦通貨への換算

の基準

在外子会社等の資産及び負債

並びに収益及び費用は、連結決

算日の直物為替相場により円貨

に換算し、為替差額は純資産の

部における為替換算調整勘定及

び少数株主持分に含めておりま

す。

④繰延資産の処理方法

定額法によっております。


同左


同左

５連結子会社の資産及び負債の評

価に関する事項

連結子会社の資産及び負債の

評価方法は、全面時価評価法に

よっております。



同左



同左

６のれん及び負ののれんの償却に

関する事項

のれんの償却については、原

則として５年で均等償却するこ

ととしております。


関する事項

同左


関する事項

同左

７中間連結キャッシュ・フロー計

算書における資金の範囲

中間連結キャッシュ・フロ

ー計算書における資金(現金及

び現金同等物)は、手許現金、

随時引き出し可能な預金及び

容易に換金可能であり、かつ

価値の変動について僅少なリ

スクしか負わない取得日から

３ケ月以内に満期日または償

還日の到来する短期投資から

なっております。

７中間連結キャッシュ・フロー計

算書における資金の範囲

同左

７連結キャッシュ・フロー計算書

における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計

算書における資金(現金及び現

金同等物)は、手許現金、随時

引き出し可能な預金及び容易

に換金可能であり、かつ価値

の変動について僅少なリスク

しか負わない取得日から３ケ

月以内に満期日または償還日

の到来する短期投資からなっ

ております。

- 36 -

【注記事項】

(中間連結貸借対照表関係)

前中間連結会計期間末 (平成20年９月30日)

当中間連結会計期間末 (平成21年９月30日)

前連結会計年度末 (平成21年３月31日)

※１担保資産

このうち借入金(長期借入

金351,000千円、一年以内返

済予定長期借入金236,000千

円、ノンリコースローン

1,872,062千円、一年以内返

済予定ノンリコースローン

19,450千円)の担保に供して

いるものは、次の通りであ

ります。

定期預金

(現金・預金)401,540千円

建物 619,743

土地 1,002,025

合計 2,023,309

─

※１担保資産

このうち借入金(長期借入

金233,000千円、一年以内返

済予定長期借入金236,000千

円、ノンリコースローン

1,872,062千円、一年以内返

済予定ノンリコースローン

19,450千円)の担保に供して

いるものは、次の通りであ

ります。

定期預金

(現金・預金)401,540千円

建物 619,743

土地 1,002,025

合計 2,023,309

※２有形固定資産から控除した減

価償却累計額は次のとおりで

あります。

建物 210,892千円

器具・備品 40,533

合計 251,425



あります。

建物 13,097千円

器具・備品 44,547

合計 57,644



あります。

建物 212,221千円

器具・備品 43,346

合計 255,567

※３特別法上の準備金の計上を規

定した法令の条項は、次の通

りであります。







(1)金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５

同左同左

※４担保等として差し入れをした

有価証券

信用取引借入金の

本担保証券 16,773千円

─ ※４担保等として差し入れをした

有価証券



※５担保等として差入を受けた有

価証券

信用取引貸付金の


受入保証金代用

有価証券 42,122

─ ※５担保等として差入を受けた有

価証券



※６組合出資金預り金

外部の出資者から受け入

れた出資金は「組合出資金

預り金」に計上しておりま

す。


同左


同左

※７ノンリコースローンの内容

ノンリコースローンは、

連結子会社である有限会社

フィックスコーポレーショ

ンが所有する不動産を担保

─

※７ノンリコースローンの内容

ノンリコースローンは、

連結子会社である有限会社

フィックスコーポレーショ

ンが所有する不動産を担保

- 37 -

とするノンリコースロー

ンとして金融機関から調達

した借入金であり、当該不

動産及び当該不動産の収益

だけを返済原資として限定

されるものであります。上

記ノンリコースローンに対

応する資産の金額は、以下

の通りであります。

建物 619,743千円

土地 1,002,025

とするノンリコースロー

ンとして金融機関から調達

した借入金であり、当該不

動産及び当該不動産の収益

だけを返済原資として限定

されるものであります。上

記ノンリコースローンに対

応する信託された資産の金

額は、以下の通りでありま

す。

建物 619,743千円

土地 1,002,025

※８関連会社に対するものは

15,278千円であります。

※８非連結子会社及び関連会社に

対するものは投資有価証券

(株式)14,787千円でありま

す。

※８非連結子会社及び関連会社に

対するものは投資有価証券

(株式)14,450千円でありま

す。

※９有限会社フィックスコーポレ

ーションが株式会社フェスタ

に対して支払った金額であ

り、全額貸倒引当金計上済み

であります。

─ ─

(中間連結損益計算書関係)




※１固定資産除却損の内容は、次

のとおりであります。

器具・備品 37千円

電話加入権 0






建物 2,301千円

器具・備品 1,800

ソフトウェア 241

※２減損損失

不動産ファンドのヴィーク

ルである有限会社フィックス

コーポレーションのオリジネ

ーターである株式会社フェス

タの破産申立て開始を受け、

ノンリコースローン担保権実

行に伴い回収不能と見込まれ

る金額を減損損失として計上

しております。内訳は建物及

び建物附属設備165,088千

円、土地266,921千円であり

ます。

用途種類場所

賃貸用不動産

建物及び

広島県他建物附属設備

土地

─

※２減損損失

不動産ファンドのヴィーク

ルである有限会社フィックス

コーポレーションのオリジネ

ーターである株式会社フェス

タの破産申立ての開始を受

け、ノンリコースローン担保

権実行に伴い回収不能と見込

まれる金額を減損損失として

計上しております。内訳は建

物及び建物附属設備165,088

千円、土地266,921千円であ

ります。

用途種類場所

賃貸用不動産

建物及び

広島県他建物附属設備

土地

─ ※３過年度損益修正損

連結子会社の法人税等の未

計上分であります。

─

- 38 -

- 39 -

(変動事由の概要) 増加数の主な内訳は、次の通りであります。自己株式の取得による増加 973株





(変動事由の概要) 増加及び減少の内訳は、次の通りであります。（増加）自己株式の取得による増加 912株債権担保の権利行使による増加 160株

（減少）

(中間連結株主資本等変動計算書関係)

前中間連結会計期間（自平成20年４月１日至平成20年９月30日）

１発行済株式に関する事項

株式の種類前連結会計年度末増加減少当中間連結会計期間末

普通株式(株) 38,500 －－ 38,500

２自己株式に関する事項


普通株式(株) － 973 － 973

３新株予約権等に関する事項

４配当に関する事項

当中間連結会計期間（自平成21年４月１日至平成21年９月30日）



普通株式(株) 38,500 －－ 38,500



普通株式(株) 912 －－ 912



前連結会計年度(自平成20年４月１日至平成21年３月31日）


株式の種類前連結会計年度末増加減少当連結会計年度末

普通株式(株) 38,500 ― ― 38,500


株式の種類前連結会計年度末増加減少当連結会計年度末

普通株式(株) ─ 1,072 160 912

- 40 -

自己株式の売却による減少 160株






(1) 配当金支払額

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)




※１現金及び現金同等物の中間期

末残高と中間連結貸借対照表

に掲載されている科目の金額

との関係

現金及び預金 1,583,545千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△401,540

現金及び現金同等物

1,182,004

※１現金及び現金同等物の中間期

末残高と中間連結貸借対照表

に掲載されている科目の金額

との関係

現金及び預金 371,902千円


371,902

※１現金及び現金同等物の期末残

高と連結貸借対照表に掲載さ

れている科目の金額との関係

現金及び預金勘定 1,281,972千円

定期預金 △401,540


880,431

─ ─ ※２株式の売却により連結子会社

でなくなった会社の資産及び

負債の主な内訳


(平成20年７月31日現在)

流動資産 723千円

資産合計 723

株式の売却価額 1,000


△723

差引：売却による収入

277

FX-WING株式会社

(平成20年７月31日現在)

流動資産 132,957千円

固定資産 32,111

資産合計 165,068

流動負債 △109,074

負債合計 △109,074

株式の売却価額 70,000


△2,352

差引：売却による収入

△67,647

─ ─ ※３重要な非資金取引の内容

当連結会計年度(平成21年３月

24日付)に、みらいケア株式会社

はみらいエフピー株式会社と合

併し、みらいエフピー株式会社

- 41 -

となりましたが、両社は連結子会社

のため、資産・負債に変動はあ

りません。

(リース取引関係)




１リース物件の所有権が借主に移

転すると認められるもの以外の

ファイナンス・リース取引（新

リース会計基準適用開始前の通

常の賃貸借取引に係る方法に準

じた会計処理によっているも

の）は次のとおりであります。

１リース取引開始日が平成20年３

月31日以前の所有権移転外ファ

イナンス・リース取引は次のと

おりであります。





①リース物件の取得価額相当

額、減価償却累計額相当額及

び中間期末残高相当額

器具・備品

取得価額相当額 9,237千円

減価償却累計額相当額 5,080

中間期末残高相当額 4,156



び中間期末残高相当額

器具・備品






び期末残高相当額

器具・備品



期末残高相当額 3,233

②未経過リース料中間期末残高

相当額

１年以内 1,873千円

１年超 2,391

合計 4,265

②未経過リース料中間期末残高

相当額


１年超 311

合計 1,540

②未経過リース料期末残高相当

額


１年超 1,441

合計 3,332

③支払リース料、減価償却費相

当額及び支払利息相当額

支払リース料 968千円

減価償却費相当額 923

支払利息相当額 44








支払リース料 1,936千円

減価償却費相当額 1,847


④減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数と

し、残存価額を零とする定額



同左


同左

⑤利息相当額の算定方法

リース料総額とリース物件

の取得価額相当額の差額を利

息相当額とし、各期への配分

方法については、利息法によ

っております。







なお、リース取引開始日が平

成20年３月31日以前の所有権

移転外ファイナンス・リース

取引については、通常の賃貸

借取引に係る方法に準じた会

計処理によっております。


同左

- 42 -


(注)当期以前において、減損処理を行った銘柄については、評価損計上後の価額を取得原価としております。



(有価証券関係)

前中間連結会計期間末(平成20年９月30日)

１トレーディングに係る有価証券(売買目的有価証券)

２トレーディングに係るもの以外の有価証券

(1) その他有価証券で時価のあるもの

区分取得原価 (千円)

中間連結会計期間末における中間連結貸借対照表計上額(千円)

差額 (千円)


(営業投資有価証券に属するもの)

株式 81,478 93,235 11,757

計 81,478 93,235 11,757

(2) 時価評価されていない有価証券

区分中間連結貸借対照表計上額(千円)



① 非上場株式 1,573,612

② 債券 34,703

③ 投資事業組合等への出資 38,918

④ その他の投資 4,492

(投資有価証券に属するもの)

① 株式 500

② その他 15,278

合計 1,667,505

当中間連結会計期間末(平成21年９月30日)





中間連結会計期間末における中間連結貸借対照表

計上額 (千円)

差額 (千円)

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの


株式 62,790 94,553 31,763

小計 62,790 94,553 31,763

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの


株式 2,758 2,325 △433

小計 2,758 2,325 △433

合計 65,549 96,878 31,329

- 43 -




区分中間連結貸借対照表計上額(千円)



① 非上場株式 1,389,713

② 債券 27,855

③ 投資事業組合等への出資 22,209

④ その他の投資 1,259


① 株式 6,100

② その他 14,787

合計 1,461,926

前連結会計年度末(平成21年３月31日)





連結会計年度末における連結貸借対照表計上額

(千円)

差額 (千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの


株式 5,366 6,373 1,006

小計 5,366 6,373 1,006

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの


株式 52,333 37,875 △14,458

小計 52,333 37,875 △14,458

合計 57,699 44,248 △13,451


区分連結貸借対照表計上額(千円)



①株式 1,592,222

②債券 33,398

③投資事業組合等への出資 36,848

④その他 4,559


①株式 6,100

②その他 14,450

合計 1,687,580

- 44 -



(デリバティブ取引関係)




該当事項はありません。該当事項はありません。当社グループは、デリバティブ取引

を行っておりませんので、該当事項

はありません。

(ストック・オプション等関係)



前連結会計年度（自平成20年４月１日至平成21年３月31日）

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプションの内容

会社名提出会社

株主総会平成17年６月24日

付与対象者の区分及び人数当社の取締役2名、従業員30名

株式の種類及び付与数普通株式 1,500株

付与日平成18年５月26日

権利確定条件 1.新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の役員

若しくは従業員の地位にあることを要する。但し、任期満了により退

任した場合、定年退職その他正当な理由がある場合はこの限りではな

い。

2.その他の権利行使の条件は、当社取締役会決議に基づき、当社と新株

予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところに

よる。

対象勤務期間対象勤務期間の定めはありません

権利行使期間平成19年７月１日～平成24年６月30日

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

①ストック・オプションの数


株主総会平成17年6月24日

権利確定前

期首(株) ─

付与(株) ─

失効(株) ─

権利確定(株) ─

未確定残(株) ─

権利確定後

期首(株) 980

権利確定(株) ─

- 45 -

０円


自社の株式の評価方法については、その時点における取引事例を基に評価しております。

権利行使(株) ─

失効(株) 350

未行使残(株) 630

②単価情報


株主総会平成17年6月24日

権利行使価格（円） 150,000

行使時平均株価（円） ─

付与日における公正な評価単価（円） 0

(3) 連結会計年度末における本源的価値の合計額

(4) 連結会計年度中に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の

合計額

(5) 自社の株式の評価方法

- 46 -



(事業分離)

１．分離先企業の名称、分離した事業の内容、事業分離を行った主な理由、事業分離日及び法的形式

を含む事業分離の概要

(1) 分離先企業の名称及び分離した事業の内容

ニュース証券株式会社個人営業部門(上場株式等の証券営業)

(2) 事業分離を行った主な理由

未上場企業へのサポート業務、投資銀行業務、引受業務等への特化を目的に、個人営業部門を

事業譲渡いたしました。

(3) 事業分離日

平成21年１月30日

(4) 法的形式を含む事業分離の概要

当社を分離元企業とし、ニュース証券株式会社を分離先企業とする事業譲渡を実施しました。

２．譲渡対価の内容

現金 10千円

３．事業の種類別セグメントにおいて、分離した事業が含まれていた事業区分の名称

投資・金融サービス業

４．当該連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

(共通支配下の取引等)

１．結合当事企業又は対象となった事業の名称及びその事業の内容、企業結合の法的形式、結合後企

業の名称並びに取引の目的を含む取引の概要

(1) 結合当事企業又は対象となった事業の名称及びその事業の内容

①結合企業

みらいエフピー株式会社 M&A・企業再生のアドバイザリーサービス

②被結合企業

みらいケア株式会社医療に関するコンサルティング業

(2) 企業結合の法的形式

みらいエフピー株式会社を存続会社とする吸収合併方式

(3) 結合後企業の名称

(企業結合等関係)



前連結会計年度（自平成20年４月１日至平成21年３月31日）

売上高 62,714千円

営業費用 139,092

営業利益 △76,368

- 47 -


(4) 取引の目的を含む取引の概要

合併によるコンサルティング事業の強化及び収益の拡大を目的として、平成21年３月24日付で

合併しております。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に係る会計基準」(「企業結合に係る会計基準の設定に関する意見書」(企業会計審

議会平成15年10月31日)) 三企業結合に係る会計基準４．共通支配下の取引等の会計処理を

摘要して会計処理を行っております。

３．子会社株式の追加取得に関する事項


- 48 -

当社グループは、証券業務（①有価証券の売買等、②有価証券の売買等の委託の媒介、③有価証券

の引受け及び売出し、④有価証券の募集及び売出しの取扱い、⑤有価証券の私募の取扱い等）及び証

券業に関連する業務（①投資事業組合等(不動産投資事業組合を含む)の管理運営業務、②情報提供・

コンサルティング業務、③営業投・融資業務等）を行なっております。これらの営業活動は、金融そ

の他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動により収益を得ております。従

って、当社グループの事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属して

おります。



券業に関連する業務（①投資事業組合等の管理運営業務、②情報提供・コンサルティング業務、③営

業投資業務等）を行なっております。これらの営業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、こ

の役務提供と一体となった営業活動により収益を得ております。従って、当社グループの事業区分

は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しております。



券業に関連する業務（①投資事業組合等(不動産投資事業組合を含む)の管理運営業務、②情報提供・

コンサルティング業務、③営業投・融資業務等）を行なっております。これらの営業活動は、金融そ

の他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動により収益を得ております。従

って、当社グループの事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属して

おります。

本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び在外支店がないため記載事項はありません。

全セグメントの売上高の合計及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める「本邦」の割合が

90％を超えているため、記載を省略しております。

全セグメントの売上高の合計及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める「本邦」の割合が

90％を超えているため、記載を省略しております。

海外営業収益がないため、記載事項はありません。



(セグメント情報)

【事業の種類別セグメント情報】




【所在地別セグメント情報】




【海外売上高】




- 49 -

(注) 算定上の基礎

１１株当たり純資産額

２１株当たり中間(当期)純損失金額

(１株当たり情報)




１株当たり純資産額 66,992.08円



１株当たり中間純損失 23,217.48円


１株当たり当期純損失 31,432.71円

なお、潜在株式調整後１株当たり

中間純利益については、潜在株式が

存在しますが１株当たり中間純損失

であるため記載しておりません。






当期純利益については潜在株式が存

在しますが、１株当たり当期純損失


項目前中間連結会計期間末(平成20年９月30日)

当中間連結会計期間末(平成21年９月30日)

前連結会計年度末(平成21年３月31日)

中間連結貸借対照表の純資産の部の合計額（千円）

3,004,700 2,135,548 2,683,359

普通株式に係る純資産額（千円）

2,514,012 1,963,002 2,192,205

差額の主な内訳（千円）少数株主持分

490,688 172,545 491,153

普通株式の発行済株式（株） 38,500 38,500 38,500

普通株式の自己株式（株） ─ 912 912

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株）

37,527 37,588 37,588

項目前中間連結会計期間




中間(当期)純損失(千円) 888,370 261,402 1,192,117

普通株主に帰属しない金額の主要な内訳(千円)

― ─ ─

普通株式に係る中間(当期)純損失(千円)

888,370 261,402 1,192,117

普通株式の期中平均株式数 (株)

38,263 37,588 37,926

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間（当期）純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

平成17年6月24日定時株主総会決議新株予約権（650個）



- 50 -

(他社との業務提携契約による事業の一部移管)

１．その旨及び目的

当社は平成20年12月26日、未上場企業へのサポート業務、投資銀行業務、引受業務等に

特化するため、ニュース証券株式会社との間で業務提携に関する契約を締結し、その一環

として当社の第一種金融商品取引業に係る事業の一部である個人営業部門を同社に対して

譲渡することに合意いたしました。

２．譲渡する相手会社の名称

ニュース証券株式会社

３．譲渡する事業の内容、規模

個人営業部門（上場株式等の証券営業）

直近期の営業収益 13,861千円

４．譲渡する資産、負債の額


５．譲渡の時期


６．譲渡価額

10千円




(重要な後発事象)




(2) 【その他】

- 51 -

２【中間財務諸表等】

(1) 【中間財務諸表】

①【中間貸借対照表】

(単位：千円)

前中間会計期間末


当中間会計期間末


前事業年度


資産の部

流動資産

現金・預金 ※1 897,092 237,961 ※1 743,094

預託金 100,000 10,000 10,000

営業投資有価証券 1,329,132 1,165,326 1,246,061

買取債権 0 －－


信用取引資産 ※6 16,773 － ※6 7,288

立替金 14,279 1,884 16,475

短期差入保証金 10,500 － 2,800

先物取引差入証拠金 19,265 －－

短期貸付金－ 218,800 220,000

関係会社短期貸付金 876,000 183,000 183,000

前払費用 16,204 11,747 12,474

未収入金 56,401 2,988 15,429

未収収益 125,857 20,373 37,656

その他の流動資産 33 19 69

貸倒引当金 △752,662 － △9,817

流動資産計 2,718,473 1,852,100 2,484,531

固定資産

有形固定資産 ※2 31,752 ※2 32,737 ※2 36,010

無形固定資産 382 1,134 56

投資その他の資産 598,113 295,159 312,971

関係会社株式 490,000 220,000 220,000

その他の関係会社有価証券 15,700 15,700 15,700

投資有価証券－ 5,600 5,600

出資金 2,750 3,750 1,750

従業員に対する長期貸付金 18,650 15,872 17,796

長期差入保証金 66,904 46,437 60,091

長期前払費用－ 2,569 2,569

貸倒引当金－ △14,772 △10,540

その他 4,109 3 4

固定資産計 630,247 329,032 349,038

資産合計 3,348,721 2,181,132 2,833,570

(単位：千円)

前中間会計期間末


当中間会計期間末


前事業年度


負債の部

流動負債

信用取引負債 ※5 16,773 － ※5 7,288

預り金 56,795 5,168 17,122

組合出資預り金 33,750 4,642 4,842

受入保証金 5,364 － 1,800

先物取引受入証拠金 9,171 －－

1年内返済予定の長期借入金 ※1 236,000 50,000 ※1 286,000

前受収益 3,240 2,439 7,655

未払金 8,491 814 1,127

未払費用 18,169 3,402 7,463


未払法人税等 ※3 5,425 ※3 4,015 ※3 3,080

- 52 -

繰延税金負債 4,813 12,757 271

その他の流動負債 392 980 129

流動負債計 402,107 84,221 336,779

固定負債

長期借入金 ※1 351,000 － ※1 233,000

固定負債計 351,000 － 233,000

特別法上の準備金

金融商品取引責任準備金 ※4 40 ※4 0 ※4 75

特別法上の準備金計 40 0 75

負債合計 753,147 84,221 569,855

純資産の部

株主資本

資本金 3,005,000 3,005,000 3,005,000

資本剰余金

資本準備金 424,085 424,085 424,085

資本剰余金合計 424,085 424,085 424,085

利益剰余金

その他利益剰余金

繰越利益剰余金 △785,526 △1,291,750 △1,094,293

利益剰余金合計 △785,526 △1,291,750 △1,094,293

自己株式 △54,999 △57,456 △57,456

株主資本合計 2,588,559 2,079,878 2,277,336


その他有価証券評価差額金 7,013 17,032 △13,621

評価・換算差額等合計 7,013 17,032 △13,621

純資産合計 2,595,573 2,096,911 2,263,715

負債・純資産合計 3,348,721 2,181,132 2,833,570

- 53 -

②【中間損益計算書】

(単位：千円)

前中間会計期間



当中間会計期間



前事業年度



営業収益

受入手数料 55,142 10,236 134,290

委託手数料 22,155 8 41,712

引受け・売出し手数料－－－

募集・売出しの取扱手数料 111 － 526

その他の受入手数料 32,875 10,228 92,052

トレーディング損益 △31,389 － △105,927

営業投資有価証券売買損益 ※1 △68,720 ※1 △72,833 ※1 △127,474

金融収益 5,553 14,164 6,587

営業収益計 △39,413 △48,431 △92,523

金融費用 10,773 7,165 21,949

純営業収益 △50,187 △55,597 △114,473

販売費・一般管理費 816,141 210,948 641,052

取引関係費 20,778 10,332 38,992

人件費 173,605 128,447 327,504

不動産関係費 41,212 35,770 87,311

事務費 27,784 10,995 67,392

減価償却費 ※2 4,750 ※2 2,867 9,496

租税公課 8,644 9,981 12,584

貸倒引当金繰入れ 502,662 － 9,817

貸倒損失－－ 19,845

その他 36,702 12,553 68,107

営業損失（△） △866,328 △266,545 △755,525

営業外収益 ※3 74,084 ※3 72,397 164,401

営業外費用 ※4 10,093 ※4 194 9,508

経常損失（△） △802,337 △194,343 △600,632

特別利益 1,550 1,751 10,235

償却債権取立益－ 1,676 1,700

ゴルフ会員権売却益－－ 6,985

金融商品取引責任準備金戻入 1,550 75 1,550

特別損失 37 4,390 518,719

固定資産除却損 ※5 37 ※5 167 ※5 3,783

金融商品取引責任準備金繰入れ－－ 34

貸倒引当金繰入額－ 4,222 10,540

子会社清算損－－ 504,360

その他 0 －－

税引前中間純損失（△） △800,825 △196,982 △1,109,116

法人税、住民税及び事業税 475 475 950

法人税等還付税額 △15,773 － △15,773

法人税等合計 △15,298 475 △14,823

中間純損失（△） △785,526 △197,457 △1,094,293

- 54 -

③【中間株主資本等変動計算書】

(単位：千円)

前中間会計期間



当中間会計期間



前事業年度



株主資本

資本金

前期末残高 3,005,000 3,005,000 3,005,000


当中間期変動額合計－－－

当中間期末残高 3,005,000 3,005,000 3,005,000

資本剰余金

資本準備金

前期末残高 751,250 424,085 751,250


欠損填補 △327,164 － △327,164

当中間期変動額合計 △327,164 － △327,164

当中間期末残高 424,085 424,085 424,085

資本剰余金合計

前期末残高 751,250 424,085 751,250


欠損填補 △327,164 － △327,164

当中間期変動額合計 △327,164 － △327,164

当中間期末残高 424,085 424,085 424,085

利益剰余金

前期末残高 △327,164 △1,094,293 △327,164


欠損填補 327,164 － 327,164

中間純損失（△） △785,526 △197,457 △1,094,293

当中間期変動額合計 △458,362 △197,457 △767,128

当中間期末残高 △785,526 △1,291,750 △1,094,293

自己株式

前期末残高－ △57,456 －


自己株式の取得 △54,999 － △57,456

当中間期変動額合計 △54,999 － △57,456

当中間期末残高 △54,999 △57,456 △57,456

株主資本合計

前期末残高 3,429,085 2,277,336 3,429,085



中間純損失（△） △785,526 △197,457 △1,094,293

自己株式の取得 △54,999 － △57,456

当中間期変動額合計 △840,525 △197,457 △1,151,749

当中間期末残高 2,588,559 2,079,878 2,277,336


その他有価証券評価差額金

前期末残高 12,012 △13,621 12,012



当中間期変動額合計 △4,999 30,653 △25,633

当中間期末残高 7,013 17,032 △13,621

評価・換算差額等合計

前期末残高 12,012 △13,621 12,012



当中間期変動額合計 △4,999 30,653 △25,633

当中間期末残高 7,013 17,032 △13,621

- 55 -

純資産合計

前期末残高 3,441,098 2,263,715 3,441,098



中間純損失（△） △785,526 △197,457 △1,094,293

自己株式の取得 △54,999 － △57,456


当中間期変動額合計 △845,525 △166,803 △1,177,382

当中間期末残高 2,595,573 2,096,911 2,263,715

- 56 -

【中間財務諸表作成の基本となる重要な事項】

前中間会計期間(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)

当中間会計期間(自平成21年４月１日至平成21年９月30日)

前事業年度(自平成20年４月１日至平成21年３月31日)

１トレーディング商品に属する有


法

トレーディング商品に属する

有価証券及び派生商品取引等に

ついては、時価法を採用すると

ともに、売却原価は移動平均法

により算定しております。



法

同左



法

同左

２トレーディング商品に属さない


方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法に




方法


同左



方法


同左

(2) その他有価証券(営業投資有

価証券を含む)

①時価のあるもの

時価をもって中間貸借対照

表価額とし、取得原価(移動

平均法により算定)との評価

差額を全部純資産直入する方



価証券を含む)


同左


価証券を含む)


時価(決算日の市場価格等)

をもって貸借対照表価額と

し、取得原価(移動平均法に

より算定)との評価差額を全

部純資産直入する方法によっ

ております。

②時価のないもの

移動平均法による原価法に



同左


同左

３固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を

除く)

定率法を採用しております。

なお、主な耐用年数は建物 10

～15年、器具・備品４～15年

であります。



除く)

同左



除く)

同左

(2) 無形固定資産(リース資産を

除く)

定額法を採用しておりま

す。ただし、ソフトウェア

（自社利用分）については、

社内における利用可能期間

（５年）に基づく定額法を採

用しております。

(2) 無形固定資産(リース資産を

除く)

同左

(2) 無形固定資産(リース資産を除

く)

同左

（3）リース資産




し、残存価額をゼロとして算

定する方法によっておりま

す。





し、残存価額をゼロとする定

額法を採用しております。な

お、所有権移転外ファイナン

ス・リース取引のうち、リー


同左

- 57 -

ス取引開始日が平成20年３月

31日以前のリース取引につい

ては、通常の賃貸借取引に係

る方法に準じた会計処理によ


（会計方針の変更）

当中間会計期間から平成19

年３月30日改正の「リース取

引に関する会計基準」(企業

会計基準委員会企業会計基

準第13号)及び「リース取引

に関する会計基準の適用指

針」(企業会計基準委員会企

業会計基準適用指針第16号)

を適用しております。

なお、この会計方針の変更に

伴う影響はありません。

─ （会計方針の変更）

所有権移転外ファイナン

ス・リース取引については、

従来、賃貸借取引に係る方法

に準じた会計処理によってお

りましたが、当事業年度より

「リース取引に関する会計基

準」(企業会計基準第13号(平

成５年６月17日(企業会計審

議会第一部会)、平成19年３

月30日改正))及び「リース取

引に関する会計基準の適用指

針」(企業会計基準適用指針

第16号(平成６年１月18日(日

本公認会計士協会会計制度

委員会)、平成19年３月30日

改正))を適用しております。

なお、この会計方針の変更に

よる影響はありません。

４引当金及び準備金の計上基準

(1) 貸倒引当金

貸付金等の貸倒損失に備え

るため、一般債権については

貸倒実績率により、貸倒懸念

債権等特定の債権については

個別に回収可能性を検討し、

必要額を計上しております。


(1) 貸倒引当金

同左


(1) 貸倒引当金

同左

(2) 金融商品取引責任準備金

従来、旧証券取引法第51条

及び旧「証券会社に関する内

閣府令」第35条に基づき計上

しておりました「証券取引責

任準備金」は、金融商品取引

法施行に伴い、当中間会計期

間より、同法第46条の５及び

「金融商品取引業等に関する

内閣府令」第175条に基づき

「金融商品取引責任準備金」

に計上しております。

これによる損益に与える影

響は軽微であります。



及び「金融商品取引業等に関

する内閣府令」第175条に基

づき「金融商品取引責任準備

金」に計上しております。


従来、旧証券取引法第51条

及び旧「証券会社に関する内

閣府令」第35条に基づき計上

しておりました「証券取引責

任準備金」は、金融商品取引

法施行に伴い、当事業年度よ

り、同法第46条の５及び「金

融商品取引業等に関する内閣

府令」第175条に基づき「金

融商品取引責任準備金」に計

上しております。

これによる損益に与える影

響は軽微であります。

５その他中間財務諸表作成のた

めの基本となる重要な事項

(1) 消費税等の会計処理方法

税抜き方式によっており、

控除対象外消費税等は当中間

５その他中間財務諸表作成のた

めの基本となる重要な事項


同左

５その他財務諸表作成のための

基本となる重要な事項


税抜き方式によっており、

控除対象外消費税等は当期の

- 58 -

会計期間の費用として処理


費用として処理しておりま

す。

(2) 投資事業組合出資金の会計

処理

組合の最近の財務諸表に基

づき、中間貸借対照表につい

ては、資産項目・負債項目の

持分相当額をそれぞれの項目

に計上し、中間損益計算書に

ついては損益項目の持分相当

額をそれぞれの項目において

計上しております。


処理

同左


処理

組合の最近の財務諸表に基

づき、貸借対照表について

は、資産項目・負債項目の持

分相当額をそれぞれの項目に

計上し、損益計算書について

は損益項目の持分相当額をそ

れぞれの項目において計上し

ております。

- 59 -

【注記事項】

(中間貸借対照表関係)

前中間会計期間末 (平成20年９月30日)

当中間会計期間末 (平成21年９月30日)

前事業年度末 (平成21年３月31日)

※１担保資産

借入金（長期借入金

351,000千円、一年内返済予

定長期借入金236,000千円）

の担保に供しているものは、

次のとおりであります。

定期預金

(現金・預金)401,540千円

─

※１担保資産

借入金（長期借入金233,000

千円、一年内返済予定長期借

入金236,000千円）の担保に

供しているものは、次のとお


定期預金

(現金・預金)401,540千円


価償却累計額は、次のとおり

であります。

建物 7,591千円

器具・備品 35,485

合計 43,076



であります。

建物 8,683千円

器具・備品 37,147

合計 45,830



であります。

建物 7,743千円

器具・備品 35,881

合計 43,625

※３未払法人税等は法人住民税及

び事業税の未納付額でありま

す。

※３同左 ※３同左

※４特別法上の準備金の計上を規

定した法令の条項は、次のと


金融商品取引責任準備金





同左




同左

※５担保等として差入をした有価

証券



─ ※５担保等として差入をした有価

証券



※６担保等として差入を受けた有

価証券



受入保証金代用

有価証券 42,122

─

※６担保等として差入を受けた有

価証券



(中間損益計算書関係)




※１営業投資有価証券売買損益の

内訳は次のとおりでありま

す。

組合等損益の

取込額92,941千円

有価証券

評価損△161,661

合計 △68,720



す。

営業投資有価

証券売買損益11,609千円

組合等損益の

取込額△3,228

有価証券

評価損△81,214

合計 △72,833



す。

組合等損益の

取込額9,560千円

有価証券

評価損△137,035

合計 △127,474

- 60 -

（変動事由の概要）増加数の主な内訳は、次の通りであります。自己株式の取得による増加 873株

（変動事由の概要）増加数の主な内訳は、次の通りであります。自己株式の取得による増加 912株

※２減価償却実施額は次のとおり

であります。

有形固定資産 4,666千円

無形固定資産 84

合計 4,750

※２減価償却実施額は次のとおり

であります。

有形固定資産 2,795千円

無形固定資産 72

合計 2,867

─

※３営業外収益の主要項目

受取利息 1,889千円

匿名組合損益分

配額1,301

貸付金利息 12,406

転貸室料 14,833

経営指導料 21,264

子会社人件費負担分受取額

20,774

※３営業外収益の主要項目

受取利息 1,686千円

匿名組合損益分

配額200

貸付金利息 7,327

転貸室料 15,345

経営指導料 17,196

子会社人件費負担分受取額

28,448

─

※４営業外費用の主要項目

ファンド持分

雑損失取込9,008千円

消費税等

調整差額1,030

※４営業外費用の主要項目

消費税等

調整差額194千円

─

※５固定資産除却損の内容は次の

とおりであります。


電話加入権 0






建物 1,741千円

器具・備品 1,800

ソフトウェア 241

(中間株主資本等変動計算書関係)

前中間会計期間（自平成20年４月１日至平成20年９月30日）

１自己株式に関する事項

株式の種類前事業年度末増加減少当中間会計期間末

普通株式(株) ─ 873 ─ 873

当中間会計期間（自平成21年４月１日至平成21年９月30日）


株式の種類前事業年度末増加減少当中間会計期間末

普通株式(株) 912 ─ ─ 912

前事業年度（自平成20年４月１日至平成21年３月31日）


株式の種類前事業年度末増加減少当事業年度末

普通株式(株) ─ 912 ─ 912

- 61 -

当中間期末における子会社株式で時価のあるものはありません。

(リース取引関係)






















①リース物件の取得価額相当額、

減価償却累計額相当額及び中間

期末残高相当額

器具・備品





減価償却累計額相当額及び中間

期末残高相当額

器具・備品





減価償却累計額相当額及び期末

残高相当額

器具・備品



期末残高相当額 3,233

②未経過リース料中間期末残高相

当額


１年超 2,391

合計 4,265

②未経過リース料中間期末残高相

当額


１年超 311

合計 1,540

②未経過リース料期末残高相当額


１年超 1,441

合計 3,332

③支払リース料、減価償却費相当

額及び支払利息相当額











支払リース料 1,936千円

減価償却費相当額 1,847




し、残存価額を零とする定額



同左


同左













なお、リース取引開始日が

平成20年３月31日以前の所有

権移転外ファイナンス・リー

ス取引については、通常の賃

貸借取引に係る方法に準じた

会計処理によっております。


同左

(有価証券関係)

前中間会計期間末(平成20年９月30日)

- 62 -

当中間期末における子会社株式で時価のあるものはありません。

当期末における子会社株式で時価のあるものはありません。

(注) 算定上の基礎

１１株当たり純資産額

２１株当たり中間(当期)純損失金額

(他社との業務提携契約による事業の一部移管)

１．その旨及び目的

当社は平成20年12月26日、未上場企業へのサポート業務、投資銀行業務、引受業務等に

特化するため、ニュース証券株式会社との間で業務提携に関する契約を締結し、その一環

として当社の第一種金融商品取引業に係る事業の一部である個人営業部門を同社に対して

譲渡することに合意いたしました。

２．譲渡する相手会社の名称

当中間会計期間末(平成21年９月30日)

前事業年度末(平成21年３月31日)

(１株当たり情報)









１株当たり当期純損失 28,837.40円










当期純利益については潜在株式が存

在しますが、１株当たり当期純損失


項目前中間会計期間末(平成20年９月30日)

当中間会計期間末(平成21年９月30日)

前事業年度末(平成21年３月31日)

中間貸借対照表の純資産の部の合計額（千円）

2,595,573 2,096,911 2,263,715

普通株式に係る純資産額（千円）

2,595,573 2,096,911 2,263,715

普通株式の発行済株式（株） 38,500 38,500 38,500

普通株式の自己株式（株） 873 912 912

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株）

37,627 37,588 37,588

項目前中間会計期間




中間(当期)純損失(千円) 785,526 197,457 1,094,293

普通株式に係る中間(当期)純損失(千円)

785,526 197,457 1,094,293

普通株式の期中平均株式数 (株)

38,267 37,588 37,947

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間（当期）純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要




(重要な後発事象)

前中間会計期間（自平成20年４月１日至平成20年９月30日）

- 63 -

ニュース証券株式会社

３．譲渡する事業の内容、規模

個人営業部門（上場株式等の証券営業）

直近期の営業収益 13,861千円

４．譲渡する資産、負債の額


５．譲渡の時期


６．譲渡価額

10千円




当中間会計期間（自平成21年４月１日至平成21年９月30日）

前事業年度（自平成20年４月１日至平成21年３月31日）

(2) 【その他】

- 64 -

当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 半期報告書の訂正報告書

事業年度第９期(自平成18年４月１日至平成18年９月30日)平成21年４月20日関東財務局長に提

出

(2) 有価証券報告書の訂正報告書

事業年度第９期(自平成18年４月１日至平成19年３月31日)平成21年４月20日関東財務局長に提

出


事業年度第10期(自平成19年４月１日至平成19年９月30日)平成21年４月20日関東財務局長に提

出


事業年度第10期(自平成19年４月１日至平成20年３月31日)平成21年４月20日関東財務局長に提

出


事業年度第11期(自平成20年４月１日至平成20年９月30日)平成21年４月20日関東財務局長に提

出

(6) 有価証券報告書及びその添付書類

事業年度第11期(自平成20年４月１日至平成21年３月31日)平成21年６月29日関東財務局長に提

出


事業年度第11期(自平成20年４月１日至平成21年３月31日)平成21年７月１日関東財務局長に提

出

第６【提出会社の参考情報】

- 65 -


第二部【提出会社の保証会社等の情報】

- 66 -

みらい證券株式会社

(旧社名未来証券株式会社)

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状

況」に掲げられているみらい證券株式会社（旧社名未来証券株式会社）の平成２０年４月１日から平成２

１年３月３１日までの連結会計年度の中間連結会計期間（平成２０年４月１日から平成２０年９月３０日ま

で）に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結株主資本等

変動計算書及び中間連結キャッシュ・フロー計算書について中間監査を行った。この中間連結財務諸表の作

成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を表明すること

にある。

当監査法人は、我が国における中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査

法人に中間連結財務諸表には全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損な

うような重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。中間監査は分析的手続

等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続を適用して行われている。当監査法人は、中間監査

の結果として中間連結財務諸表に対する意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。

当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸

表の作成基準に準拠して、みらい證券株式会社及び連結子会社の平成２０年９月３０日現在の財政状態並び

に同日をもって終了する中間連結会計期間（平成２０年４月１日から平成２０年９月３０日まで）の経営成

績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以上

独立監査人の中間監査報告書

平成20年12月26日

取締役会御中

監査法人五大

指定社員業務執行社員

公認会計士齊藤栄太郎㊞


公認会計士手塚眞佐子㊞

※１上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は半期報告書提出会社が

別途保管しております。

２中間連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。


当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状

況」に掲げられているみらい證券株式会社の平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日までの連結会計

年度の中間連結会計期間（平成２１年４月１日から平成２１年９月３０日まで）に係る中間連結財務諸表、

すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結株主資本等変動計算書及び中間連結キャッ

シュ・フロー計算書について中間監査を行った。この中間連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査

法人の責任は独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を表明することにある。

当監査法人は、我が国における中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査

法人に中間連結財務諸表には全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損な

うような重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。中間監査は分析的手続

等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続を適用して行われている。当監査法人は、中間監査

の結果として中間連結財務諸表に対する意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。

当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸

表の作成基準に準拠して、みらい證券株式会社及び連結子会社の平成２１年９月３０日現在の財政状態並び

に同日をもって終了する中間連結会計期間（平成２１年４月１日から平成２１年９月３０日まで）の経営成

績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。


以上



取締役会御中

監査法人五大





２中間連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。


(旧社名未来証券株式会社)

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら

れているみらい證券株式会社（旧社名未来証券株式会社）の平成２０年４月１日から平成２１年３月３１日までの第

１１期事業年度の中間会計期間（平成２０年４月１日から平成２０年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわ

ち、中間貸借対照表、中間損益計算書及び中間株主資本等変動計算書について中間監査を行った。この中間財務諸表の

作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。

当監査法人は、我が国における中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間

財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽の表示がな

いかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。中間監査は分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追

加の監査手続を適用して行われている。当監査法人は、中間監査の結果として中間財務諸表に対する意見表明のための

合理的な基礎を得たと判断している。

当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠

して、みらい證券株式会社の平成２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成２０

年４月１日から平成２０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。


以上



取締役会御中

監査法人五大




公認会計士手塚眞佐子㊞



２中間財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。


当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら

れているみらい證券株式会社の平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日までの第１２期事業年度の中間会計期間

（平成２１年４月１日から平成２１年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計

算書及び中間株主資本等変動計算書について中間監査を行った。この中間財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査

法人の責任は独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。

当監査法人は、我が国における中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間

財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽の表示がな

いかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。中間監査は分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追

加の監査手続を適用して行われている。当監査法人は、中間監査の結果として中間財務諸表に対する意見表明のための

合理的な基礎を得たと判断している。

当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠

して、みらい證券株式会社の平成２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成２１

年４月１日から平成２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。


以上



取締役会御中

監査法人五大





２中間財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

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半期報告書 - miraisec.co.jp · 半期報告書 （金融商品取引法第24条第1項に基づく報告書） 事業年度 自 平成21年 4月 1日 （第12期） 至 平成21年

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