雅士晶業股份有限公司 (原名：秀森實業股份有限公司)

LUMINOUS OPTICAL TECHNOLOGY Co.,Ltd

一○二年度年報

雅士晶業股份有限公司 編製

中 華 民 國 一 ○ 三 年 六 月 一 日 刊 印

可查詢本年報之網址：http://mops.twse.com.tw/

本公司之網址：http://www.lot-tw.com/

股票代號：3471

一、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱

發言人姓名： 廖秀芬 代理發言人姓名：方志彰

職 稱： 財會處副總 職 稱：貿易業務部協理

電 話： (02)7725-0008 電 話：(02)7725-0008

電子郵件信箱： amy.liao@lot-tw.com 電子郵件信箱：eric.fang@lot-tw.com

二、總公司、分公司及工廠之地址及電話

總公司地址：台北市忠孝東路一段85號15樓 電話：(02)7725-0008

工 廠一地址：南投縣南投市成功三路353號 電話：(049)225-9782

三、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

名稱：康和綜合證券股份有限公司股務代理部

地址：台北市基隆路一段176號B1

網址：http://www.6016.com.tw

電話：(02)8787-1888

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

會計師姓名：楊清鎮會計師、龔則立會計師

事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所

地 址：台北市民生東路三段156號12樓

網 址：http://www.deloitte.com.tw

電 話：(02)2545-9988

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：不適用。

六、公司網址：http://www.lot-tw.com/

目 錄 壹、致股東報告書 ............................................................................................................................ 1 

一、102年度營業結果 ................................................................................................................ 1 二、102年度營業計畫概要 ........................................................................................................ 2 三、未來公司發展策略 .............................................................................................................. 3 四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 .................................................. 3 

貳、公司簡介 .................................................................................................................................... 4 

一、設立日期 .............................................................. 4

二、公司沿革 .............................................................. 4

叁、公司治理報告 ............................................................................................................................ 6 

一、組織系統： ............................................................ 6

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ........ 9

三、公司治理運作情形 ..................................................... 22

四、會計師公費資訊 ....................................................... 35

五、更換會計師資訊 ....................................................... 35

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 ................................... 35

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之

十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ................................... 36

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配

偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ....................................... 37

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投

資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ............................... 37

肆、募資情形 .................................................................................................................................. 38 

一、資本及股份 ........................................................... 38

二、公司債(含海外公司債)辦理情形 ......................................... 42

三、特別股辦理情形 ....................................................... 42

四、參與發行海外存託憑證之辦理情形 ....................................... 42

五、員工認股權憑證辦理情形 ............................................... 42

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ................................. 42

七、資金運用計畫執行情形應記載下列事項 ................................... 42

伍、營運概況 .................................................................................................................................. 43 

一、業務內容 ............................................................. 43

二、市場及產銷概況 ....................................................... 55

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均

年齡及學歷分布比率 ................................................... 67

四、環保支出資訊 ......................................................... 67

五、勞資關係 ............................................................. 67

六、重要契約 ............................................................. 68

陸、財務概況 .................................................................................................................................. 69 

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 ..................................... 69

二、最近五年度財務分析 ................................................... 77

三、最近年度財務報告之監察人審查報告 ..................................... 85

四、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告 ............................... 85

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ............................... 85

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事

，應列明其對本公司財務狀況之影響 ..................................... 85

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 ...................................................................... 86 

一、財務狀況 ............................................................. 86

二、經營結果 ............................................................. 87

三、現金流量 ............................................................. 88

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ................................. 88

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計

畫 ................................................................... 88

六、風險事項 ............................................................. 90

七、其他重要事項 ......................................................... 93

捌、特別記載事項 .......................................................................................................................... 94 

一、關係企業相關資料 ..................................................... 94

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 ..................... 96

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ........... 96

四、其他必要補充說明事項 ................................................. 96

玖、最近年度及截至年報刊印日止，如發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東

權益或證券價格有重大影響之事項，亦應逐項載明 .......................................................... 96 

1

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

雅士晶業股份有限公司103年度股東常會，承蒙各位股東在百忙之中撥冗參加，本人

謹代表公司及全體員工感謝各位對本公司的支持與愛護。茲將本公司102年度營業結果及

未來營運計畫概要報告如下：

一、102 年度營業結果

(一) 102 年度營業計劃實施成果

本公司102年度營收淨額總計新台幣1,336,483仟元，相較於101年度營收淨額新

台幣2,150,226仟元，衰退了37.84%，稅後虧損新台幣215,066仟元，每股稅後虧損

新台幣4.29元。本公司設有光電事業處、機電事業處及貿易業務部。光電事業處主

要生產及銷售觸控面板所用的保護玻璃；機電事業處主要承標台灣電力股份有限公

司(以下簡稱台電公司)所需之變壓器及電容器；貿易業務部主要承接為分布於美國

及歐洲等地區之國外客戶訂單，並依客戶之需求訂單而買賣之橡塑膠零件等製品。

(二) 預算執行情形

本公司102年度未公開財務預測，故不適用。

(三) 財務收支及獲利能力分析 單位：新台幣仟元

(四) 研究發展狀況

1.光電事業處

本公司早於97年即開始投入玻璃基板及面板的研發製造，一向以自主研發及技

術合作並進，以開發自有技術為主。在加工設備方面，成功改進現有的生產效能與

技術，並在玻璃強化、絲印、電鍍工藝逹業界頂尖水平，實現低成本高品質的玻璃

加工技術能力。

一直以來，本公司與台灣及韓國等地區多家觸控面板廠商，持續保持新材料開

發、製程改進和良率提升等不同領域的技術開發及合作關係。生產技術及質量已取

得國內外多家大廠的認證出貨。

102年度 101年度

1,336,483 2,150,226

236,710 485,988

33,905 350,536

21,571 19,376

308,351 131,248

(252,875) 238,664

(19.18) 12.17

營業利益 5.57 57.60

稅前純益 (4.55) 39.22

(4.29) 3.08

項目/年度

營業收入

營業毛利

稅前淨利

營業淨利財務收支

股東權益報酬率(%)

佔實收資本

額比率(%)

每股稅後盈餘(元)

營業外收入

營業外支出

獲利能力

2

本公司所屬的保護玻璃生產廠從開廠營運以來，除致力於產品開發，部份設備

並結合設備廠商共同開發，在短時間之內便可滿足市場端的需求。尤其是樣品階段，

密切的與客戶端配合，縮短了產品的開發週期，得到客戶對公司百分百的肯定。

為了達到持續降低生產成本符合市場的期待，技術開發以高性能加工為主，

並以半自動化設備取代人工製程。經過多年的努力，開發優良品質且領先市場的

加工產品及工藝，已有多樣式產品能用於觸控面板的組裝中，持續滿足客戶端對

觸控面板的嚴苛要求。

2.機電事業處

本公司機電事業除了在產品設計方面不斷研究開發，配合台電公司發展及時

推出新材質及較高規格及功能產品去符合台電公司認證。本公司機電事業生產的

變壓器及電容器全系列產品已獲得台電公司合格認證並為台電公司之合格供應

商。

二、102 年度營業計畫概要

(一) 經營方針

1.光電事業：

主要產品為保護玻璃，屬於觸控手機及平面電腦之上游關鍵零組件。近幾年

來智慧型手機及平板電腦紛紛起而效尤，全螢幕觸控面板逐漸成為可攜式電子產

品之必要零組件，且為保護面板上之精密零件，具抗指紋、抗油污及耐刮等高質

感兼具美觀之保護玻璃面板成為時下主流。隨著保護玻璃應用市場之蓬勃發展，

光電產品佔全年度營收比重逐年增加。本公司光電事業團隊掌握市場趨勢，憑藉

多年來在玻璃強化、絲印、切割工藝等豐富技術及管理經驗，產品品質深獲國際

大廠肯定，使得本公司保護玻璃產品之營業額得以持續成長，再加上本公司以供

應具彈性且能配合客戶需求及產能，並在成本及品質上都具優勢。因此本公司的

獲利應是可期待的。

2.機電事業：

機電事業主要產品為電容器(50-200KVA)，亭置式變壓器(25-167KVA)及密封

型桿上式變壓器(25-100KVA)及比流器等，主要用於國內政府電力傳輸公共工程，

台電公司為國內主要之電力供應公司。變壓器、電容器種類規格繁多，且國際間

所採用的品質標準不一致，因此多按客戶需求依訂單生產。而變壓器、電容器係

作為電力之傳導媒介，台電公司為確保傳輸的安全度及可靠度，產品需通過台電

公司內部相關測試檢驗與認證才能被正式使用。本公司機電事業生產的變壓器及

電容器等已獲得台電公司合格認證並已持續取得台電標案並順利交貨多年。台電

公司對產品之認證要求嚴謹且需時較長，對於經台電公司認證且具有投標資格的

供應商來說，形同享有市場利基。本公司機電事業除了在產品設計方面不斷研究

開發，配合台電公司發展及時推出新材質及較高規格及功能產品去符合台電公司

認證， 在品質方面，本公司機電事業嚴格控製程以提升良率，在價格方面，內部

定期管控進貨成本及檢討人事費用及管銷費用，目的是為了提升價格的競爭力。

3

3.貿易事業：

因橡塑膠產品之應用範圍相當廣泛，不僅是支援民生、工業、國防及汽車產

業發展的重要工業，同時橡膠所特有的彈性特色更非其他物料可取代，再加上科

技的進步，將刺激創新與需求，未來橡塑膠產品的市場需求必然隨人類文明的繼

續繁榮而持續成長。本公司貿易事業主要係經營橡塑膠產品之買賣業務，雖然面

對國內製造廠商因成本考量將生產線外移後降低售價而產生的競爭，但貿易部門

長期致力於高難度且複雜的橡、塑膠件開發，部門人員擁有專業知識，強化客戶

服務，且本公司擁有穩定之客戶，在業界擁有較高之競爭優勢，預期未來之業績

仍將繼續成長。

(二) 預期銷售數量及其依據

本公司預估銷售數量均依產業整體供需狀況、考量產能規劃及過去經營績效為

依據，在整體產業仍呈現成長趨勢下，預估本公司103年度銷售數量將可較102年度

增加，而為因應營收成長帶動之營運週轉資金需求，本公司將視市場需求變動狀況，

積極擴大市場佔有率，提升公司獲利，未來業務應可持續成長。

(三) 重要之產銷政策

目前本公司仍以接訂單進行生產規劃，降低存貨庫存的風險，但有鑑於消費性

電子產品生命週期逐漸縮短造成之風險，預計將會有部份資源投入不同領域產品之

開發，以本公司累積多年的技術來提供客戶節省開發時間與成本的Total

Solution，進而鞏固客戶對本公司之信賴度及合作關係，以期提高公司在產業間之

專業度。

依本公司營運成果觀之，本公司103年度之營業方向，除了原有產品線預計保持

穩定發展外，對新產品市場脈動的掌握、適時調整行銷策略及積極開發新產品線的

策略下，預計103年度之營運應可有相當的成長。

三、未來公司發展策略

本公司所經營的產品，都是未來具有高速成長，並有相對進入障礙的事業。未來

將持續以客戶的需求為核心，持續開發不同新產品。在技術上，將延續結合技術移轉

及自行開發的原則，建立自有技術能力並加速產品上市，以有效掌握商機。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

因部份下游廠商，基於原料控制及降低成本等因素，而擬切入上游觸控面板之生

產，甚至也開始設立玻璃面板的製造能力，加上因應用面擴增致市場需求激增，有意

進入此產業者眾多。且現由於廠商為因應未來市場需求量，競爭者也紛紛擴充產能，

以滿足客戶需求，在各家產能陸續開足後，必然造成獨立觸控面板廠商之競爭壓力。

本公司產品品質已獲國際大廠的肯定，未來將持續開發新客戶與產品的新應用，

且由於生產管理不斷改善，已逐步提高生產良率。另本公司與關鍵零組件廠商及設備

廠商保持良好關係，藉由較優勢之採購議價能力，以有效降低成本，並提升本公司利

基優勢，以因應未來市場競爭趨勢。

董事長：陳勝雄 總經理：黃明志 會計主管：陳淑玲

4

貳、公司簡介

一、設立日期

(一)設立日期：民國 71 年 9 月 1 日

(二)總公司、分公司及工廠之地址及電話

總公司地址：台北市忠孝東路一段85號15樓 電話：(02)7725-0008

工廠一地址：南投縣南投市成功三路 353 號 電話：(049)225-9782

二、公司沿革

民國71年09月 秀森實業股份有限公司成立，設立資本額為新台幣壹佰萬元整。

民國87年04月 通過德國TUV『國際標準ISO9002品質系統認證』。

民國87年05月 通過台灣電力股份有限公司國產化委員會『單相亭置式變壓器』、

『單相桿上變壓器』合格驗證。

民國88年05月 通過『國際標準ISO9001品質系統認證』。

民國88年05月 取得台灣電力股份有限公司國產化委員會『單相桿上變壓器』特定

材料廠商資格。

民國89年11月 取得台灣電力股份有限公司國產化委員會『三相亭置式變壓器』、

『非晶質鐵心變壓器』定型試驗。

民國89年11月 完成現金增資及盈餘轉增資合計新台幣伍仟陸佰萬元整，公司資本

額增至新台幣玖仟壹佰萬元整。

民國91年08月 取得台灣電力股份有限公司承製『高壓電容器』資格。

民國93年03月 現金增資新台幣壹億玖佰萬元整，增資後資本額新台幣貳億元整。

民國93年09月 經行政院金融監督管理委員會核准股票公開發行。

民國94年07月 撤銷股票公開發行。

民國94年10月 取得高壓配電箱資格。

民國96年03月 高壓計費用變比器。

民國98年03月 低壓貫穿式比流器。

民國99年02月 減資新台幣玖仟萬元彌補累積虧損，減資後實收資本額新台幣壹億

壹仟萬元整。

民國99年06月 公司更名為「雅士晶業股份有限公司」

民國99年06月 公司遷址至台北市中正區忠孝東路一段85號15樓。

民國99年06月 現金增資新台幣叁億壹仟捌佰萬元整，增資後資本額新台幣肆億貳

仟捌佰萬元整。

民國99年06月 依企業併購法第廿七條規定以「營業讓與」方式，受讓嵩益實業股

5

份有限公司之美國貿易部門的全部資產及營業。

民國99年08月 併購塞席爾商Elegant Art Technology Corp.百分之百股權。

民國99年09月 現金增資新台幣壹億元整，增資後實收資本額為新台幣伍億貳仟捌

佰萬元整。

民國99年09月 透過第三地轉投資越南，成立LUMINOUS技術玻璃有限公司(越南)。

民國99年10月 現金增資新台幣捌仟貳佰萬元，增資後實收股本額為新台幣陸億壹

仟萬元整。

民國99年12月 經主管機關核准股票公開發行。

民國99年12月 經主管機關核准於興櫃市場掛牌交易。

民國100年05月 註銷庫藏股新台幣1,419,000元，實收股本額為新台幣陸億零捌佰伍

拾捌萬壹仟元整。

民國101年01月 越南孫公司LUMINOUS技術玻璃有限公司通過『國際標準ISO9001品質

系統認證』。

民國102年02月 經財團法人全國認證基金會認證取得配電變壓器實驗室認證資格。

民國102年12月 撤銷股票於興櫃市場交易。

6

叁、公司治理報告

一、組織系統：

(一)組織結構

7

(二)各主要部門所營業務

部門 所營業務

稽核室

建立稽核制度 執行稽核作業 內部風險規劃與管理 追蹤改善情形

總經理室

訂定公司營運方針 綜理公司整體事業之規劃、控制、執行 組織內部之協調、管理等業務之達成

機電事業處

機電技術部

新技術之開發與趨勢研究 新材料之開發、驗證與測試研究 客戶新產品之開發與設計 新技術標準之建立與管理 技術標準之建立與管理 品質可靠度驗正與管理 品質策略及政策之擬定與執行 相關品質之規劃、導入與管理 原物料、半成品及成品之品質保證與管理 客戶抱怨處理及矯正行動追蹤

機電事業處

機電製造部

生產目標之規劃與執行 原物料之請購 生產良率及效率之改善與管理 生產設備與相關設施之管理及維護 負責產品、技術、製程之研發與改良

機電事業處

機電業務部

營業計劃之擬訂 業務推展及銷售之執行 客戶關係之建立與維護 客戶信用之提出及應收帳款催收 客戶折讓、銷退及客訴之處理

光電事業處

營業計劃之擬訂 生產目標之規劃與執行 原物料之請購 生產良率及效率之改善與管理 生產設備與相關設施之管理及維護 負責產品、技術、製程之研發與改良 擬定新產品開發策略

8

部門 所營業務

研發處

新技術之開發與趨勢研究 新材料之開發、驗證與測試研究 客戶新產品之開發與設計 新技術標準之建立與管理

光電業務處

營業計劃之擬訂 業務推展及銷售之執行 客戶關係之建立與維護 客戶信用之提出及應收帳款催收 客戶折讓、銷退及客訴之處理

貿易業務部

橡塑膠製品 營業計劃之擬訂 業務推展及銷售之執行 客戶關係之建立與維護 客戶信用之提出及應收帳款催收 客戶折讓、銷退及客訴之處理

財會處

長、短期資金規劃、籌措與調度 外匯、利率及風險管理 會計帳務處理 預算彙總及各種管理報表編製與分析 轉投資作業規劃與管理

管理處

資材部

固定資產、原物料相關消耗性材料之採購、工程發包等 進出口作業之執行。 貿易事業處之商品採購及進出管制 貨物運輸物流管理

管理處

資訊部

資訊系統相關作業之處理與管理

管理處

管理部

人事相關作業之處理與管理 總務與安全作業之管理 原物料以外之各項採購 股務作業管理

9

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：

(一)董事及監察人資料

1.董事及監察人資料 103年06月01日 單位：股

職 稱 姓 名 選(就)任

日期

任

期

初次選

任日期

選任時持有股份 現在持有股數

配偶、未成年

子女現在持有

股份

利用他人

名義持有

股份 主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職

務

具配偶或二親等

以內關係之其他

主管、董事或監察

人

股數 持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率 職稱 姓名 關係

董事長 陳勝雄 100.03.15 3 99.6.28 738,738 1.21 738,738 1.21 467,948 0.77 0 0.00

省立彰化高商綜合商業

科

辰鼎企業有限公司總經

理

大陸大中機械(股)公司

總經理

宥鼎企業社總經理

Elegant Art Technology Corp.

(塞席爾)法人代表董事長

JOY OCEAN CORP.(模里西斯)董

事長(法人代表)

廣州市崇禾晶業光學科技有限

公司董事(法人代表)

廣州市福邑連發光學科技有限

公司董事(法人代表)

董事

協理

陳勝輝

陳勝祐

兄弟

兄弟

董事 嵩益實業

(股)公司 100.03.15 3 99.6.28 16,036,059 26.35 15,456,059 25.40 0 0.00 0 0.00 無

合機電線電纜(股)公司董事

洋華光電(股)公司董事

台灣軟電(股)公司董事

Spread Eagle Co.,Ltd.董事

翔強國際(股)公司董事

建碩實業(股)公司董事

無 無 無

董事

嵩益實業

(股)公司

代表人：徐

淑娟

100.03.15 3 99.6.28 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 省立嘉義高職

嵩益實業(股)公司董事長

台灣軟電(股)公司董事(法人代

表)

Spread Eagle Co.,Ltd.董事長

(法人代表)

翔強國際(股)公司董事(法人代

表)

建碩實業(股)公司董事(法人代

表)

無 無 無

10

職 稱 姓 名 選(就)任

日期

任

期

初次選

任日期

選任時持有股份 現在持有股數

配偶、未成年

子女現在持有

股份

利用他人

名義持有

股份 主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職

務

具配偶或二親等

以內關係之其他

主管、董事或監察

人

股數 持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率 職稱 姓名 關係

董事 宏達電投資

(股)公司 100.03.15 3 100.03.15 2,100,000 3.45 2,100,000 3.45 0 0.00 0 0.00 無 無 無 無 無

董事

宏達電投資

(股)公司

代表人：劉

慶東

100.03.15 3 100.03.15 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

大同工學院電機系

迪吉多電腦(股)公司協

理

宏達國際電子(股)公司研發與營運總經

理

High Tech Computer Asia Pacific Pte. Ltd. 董事(法人代表)

宏達電投資股份有限公司董事(法人代

表) 宏達電壹投資股份有限公司董事(法人

代表)

宏達電子(蘇州)有限公司 董事長 宏達通訊有限公司 董事長

HTC HK, Limited 董事(法人代表)

S3 Graphics Co, Ltd.董事(法人代表)艾齊迪電子(上海)有限公司執行董事

HTC EUROPE CO. LTD 董事(法人代表)

HTC Belgium BVBA/SPRL 董事(法人代表)

HTC America, Inc. 董事(法人代表)

HTC NIPPON Corporation 董事(法人代表)

威盛電子(上海)有限公司董事

HTC Philippines Corp. 董事(法人代表)

無 無 無

董事 陳勝輝

(註2) 102.10.03 0.5 102.10.03 20,000 0.03 130,000 0.21 1,312,000 2.16 0 0.00

中原大學化工系畢業

合機電線電纜(股)公司

特助

邦凱工業(股)公司 特助

洋華光電股份有限公司 技術長

台灣適而優股份有限公司 董事

錸洋科技股份有限公司 董事 云光科技股份有限公司 董事

台新橡膠股份有限公司 董事

Lite-on YoungFast Ltd.董事

董事

長

協理

陳勝雄

陳勝祐

兄弟

兄弟

董事 方志彰 100.03.15 3 99.6.28 108,000 0.18 108,000 0.18 60,000 0.99 0 0.00

勤益工專 化工科

嵩益實業(股)公司 營業部

協理

本公司貿易業務部協理 經理 黃熙倫 夫妻

11

職 稱 姓 名 選(就)任

日期

任

期

初次選

任日期

選任時持有股份 現在持有股數

配偶、未成年

子女現在持有

股份

利用他人

名義持有

股份 主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職

務

具配偶或二親等

以內關係之其他

主管、董事或監察

人

股數 持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率 職稱 姓名 關係

董事 謝佳亮

(註3) 101.10.11 1.5 101.10.11 0 0.00 21,000 0.03 0 0.00 0 0.00

國立台灣科技大學EMBA

十美企業(股)公司 執行副

總

田島科技(股)公司 副總

古斯比機械五金(股)公司

大陸總經理

蓋瑞實業(有)公司 光電部

資深經理

本公司執行副總經理兼光電事

業處及管理處主管

廣州市崇禾晶業光學科技有限

公司法人代表董事

廣州市福邑連發光學科技有限

公司法人代表監察人

無 無 無

獨立

董事 張文秀 100.03.15 3 100.03.15 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

政治大學會計研究所碩士

台新國際商業銀行 副總經

理

中國信託商業銀行副理

中央聯合會計師事務所會

計師

君盈聯合會計師事務所會計師

大衛電子股份有限公司獨立董事 無 無 無

獨立

董事

蔡中元

(註3) 101.10.11 1.5 101.10.11 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

國立中興大學會計學系 佳格食品公司財務總監

佳格食品公司財務處長、稽

核處長

台育證券公司承銷部協

理、副總 台灣證券交易所上市部專員

資信會計師事務所執業會

計師

資信聯合會計師事務所會計師 無 無 無

獨立

董事

王佑生

(註3) 101.10.11 1.5 101.10.11 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

國立政治大學會計學系

國立政治大學經營管理研

究所(EMBA)會計組

佳穎精密企業(股)公司 財

務長

財團法人中華民國證券櫃

檯買賣中心 上櫃審查專員

安侯建業會計師事務所 審

計員

旭品科技股份有限公司獨立董事

六角國際股份有限公司獨立董事

弘帆(股)公司監察人 無 無 無

監察人 沈聰鈴 100.03.15 3 100.03.15 702,545 1.15 506,545 0.83 0 0.00 0 0.00 省立彰化高商綜合商業

科 永龍織帶有限公司副總經理 無 無 無

12

職 稱 姓 名 選(就)任

日期

任

期

初次選

任日期

選任時持有股份 現在持有股數

配偶、未成年

子女現在持有

股份

利用他人

名義持有

股份 主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職

務

具配偶或二親等

以內關係之其他

主管、董事或監察

人

股數 持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率 職稱 姓名 關係

監察人 林嘉彥

(註4) 100.06.09 3 100.06.09 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

英國Cardiff University,

Master in International

Economics, Banking and

Finance碩士

眾信會計師事務所審計員

安侯建業聯合會計師事務所協

理

洋華光電(股)公司監察人

泰華實業(股)公司監察人(法人

代表)

邦凱工業(股)公司監察人

建碩實業(股)公司監察人

無 無 無

監察人 林政寬 100.03.15 3 100.03.15 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

政治大學經營管理碩士

光寶電子(股)公司會計處

長、財務分析經理

宏達國際電子(股)公司財

會協理/特別助理

無 無 無 無

註1：本屆董事及監察人於100年3月15日臨時股東常會當選。

註2：該董事於102年10月03日臨時股東會補選。

註3：該董事及獨立董事於101年10月11日臨時股東會增補選。

註4：該監察人於100年6月9日股東會補選。

13

2.法人股東之主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

嵩益實業股份有限公司

許淑芬(9.90%)、邦凱工業(股)公司(7.21%)、章苗開發(股)

公司(6.64%)、徐淑俐(6.13%)、裕盛資產開發(股)公司

(6.09%)、合機電線電纜(股)公司(5.60%)、桓億開發(股)

公司(4.45%)、曾建和(2.76%)、永仕旺國際開發(股)公司

(2.53%)、陳養衡(1.85%)

宏達電投資股份有限公司 宏達國際電子股份有限公司(100%)

3.法人股東之主要股東為法人者，其主要股東

法人名稱 法人之主要股東

章苗開發股份有限公司 許淑芬(94.24%)、賴威志(2.00%)、賴研安(1.38%)、賴研

心(1.38%)、賴義森(0.5%)、賴亮旭(0.5%)

裕盛資產開發股份有限公司

徐淑俐(63.61%)、楊燁承(13.98%)、楊智傑(13.98%)、楊

愷悌(8.37%)、楊愷堂(0.02%)、徐淑媚(0.02%)、徐淑娟

(0.02%)

邦凱工業股份有限公司

嵩益實業(股)公司(34.06%)、合機電線電纜(股)公司

(11.46%)、章苗開發(股)公司(10.73%)、裕盛資產開發(股)

公司(4.24%)、曾建和(3.46%)、桓億開發(股)公司

(3.06%)、傳翔國際(股)公司(2.62%)、汪明宗(2.28%)、林

錫豪(1.88%)、賴亮旭(1.86%)

合機電線電纜股份有限公司

嵩益實業(股)公司(32.20%)、章苗開發投資(股)公司

(3.48%)、丰耕開發股份有限公司(2.17%)、張賴彩月

(2.08%)、楊智傑(1.74%)、楊燁承(1.69%)、桓億開發股份

有限公司(1.34%)、邦凱工業(股)公司(1.21%)、徐淑俐

(1.07%)、連碧麗(1.04%)

桓億開發股份有限公司 余素緣(60.91%)、黃沛筑(34.05%)、黃學卿(5.00%)、余素

戀(0.02%)、許中裕(0.02%)

永仕旺國際投資股份有限公司 楊禎修(47.50%)、楊翔允(25.00%)、楊子葶(20.00%)、林

孟宏(7.50%)

宏達國際電子股份有限公司

威智投資股份有限公司(5.21%)、威連科技股份有限公司

(4.48%)、王雪紅(3.84%)、弘茂投資股份有限公司

(2.90%)、陳文琦(2.66%)、渣打託管梵加德新興市場股票

指數基金專戶(1.61%)、大通託管億順基金-億順大中華股

權基金(1.38%)、坤昌投資股份有限公司(1.19%)、渣打託

保管歐洲瑞士信貸第一波士頓有限公司(1.08%)、大通銀行

託管阿布達比投資局投資專戶(1.04%)

14

4.董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形

條件

姓名

是否具有五年以上工作及下列專業資格 符合獨立性情形（註） 兼 任 其

他 公 開

發 行 公

司 獨 立

董 事 家

數

商務、法務、財

務、會計或公司業

務所須相關科系

之公私立大專院

校講師以上

法官、檢察官、律師、

會計師或其他與公司

業務所需之國家考試

及格領有證書之專門

職業及技術人員

商 務 、 法

務、財務、

會計或公司

業務所須之

工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

陳勝雄 ─ ─ ─ ─ ─ ─

嵩益實業(股)

公司代表人：

徐淑娟 ─ ─ ─ ─ ─

宏 達 電 投 資

(股)公司代表

人：劉慶東 ─ ─ ─ ─ ─

陳勝輝 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

方志彰 ─ ─ ─ ─ ─

謝佳亮 ─ ─ ─ ─

張文秀 ─ 1

蔡中元 ─ ─

王佑生 ─ ─ 2

沈聰鈴 ─ ─ ─

林嘉彥 ─ ─ ─ ─

林政寬 ─ ─ ─ 註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“＂。 （1） 非為公司或其關係企業之受僱人。

（2） 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之

子公司之獨立董事者，不在此限)。

（3） 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

（4） 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。

（5） 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監

察人或受僱人。

（6） 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

（7） 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合

夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員

會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。

（8） 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

（9） 未有公司法第 30 條各款情事之一。

(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

15

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

103年06月01日 單位：股

職稱 姓 名就任

日期

持有股份 配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名

義持有股份主要經（學）歷

目前兼任其他

公司之職務

具配偶或二親等

以內關係之經理人

經理人取

得員工認

股權憑證

情形 股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率職稱 姓名 關係

總經理 黃明志 103.01.01 0 0.00 1,775,950 2.92 0 0.00

洋華光電(股)公司光電事業群副總經理

合機電線電纜(股)公司經理

世紀鋼鐵(股)公司經理

勤業眾信聯合會計師事務所領組

無 無 無 無 無

執行副總經理兼

光電事業處及管

理處主管

謝佳亮 100.11.11 21,000 0.03 0 0.00 0 0.00

國立台灣科技大學 EMBA

十美企業(股) 執行副總

田島科技(股) 副總

古斯比機械五金(股) 大陸總經理

蓋瑞實業(有) 光電部資深經理

廣州市崇禾晶業光

學科技有限公司法

人代表董事

廣州市福邑連發光

學科技有限公司法

人代表監察人

無 無 無 無

財會處副總經理 廖秀芬 99.09.24 60,000 0.10 0 0.00 0 0.00

中原大學會計系

勤業眾信會計師事務所 副理

嵩益實業(股)公司 副總經理

無 無 無 無 無

光電業務處副總

經理 許育齊 101.03.01 0 0.00 0 0.00 0 0.00

逢甲大學建都所碩士

介面光電(股)公司專案經理 無 無 無 無 無

光電事業處副總

經理兼研發處主

管

吳武雄 100.07.28 0 0.00 0 0.00 0 0.00

逢甲大學EMBA

晶睿世紀半導體(股) 副總

勝華科技(股) 研發部經理

大中科技(有) 研發部經理

無 無 無 無 無

光電事業處協理 陳勝祐 100.04.01 128,000 0.21% 0 0.00 0 0.00彰化高工

建隆食品(股)公司 業務經理

Luminous技術玻璃

有限公司(越南)董

事長(法人代表)

福邑連發光學科技

有限公司董事長

(法人代表)

崇禾晶業光學科技

有限公司監察人

(法人代表)

董事長

董事

陳勝雄

陳勝輝

兄弟

兄弟 無

貿易業務部協理 方志彰 99.06.17 108,000 0.18 60,000 0.10 0 0.00勤益工專化工科

嵩益實業(股)公司 營業部協理 無 經理 黃熙倫 夫妻 無

16

職稱 姓 名就任

日期

持有股份 配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名

義持有股份主要經（學）歷

目前兼任其他

公司之職務

具配偶或二親等

以內關係之經理人

經理人取

得員工認

股權憑證

情形 股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率職稱 姓名 關係

機電事業處經理 謝明勇 102.09.01 7,000 0.01 0 0.00 0 0.00

亞東工專工業管理科

羽田機械(股) 助理工程師

洋華實業(股) 課長

光洋電線電纜(股) 課長

無 無 無 無 無

會計主管 陳淑玲 99.09.24 50,000 0.08 0 0.00 0 0.00台北商專附設空專國貿科

嵩益實業(股)公司會計課長 無 無 無 無 無

稽核主管 游正廷 102.07.01 0 0.00 0 0.00 0 0.00

淡江大學會計學系

大毅科技(股)公司財務主管

資誠聯合會計師事務所副理

無 無 無 無 無

17

(三)最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金：

1.最近年度支付董事之酬金 單位：新台幣仟元；%

職稱 姓名

董事酬金 A、B、 C及D等四項總額占稅後純益之比例

兼任員工領取相關酬金 A、B、C、D、E、F及G等七項總額占稅後純益

之比例

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

報酬(A) 退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

薪資、獎金及特支費等

(E)

退職退休金 (F)

盈餘分配員工紅利(G)

員工認股權憑證得認購股數

(H)

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司財務報告

內所有公

司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司 財務報告內所有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司 財務報告

內所有公

司 現金紅

利金額

股票紅

利金額

現金紅

利金額

股票紅

利金額

董事長 陳勝雄 0 0 0 0 962 0 0 0 (0.45) (0.45) 2,403 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1.56) (1.56) 無

董事 嵩益實業(股)公司 0 0 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.09) (0.09) 無

董事 宏達電投資(股)

公司 0 0 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.09) (0.09) 無

董事 陳勝輝(註1) 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 無

董事 方志彰 0 0 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 855 0 0 0 808 0 0 0 0 0 (0.87) (0.87) 無

董事 謝佳亮(註2) 0 0 0 0 45 0 0 0 (0.02) (0.02) 1,177 1,220 0 0 838 0 0 0 0 0 (0.96) (0.98) 無

董事 陳于津(註3) 0 0 0 0 150 0 0 0 (0.07) (0.07) 569 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.33) (0.33) 無

獨立董事 張文秀 140 0 0 0 80 0 0 0 (0.04) (0.04) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.04) (0.04) 無

獨立董事 蔡中元(註2) 132 0 0 0 19 0 0 0 (0.01) (0.01) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.01) (0.01) 無

獨立董事 王佑生(註2) 130 0 0 0 19 0 0 0 (0.01) (0.01) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.01) (0.01) 無

獨立董事 金文悅(註4) 0 0 0 0 51 0 0 0 (0.02) (0.02) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (0.02) (0.02) 無

註1：該董事於102年10月03日補選。

註2：該董事及獨立董事於101年10月11日增補選。

註3：該董事於101年10月01日解任。

註4：該董事於101年08月14日辭任。

18

酬金級距表

給付本公司各個董事酬金級距

董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額

(A+B+C+D+E+F+G)

本公司 財務報告內所

有公司 本公司

財務報告內所

有公司

低於2,000,000元

陳勝雄、嵩益實

業(股)公司、宏

達電投資(股)

公司、陳勝輝、

方志彰、謝佳

亮、陳于津、張

文秀、蔡中元、

王佑生、金文悅

陳勝雄、嵩益實

業(股)公司、宏

達電投資(股)

公司、陳勝輝、

方志彰、謝佳

亮、陳于津、張

文秀、蔡中元、

王佑生、金文悅

嵩益實業(股)

公司、宏達電投

資(股)公司、陳

勝輝、方志彰、

陳于津、張文

秀、蔡中元、王

佑生、金文悅

嵩益實業(股)

公司、宏達電投

資(股)公司、陳

勝輝、方志彰、

陳于津、張文

秀、蔡中元、王

佑生、金文悅

2,000,000元（含）～5,000,000元 無 無 陳勝雄、謝佳亮 陳勝雄、謝佳亮

5,000,000元（含）～10,000,000元 無 無 無 無

10,000,000元（含）～15,000,000元 無 無 無 無

15,000,000元（含）～30,000,000元 無 無 無 無

30,000,000元（含）～50,000,000元 無 無 無 無

50,000,000元（含）～100,000,000元 無 無 無 無

100,000,000元（含）以上 無 無 無 無

總計 11人 11人 11人 11人

2.最近年度支付監察人之酬金

單位：新台幣仟元；%

職稱 姓名

監察人酬金 A、B 及 C 等三項總額占稅後純益

之比例

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行

費用(C)

本公司

財務報告內所有公司

本公司

財務報告內所有公司

本公司

財務報告內所有公司

本公司 財務報告內所有公司

監察人 沈聰鈴 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 無

監察人 林嘉彥 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 無

監察人 林政寬 0 0 200 0 0 0 (0.09) (0.09) 無

19

酬金級距表

給付本公司各個監察人酬金級距

監察人姓名

前三項酬金總額(A+B+C)

本公司 財務報告內所有公司（D）

低於2,000,000元 沈聰鈴、林嘉彥、林政寬沈聰鈴、林嘉彥、林政寬

2,000,000元（含）～ 5,000,000元（不含） 無 無

5,000,000元（含）～10,000,000元（不含） 無 無

10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 無 無

15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 無 無

30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 無 無

50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 無 無

100,000,000元以上 無 無

總計 3人 3人

3.最近年度支付總經理及副總經理之酬金 單位：新台幣仟元；%

職稱 姓名

薪資(A) 退職退休金(B)

獎金及特支費等(C)

盈餘分配之員工紅利金額(D)

A、B、C 及 D等四項總額占稅後純益之比例（％）

取得員工認股權憑證數額

有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司

本公司 財務報告內所有公司

本公司 財務報

告內所

有公司

本公司

財務報

告內所

有公司現金紅

利金額

股票紅

利金額

現金紅

利金額

股票

紅利

金額

總經理 黃明志

(註 1)

5,183 5,433 0 0 0 0 1,825 0 1,825 0 (3.26)(3.37) 0 0 無

總經理 陳于津

(註 2)

副總經理謝佳亮

(註 3)

副總經理廖秀芬

副總經理許育齊

(註 4)

副總經理吳武雄

(註 4)

註1：該總經理於103年01月01日就任。

註2：該總經理於102年10月08日辭任。

註3：該副總經理於102年5月27日升任。

註4：該副總經理於102年6月01日升任。

20

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理 酬金級距

總經理及副總經理姓名

本公司 合併報表內所有公司（D）

低於2,000,000元 黃明志、陳于津、廖秀芬

許育齊、吳武雄 黃明志、陳于津、廖秀芬

許育齊、吳武雄

2,000,000元（含）～5,000,000元 謝佳亮 謝佳亮

5,000,000元（含）～10,000,000元 無 無

10,000,000元（含）～15,000,000元 無 無

15,000,000元（含）～30,000,000元 無 無

30,000,000元（含）～50,000,000元 無 無

50,000,000元（含）～100,000,000元 無 無

100,000,000元（含）以上 無 無

總計 6人 6人

4.最近年度配發員工紅利之經理人姓名及配發情形：

新台幣仟元

職稱 姓名 股票紅利金額 現金紅利金額 總計

總額占稅後

純益之比例

經

理

人

執行副總經理兼光電

事業處及管理處主管謝佳亮

0 3,503 3,503 (1.63)%

財會處副總經理 廖秀芬

光電業務處副總經理 許育齊

光電事業處副總經理

兼研發處主管 吳武雄

光電事業處協理 陳勝祐

光電事業處經理 林建州(註 1)

貿易業務部協理 方志彰

機電事業處經理 謝明勇(註 2)

會計主管 陳淑玲

稽核主管 游正廷(註 3)註1：該經理人於103年06月01日卸任。

註2：該經理人於102年09月01日就任。

註3：該經理人於102年07月01日就任。

21

(四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經

理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂

定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性

1.最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金分析：

單位：新台幣仟元

101 年度 102 年度

本公司 合併報表 本公司 合併報表

董事酬金總額 2,050 2,050 1,926 1,926

董事酬金佔稅後純益之比例(%) 1.10 1.10 (0.90) (0.90)

監察人酬金總額 398 398 600 600

監察人酬金佔稅後純益之比例(%) 0.21 0.21 (0.28) (0.28)

總經理及副總經理酬金總額 4,148 4,148 7,007 7,300

總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益之比例(%) 2.22 2.22 (3.26) (3.39)

2.給付酬金之政策、標準與組合：

(1)董事、監察人

依公司章程規定，董事及監察人之報酬授權董事會依董事、監察人對本公司

營運參與之程度及貢獻之價值暨同業通常水準支給議定，對於獨立董事報酬得酌

訂與非獨立董事不同之合理報酬。

(2)總經理及副總經理

總經理及副總經理之酬金包含薪資、獎金及員工紅利，係依所擔任之職位、

所承擔之責任及對本公司之貢獻度，並參酌同業水準議定之。

3.訂定酬金之程序：

(1)董事、監察人及總經理報酬，經本公司「薪酬委員會」擬定後，經董事會通過辦

理。

(2)副總經理酬金依所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度，並參酌同業

水準議定之。

4.與經營績效之關聯性：

(1)董事及監察人之報酬已充分考量本公司營運目標、財務狀況及董監職責。

(2)總經理及副總經理報酬已充分考量其專業能力及公司營運與財務狀況。

5.與未來風險之關聯性：

本公司經營階層之重要決策，均會衡酌各種風險因素後為之。這些重要決策之績

效會反映在公司之獲利情形，進而與經營階層之薪酬相關；亦即本公司董事、監察人、

總經理及副總經理之薪酬與未來風險之控管績效相關聯。

22

三、公司治理運作情形：

(一)董事會運作情形

最近年度董事會開會 7 次，董事、監察人出列席情形如下：

職稱 姓名 實際出(列)

席次數Ｂ

委託出

席次數

實際出(列)席

率(%)【Ｂ/Ａ】備註

董事長 陳勝雄 7 0 100.00%

董事 嵩益實業(股)公

司代表人：徐淑娟 7 0 100.00%

董事 宏達電投資(股)公

司代表人：劉慶東 3 2 42.86%

董事 陳勝輝 1 1 50.00% 102/10/03就任，在

職期間開會次數2次

董事 方志彰 6 0 85.71%

董事 謝佳亮 6 0 85.71%

獨立董事 張文秀 6 0 85.71%

獨立董事 蔡中元 6 0 85.71%

獨立董事 王佑生 5 0 71.43%

監察人 沈聰鈴 3 0 42.86%

監察人 林嘉彥 5 0 71.43%

具獨立職

能監察人 林政寬 7 0 100.00%

其他應記載事項：

一、證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之

董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨

立董事意見之處理：無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以

及參與表決情形：無。

三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）

與執行情形評估：

1.加強董事會職能 在獨立董事制度方面，本公司設置三席獨立董事，三位獨立董事具備會計、財務

分析等專業能力，就董事會中有關內控制度執行、業務及財務等相關議案，提供董事

會良好之建議。

本公司本屆獨立董事於100年3月15日臨時股東常會選任，其中金文悅女士雖已於101年8月14請辭，然本公司亦已於101年10月11日臨時股東會增補選兩名獨立董事。

23

本公司於98年6月16日股東會決議訂定「董事會議事規則」，其後董事會之運作皆依

「董事會議事規則」辦理。此外本公司本屆董事會成員已於任期中參加上市上櫃公司

董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋本公司治理主題相關之進修課程。

2.提供資訊透明度 本公司之財務報表，均委託勤業眾信聯合會計師事務所定期查核簽證，對於法令

所要求之各項資訊公開，均能正確及時完成，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露

工作，建立發言人制度，以確保各項重大資訊能即時允當揭露，供股東及利害關係人

參考公司財務業務相關資訊。

(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

本公司未設置審計委員會，監察人參與董事會運作情形如下。

最近年度董事會開會 7 次（A），列席情形如下：

職稱 姓名 實際列席次數

（Ｂ）

實際列席率(%)

（Ｂ/Ａ）(註)備註

監察人 沈聰鈴 3 42.86%

監察人 林嘉彥 5 71.43%

具獨立職

能監察人 林政寬 7 100.00%

其他應記載事項：

一、監察人之組成及職責：

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形：本公司有專人可聯繫監察人，建立與公司員工及

股東之溝通管道。

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形：內部稽核主管每月定期將稽核報告交與監

察人核閱，並出席每次董事會進行報告。而會計師按審計公報規定不定期與監察人溝通

及不定期參與公司董事會。

二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果

以及公司對監察人陳述意見之處理：無。

24

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實

務守則差異情形及原因

一、公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等

問題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主

要股東及主要股東之最終

控制者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控

管機制及防火牆之方式

(一)本公司設有發言人負責股東

相關事宜及代理發言人制

度，以處理股東建議事宜。

(二)本公司就董監事之持股變

動、質押及法人董監事主要股

東之基本資料等皆依規定申

報並揭露於公開資訊觀測站。

(三)公司依內部控制制度辦理，確

實執行風險控管及防火牆機

制。

無

二、董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性

之情形

（一）截至本年報刊印日止，本公

司目前已設置三席獨立董

事。

（二）本公司委任勤業眾信聯合會

計師事務所之會計師對本

公司之財務報告進行查核

簽證，其與本公司並未有違

反獨立性之情形。

無

三、建立與利害關係人溝通管道之

情形

本公司依規定揭露公司財務業務

資訊，對往來金融機構、債權人、

員工、股東等利害關係人提供順暢

通管道。

無

四、資訊公開

（一）公司架設網站，揭露財務業

務及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方

式（如架設英文網站、指定

專人負責公司資訊之蒐集

及揭露、落實發言人制度、

法人說明會過程放置公司

網站等）

（一）本公司已架設網站，並可連

結至公開資訊觀測站，有關

本公司財務、業務及公司治

理之資訊，均依規定於公開

資訊觀測站揭露。

（二）本公司指定專人負責公司資

訊之蒐集及揭露、落實發言

人制度等。

無

25

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實

務守則差異情形及原因

五、公司設置提名、薪酬或其他各

類功能性委員會之運作情形

本公司已於100年5月31日，經董事

會決議通過設置薪酬委員會，並訂

立「薪酬委員會組織規程」，委員

成員最少3人，每年至少開會2次。

無

六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所

訂公司治理實務守則之差異情形：

本公司治理實務守則雖未訂定，惟公司董事、監察人及內部控制制度均已按照「上市上櫃

公司治理實務守則」及相關監理辦法辦理。

七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供

應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準

之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）：

1.本公司不定期為董事及監察人安排進修課程。

2.本公司董事出席及監察人列席董事會情形良好。

3.本公司風險管理政策及風險衡量標準皆有專人負責。

4.本公司與客戶保持暢通知溝通管道，執行情形良好。

5.本公司董事對利害關係議案皆能迴避。

6.本公司已為董事、監察人及經理人購買責任保險。

八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敍明其自評（或委

外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形：本公司已完成公司治理自評報告，

尚無重大缺失。

(四) 公司薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

身份別

條件

姓名

是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註1）

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數

備註（註 2）

商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

獨立董事 張文秀 ─ ─ 0 無

其他 陳于津 ─ ─ ─ 0 無 其他 許家滂 ─ ─ 0 無

註 1：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“＂。

（1） 非為公司或其關係企業之受僱人。 （2） 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有

表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。

（3） 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

（4） 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

26

（5） 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

（6） 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

（7） 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。

（8） 未有公司法第 30 條各款情事之一。 註 2：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資

委員會設置及行使職權辦法」第 6條第 5項之規定。

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

（1） 本公司之薪資報酬委員會委員計 3人。

（2） 本屆委員任期：100 年 5 月 31 日至 103 年 3 月 14 日，最近年度薪資報酬委員會開會

4次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ)

委託出席次數

實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)

備註

召集人 張文秀 4 0 100.00

委員 陳于津 2 0 50.00

委員 許家滂 2 2 50.00

其他應記載事項：

一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期

別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處

理：無。

二、 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面

聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見

及對成員意見之處理：無。

27

(五)履行社會責任情形：

項目 運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

一、落實推動公司治理

（一）公司訂定企業社會責任政策或

制度，以及檢討實施成效之情

形。

（二）公司設置推動企業社會責任專

（兼）職單位之運作情形。

（三）公司定期舉辦董事、監察人與

員工之企業倫理教育訓練及宣

導事項，並將其與員工績效考

核系統結合，設立明確有效之

獎勵及懲戒制度之情形。

（一）本公司已於100年5月31日董事

會決議通過「企業社會責任守

則」。

（二）本公司尚未設置推動企業社會

責任專（兼）職單位，於必要

時將會設置推動企業社會責任

專(兼)職單位。

（三）本公司依法提供董、監事企業

倫理之教育訓練，於同仁新進

時即說明每年績效考核、獎懲

規定與企業倫理結合。

無

二、發展永續環境

（一）公司致力於提升各項資源之利

用效率，並使用對環境負荷衝

擊低之再生物料之情形。

（二）公司依其產業特性建立合適之

環境管理制度之情形。

（三）設立環境管理專責單位或人

員，以維護環境之情形。

（四）公司注意氣候變遷對營運活動

之影響，制定公司節能減碳及

溫室氣體減量策略之情形。

（一）本公司之廢棄物依法回收處

理。

（二）本公司設置資源回收桶進行資

源分類及委外教學進行內部員

工資源回收宣導，並於勞工座

談會宣導資源回收之社會責

任。

（三）本公司由總務人員負責環境管

理事務，以維護環境整潔。

（四）本公司進行空調溫度控制，有

效利用能源以達成節能減碳的

目標。

無

三、維護社會公益

（一）公司遵守相關勞動法規，保障

員工之合法權益，建立適當之

管理方法與程序之情形。

（一）不定期參加有關勞動法規課

程，並於課後檢視公司管理程

序。依法定期舉辦勞資會議、

制定員工工作規則。

無

28

項目 運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

（二）公司提供員工安全與健康之工

作環境，並對員工定期實施安

全與健康教育之情形。

（三）公司建立員工定期溝通之機

制，以及以合理方式通知對員

工可能造成重大影響之營運變

動之情形。

（四）公司制定並公開其消費者權益

政策，以及對其產品與服務提

供透明且有效之消費者申訴程

序之情形。

（五）公司與供應商合作，共同致力

提升企業社會責任之情形。

（六）公司藉由商業活動、實物捐

贈、企業志工服務或其他免費

專業服務，參與社區發展及慈

善公益團體相關活動之情形。

（二）

1.本公司已設置職工福利委員會。

2.不定期舉辦員工旅遊等有益員工

身心發展之活動。

3.提供結婚、生育、喪葬等各項補

助。

4.不定期辦理安全衛生教育以及加

強員工防災智能。

（三）公司與員工平時均維持暢通之

溝通管道，並會將公司重大策

略即時公告。

（四）為提升客戶服務的滿意度，本

公司積極處理客戶對產品申

訴、抱怨、提案或不滿意，以

解決客戶的問題，使客戶與公

司之關係更融洽，進而達到雙

贏的結果。

（五）本公司與供應商間平時均維持

暢通之溝通管道，在互信互惠

基礎下，維護雙方應有之合理

權益。

（六）本公司平時透過參與社區發展

及慈善公益團體之活動，以善

盡社會責任。

無

四、加強資訊揭露

（一）公司揭露具攸關性及可靠性之

企業社會責任相關資訊之方

式。

（二）公司編製企業社會責任報告

書，揭露推動企業社會責任之

情形。

（一）本公司於年報及公開說明書中

均有揭露企業社會責任守則之

資訊。

（二）本公司尚未編制企業社會責任

報告書，但於公司年報及公開

說明書中均有揭露企業社會責

任守則之資訊。

無

五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請

敘明其運作與所訂守則之差異情形：尚無重大差異。

29

項目 運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保、社區參與、社會貢獻、

社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與

措施及履行情形）：

(一)依勞動基準法之規定設立符合本公司規模、性質之勞工安全衛生組織與人員，推動安全

衛生管理事項。

(二)堅持提供員工安全的作業環境；積極培育台灣在地子弟兵，善盡企業的社會責任。

七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：無。

30

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施：

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司於規章及對外文件中明示誠

信經營之政策，以及董事會與管理階層承諾積極落實之情形。

（二）公司訂定防範不誠信行為方案之

情形，以及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練等運作情形。

（三）公司訂定防範不誠信行為方案時，對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻金等措施之情形。

(一)本公司以誠信經營之理念，制定

「誠信經營守則」，供所有董事、經理人及公司同仁遵循，以強化公司治理與風險控管機制，創造公司永續發展之經營。

(二)公司董事、監察人及經理人等皆簽具誠信聲明書。

(三)公司於制度設計及執行上亦加強

其控制點，以防止違反誠信之情事產生。

無

二、落實誠信經營 （一）公司商業活動應避免與有不誠信

行為紀錄者進行交易，並於商業契約中明訂誠信行為條款之情形。

（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形，以及董事會督導情形。

（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形。

（四）公司為落實誠信經營所建立之有

效會計制度、內部控制制度之運作情形，以及內部稽核人員查核之情形。

(一)本公司員工於從事商業行為之過

程中，不得直接或間接收受任何不正當利益，並於新進人員訓練時，加強宣導誠信之重要性。

(二)本公司尚未設置誠信經營專（兼）職單位，於必要時，會設置推動誠信經營專（兼）職單位。

(三)若有任何決策或交易與董事、監察人及經理人有利益衝突的可能情形時，該等人員不得參與決策或表決。

(四)公司隨時檢討非誠信可能存在之風險，以提升公司誠信經營之成效。

三、公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形。

三、如有任何違反之行為，本公司會考量全部相關資訊，包括違反態樣及嚴重性，以決定應採取之適當行動。

無

四、加強資訊揭露 （一）公司架設網站，揭露誠信經營相

關資訊情形。 （二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）。

(一)本公司已架設網站，並可連結至公

開資訊觀測站，有關本公司「誠信經營守則」之資訊，均依規定於公開資訊觀測站揭露

(二)本公司指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度等。

無

31

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：尚無重大差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形）：

(一)本公司訂有「工作規則」、「誠信經營守則」及「廉潔承諾暨道德行為聲明書」，其中明定為避免個人與公司間利益衝突之發生及對公司機密資訊的不當使用，每位同仁應具有法律及道德上之責任，同仁或其親屬並不得直接或間接自公司的競爭者、顧客或供應商擁有財務上的利益；不得接受或給予公司競爭者、顧客或供應商金錢（禮物）或其它利益。

(二)本公司對董事會所列議案，於會議中即提醒各董事與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害於公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事對利害關係議案迴避之執行。

(三)本公司內部稽核人員依年度稽核計畫查核內部控制制度遵循情形，並作成稽核報告交付獨立董事及監察人查閱並定期於董事會報告。

(七)公司訂定公司治理守則及相關規章查詢方式：無。

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解之重要資訊，得一併揭露：無。

(九) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：

1.內部控制聲明書：請參閱第 32 頁。

2.委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內

部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

32

雅士晶業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期：民國103年4月22日

本公司民國102年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：

一、 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業

已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、

財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、 內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三

項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性

可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司

即採取更正之行動。

三、 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規

定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處

理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃

分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊及溝通，及 5.監督。

每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。

五、 本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國 102 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對

子公司之監督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性

及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目

標之達成。

六、 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如

有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條

及第一百七十四條等之法律責任。

七、 本聲明書業經本公司民國 103 年 4 月 22 日董事會通過，出席董事 9人，均同意本聲明書

之內容，併此聲明。

雅士晶業股份有限公司

董事長： 簽章

總經理： 簽章

33

(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議。

會議別 日期 議案內容

董事會 102/03/18 1.擬具本公司101年度營業報告書及財務報表暨合併財務報表案。

2.擬向銀行申請融資額度。

3.本公司對越南轉投資案。

4.修訂本公司內部控制制度及內部稽核制度。

5.本公司101年1月1日至101年12月31日之內控聲明書案。

6.為本公司董事、監察人及經理人購買責任保險案。

7.修訂本公司「股東會議事規則」。

8.修訂本公司「董事會議事規則」。

9.本公司102年度股東常會召開時間與地點。

董事會 102/05/06 1.本公司民國101年度盈餘分配案。

2.本公司之子公司ELEGANT ART TECHNOLOGY CORP.擬資金貸與其

100%轉投資之子公司。

3.修訂本公司「公司章程」。

4.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。。

股東常會 102/06/28 1.討論修訂本公司「公司章程」案。

2.討論修訂本公司「股東會議事規則」案。

3.討論修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。

董事會 102/07/12 1.擬訂定101年度盈餘分配基準日及發放日。

2.本公司稽核主管請辭及任命案。

3.本公司財務報告重新編製案。

4.擬向銀行申請融資額度。

5.修訂本公司內部控制制度及內部稽核制度。

董事會 102/08/09 1.本公司101年度董、監事酬勞分配案。

2.重編本公司財務報表案。

3.本公司101年度之盈餘分配表修正案。

4.變更派任大陸轉投資公司法人代表及董事等職務。

5.補選董事案。

6.解除董事競業禁止之限制案。

7.召開本公司102年第一次股東臨時會事宜。

董事會 102/09/09 1.處分本公司設備案。

2.子公司增購機器設備案。

第一次股

東臨時會 102/10/03 1.解除董事競業禁止之限制案。

董事會 102/11/12 1.本公司擬撤銷興櫃市場掛牌買賣案。

34

會議別 日期 議案內容

2.聘任總經理案。

3.本公司大陸轉投資子公司合併案。

4.本公司轉投資案。

5.變更派任越南轉投資公司法人代表職務。

6.討論本公司101年度員工分紅金額分配案。

董事會 102/12/26

1.本公司民國103年度財務預算案。

2.擬向銀行申請融資額度。

3.聘任總經理案。

4.本公司民國103年度稽核計畫。

5.討論本公司民國101年度員工分紅金額分配案。

6.擬訂本公司民國103年度董事長報酬案。

7.擬提報本公司經理人民國103年度之薪酬案。

8.擬提報本公司經理人民國102年度年終獎金案。

9.處分本公司設備案。

董事會 103/02/12 1.本公司轉投資案。

2.本公司機電事業處核決權限授權案。

董事會 103/04/22 1.本公司102年度營業報告書及財務報表案。

2.本公司民國102年度盈虧撥補案。

3.本公司之子公司ELEGANT ART TECHNOLOGY CORP.擬資金貸與其

100%轉投資之子公司。

4.本公司102年度之內控聲明書案。

5.修訂本公司內部控制制度。

6.全面改選董事及監察人案。

7.解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案。

8.本公司103年度股東常會召開時間與地點。

董事會 103/05/13 1.審查本公司103年股東常會獨立董事候選人提名案。

(十二)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記

錄或書面聲明者，其主要內容：無。

(十三)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核

主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

103 年 06 月 01 日

職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因

總經理 陳于津 99/06/28 102/10/08 個人生涯規劃

內部稽核主管 楊雅雯 99/09/24 102/07/12 個人生涯規劃

研發主管 吳武雄 101/05/15 102/11/01 公司內部職務調整

研發主管 林建州 102/11/01 103/06/01 公司內部職務調整

35

四、會計師公費資訊：

會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊清鎮 龔則立 102年度

金額單位：新台幣仟元

公費項目

金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2,000千元 0 1,700 1,700

2 2,000千元（含）～4,000千元 3,350 0 3,350

3 4,000千元（含）～6,000千元 0 0 0

4 6,000千元（含）～8,000千元 0 0 0

5 8,000千元（含）～10,000千元 0 0 0

6 10,000千元（含）以上 0 0 0

(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分

之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：本公司申請上市 IPO 之

會計師公費為 1,700 千元。

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應

揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原

因：無。

五、更換會計師資訊：無。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計

師所屬事務所或其關係企業者：無。

36

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東

股權移轉及股權質押變動情形：

(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：股

職稱 姓名

102 年度 103 年度

截至 04 月 30 日止

持有股數

增(減)數

質押股數

增(減)數

持有股數

增(減)數

質押股數

增(減)數

董事 陳勝雄 0 0 0 0

董事 嵩益實業(股)公司 0 0 0 0

董事 宏達電投資(股)公司 0 0 0 0

董事 陳勝輝(註 1) 110,000 0 0 0

董事、經理人 方志彰 0 0 0 0

董事、經理人 謝佳亮 21,000 0 0 0

獨立董事 張文秀 0 0 0 0

獨立董事 蔡中元 0 0 0 0

獨立董事 王佑生 0 0 0 0

監察人 沈聰鈴 (160,000) 0 0 0

監察人 林嘉彥 0 0 0 0

監察人 林政寬 0 0 0 0

總經理 黃明志(註 2) 0 0 0 0

總經理 陳于津(註 3) 0 0 0 0

經理人 廖秀芬 0 (60,000) 0 0

經理人 高金敏(註 4) 0 0 0 0

經理人 許育齊 0 0 0 0

經理人 吳武雄 0 0 0 0

經理人 陳勝祐 0 0 0 0

經理人 林建州(註 5) 0 0 0 0

經理人 黃峰益(註 6) 0 0 0 0

經理人 謝明勇(註 7) 0 0 0 0

經理人 陳弘禮(註 8) 0 0 0 0

經理人 陳淑玲 0 0 0 (50,000)

經理人 游正廷(註 9) 0 0 0 0

經理人 楊雅雯(註 10) 0 0 0 0註 1：該內部人於 102 年 10 月 03 日就任。 註 2：該內部人於 103 年 01 月 01 日就任。 註 3：該內部人於 102 年 10 月 08 日解任。 註 4：該內部人於 102 年 05 月 27 日解任。 註 5：該內部人於 103 年 06 月 01 日解任。 註 6：該內部人於 102 年 04 月 30 日解任。 註 7：該內部人於 102 年 09 月 01 日新任。 註 8：該內部人於 102 年 09 月 01 日解任。 註 9：該內部人於 102 年 07 月 01 日新任。 註 10：該內部人於 102 年 07 月 01 日解任。

37

(二)股權移轉資訊：無。

(三)股權質押資訊

姓 名 質押變動原因

變動日期 交易相對人 交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係

股 數持股 比率

質押 比率

質借 （贖回）金額

廖秀芬 贖回 102/04/09 彰化銀行 無 60,000 0.10% 0% (600,000)

陳淑玲 贖回 103/01/03 彰化銀行 無 50,000 0.10% 0% (500,000)

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