Oficina de Normalización Previsional Código: MOF-OCI …€¦ · CAPITULO I ORGANIZACIÓN 1. Competencia El Órgano de Control Institucional (OCI) ... Manual de Organización y

Oficina de Normalización Previsional Código: MOF-OCI-01/01Inicio de vigencia: 28.Set.2011

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONESDEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Aprobado mediante Resolución JefaturalN° 129-2011-JEFATURA/ONP

ROL NOMBRE CARGO VISTO FECHA

Elaboradopor:

IgnacioDelgadoBracesco

Coordinador deRacionalización

María OlceseHerrera

Jefe de la Unidadde PlaneamientoEstadística yRacionalizaciónRevisado

por:Nelly RodríguezCuzcano

Jefe de la Oficinade Planeamientoy Presupuesto

Manual de Organización y Funciones MOF-OCI-01/01

Título V: Organización y funciones del Órgano de Control Institucional Página 2Subtítulo I: Órgano de Control Institucional

TITULO V: ORGANIZACIÓN Y FUNCIONESDEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

SUBTITULO I: ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ......................................... 3

CAPITULO I ORGANIZACIÓN............................................................................ 3

1. Competencia.................................................................................................... 3

2. Ubicación y Dependencia ................................................................................. 3

3. Funciones Generales........................................................................................ 3

4. Distribución de personal .................................................................................. 5

5. Estructura orgánica.......................................................................................... 5

CAPITULO II FUNCIONES DE LOS PUESTOS ....................................................... 7

1. Jefe del Órgano de Control Institucional ........................................................... 7

2. Auditor Supervisor ........................................................................................... 9

3. Auditor Financiero Operativo Senior............................................................... 13

4. Auditor de Sistemas ....................................................................................... 17

5. Asistente de Auditoría .................................................................................... 21

6. Asistente de Auditoría de Sistemas ................................................................ 24

7. Asistente Ejecutiva......................................................................................... 27

8. Auxiliar Administrativo ................................................................................... 30



SUBTITULO I: ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

CAPITULO I ORGANIZACIÓN

1. Competencia

El Órgano de Control Institucional (OCI) está encargado de efectuar el controlgubernamental en la Entidad, de conformidad con las normas del SistemaNacional de Control y demás disposiciones.

2. Ubicación y Dependencia

El OCI es un órgano ubicado en el segundo nivel organizacional dependiente dela Jefatura de la ONP.

3. Funciones Generales

a. Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones de la Entidad,sobre la base de los lineamientos y cumplimiento del Plan Anual de Control,a que se refiere el Artículo 7° de la Ley N° 27785 - Ley Orgánica del SistemaNacional de Control y de la Contraloría General de la República, y el controlexterno a que se refiere el Artículo 8° de dicha Ley, por encargo de laContraloría General.

b. Efectuar auditorías a los estados financieros y presupuestarios de la Entidad,así como a la gestión de la misma, de conformidad con las pautas queseñale la Contraloría General. Alternativamente, estas auditorías podrán sercontratadas por la Entidad con Sociedades de Auditoría Externa, consujeción al reglamento sobre la materia.

c. Ejecutar las acciones y actividades de control a los actos y operaciones de laEntidad, que disponga la Contraloría General, así como, las que seanrequeridas por el Jefe de la ONP de la Entidad. Cuando estas últimas tengancarácter de no programadas, su realización será comunicada a la ContraloríaGeneral por el Jefe del Órgano de Control Institucional. Se consideranactividades de control, entre otras, las evaluaciones, diligencias, estudios,investigaciones, pronunciamientos, supervisiones y verificaciones.

d. Efectuar el control preventivo. sin carácter vinculante al Jefe de la ONP conel propósito de optimizar la supervisión y mejora de los procesos, prácticase instrumentos de control interno, sin que ello genere prejuzgamiento uomisión que comprometa el ejercicio de su función, vía control posterior.

e. Remitir los informes resultantes de sus acciones de control a la ContraloríaGeneral, así como, al Jefe de la ONP y del Sector cuando corresponda,conforme a las disposiciones sobre la materia.

f. Actuar de oficio, cuando en los actos y operaciones de la Entidad, seadviertan indicios razonables de ilegalidad, de omisión o de incumplimiento,



informando al Jefe de la ONP para que adopte las medidas correctivaspertinentes.

g. Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios y servidorespúblicos y ciudadanos, sobre actos y operaciones de la Entidad, otorgándoleel trámite que corresponda a su mérito y documentación de sustentorespectivo.

h. Formular, ejecutar y evaluar el Plan Anual de Control aprobado por laContraloría General, de acuerdo a los lineamientos y disposiciones emitidaspara el efecto.

i. Efectuar el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la Entidad,como resultado de las acciones y actividades de control, comprobando sumaterialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos. Dichafunción comprende efectuar el seguimiento de los procesos judiciales yadministrativos derivados de las acciones de control.

j. Apoyar a las Comisiones que designe la Contraloría General para laejecución de las labores de control en el ámbito de la Entidad. Asimismo, elJefe del Órgano de Control Institucional y el personal de dicho Órganocolaborarán, por disposición de la Contraloría General, en otras labores decontrol externo, por razones operativas o de especialidad.

k. Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativa internaaplicables a la Entidad, por parte de las unidades orgánicas y personal deésta.

l. Formular y proponer el presupuesto anual del OCI para su aprobacióncorrespondiente por la Entidad.

m. Cumplir diligentemente con los encargos, citaciones y requerimientos que leformule la Contraloría General.

n. Otras que establezca la Contraloría General.



4. Distribución de personal

La distribución del personal por cargos y puestos en el OCI, se presenta acontinuación:

Puestos

Jefe

del Ó

rgano d

eC

ontr

ol I

nst

ituci

onal

Sup

erv

isor

Pro

fesi

onal 2

Asi

stente

2

Asi

stente

Eje

cuti

va

Au

xilia

r 1

Tota

l

Jefe del Órgano de Control Institucional 1 1

Auditor Supervisor 1 1

Auditor Financiero Operativo Senior 2 2

Auditor de Sistemas 1 1

Asistente de Auditoría 3 3

Asistente de Auditoría de Sistemas 1 1

Asistente Ejecutiva 1 1

Auxiliar Administrativo 1 1

Total 1 1 3 4 1 1 11

5. Estructura orgánica

La estructura orgánica del OCI se presenta en el siguiente gráfico:



Estructura orgánica del Órgano de Control Institucional

JO: Jefe de Órgano deControl Institucional

(1)

SP: Auditor Supervisor(1)

P2: Auditor de Sistemas(1)

P2: Auditor FinancieroOperativo Senior

(2)

A2: Asistente deAuditoria

(3)

A2: Asistente deAuditoria

de Sistemas(1)

AX1: AuxiliarAdministrativo

(1)

AE: AsistenteEjecutiva

(1)

Jefatura



CAPITULO II FUNCIONES DE LOS PUESTOS

1. Jefe del Órgano de Control Institucional

1.1 Clasificador del Cargo

Servidor Público – Directivo Superior / Jefe del Órgano de Control Institucional

1.2 Relaciones jerárquicas

Reporta a: Jefe de la ONPSupervisa a: Personal del Órgano de Control Institucional (OCI)

1.3 Función básica

Gestionar en forma integral, sistemática y permanente el funcionamientodel OCI, con sujeción a los lineamientos y disposiciones que emita laContraloría General de la República (CGR).

1.4 Funciones genéricas

a. Formular, dirigir y evaluar el Plan Anual de Control aprobado por la CGR.

b. Establecer e impartir las directivas necesarias y específicas para elcumplimiento de las funciones de su personal.

c. Gestionar dotación de recursos para el cumplimiento de las funciones del OCI.

d. Ejecutar las disposiciones administrativas que emita la Alta Dirección.

e. Establecer lineamientos para la formulación del presupuesto anual del OCI,así como aprobar su formulación, programación, ejecución y evaluación.

f. Otras que le correspondan de conformidad con la normativa legal vigente.

1.5 Funciones específicas

a. Organizar, dirigir y evaluar la ejecución de las labores de control quedisponga la CGR, así como gestionar ante ella las que sean requeridas por elJefe de la ONP de la Entidad.

b. Disponer que el personal del OCI colabore con las acciones de controlexterno según solicitud de la CGR.

c. Dirigir el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la Entidad,correspondiente a la implementación de recomendaciones derivadas de losinformes resultantes de las labores de control, emitidos por el SistemaNacional de Control.

d. Asesorar prudentemente y sin carácter vinculante al Jefe de la ONP con elpropósito de optimizar la supervisión y mejorar los procesos, prácticas ymecanismos de control interno, sin que ello genere prejuzgamiento uopinión que comprometa el ejercicio de su función, vía el control posterior.



e. Coordinar la ejecución de las auditorías a los estados financieros ypresupuestarios de la Entidad, de conformidad con las pautas que señala la CGR.

f. Evaluar los sistemas de control interno de los órganos y unidades orgánicasde la Institución en forma selectiva.

g. Efectuar el control preventivo sin que ello comprometa el ejercicio de sufunción vía el control posterior.

h. Informar oportunamente los resultados de las acciones de control, remitiendoel informe a la CGR, al Jefe de la ONP y al Sector cuando corresponda.

i. Informar al Jefe de la ONP para que adopte las medidas correctivas de losactos y operaciones de la entidad que adviertan indicios razonables deilegalidad, de omisión o de incumplimiento.

j. Disponer la revisión de las denuncias que formulen los funcionarios,servidores públicos y ciudadanos sobre actos y operaciones de omisión o deincumplimiento en la Institución, actuando de oficio si se advierte indiciosrazonables de ilegalidad.

k. Cumplir diligente y oportunamente con los encargos, citaciones yrequerimientos que le formule la CGR.

l. Cautelar que la publicidad de los informes resultantes de sus acciones decontrol se realice de conformidad con las disposiciones de la materia.

m. Cautelar que cualquier modificación del Cuadro para Asignación de Personal,así como del Reglamento de Organización y Funciones, relativos al OCI, serealice de conformidad con las disposiciones vigentes.

n. Proponer las necesidades de capacitación del personal del órgano a su cargo.

o. Disponer las medidas pertinentes para mantener ordenados, custodiados y adisposición de la CGR durante el plazo establecido por ésta, los informes decontrol, papeles de trabajo, denuncias recibidas y los documentos relativos ala actividad funcional de los OCI, luego de los cuales quedan sujetos a lasnormas de archivo vigentes par el sector público.

p. Cautelar que el personal del OCI cumpla las normas y principios que rigen laconducta, impedimentos, incompatibilidades y prohibiciones de los funcionariosy servidores públicos, de acuerdo a las disposiciones de la materia.

q. Disponer las medidas pertinentes para mantener en reserva la informaciónclasificada obtenida en el ejercicio de sus actividades.

r. Otras que establezca la CGR.

1.6 Perfil mínimo del puesto

Los requerimientos e impedimentos del puesto serán aquellos que señale la CGR.

1.7 Trabajadores en el puesto

Un (01) trabajador.



2. Auditor Supervisor


Servidor Público – Ejecutivo / Supervisor


Reporta a: Jefe del Órgano de Control InstitucionalSupervisa a: Auditor Financiero Operativo Senior

Asistente de Auditoría


Supervisar las labores de control asignadas y los resultados obtenidos delÓrgano de Control Institucional (OCI), así como cautelar que los mismos seencuentren enmarcados en las normas, procedimientos y técnicas deauditorías establecidas por el Sistema Nacional de Control.


a. Supervisar, coordinar, evaluar y ejecutar las labores de control según el PlanAnual de Control.

b. Emitir y/o suscribir los informes resultantes de las labores de controlencomendadas.

c. Liderar o participar en los equipos de auditoría asignados.

d. Intervenir en la mejora de la calidad de los procesos en los que participa.

e. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del OCI.


a. Coordinar el proceso de formulación y evaluación del Plan Anual de Controldel OCI, así como proponer los proyectos de documentos respectivos.

b. Supervisar el cumplimiento del Plan Anual de Control.

c. Supervisar el avance de las labores de control a su cargo, en sus distintasfases.

d. Elaborar los informes de las labores de control encomendados por el Jefe delOCI.

e. Supervisar y solucionar los problemas identificados por el personal del OCI,orientando al mismo cuando se requiera e informando al Jefe del Órgano deControl Institucional los hechos importantes observados durante la ejecuciónde las labores de control a su cargo.



f. Cautelar que los papeles de trabajo respalden la labor de auditoría bajo elámbito de su supervisión.

g. Supervisar la labor de verificación y seguimiento de las medidas correctivasdispuestas para implementar las recomendaciones consignadas en losinformes y otros reportes emitidos por los órganos del Sistema Nacional deControl.

h. Supervisar el trámite de atención de las denuncias que formulen losservidores, funcionarios públicos o la ciudadanía en general sobre actos yoperaciones de omisión o de incumplimiento en la Institución, que advierteindicios razonables de ilegalidad.

i. Supervisar las medidas correspondientes para mantener ordenados,custodiados y a disposición de la Contraloría General de la Repúblicadurante el plazo establecido por ésta, los informes de control, papeles detrabajo, denuncias recibidas y los documentos relativos a la actividadfuncional del OCI.

j. Elaborar las propuestas de capacitación para el personal del OCI.

k. Dirigir y supervisar la elaboración de términos de referencia de los serviciosrequeridos por el OCI para el cumplimiento de su función.

l. Coordinar los procesos de formulación, ejecución y evaluación de los planesestratégicos, y operativos del OCI, así como de su presupuesto asignado;proponiendo los proyectos respectivos.

m. Informar al Jefe del Órgano de Control Institucional las necesidades derecursos de bienes y servicios para el cumplimiento de sus fines.

n. Representar al Jefe del Órgano de Control Institucional en las actividadesque éste le encargue.


a. Formación

i. Título Profesional del área económico-financiera, contable oadministrativa.

ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados deposgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas noacumulables) en las áreas económico-financiera, auditoría, control,administrativa o derecho.

b. Experiencia

i. Experiencia laboral no menor de dos (02) años en auditoriagubernamental o privada (financiera - operativa).

ii. De preferencia con experiencia en conducción de personal.



c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos avanzados de normas y

procedimientos de auditoría.iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental,

administración pública o temas referidos a la gestión de lasorganizaciones.

d. Otros

i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo, cuando corresponda.ii. Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.

e. Impedimentos

i. Haber sido condenado por comisión de actos dolosos con resoluciónfirme.

ii. Tener algún impedimento legal para ejercer el cargo.iii. Falta de probidad, conforme al Código de Ética de la Función Pública.iv. No tener vínculo de parentesco dentro del cuarto grado de

consanguinidad y segundo de afinidad, o por razón de matrimonio, confuncionarios y directivos de la entidad o con aquellos que tienen a sucargo la administración de bienes o recursos públicos, aún cuando éstoshayan cesado en sus funciones en los últimos dos años

v. No haber sido sancionado administrativamente con suspensión con másde 30 días, no haber sido destituido o despedido durante los últimoscinco años antes de su postulación

vi. No mantener proceso judicial pendiente con la entidad o la ContraloríaGeneral, con carácter preexistente a su postulación, derivado delejercicio de la función pública en general

vii. No haber desempeñado actividades de gestión en la Institución enfunciones ejecutivas o de asesoría en los últimos cuatro años

f. Competencias específicas

Las competencias genéricas(1) de las personas que ocupen este puestocomplementarán las competencias específicas señaladas a continuación. Enel Anexo N° 01 se amplía el alcance de cada una de ellas:

(1) Título II, Subtítulo I, Numeral 2.



Grado de posesiónde la competenciaCompetencias

Inicial Medio Experto

Calidad del trabajo XConfidencialidad XHabilidad analítica XIniciativa XLiderazgo XOrientación hacia el resultado XPlanificación y programación XTransparencia X


Un (01) trabajador.



3. Auditor Financiero Operativo Senior


Servidor Público – Ejecutivo / Profesional 2


Reporta a: Auditor SupervisorSupervisa a: Asistente de Auditoría


Realizar las labores de control relacionadas al ámbito financiero,administrativo, operativo y de gestión, desarrolladas por los órganos yunidades orgánicas de la Institución, verificando la implementación de lasmedidas correctivas, para contribuir a alcanzar las metas en los procesos acargo del Órgano de Control Institucional (OCI).


a. Ejecutar las labores de control encomendadas, según el Plan Anual deControl.

b. Emitir y suscribir los informes resultantes de las labores de controlencomendadas.



e. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o porel Auditor Supervisor.


a. Participar en la planificación y evaluación de las labores de control según elPlan Anual de Control.

b. Preparar los documentos relacionados con la fase del planeamiento de laslabores de control asignadas.

c. Administrar el trabajo en el campo de las labores de control asignadas,evaluando los niveles de cumplimiento con los tiempos estimados

d. Revisar los papeles de trabajo que prepara el personal a su cargo, y evaluarla suficiencia y propiedad de la evidencia obtenida.

e. Atender los asuntos pendientes identificados por el personal a su cargo,ayudándole a comprender los objetivos y las implicancias del trabajo.



f. Identificar los problemas relacionados con las labores de control a ejecutar,informando al Auditor Supervisor y/o al Jefe del Órgano de ControlInstitucional.

g. Formular y evaluar el registro de los hechos encontrados al término de larecolección de evidencias y proyectar la comunicación de los mismos a losauditados, evaluando los descargos y/o aclaraciones que se reciban.

h. Formular recomendaciones para mejorar la metodología y el desarrollo delas labores de control.

i. Proyectar y obtener la Carta de Representación por las acciones de controlasignadas.

j. Redactar el borrador del informe de los resultados de las labores de controlencomendadas.

k. Revisar el registro de los informes en los sistemas de auditoría, ingresandola información adicional requerida por la Contraloría General de laRepública.

l. Verificar que los funcionarios responsables hayan adoptado las medidascorrectivas para poner en práctica e implementar las recomendacionesconsignadas en los informes y en otros reportes emitidos por los órganos delSistema Nacional de Control, dando cuenta inmediata y por escrito alsuperior de cualquier omisión que comprobare al respecto.

m. Revisar la labor de verificación de las medidas correctivas efectuada por elpersonal a su cargo, cautelando que se mantenga la documentaciónapropiada que respalde las acciones adoptadas por los responsables.

n. Elaborar los términos de referencia de los servicios requeridos por el OCIpara el cumplimiento de su función, así como efectuar el seguimiento de losprocesos de adjudicación, de la contratación y sus modificaciones, yelaborar y suscribir el informe de conformidad del servicio.

o. Revisar la información elaborada por el personal a su cargo, conforme a losrequerimientos establecidos por la Contraloría u otros organismos.

p. Revisar las denuncias que formulen los servidores, funcionarios públicos o laciudadanía en general sobre actos y operaciones de omisión o deincumplimiento en la Institución, donde se advierten indicios razonables deilegalidad.

q. Implementar las medidas correspondientes para mantener ordenados,custodiados y a disposición de la Contraloría General durante el plazoestablecido por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denunciasrecibidas y los documentos relativos a la actividad funcional del OCI.




a. Formación

i. Título Profesional o Bachiller Universitario del área económico-financiera,contable o administrativa.

ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados deposgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas noacumulables) en las áreas económico-financiera, auditoría, control,administrativa o derecho.

b. Experiencia

i. Experiencia laboral no menor de dieciocho (18) meses en la auditoríagubernamental o en la auditoria privada (financiera-operativa).


c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimáticaii. De preferencia con conocimientos avanzados de normas y

procedimientos de auditoría.iii. De preferencia con conocimientos de control gubernamental,


d. Otros

i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo.ii. Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.

e. Impedimentos


ii. Tener algún impedimento legal para ejercer el cargo.iii. Falta de probidad, conforme al Código de Ética de la Función Pública.








Atención a los detalles XCalidad del trabajo XComunicación escrita XConfidencialidad XHabilidad analítica XIniciativa XOrientación hacia el resultado XPlanificación y programación X


Dos (02) trabajadores.



4. Auditor de Sistemas


Servidor Público – Ejecutivo / Profesional 2


Reporta a: Jefe del Órgano de Control InstitucionalSupervisa a: Asistente de Auditoría de Sistemas


Realizar las labores de control asignadas, relacionadas a las tecnologías ysistemas de información computarizados, así como verificar laimplementación de las medidas correctivas, cautelando el cumplimiento delas Normas emitidas por el Sistema Nacional de Control, para contribuir aalcanzar las metas en los procesos a cargo del Órgano de ControlInstitucional (OCI).


a. Ejecutar las labores de control encomendadas, conforme al Plan Anual deControl.

b. Emitir y suscribir los informes resultantes de las labores de controlencomendadas.



e. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o porel Auditor Supervisor.


a. Participar en la planificación y evaluación de las labores de control según elPlan Anual de Control.

b. Elaborar los documentos relacionados con la fase del planeamiento de laslabores de control asignadas.

c. Administrar el trabajo en el campo de las labores de control asignadas,evaluando los niveles de cumplimiento con los tiempos estimados.

d. Revisar los papeles de trabajo que prepara el personal a su cargo, y evaluarla suficiencia y propiedad de la evidencia obtenida.

e. Atender los asuntos pendientes identificados por el personal a su cargo,ayudándole a comprender los objetivos y las implicancias del trabajo.



f. Identificar los problemas relacionados con las labores de control a ejecutar,informando al Auditor Supervisor y/o al Jefe del Órgano de ControlInstitucional.

g. Formular y evaluar el registro de los hechos encontrados al término de larecolección de evidencias y proyectar la comunicación de los mismos a losauditados, evaluando los descargos y/o aclaraciones que se reciban.

h. Formular recomendaciones para mejorar la metodología y el desarrollo delas labores de control.

i. Proyectar y obtener la Carta de Representación por las acciones de controlasignadas.

j. Redactar el borrador del informe del resultado de las labores de controlencomendadas.

k. Revisar el registro de los informes en los sistemas de auditoría, ingresandola información adicional requerida por la Contraloría General de laRepública.

l. Verificar que los funcionarios responsables hayan adoptado las medidascorrectivas para poner en práctica e implementar las recomendacionesconsignadas en los informes y otros reportes emitidos por los órganos delSistema Nacional de Control, dando cuenta inmediata y por escrito alsuperior de cualquier omisión que comprobare al respecto.

m. Revisar la labor de verificación de las medidas correctivas efectuada por elpersonal a su cargo, cautelando que se mantenga la documentaciónapropiada que respalde las acciones adoptadas por los responsables.

n. Revisar la información elaborada por el personal a su cargo, conforme a losrequerimientos establecidos por la Contraloría u otros organismos.

o. Asesorar al personal de auditoría en los temas relacionados con los sistemasde información computarizados cuando se requiera.

p. Revisar las denuncias que formulen los servidores, funcionarios públicos o laciudadanía en general sobre actos y operaciones de omisión o deincumplimiento en la Institución, donde se advierten indicios razonables deilegalidad.

q. Elaborar los términos de referencia de los bienes y servicios requeridos porel OCI para el cumplimiento de su función, así como efectuar el seguimientode los procesos de adjudicación, de la contratación y sus modificaciones, yelaborar y suscribir el informe de conformidad del servicio.

r. Implementar las medidas correspondientes para mantener ordenados,custodiados y a disposición de la Contraloría General durante el plazoestablecido por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denunciasrecibidas y los documentos relativos a la actividad funcional del OCI.




a. Formación

i. Título Profesional o Bachiller Universitario del área de informática,sistemas o tecnologías de la información.

ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados deposgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas noacumulables) en las áreas citadas.

b. Experiencia

i. Experiencia laboral no menor de dieciocho (18) meses en el ejercicio deauditoría de sistemas.


c. Conocimientos

i. Conocimientos avanzados de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos avanzados de normas y

procedimientos de auditoría.iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental o


d. Otros

i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo.ii. Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.

e. Impedimentos










Atención a los detalles XCalidad del trabajo XComunicación escrita XConfidencialidad XHabilidad analítica XIniciativa XOrientación hacia el resultado XPlanificación y programación X


Un (01) trabajador.



5. Asistente de Auditoría


Servidor Público – Especialista / Asistente 2


Reporta a: Auditor Financiero Operativo SeniorSupervisa a: No ejerce supervisión


Participar en las labores de control relacionadas al ámbito financiero,administrativo, operativo y de gestión, desarrolladas por los órganos yunidades orgánicas de la Institución, así como efectuar el seguimiento de laimplementación de las medidas correctivas, para contribuir a alcanzar lasmetas en los procesos a cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).


a. Ejecutar actividades operativas y de análisis de los procesos de las laboresde control que participa.

b. Elaborar los informes de actividad de control encomendadas por el AuditorSupervisor y/o el Jefe del Órgano de Control Institucional.

c. Participar en equipos de auditoría.


e. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/oAuditor Supervisor.


a. Desarrollar la fase de ejecución del trabajo de campo de las labores de control.

b. Ejecutar los procedimientos de auditoría que le sean asignados, teniendo encuenta el programa de auditoría correspondiente.

c. Elaborar los papeles de trabajo de las labores de control asignadas.

d. Informar al Auditor Financiero Operativo y/o Auditor Supervisor sobre losasuntos o problemas que se le presenten.

e. Efectuar el seguimiento de la implementación de las medidas correctivascontenidas en las recomendaciones de los informes y otros reportesemitidos por los órganos del Sistema Nacional de Control.

f. Obtener la documentación que respalde las medidas correctivas adoptadaspor los responsables y actualizar el archivo de dicha documentación.



g. Efectuar el registro de la información en los sistemas de auditoría.

h. Elaborar la información de acuerdo a los requerimientos establecidos por laContraloría General u otros organismos.

i. Analizar las denuncias de diversa índole que le son asignadas, comunicandoa su superior los resultados de los mismos.

j. Ejecutar las medidas correspondientes para mantener ordenados,custodiados y a disposición de la Contraloría General durante el plazoestablecido por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denunciasrecibidas y los documentos relativos a la actividad funcional del OCI.


a. Formación

Bachiller universitario o egresado universitario del área económico-financiera, contable, administrativa o de ingeniería industrial.

b. Experiencia

Experiencia laboral no menor de un (01) año en la auditoría y/o controlgubernamental o en la auditoria privada (financiera-operativa).

c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos de normas y procedimientos de

auditoría.iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental o

administración pública o materias afines a la gestión de lasorganizaciones.

d. Otros

Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.

e. Impedimentos









Atención a los detalles XColaboración XComunicación escrita XConfidencialidad XEficiencia operativa / Productividad XHabilidad analítica XOrden XOrientación hacia el resultado X


Tres (03) trabajadores.




6. Asistente de Auditoría de Sistemas


Servidor Público – Especialista / Asistente 2


Reporta a: Auditor de SistemasSupervisa a: No ejerce supervisión


Participar en las labores de control relacionadas a las tecnologías y sistemasde información computarizados utilizados por los órganos y unidadesorgánicas de la Institución, así como efectuar el seguimiento de laimplementación de las medidas correctivas, para contribuir a alcanzar lasmetas en los procesos a cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).


a. Ejecutar actividades operativas y de análisis de los procesos de las laboresde control que participa.

b. Elaborar los informes de actividad de control encomendadas por el AuditorSupervisor y/o el Jefe del Órgano de Control Institucional.

c. Participar en equipos de auditoría.


e. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/oAuditor Supervisor.


a. Desarrollar la fase de ejecución del trabajo de campo de las labores de control.

b. Ejecutar los procedimientos de auditoría que le sean asignados, teniendo encuenta el programa de auditoría correspondiente.

c. Elaborar los papeles de trabajo de las labores de control asignadas.

d. Informar al Auditor de Sistemas y/o Auditor Supervisor sobre los asuntos oproblemas que se le presenten.

e. Efectuar el seguimiento de la implementación de las medidas correctivascontenidas en las recomendaciones de los informes y otros reportesemitidos por los órganos del Sistema Nacional de Control.

f. Obtener la documentación que respalde las medidas correctivas adoptadaspor los responsables y actualizar el archivo de dicha documentación.



g. Efectuar el registro de la información en los sistemas de auditoría.

h. Elaborar la información de acuerdo a los requerimientos establecidos por laContraloría General u otros organismos.

i. Analizar las denuncias de diversa índole que le son asignadas, comunicandoa su superior los resultados de los mismos.

j. Ejecutar las medidas correspondientes para mantener ordenados,custodiados y a disposición de la Contraloría General durante los plazosestablecidos por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denunciasrecibidas y los documentos relativos a la actividad funcional del OCI.

k. Apoyar en los temas relacionados con las tecnologías y los sistemas deinformación computarizados cuando se requiera, previa coordinación con susuperior.


a. Formación

Bachiller universitario o egresado universitario del área de informática,sistemas o tecnologías de la información.

b. Experiencia

Experiencia laboral no menor de un (01) año en la auditoría de sistemas y/ocontrol informático.

c. Conocimientos

i. Conocimientos avanzados de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos de normas y procedimientos de

auditoría.iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental o

administración pública o materias afines a la gestión de lasorganizaciones.

d. Otros

Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.

e. Impedimentos









Atención a los detalles XColaboración XComunicación escrita XConfidencialidad XEficiencia operativa / Productividad XHabilidad analítica XOrden XOrientación hacia el resultado X


Un (01) trabajador.




7. Asistente Ejecutiva


Servidor Público – Apoyo / Asistente Ejecutiva


Reporta a: Jefe del Órgano de Control InstitucionalSupervisa a: Auxiliar administrativo


Coordinar y ejecutar actividades operativas-organizacionales de asistenciaadministrativa, para contribuir a alcanzar las metas en los procesos degestión del Órgano de Control Institucional (OCI).


a. Efectuar la calificación y codificación de la documentación que ingresa o segenera en el OCI, cautelando su integridad, confidencialidad y seguridad.

b. Registrar la documentación en medios físicos e informáticos.

c. Organizar la distribución de la documentación que emite y recibe el OCI.

d. Despachar la correspondencia con el Jefe del Órgano de ControlInstitucional.

e. Formular memorandos, cartas, oficios y toda documentación que le seaencargada por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o el AuditorSupervisor.

f. Coordinar, recopilar y elaborar la información solicitada por el Jefe delÓrgano de Control Institucional y/o el Auditor Supervisor.

g. Formular requerimientos de útiles varios para el OCI, coordinando ladistribución y efectuando el control respectivo.

h. Coordinar la creación de los usuarios y baja de los mismos en la red de laONP, controlando las altas y bajas correspondientes..

i. Intervenir en la mejora de la calidad de los procesos en los que participa.

j. Coordinar las actividades del personal auxiliar asignado.

k. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o elAuditor Supervisor.




a. Llevar, mantener actualizada y coordinar la agenda de reuniones del Jefe delÓrgano de Control Institucional.

b. Efectuar el seguimiento de las respuestas a documentos de interés quedetermine el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o Auditor Supervisor.

c. Atender y efectuar llamadas telefónicas, así como concertar las citas y/oreuniones de trabajo internas como externas, que requiera el Jefe delÓrgano de Control Institucional y/o Auditor Supervisor

d. Atender a funcionarios, trabajadores y visitantes que deseen entrevistarsecon el Jefe del Órgano de Control Institucional.

e. Coordinar con las diversas entidades públicas o privadas, los requerimientosformulados.

f. Confirmar la recepción y recolectar los cargos de los documentos emitidospor el OCI.

g. Recepcionar y canalizar la atención de denuncias y consultas telefónicasrecibidas.

h. Apoyar el registro de información en los Sistemas de Auditoría que manejael OCI.

i. Utilizar el sistema de trámite documentario y otros que se requieran con elfin de llevar el control de los expedientes que ingresan y salen del OCI.

j. Registrar y mantener actualizada la información en las bases de datos quese manejan en la secretaría (capacitación y otros que se requieran), asícomo efectuar el seguimiento y recepción de los certificados del personaldel OCI.


a. Formación

Formación universitaria no menor a 06 semestres o Título Técnico enAsistente de Gerencia o Asistente Ejecutiva o Diplomado de AsistenteAdministrativo.

b. Experiencia

Experiencia en el cargo no menor de un (01) año en funciones de asistenteadministrativo, asistente ejecutivo secretarial, De preferencia en unidadesorgánicas de primer o segundo nivel organizacional.

c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.



ii. Conocimientos de inglés.

d. Impedimentos



e. Competencias específicas




Adaptabilidad al cambio XAdministración del tiempo XAtención a los detalles XCalidad del trabajo XColaboración XComunicación escrita XConfidencialidad XOrden X


Un (01) trabajador.




8. Auxiliar Administrativo


Servidor Público – Apoyo / Auxiliar 1


Reporta a: Asistente EjecutivaSupervisa a: No ejerce supervisión


Brindar apoyo operativo para contribuir a alcanzar las metas en los procesosa cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).


a. Recoger, trasladar, ordenar, seleccionar y distribuir la documentación que sele encargue, manteniendo la confidencialidad y seguridad correspondiente.

b. Mantener actualizado el archivo de la documentación del OCI.

c. Realizar impresiones y reproducciones de documentos, a solicitud delpersonal del OCI.

d. Atender los encargos o trámites externos que por necesidad del serviciosurjan en el OCI.

e. Comunicar al responsable respectivo de todo desperfecto que se produzcaen las instalaciones o artefactos asignados al OCI.

f. Atender la recepción y transmisión de información vía fax.

g. Supervisar la limpieza de los ambientes físicos del OCI y coordinar con elpersonal del contratista de servicios de limpieza, el adecuadomantenimiento de los mismos.

h. Recibir y distribuir los útiles de oficina y suministros correspondientes,participando en el control de stock correspondiente.

i. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o delAuditor Supervisor.


a. Mantener en orden, actualizado e inventariado en base de datos los archivosdocumentarios utilizados por el OCI.



b. Organizar, controlar y cautelar la integridad y conservación dedocumentación diversa que son manejados por el OCI, entregados para suarchivo.

c. Organizar, controlar y cautelar la integridad y conservación de los papelesde trabajo y la documentación relacionada en custodia del OCI de laslabores de control concluidas y entregadas para su archivo.

d. Recolectar oportunamente de la mesa de partes toda la documentacióncorrespondiente al OCI.

e. Apoyar en el seguimiento de las respuestas a documentos de interésdeterminados por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o AuditorSupervisor y el control de asuntos importantes pendientes de respuesta.

f. Mantener las Normas Legales manejadas por el OCI en orden y actualizadas,cautelando su integridad y conservación.

g. Efectuar el seguimiento hasta la atención de los requerimientos de serviciosgenerales solicitados por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/oAuditor Supervisor.

h. Mantener en orden, actualizada e inventariada la biblioteca del OCI.

i. Efectuar el inventario de expedientes administrativos de pensiones y otrosque se le asigne.

j. Registrar y mantener actualizada la información en las bases de datos dedenuncias, comunicación de hallazgos, información general de los rindentesy otros que se requiera.

k. Efectuar otras tareas que le fuera asignada por el Jefe del Órgano de ControlInstitucional y/o Auditor Supervisor.


a. Formación

i. Instrucción secundaria completa.ii. Con conocimientos relativos a actividades de apoyo manual en oficina.

b. Experiencia

Experiencia no menor de seis (06) meses realizando actividades de apoyoadministrativo y/o archivístico.

c. Conocimientos

i. De preferencia con conocimientos archivísticos.ii. De preferencia con conocimientos de procesador de textos y hoja de

cálculo.



d. Impedimentos



e. Competencias específicas




Confidencialidad XColaboración XDisciplina XOrden X


Un (01) trabajador.


Documents

Oficina de Normalización Previsional Código: MOF-OCI …€¦ · CAPITULO I ORGANIZACIÓN 1. Competencia El Órgano de Control Institucional (OCI) ... Manual de Organización y