Tarieven zakelijk betalingsverkeerOmdat u wilt weten waar u aan toe bent

228083_0915.indd 1228083_0915.indd 1 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Alle kosten op een rijWat kost het zakelijke betalingsverkeer bij ING? In deze brochure treft u een overzicht aan van de tarieven voor zakelijke rekeninghouders. De diensten zijn vrijgesteld van btw, tenzij we expliciet vermelden dat een dienst belast is met btw (excl. btw). Zo weet u precies waar u aan toe bent. Deze tarieven gelden vanaf 1 juli 2015, tariefwijzigingen voorbehouden.Voor de actuele tarieven verwijzen we u graag naar ING.nl/zakelijk.

228083_0915.indd 2228083_0915.indd 2 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 3

Inhoud

Basis voor bankieren 04

Zakelijke betaalpakkettenZakelijke rekeningenInternetbankierenPassen en creditcards

Betalingen binnen de SEPA-landen 06

Girale bijschrijvingen in euro’sGirale afschrijvingen in euro’sAcceptatie betaalkaarten: productenAcceptatie betaalkaarten: transactiesAcceptatie betaalkaarten: creditcardtransacties iDEALIncassomachtigenBetalingen via betaalautomaat

Betalingen buiten de SEPA-landen 09

Girale bijschrijvingenGirale afschrijvingenBijschrijving van chequesBetalingen via betaalautomaat

Contant geld 10

Geld stortenGeld opnemen

Internationaal zakendoen 11

BankgarantiesING Internationaal Cash Management, Products & ServicesDocumentair betalingsverkeer

Rekening- en saldo-informatie 13

DigitaalPapier

228083_0915.indd 3228083_0915.indd 3 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 4

Basis voor bankieren

Zakelijke betaalpakketten

De zakelijke betaalpakketten van ING bestaan uit een Zakelijke Rekening, Betaalpas, internetbankieren met Mijn ING Zakelijk en de Mobiel Bankieren App. De tarieven voor uw betalingsverkeer vindt u in deze brochure1. De verschillen tussen de zakelijke betaalpakketten zetten we hieronder op een rij. Starterspakket • Het Starterspakket is het eerste jaar gratis. • 100% korting op uw efficiënte betalingsverkeer • looptijd: 12 maanden

Ondernemerspakket

• kosten: € 9,50 per maand • onbepaalde looptijd

Verenigingen en Stichtingen Pakket

• kosten: € 9,50 per maand • 50% korting op uw efficiënte betalingsverkeer, met een

maximum van € 250,00 per kwartaal • onbepaalde looptijd

Zakelijke rekeningen2

Zakelijke Rekening € 4,50 per rekening, per maandG-rekening € 4,50 per rekening, per maandDerdengeldenrekening3 € 4,50 per rekening, per maandVreemde Valutarekening € 7,50 per rekening, per maand

Voor zakelijke klanten heeft ING een aantal betaalpakketten en -diensten. Hieronder kunt u zien uit welke on-

derdelen deze pakketten en diensten bestaan en wat ze kosten.

Dit gratis zakelijke betaalpakket is speciaal bedoeld voor startende ondernemers.

Dit is het standaard zakelijke betaalpakket van ING.

Dit zakelijke betaalpakket is speciaal bedoeld voor verenigingen en stichtingen.

1 Op ING.nl/zakelijk vindt u meer informatie over de producten en een tarievenoverzicht van de zakelijke betaalproducten.2 Op ING.nl/zakelijk/betalen/tarieven vindt u de rente en de wijze waarop deze berekend wordt. Ook staan daar de rentes op de Vreemde

Valutarekening en Derdengeldenrekening.3 De Derdengeldenrekening heeft een maximaal rentedragend tegoed van € 20 miljoen.

228083_0915.indd 4228083_0915.indd 4 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 5

Internetbankieren

Mijn ING Zakelijk

• Aanschaf pakket gratis• Abonnement € 3,75 per maand

InsideBusiness Payments

• Aanschaf pakket € 55,00 • Abonnement € 6,00 per maand• Kosten per gebruiker € 3,50 per maand

InsideBusiness Connect

• Abonnement € 200,00 per maand• Toevoegen klant aan bestaand InsideBusiness Connect € 350,00

contract van een Service Bureau

Abonnementen (additionele diensten bij InsideBusiness Payments en InsideBusiness Connect)

Multibank Reporting € 22,50 per maandMultibank Payments € 15,70 per maand, plus € 8,00 per rekening per maand

Equens Corporate Payment Service

• CPS verzamelbetaling/incasso € 1,15 per batch• CPS afschrijving/incasso € 0,007 per post• CPS Upload Batch € 2,00 per batch• CPS Internet Services € 7,00 per maand, per token• CPS Secure FTP-abonnement € 335,00 per maand• CPS Aanschaf Internet Services, one off fee € 145,00 per token• Nieuwe CPS-connectie, implementatiefee € 500,00• Toevoegen klant aan bestaand CPS-contract van € 350,00

een Service Bureau

Passen en creditcards

Betaalpas € 1,25 per pas, per maandVervanging Betaalpas € 8,00 per pasBusinesscard € 37,50 per pas, per jaarCorporate Card, bedrijfsfacturering € 30,00 per pas, per jaarCorporate Card, privé-facturering € 37,50 per pas, per jaarSpoedverstrekking Businesscard/Corporate Card € 129,00 per pas

228083_0915.indd 5228083_0915.indd 5 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 6

Betalingen binnen de SEPA-landen

Girale bijschrijvingen in euro’s

Bijschrijving € 0,15Acceptgiro € 0,35Incasso € 0,09 per post € 2,00 per batchSpoedbetaling (binnen NL) € 1,00

Girale afschrijvingen in euro’s

Afschrijving € 0,07Afschrijving via overschrijvingskaart € 1,80

Verzamelbetaling1 € 0,05 per post € 2,00 per batchAnnuleringskosten verzamelbetaling € 1,40 per post € 1,40 per batchNiet-verwerkte verzamelbetaling € 0,20 per post € 2,00 per batch

Incasso € 0,09 per postTerugboeking incasso2 € 0,40 per postToegekende melding onterechte incasso2 € 60,00 per verzoek

Acceptgiro (via papier) € 1,50Periodieke overschrijving € 0,50

Spoedbetaling digitaal aangeleverd € 4,50 plus € 0,07 van een afschrijving Spoedbetaling via kantoor (binnen NL) € 10,00

Navragen SEPA-betaling € 30,00

Met uw Zakelijke Rekening kunt u eurotransacties naar het binnen- en buitenland doen. De tarieven van deze

transacties vindt u hieronder.

1 Transacties naar niet-SEPA-landen in een verzamelbetaling kosten € 5 per post.2 Te betalen door de incassant.

228083_0915.indd 6228083_0915.indd 6 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 7

Acceptatie betaalkaarten: producten

Pin Pakket Compleet De pakketkosten per maand (excl. btw) zijn: ADSL vast € 39,95 GPRS vast € 42,95 GPRS mobiel € 42,95 Kosten per betaalautomaat € 3,65 per maand (excl. btw) Heeft u al een betaalautomaat en wilt u betaalkaarten via ING accepteren? Dan betaalt u geen pakketprijs maar een bedrag per gekoppelde betaalautomaat.

Acceptatie betaalkaarten: transacties1

Toelichting schijven Schijven Kosten

(in transacties per maand) (per transactie)

0 tot 50 € 0,052 50 tot 100 € 0,051 100 tot 250 € 0,050 250 tot 500 € 0,049 500 tot 1000 € 0,048 1000 en meer € 0,047

Toelichting bundel Bundel Kosten

(in transacties per maand) (per maand)

150 € 2,98 300 € 6,88 500 € 12,08

U betaalt geen overige kosten voor de acceptatie van Maestro en V PAY.

Dit pakket bestaat uit het abonnementsgeld, de huur van de betaalautomaat en het servicecontract. In de pakketten met GPRS zijn daarnaast ook de kosten voor de telecomverbinding opgenomen.

Binnen de schijven kunt u pintransacties met Maestro en V PAY accepteren. Voor schijven geldt dat de prijs per transactie lager wordt bij een groter aantal pintransacties per maand.

Binnen een bundel kunt u transacties met Maestro en V PAY accepteren. Een bundel houdt in dat u een bedrag betaalt voor een bepaald aantal transacties per maand. Voor transacties buiten uw bundel betaalt u € 0,052 per transactie, ongeacht het betaalmerk.

Naast de pakketprijs of de kosten per betaalautomaat betaalt u kosten voor de pintransacties van uw klanten. Daarbij heeft u keuze uit schijven of een bundel. Zonder voorkeur voor een bundel geldt automatisch het schijventarief.

1 De transactietarieven voor Maestro en V PAY zijn inclusief de convenantkorting van € 0,01.

228083_0915.indd 7228083_0915.indd 7 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 8

Acceptatie betaalkaarten: creditcardtransacties

Het tarief voor acceptatie van creditcardtransacties (Point Of Sale Transacties en geen E-Commerce Transacties) bestaat uit een commissie die over het transactiebedrag berekend wordt. Uw tarief hangt af van:

1. de branche waarin uw onderneming werkzaam is

We onderscheiden drie categorieën:• normaal: alle branches met uitzondering van de branches die vallen onder laag en hoog;• laag: bruin-/witgoed, petrol en food;• hoog: reisorganisaties/reisbranche, casino, luchtvaartmaatschappijen en luchthavens.

2. de card waarmee de transactie gedaan wordt

VISA creditcard of MasterCard.

3. de manier waarop u de transactie aanlevert

Via betaalautomaat of sales slip. Acceptatie via papieren sales slip mag alleen wanneer dit vooraf is overeengekomen en met schriftelijke toestemming van ING.

Normaal Laag Hoog

VISA Mastercard VISA Mastercard VISA Mastercard

Via betaalautomaat 2,50% 2,20% 2,30% 2,00% 3,30% 3,00%Via sales slip 2,55% 2,25% 2,35% 2,05% 3,35% 3,05%

iDEAL

Aansluiting gratisAbonnement € 20,00 per maand1 - 2.000 transacties per maand € 0,50 per transactie2.001 - 10.000 transacties per maand € 0,40 per transactieMeer dan 10.000 transacties per maand op aanvraag

Incassomachtigen

Abonnement € 20,00 per maand (excl. btw)Ontvangen digitale incassomachtiging € 0,75 per machtiging (excl. btw)

Betalingen via betaalautomaat

Met Betaalpas in eurolanden 1 gratisMet Businesscard/Corporate Card in eurolanden 1 gratis

1 De eurolanden zijn: België, Cyprus, Duitsland, Estland, Finland, Frankrijk, Griekenland, Ierland, Italië, Letland, Litouwen, Luxemburg, Malta, Nederland, Oostenrijk, Portugal, Slovenië, Slowakije en Spanje. In sommige niet-eurolanden is het ook mogelijk om geld op te nemen en te betalen in euro’s. ING brengt koersopslag in rekening op transacties in vreemde valuta.

228083_0915.indd 8228083_0915.indd 8 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 9

Girale bijschrijvingen

Wereldbetaling SHA 1 0,1% over het bedrag (min. € 5,00, max. € 50,00)Wereldbetaling BEN 1 0,1% over het bedrag (min. € 5,00, max. € 50,00) plus

de kosten van de bank van de opdrachtgeverInternational Account Sweeping gratisToeslag Faxadvisering € 6,00

Girale afschrijvingen

Wereldbetaling SHA 1 0,1% over het bedrag (min. € 6,00, max. € 50,00)Wereldbetaling OUR 1 0,1% over het bedrag (min. € 6,00, max. € 50,00) ,

plus de kosten van de bank van de begunstigde 2

International Account Funding € 9,00 Toeslag voor Spoed Wereldbetaling € 8,00Toeslag voor Spoed Wereldbetaling via e-mail of fax € 45,00Toeslag voor Faxadvisering € 20,00Navragen Wereldbetaling € 30,00

Betalingen buiten de SEPA-landen

1 SHA: de opdrachtgever en de begunstigde betalen hun eigen transactiekosten.BEN: de begunstigde betaalt alle kosten.OUR: de opdrachtgever betaalt alle kosten. U vindt de OUR-tarieven op ING.nl/zakelijk/betalen/tarieven.

2 Het tarief is afhankelijk van het land van de bank van de begunstigde.3 De cheque wordt verrekend onder voorbehoud dat bij niet-betaling de creditering wordt teruggeboekt.4 Deze geldt altijd voor bedragen met een chequewaarde van € 50.000 of meer en bij banken waarmee ING geen relatie heeft.5 De eurolanden zijn: België, Cyprus, Duitsland, Estland, Finland, Frankrijk, Griekenland, Ierland, Italië, Letland, Litouwen, Luxemburg, Malta,

Nederland, Oostenrijk, Portugal, Slovenië, Slowakije en Spanje. In sommige niet-eurolanden is het ook mogelijk om geld op te nemen en te betalen in euro’s. ING brengt koersopslag in rekening op transacties in vreemde valuta.

6 De koersopslag verwerken we in het transactiebedrag.

Doet uw bedrijf zaken buiten de SEPA-landen? Dan kunt u gebruik maken van het internationaal betalings-

verkeer van ING. Zo handelen we uw inkomende en uitgaande betaalopdrachten snel en efficiënt af. Dit geldt

voor zowel uw betalingen in vreemde valuta’s als uw betalingen in euro’s buiten de SEPA-landen.

Bijschrijving van cheques

Cheque onder gewoon voorbehoud (o.g.v.) 3 € 5,00 plus 0,1% over het bedrag (min. € 20,00, max. € 75,00)

Cheque op incassobasis 4 € 25,00 plus 0,1% over het bedrag (min. € 20,00, max. € 75,00)

Provisie bij onbetaald retour € 25,00

Betalingen via betaalautomaat

Met Betaalpas in niet-eurolanden 5 1,00% koersopslag 6

Met Businesscard in niet-eurolanden5 1,50% koersopslag 6

Met Corporate Card in niet-eurolanden 5 1,95% koersopslag 6

228083_0915.indd 9228083_0915.indd 9 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 10

Contant geld

Geld storten

Storten verpakt

Bankbiljetten Sealbagkluis 1 € 3,00 per storting, plus 0,1% over het gestorte bedrag 2

Bankbiljetten via Waardetransport 3 € 3,00 per storting, plus 0,1% over het gestorte bedrag 2

Muntgeld d.m.v. Multimunt Sealbag € 60,00 per set van 10 stuks 4

Storten onverpakt

Storting via automaat € 3,50 per storting, plus 0,2% over het gestorte bedragBankbiljetten via balie € 3,50 per storting, plus 0,2% over het gestorte bedrag 5

Muntgeld in standaardhoeveelheden via balie € 0,30 per muntzakje of € 3,00 per foliezak plus € 3,50 per storting, plus 0,2% over

het gestorte bedrag

Geld opnemen

Opname uit geldautomaat

Met Betaalpas in eurolanden 6 gratisMet Betaalpas in niet-eurolanden 6 € 2,25 per transactie + 1,0% koersopslag 7

Met Businesscard/Corporate Card in eurolanden 6 € 4,50 per transactieMet Businesscard in niet-eurolanden 6 € 4,50 per transactie + 1,50% koersopslag 7 Met Corporate Card in niet-eurolanden 6 € 4,50 per transactie + 1,95% koersopslag 7

Opname bij een bankkantoor

Opname biljetten aan de balie met Betaalpas 8 € 3,00 per opnameOpname muntgeld aan de balie met Betaalpas 8 € 0,30 per rol/zakje met standaardhoeveelheden, met een minimum van € 5,00 per transactieOpname biljetten met Businesscard/Corporate Card in eurolanden 6 3% opnamekosten met een minimum van € 4,50 per transactieOpname biljetten met Businesscard in niet-eurolanden 6 3% opnamekosten met een minimum van € 4,50 per transactie + 1,50% koersopslag 7

Opname biljetten met Corporate Card in niet-eurolanden 6 3% opnamekosten met een minimum van € 4,50 per transactie + 1,95% koersopslag 7

1 Inclusief stortingsmaterialen.2 Voor een non-kwalitatieve storting geldt een toeslag van € 5,00. 3 Het transport door de waardetransporteur is niet inbegrepen in dit tarief. U regelt dit zelf.4 Inclusief 10 sealbags, transport, sorteren, tellen en bijschrijven op de rekening.5 Stortingen onder de € 15.000,00 zijn alleen mogelijk via de automaat. 6 De eurolanden zijn: België, Cyprus, Duitsland, Estland, Finland, Frankrijk, Griekenland, Ierland, Italië, Letland, Litouwen, Luxemburg, Malta, Nederland, Oostenrijk, Portugal, Slovenië, Slowakije en Spanje. In sommige niet-eurolanden is het ook mogelijk om geld op te nemen en te betalen in euro’s. ING brengt koersopslag in rekening op transacties in vreemde valuta.7 De koersopslag verwerken we in het transactiebedrag.8 Met een ING-pas bij een ING-kantoor in Nederland.

Contant geld speelt een steeds kleinere rol bij transacties. Toch kunt u nog niet zonder. U kunt uw contant geld

omwisselen, opnemen van of storten op uw Zakelijke Rekening.

228083_0915.indd 10228083_0915.indd 10 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 11

Internationaal zakendoen

Wij helpen u op weg om in het buitenland succesvol te zijn. Meer informatie over internationaal ondernemen

kunt u vinden op ING.nl/zakelijk. De tarieven van bankgaranties en documentair betalingsverkeer vindt u in

dit onderdeel.

Bankgaranties

Nieuwe aanvraag € 75,001 / 125,002

Nieuwe aanvraag via InsideBusiness Trade € 75,00Wijzigen bestaande bankgarantie € 75,001 / 125,002

Wijzigen bestaande bankgarantie via InsideBusiness Trade € 75,00Bankgarantie maatwerk (beoordelen juridische tekst)3 € 100,00Behandelen claim € 125,00Behandelingskosten adviseren4 € 100,00Toeslag voor spoedbehandeling nieuwe aanvraag5 € 100,00Provisie 1,30% per jaar6 (minimum kwartaalprovisie € 45,00)

ING Internationaal Cash Management, Products & Services

International Account Service7 op aanvraag

In een complexe internationale omgeving wilt u uw werkkapitaal optimaal benutten en controle houden over uw geldstromen. Hiervoor heeft ING diverse oplossingen. Informatie over internationale producten en de tarieven kunt u bij ons opvragen.

1 Dit tarief geldt voor aanvragen en wijzigingen met een verwerkingstijd van 5 dagen.2 Dit tarief geldt voor aanvragen en wijzigingen met een verwerkingstijd van 3 dagen.3 Plus de kosten voor de aanvraag van een nieuwe bankgarantie.4 Verzend- en communicatiekosten en kosten van derden brengen we apart in rekening.5 Koerierskosten brengen we apart in rekening.6 Standaardpercentage van het bankgarantiebedrag, tenzij anders overeengekomen.7 Deze fee geldt voor het openen, onderhouden en sluiten van een rekening in het buitenland, daar waar u als bedrijf zelf niet gevestigd bent.

228083_0915.indd 11228083_0915.indd 11 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 12

Documentair betalingsverkeer 1

Documentaire Incasso’s Import

Behandelingskosten import € 125,00Behandelingskosten protesteren 2 € 75,00Behandelingskosten wijzigen € 42,00

Documentaire Incasso’s Export

Behandelingskosten export 2,3 € 125,00Behandelingskosten wijzigen € 42,00

Documentaire Kredieten Import

Behandelingskosten openen 2

• opdracht via internet € 85,00 • schriftelijke opdracht € 110,00

Behandelingskosten wijzigen 2,4

• opdracht via internet € 45,00• schriftelijke opdracht € 60,00

Behandelingskosten documenten € 110,00 (excl. btw)

Provisie kredietverplichting Een per krediet vast te stellen percentage per begonnen maand (minimaal € 50 per maand), berekend over de gehele looptijd en over het totale bedrag van de verplichting.

Provisie documenten 0,15% Berekend over het documentenbedrag (excl. btw)

Provisie accept/uitgestelde betalingsverplichting Een per accept/uitgestelde betaling vast te stellen percentage per begonnen maand (minimaal € 50 per maand), berekend over de gehele looptijd ineens en over het totale bedrag van de verplichting.

Documentaire Kredieten Export

Behandelingskosten adviseren 2 € 100,00Behandelingskosten wijzigen € 60,00Behandelingskosten documenten € 110,00Behandelingskosten overdragen € 275,00Provisie confirmatieverplichting Een per krediet vast te stellen percentage per

begonnen maand (minimaal € 50 per maand), berekend per maand over het uitstaande saldo van de verplichting.

Provisie documenten 0,15% Berekend over het documentenbedrag

Provisie accept/uitgestelde betalingsverplichting Een per accept/uitgestelde betaling vast te stellen percentage per begonnen maand (minimaal € 50 per maand), berekend over de gehele looptijd ineens en over het totale bedrag van de verplichting.

Voorcontrole documenten € 140,00

Communicatie

Verzending van bericht € 6,00Verzending van de opening van een documentair krediet € 25,00Adviseren documenten per fax 5 € 12,00Behandelingskosten endosseren € 33,00 per set documenten

1 Bij betalingen via een Documentair Incasso of Documentair Krediet brengen we geen transferprovisie in rekening.2 Verzend- en communicatiekosten en kosten van derden brengen we apart in rekening.3 Behandelingskosten zijn inclusief één navraag naar de status van de betaling. Voor elke volgende navraag geldt een tarief van € 30.4 Als de wijziging een verhoging van het kredietbedrag inhoudt waarbij voor de bank sprake is van een verhoging van het risico, brengen we het

volgende in rekening: kredietverplichting bij importprovisie en confirmatieverplichting bij exportprovisie.5 Dit tarief geldt voor het faxen van één kopie van een factuur en één kopie van een vervoersdocument. Voor extra documenten geldt een tarief van

€ 3,50 per document.

228083_0915.indd 12228083_0915.indd 12 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

Tarieven zakelijk betalingsverkeer oktober 2015 13

Rekening- en saldo-informatie

Digitaal

Rekeninginformatie digitaal 1 € 0,07 per mutatieExport van rekeninginformatie naar derde bank € 16,00 per rekening, per maand, plus € 0,45 per SWIFT-berichtGeïntegreerde Mutatie Uitvoer (GMU) € 7,50 per verstrekking € 0,06 per post

Papier

Maandafschrift € 0,95 per afschrift Tweewekelijks afschrift € 0,95 per afschriftWeekafschrift € 0,95 per afschriftDagafschrift € 0,95 per afschriftDuplicaat afschrift € 0,95 per afschriftKopie afschrift € 6,25 per afschrift (excl. btw)Overzicht Businesscard/Corporate Card gratisKopie overzicht Businesscard/Corporate Card € 8,00 per overzicht

Snel inzicht hebben in uw bankgegevens is essentieel voor uw bedrijfsvoering. ING biedt u op verschillende

manieren inzicht in de in- en uitgaande betalingen en het voor u beschikbare werksaldo op uw Zakelijke

Rekening. De kosten hiervan zetten we hieronder voor u op een rij.

1 Geldt niet voor Mijn ING Zakelijk.

228083_0915.indd 13228083_0915.indd 13 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

ING Bank N.V., statutair gevestigd te Amsterdam, handelsregister nr. 33031431, Amsterdam.

Deze brochure is geldig vanaf 1 oktober 2015. De informatie uit deze brochure kan wijzigen. Dit geldt ook voor tarieven en rentepercentages. Kijk voor actuele informatie op ING.nl/zakelijk of bel 020 22 888 22.

228083_0915.indd 14228083_0915.indd 14 24-09-15 11:4524-09-15 11:45

228

08

3 0

915Meer weten?

Kijk op ING.nl/zakelijk

Of bel met 020 22 888 22

228083_0915.indd 15228083_0915.indd 15 24-09-15 11:4524-09-15 11:45