Upload
thomas-willems
View
219
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Ontwikkelingen WIA de nieuwe WAO
22 900 125
Inhoud • Wet WIA• Voorbeelden• Verzekeringsproducten
22 900 125
WIA: de nieuwe WAO• Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen• Vanaf 1 januari 2006• Na twee jaar ziekte keuring door UWV• Drie categorieën:
- volledig en duurzaam a.o. (80-100%)- gedeeltelijk a.o. (35-80%) of volledig maar niet duurzaam- minder dan 35% a.o.
22 900 125
WIA schematisch
Volledig (80-100%) en
duurzaam arbeidsongeschikt
UW
V-b
eoor
delin
g
IVA-uitkering (70%)
Minder dan 35% arbeids-
ongeschikt Risico werkgever en werknemer
Gedeeltelijk (35-80%) of
volledig maar niet duurzaam ao
Benut 50%verdiencapaciteit
Loongerelateerde WGA-uitkering
WGA-loon
aanvulling
Benut 50%verdiencapaciteit niet
Loongerelateerde WGA-uitkering
WGA-vervolguitkering
22 900 125
IVA-regeling• Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) • Uitkering 70% van (gemaximeerd) loon• Uitkering en uitvoering door UWV• Uitkering tot 65e jaar• WAO-Gat vervalt• Verhoging naar 75% per 1 januari 2006 indien
- IVA-instroom < 25.000 per jaar én - loondoorbetaling over 1e twee ziektejaren 170% of minder
• Wordt bepaald in augustus 2007 • Pemba-regeling vervalt dan ook
22 900 125
Niet volledig en/of niet duurzaam arbeidsongeschiktheidMinder dan 35% a.o.
- werkgever verantwoordelijk - werknemer geen recht op uitkering (o.b.v. de WIA)- inzet werknemer in arbeidsproces- eventueel ontslag
WGA-regeling:- werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten - werknemers 35% of meer a.o. - WGA-loongerelateerde periode- WGA-vervolgperiode met loonaanvulling of vervolguitkering
22 900 125
WGA-loongerelateerde periode• Duur uitkering o.g.v. arbeidsverleden; 0,5 – 5 jaar
- SER-advies duur WW 3 jr en 6 mnd- tot 2008 o.b.v. leeftijd
• Geen onderscheid tussen a.o. en ww• Bij werken:
loonaanvulling 70% (oud loon-nieuw loon)- oud loon wordt gemaximeerd op maximum WIA jaarloon
• Bij niet werken:70% van (max) WIA jaarloon
22 900 125
Loonaanvulling of vervolguitkering• Duur uitkering in principe tot 65 jaar
Loonaanvulling• Voldoende werken: WGA-loonaanvulling
- minstens 50% benutten van restverdiencapaciteit• Uitkering 70% (oud loon - restverdiencapaciteit)
- oud loon wordt gemaximeerd op max. WIA Jaarloon
Vervolguitkering• Bij niet of onvoldoende werken: WGA-vervolguitkering
- minder dan 50% benutten restverdiencapaciteit• Uitkering: 70% * AO% * wettelijk minimumloon
22 900 125
Rekenvoorbeeld WGA uitkeringInkomen werknemer € 40.000,-
Restverdiencapaciteit: € 20.000,-
Arbeidsongeschiktheid: 50%
Max. WIA jaarloon: € 43.848,-
Min. Loon: € 16.493,-
situatie a) Inkomen na a.o. € 20.000,-
situatie b) Inkomen na a.o. € 0,-
situatie c) Inkomen na a.o. € 15.000,-
situatie d) Inkomen na a.o. € 5.000,-
€ 40.000,-
WGA-loonaanvulling
€ 14.000,-
(70% van € 20.000,-)
Volgende jaren -->
Loon
€ 20.000,- (50% van € 40.000,-)
WGA-loongerelateerdeuitkering
€ 14.000,-
(70% van € 20.000,-)
0,5 - 5 jaar100%
50%
70%
1e ziektejaar 2e ziektejaar
Situatie a
Inkomen na a.o. €20.000,-
22 900 125
WGA-vervolguitkering
€ 5.773,- (70% * € 16.493,- * 50%)
100%
1e ziektejaar 2e ziektejaar
70%
Volgende jaren -->
WGA-loongerelateerdeuitkering
€ 28.000,-
(70% van € 40.000,-)
0,5 - 5 jaar
Situatie b
Inkomen na a.o. € 0,-
100%
1e ziektejaar 2e ziektejaar Volgende jaren -->
Loon
€ 17.500,-(70% van
€ 40.000,- -/-
15.000,-)
WGA-loongerelateerdeuitkering
WGA-loonaanvulling
+
€ 15.000,-
0,5 - 5 jaar
€ 14.000,-
70% (40.000 - 20.000)
Situatie C
Inkomen na a.o. € 15.000,-
70%
100%
70%
1e ziektejaar 2e ziektejaar Volgende jaren -->
Loon
Loongerel. uitkering
Vervolguitkering
€ 5.000,-
0,5 - 5 jaar
€24.500,-
(70% van €40.000-/- € 5.000)
+
€ 5.773,- (70%* € 16.493,- * 50%)
Situatie d
Inkomen na a.o. € 5.000,-
22 900 125
Uitvoering WGA-regeling• Huidige ER-dragers WAO per 01-01-06 ER-drager WGA• Keuze werkgever publiek of privaat• In 2006 alleen grote werkgevers (loonsom > € 650.000,-)• Duur eigen risicodragen 4 jaar!• Vanaf 2007 kunnen alle werkgevers ER-drager worden• Dubbele premiebetaling in 2006• De werkgever betaalt de WGA-uitkeringen zelf, tenzij hij het
UWV aangeeft uit te betalen. De uitkeringen worden dan aan de werkgever doorbelast
22 900 125
Eigen risicodragen IVA• In 2006 en 2007 geen mogelijkheid tot eigen risico dragen IVA• Vanaf 2008 wél eigen risico dragen IVA mogelijk àls Pemba
blijft bestaan• Eigen risico dragen IVA alleen mogelijk in combinatie met
eigen risicodragen WAO
22 900 125
Collectieve WIA-producten• WGA-verzekering Eigen Risico• WGA-Gat verzekering• WIA-Excedent verzekering • WIA-Bodemverzekering• WIA Vaste Aanvulling AOV
22 900 125
WGA-verzekering Eigen Risico• Wettelijke uitkeringsplicht werkgever• Vier jaar• Actieve dienstverlening • Inlooprisico vanaf 1 juli 2005 voor bestaande (Pemba)
contracten en 1 januari 2006 voor nieuwe klanten• Uitlooprisico meeverzekerd
22 900 125
WGA-Gat verzekering• Uitkering bij onvoldoende benutten verdiencapaciteit• Alleen in vervolgperiode• Alleen de a.o. component is verzekerbaar• Dekking tot 70% * (gemaximeerd) loon * a.o.% -/-
vervolguitkering
22 900 125
Rekenvoorbeeld WGA-GatInkomen werknemer: € 40.000,-
Restverdiencapaciteit: € 20.000,-
situatie 1 situatie 2
Inkomen na a.o. 0,- 5.000,-
Loongerelateerde uitkering: 28.000,- 24.500,-
Inkomen Loongerelateerde periode 28.000,- 29.500,-
Vervolguitkering: 5.773,- 5.773,-
Uitkering verzekering 8.227,- 8.227,-
Inkomen Vervolgperiode 14.000,- 19.000,-
22 900 125
“Excedent” boven-daglonersSituatie 1 Excedent aanvulling 80%Inkomen: € 100.000,-Restverdiencapaciteit: € 50.000,-Arbeidsongeschiktheid: 50%
Loongerelateerde uitkering: 70%*(€ 43.848,- minus € 50.000) = -/- € 4.306Geen WGA-uitkering !!!!!Zowel in loongerelateerde als vervolgperiode.Excedent jaarrente is 80% van( €100.000,- minus 70% van € 43.848) = € 49.306. Uitkering wordt 50% hiervan is € 24.653.
22 900 125
“Excedent” boven-daglonersSituatie 2 Excedent aanvulling 70%Inkomen: € 60.000,-Restverdiencapaciteit: € 30.000,-Arbeidsongeschiktheid: 50%
Loongerelateerde uitkering: 70%*(€ 43.848 minus € 30.000,-) = € 9.694,-. Door voldoende benutten restverdiencapaciteit
loonaanvulling: € 9.694,-Vroegere situatie (WAO) 70% * 50% * € 43.848,- = € 15.347,-Excedent jaarrente is 70% van € 60.000,- minus 70% van € 43.848 = € 11.306,-. Excedent uitkering 50% hiervan is € 5.653,-
22 900 125
WIA-Bodemverzekering• Minder dan 35% arbeidsongeschikt• Koppeling met verzuimverzekering• 20% van het salaris• Uitkering maximaal 1 jaar• Dienstverlening
22 900 125
WIA Vaste Aanvulling AOV• Vast percentage salaris verzekerd; naar keuze 10%, 15% of
20%• Uitkering geschiedt ongeacht benutten restverdiencapaciteit• Verzekeringsuitkering vult aan op zowel loongerelateerde
uitkering, loonaanvulling als vervolguitkering UWV • Snel een uitkering door twee AO-klassen; bij AO tussen 35%
en 55% volgt uitkering van 50% verzekerd bedrag en bij AO van 55% of meer wordt 100% uitgekeerd
• Gelijkblijvende of klimmende uitkering• Keuze uit drie eindleeftijden
22 900 125
Individuele producten• Vaste lasten AOV
- opvolger Woonlasten AOV
• WIA-Excedent verzekering
22 900 125
Vaste Lasten AOV• Verzekerd bedrag max. € 2.500,- per maand o.b.v. gezondheidsverklaring
• Vaste lasten: woonlasten, premies verzekeringen, consumptief krediet, studiekosten kinderen en alimentatie
• Optionele WW-dekking voor werknemers
• Wachttijd a.o. is 1 jaar; geen wachttijd voor WW
• Arbeidsongeschiktheid
• bij werknemers: WIA-volgend of maatschappijbeoordeling
• bij zelfstandigen: maatschappijbeoordeling
• Uitkeringsdrempel => 35%
• Bij overlijden door ongeval of ‘acute’ ziekte eenmalige uitkering aan partner
• Vergoeding van maximaal € 5000,- voor woningaanpassing
• Verhoging verzekerd bedrag max. 15% per jaar zonder medische waarborgen
22 900 125
WIA-Excedent verzekering• Arbeidsongeschiktheid
• Inkomens tot maximum WIA-jaarloon: WIA-volgend
• Inkomens vanaf maximum WIA-jaarloon: maatschappijbeoordeling
• Jaarlijkse vaststelling verzekerd bedrag• Keuze uitkering gelijkblijvend, vaste klim of CBS-loonindex• Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid• Goede aanvulling op het inkomen bij arbeidsongeschiktheid• Gratis periodiek onderzoek eens per 3 jaar• De premie is als persoonlijke verplichting aftrekbaar voor de
inkomstenbelasting.
22 900 125
Inkomens tot het maximum WIA-jaarloonAanvulling tot maximaal 80% van het inkomen• 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de
loondoorbetaling in het tweede ziektejaar• 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de WIA-
uitkering
Hierbij geldt:• Gangbare arbeid• Beoordeling mate van arbeidsongeschiktheid door arbodienst (2e
ziektejaar) en UWV (na 2e ziektejaar)• Uitkering vanaf 35% arbeidsongeschiktheid
22 900 125
Inkomens vanaf het maximum WIA-jaarloon• 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de
loondoorbetaling in het tweede ziektejaar• Maximaal 80% van het inkomen (minus het maximum WIA-
jaarloon) verzekerd
Hierbij geldt:• Passende arbeid• De Amersfoortse bepaalt mate van arbeidsongeschiktheid
(maatschappijbeoordeling)• Uitkering vanaf 25% arbeidsongeschiktheid
22 900 125
De Amersfoortse
De inkomensverzekeraar van ondernemend Nederland.