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Operativo Granos 2005 Julio 2005 AFIP

Operativo Granos 2005 Julio 2005 AFIP. Operativo Granos 2005 Operativo Granos 2005 UN SALTO CUALITATIVO

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Operativo Granos

2005

Julio 2005

AFIP

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Operativo Granos 2005

OperativoGranos2005

UN SALTO CUALITATIVO

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Un salto cualitativo

OPERATIVO

2004OPERATIVO

2005

230 47

ManualArchivos informáticos

presentados a la ONCCA

Complejo portuario Rosario

Todo el país

TOTAL21.100.000 tn

TOTAL55.500.000 tn

Agentes intervinientes

Metodología derecolección de la información

Ambito de actuación

Granos relevados

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Datos sobre operadores

55.500.00051.700TOTAL

850.00060CORREDORES

3.550.000840OTROS

22.900.0001.200ACOPIOS

28.200.00049.600PRODUCTORES

TONELADASINFORMADAS

CANTIDAD DE OPERADORES

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Datos sobre transportes por

cartas de porte

55.500.0001.800.000TOTAL

3.200.00023.000TRENES Y BARCAZAS

52.300.0001.777.000CAMIONES

TONELADASINFORMADAS

CANTIDAD

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Cobranza directa a morosos

Evitar devoluciones

improcedentes

Detectar falsos operadores

Información propia

Información de terceros

Control centralizado

Operativo Granos 2005

OperativoGranos2005

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Recepción centralizada de información de todas las regiones productoras degranos

Cruces y análisis de información

Selección y distribución de casos

Coordinación de acciones operativas

Control centralizado en Región Santa Fe

Santa Fe

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CONTROL SATELITAL

SECRETARIA DE TRANSPORTE DE

SANTA FE ONCAA

Información de terceros

Controles camineros para

obtención de información

muestral

Identificación del

contribuyente y su

producción

Informa Cartas de Porte recibidas

Diariamente se informa sobre 180 operadores que representan el 70 % de la

producción

Mensualmente, 1.400 que

son el 30 % restante

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Información propia

Declaraciones juradas y pagos Padrón general Retenciones practicadas y sufridas Bases de facturas apócrifas (APOC) Base contribuyentes en juicio de ejecución

(SIRAEF) Información de compras de terceros (CITI) Acreditaciones bancarias (SITER) Bienes registrables Participaciones societarias

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Detectar falsos operadores

98%Casos positivos s/total

verificados

casos

863Casos con inconsistencias

849Operadores excluidos

del registro

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Evitar devoluciones improcedentes

Se evitó reintegrar a

los productores

Se evitó reintegrar a

los productores

$ 17.000.000de retenciones de IVA

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Maniobra típica

Productor vende en negro

Alguien “blanquea”

¿Cómo?

“Creando productores” (prestanombre)

Exportador compra y compensaRetención practicada: 8 %vs. Crédito fiscal 10,5 %

AFIP analiza información

SICORE

Bolsa de Cereales

Declaraciones juradas de productores

Si la información no coincide

NO devuelve

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Cobranza directa a morosos

Cobranzas y embargos realizados a operadores

$ 2.200.000

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Resultados1 - Ajustes por fiscalización

Sobre contribuyentes con inconsistencias

$ 1.500.000

Ajuste en IVA: $ 1.100.000 Ajuste en Impuesto a las Ganancias: $ 400.000

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Resultados2- Diferencias determinadas por cubicajes

52 acopiadoresverificados

110.000 toneladasde diferencia

Ajuste por$ 8.700.000

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En IVA: $ 60.000.000

En Ganancias: $ 200.000.000

TOTAL $ 260.000.000

Resultados3- Por interrupción de la operatoria marginal

EVASION EVITADA

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Operativo Granos

2005

Julio 2005

AFIP

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Operadores excluidos - Detalle

OPERADORES CON BAJA EN IVAFallidos, fallecidos, en relación de dependencia

OPERADORES INSOLVENTES O FICTICIOSExclusión de operadores incluidos en la base de facturas apócrifas o con inconducta fiscal

OPERADORES SIN MOVIMIENTOFallidos, fallecidos, en relación de dependencia

Total de operadoresexcluidos

849

601Bajas

97Bajas

151Bajas