Upload
fox
View
82
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
P engadaan B/J P emerintah Pengendalian dan Pengawasannya. ( Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah LKPP. PENGUASA KEUANGAN NEGARA (6-10 UU No.17 tahun 2003). Bank Sentral. Koordinasi. Presiden. APBN. Stabil Rp Jak Moneter Lancar Sist. Byr. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Pengadaan B/J Pemerintah
Pengendalian dan Pengawasannya
Pengadaan B/J Pemerintah
Pengendalian dan Pengawasannya
(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah LKPP
(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah LKPP
PENGUASA KEUANGAN NEGARA
(6-10 UU No.17 tahun 2003)
Presiden
Diserahkan
DikuasakanGub/Bup/Walikota
Menkeu
Menteri/Pimp Lem
PengelolaFiskal &Wk Pem. Pemilik KN
Pengguna Anggaran
Bank Sentra
lKoordinasi
Stabil RpJak MoneterLancar Sist. Byr Penguasa keuangan negara
APBN
APBD
APBN: DTP/Dekon
PA/PB (UU No. 1 tahun 2004 : PP No. 58 tahun 2005, Permendagri 13
2006)
PEJABAT PERBENDAHARAAN N/D Pemerintah Provinsi, Kab/Kota
Gub/Bup/Wali
Kepala Satker Perangkat Daerah
PA/PB BUD
Kepala Satker Pengelola Keuda
Kebijakan
Bend. Penerimaan Bend Pengeluaran
1. Susun Dokumen Pelaks Anggaran2. Lakukan /laksanakan
a) Tindakan yg akibatkan beban angg. belanjab) Pengujian tagihan & Perintah Pembayaran (lih ps 18)c) Pemungutan PNBP b) Kelola Utang dan Piutang
3. Gunakan BMD4. Awasi Pelaks. Anggaran 5. Susun & sampaikan Laporan Keuangan
Pejabat, 2 dan 3 sebagaimana dimaksud ditetapkan oleh
Gubernur/Bupati/Walikota selaku Kepala Pemerintah Daerah
Kewenangan PA/PB :
PBJ
KERANGKA PENYUSUNAN APBN
(2-7 : PP No. 20 tahun 2004)
Pemerintah KN/L
RPJM NasionalRenstra-KL
RPJMD/Renstrada
Renja-KL
SPM
RKP
RKA-KL
RKPD (5)
Pemda
Musyawarah
Ranc RKP
Sidang Kabinet
Keppres RKP
Dimutahirkan
Dimutahirkan
Bahas dgn DPR -Kebijakan Umum-Prioritas Anggaran
SEB
Prioritas Pemb. Nasional &Pagu Indikatif
Bahas DPRKomisi Terkait
RKA-KLDihimpun
HimpunanRKA-KL
Rancangan APBN
Nota Keuangan
Bahas di DPR
UU.APBN
Keppres RincianAPBN
SEB
1. Swakelola1. Swakelola2. Penyedia B/J2. Penyedia B/J
Penganggaran Kedudukan PBJ dalam
APBN/D
Penganggaran (K/L/I)
RUP
Penganggaran (SKPD)
RUP
8
8
Perencanaan PBJ
Bag. RKA (RUP)-”needs”-”KebiJakan Umum” -”TOR
-SPPBJ/TTD Kontrak-Kelola Pelaks. Kontrak (kualitas & kuantitas)-Kualitas-Akuntabilitas -Eksekusi denda/putus?
PA/KPA20xx-1
PPK/KPA20xx-120xx
- Spek Teknis- HPS- Draft Kontrak
ULP/PP20xx-120xx
- Dok Q & Pemilihan- Pemilihan Penyedia - Sanggah- Penetapan Penyedia
Pemilihan Penyedia PBJ
PPK/KPA20xx
Pelaksanaan Kontrak PBJ
Uji hasil PBJBuat BAST
PPHP20xx
PA/KPA
Lap.Lap. LapLapLap.Lap. Lap.Lap. Lap.Lap.
PROSES PENGADAAN B/J (Penyedia Barang/Jasa)
5
ManfaatPBJAset BMNAtau BMDRUPRUP
Pengelolaan BMD
DocDocDocDoc
Lap.Lap.
DocDoc DocDoc
9
9
Perencanaan SWA
Bag. RKA (RUP)-”needs”-”KebiJakan Umum” -”TOR
PA/KPA20xx-1
PPK/KPA (20xx-1 - 20xx)
- Spek Teknis- RAB- KAK--Draft Kontrak
- Pilih PBJ
Pelaksanaan Kontrak Swakelola
Uji hasil PBJBuat BAST
PPHP20xx
PA/KPA
PROSES PENGADAAN B/J (Swakelola
5
ManfaatPBJAset BMNAtau BMDRUPRUP
Pengelolaan BMD
Lap.Lap.
1. Tim Perencana 2. Tim Pelaksana
- Laksanakan proses output B/J- berdasarkan (kontrak.KAK, RAB)
3 Tim Pengawas
- Awassi pelaksanaan swakelola,-Berdasarkan kontrak,KAK, RAB )
ULP/PP
Lap.Lap.Lap.Lap.
Pengawasan PBJ
Pengawasan Intern adalah seluruh proses kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lain penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi dalam rangka memberikan keyakinan yang memadai bahwa kegiatan telah dilaksanakan sesuai dengan tolok ukur yang telah ditetapkan secara efektif dan efisien untuk kepentingan pimpinan dalam mewujudkan tata kepemerintahan yang baik.
Pengawasan PBJ part of internal control system (pasal 1 PP 60/2008). SPIPPengelolaan keuangan negara efektif, efisien, transparan dan akuntabel Pimpinan Lembaga dan Gubernur/Bupati/Walikota wajib mengendalikan penyelenggaraan kegiatan pemerintahan Ps 2 (1) PP 60/08
11
DASAR HUKUM PENGAWASAN (PBJ)
APBN/APBD : Akkuntabilitas, berorientasi hasil, Terbuka, Pemeriksaan
UU No.17 Tahun 2003: (Keuangan Negara)
APBN/APBD : Tertib & Manfaat, Efisien & Efektif, Transparan, Adil, Akuntabel
UU No.10 Tahun 2011: (Pelaksanaan APBN/APBD)
Pengadaan :- Barang
- Jasa- Modal
Pengadaan :- Barang
- Jasa- Modal
Perpres 54/2010: Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah
Pasal 116Pasal 116
Pasal 32 (4)Pasal 32 (4)
Pasal 81 (2)Pasal 81 (2)
Pasal 99Pasal 99
Pasal 117Pasal 117
PENGAWASAN PBJ (K/L/D/I)
K/L/D/I
APIP Pada K/L/D/I Penanggung Jawab Anggaran melakukan audit terhadap pelaksanaan Swakelola.
Ps 116
Menindaklanjuti (pantau) atas penyelesaian sanggah yang terjadi dalam proses pengadaan barang/jasa. Ps 81 (2)
Melakukan pengawasan : PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan menugaskan
APIP melakukan Audit sesuai ketentuan.
Melakukan pengawasan : PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan menugaskan
APIP melakukan Audit sesuai ketentuan.
Ps 32 (4)
APIP mengaudit pemenuhan produksi dalam negeri dalam pengadaan barang/jasa, dan melakukan langkah/ tindakan perbaikan bila terjadi ketidaksesuai dalam penggunaan TKPDN)
Ps 99
PENGADUAN
13
Penyedia/ Masyarakat
Menteri/PimpLPND/Gub/Bupati/Walikota
APIP
SANGGAH 1. Indikasi Penyimpangan
Proseedur 2. KKN dalam pelaksanaan
PBJ3. Pelanggaran persaingan
Sehat
“PENGAWASAN” (PENYEDIA / MASYARAKAT )
14
Hasil tindak lanjut pengaduan yang dilakukan oleh APIPdilaporkan kepada
Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan institusi,dan dapat dilaporkan kepada instansi yang berwenang dengan
persetujuan Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan Institusi, dalam hal diyakini terdapat indikasi KKNyang akan merugikan keuangan negara, dengan tembusan
kepada LKPP dan BPKP.
APIP menindaklanjuti “pengaduan” dari penyedia barang/jasa atau masyarakat atas penyimpangan/KKN dalam proses pengadaan B/J
Ps 117
PENGAWASAN PBJ - Pengaduan
Ps 116 APIP – WAS -PBJ PROSES PBJ
15
Tindak Lanjut Pengawasan (1)
SanksiPPK
Penyedia B/J
Anggota ULP/Pejabat
pengadaan B/J
Para Pihak
1. Administrasi (Black List)
2. Ganti Rugi3. Proses Pidana
Menteri/PimpLPND/… dan pejabat ybw keluarkan ijin penyedia B/J
Dilaporkan
16
Terima Kasih