PANDUAN APLIKASI AKUNTANSI

Buku Panduan sistem Akuntansi keuangan IPB 1

Buku Panduan sistem Akuntansi keuangan IPB i

DAFTAR ISI

Daftar Isi ........................................................................................................ i

Daftar Gambar ............................................................................................. ii

Daftar Lampiran ........................................................................................... v

BAB 1 Pendahuluan ..................................................................................... 1

1.1. Kebutuhan Sistem ...................................................................... 2

1.2. Modul Aplikasi ........................................................................... 2

1.3. Muatan di dalam CD.................................................................... 2

BAB 2 Sistem Akuntansi Keuangan SPP IPB............................................... 4

2.1. Proses Instalasi ............................................................................ 4

2.2. Proses Menjalankan Aplikasi SAK SPP .................................... 9

2.3. Penjelasan Menu Utama Aplikasi Akuntansi .............................. 11

2.3.1. Menu Referensi.................................................................. 11

2.3.2. Menu Transaksi.................................................................. 17

2.3.3. Menu Laporan.................................................................... 24

BAB 3 Sistem Akuntansi Keuangan SPM IPB.............................................. 39

3.1. Penerimaan Pengajuan ................................................................ 4

3.2. Pembuatan dan Pengiriman Surat Perintah Membayar ............. 9

BAB 4 Sistem Akuntansi Keuangan SP2DM IPB......................................... 45

4.1. Penerimaan Pengajuan ................................................................ 46

4.2. Pembuatan Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat ............. 47

Buku Panduan sistem Akuntansi keuangan IPB ii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1 : Proses Instalisasi ................................................................. 4

Gambar 2 : Proses Instalisasi Pemilihan Direktori ................................ 6

Gambar 3 : Shortcut ............................................................................... 8

Gambar 4 : Proses Penggunaan Aplikasi ............................................... 9

Gambar 5 : Form Login ......................................................................... 10

Gambar 6 : Menu Utama Apliasi SPP DM............................................ 10

Gambar 7 : Form Pengisian Pagu Anggaran.......................................... 11

Gambar 8 : Form Master Akun.............................................................. 13

Gambar 9 : Form Master Unit Kerja...................................................... 14

Gambar 10 : Form Master RKAT............................................................ 14

Gambar 11 : Form Master Kontrak.......................................................... 15

Gambar 12 : Form Master Dosen dan Pegawai ....................................... 16

Gambar 13 : Form Master Bendahara...................................................... 16

Gambar 14 : Form Monitoring................................................................. 17

Gambar 15 : Form Pengajuan SPP........................................................... 18

Gambar 16 : Surat Perintah Pembayaran ................................................. 20

Gambar 17 : Form Perekaman Bukti Transaksi....................................... 21

Gambar 18 : Form Jurnal ......................................................................... 23

Gambar 19 : Laporan Buku Besar ........................................................... 24

Gambar 20 : Form Isian Pencarian Buku Besar berdasarkan Kode Akun 25

Gambar 21 : Laporan Buku Besar berdasarkan Kode Akun.................... 25

Gambar 22 : Laporan Buku Besar per Unit Kerja ................................... 26

Gambar 23 : Pilihan Tanggal Laporan..................................................... 26

Gambar 24 : Laporan Jurnal Transaksi.................................................... 27

Gambar 25 : Laporan Rekap Biaya.......................................................... 27

Gambar 26 : Surat Perintah Pembayaran ................................................. 28

Gambar 27 : Laporan Pembebanan Unit Kerja........................................ 28

Gambar 28 : Laporan Realisasi Bulanan ................................................. 29

Gambar 29 : Laporan Rekap Realisasi..................................................... 29

Gambar 30 : Neraca Unit Kerja ............................................................... 30

Gambar 31 : Laporan Arus Kas Unit Kerja ............................................. 31

Buku Panduan sistem Akuntansi keuangan IPB iii

Gambar 32 : Laporan Aktivitas Unit Kerja.............................................. 31

Gambar 33 : Form Isian User................................................................... 32

Gambar 34 : Change User........................................................................ 32

Gambar 35 : Perhitungan Pajak Progresive ............................................. 32

Gambar 36 : Aplikasi Kalkulator............................................................. 33

Gambar 37 : Form Create Database......................................................... 33

Gambar 38 : Form Transfer Data............................................................. 34

Gambar 39 : Proses Transfer Data ........................................................... 37

Gambar 40 : Menu Utama Aplikasi SPM DM......................................... 39

Gambar 41 : Proses Transfer Data SPP ................................................... 40

Gambar 42 : Form Monitoring Transfer .................................................. 41

Gambar 43 : Form Pengajuan SPM ......................................................... 41

Gambar 44 : Isian Pencarian .................................................................... 42

Gambar 45 : Surat Perintah Membayar ................................................... 42

Gambar 46 : Register Pengiriman............................................................ 43

Gambar 47 : Menu Utama Aplikasi SP2 DM .......................................... 45

Gambar 48 : Proses Transfer Data SPM.................................................. 46

Gambar 49 : Monitoring Transfer Data SPM .......................................... 47

Gambar 50 : Form Pembuatan SP2DM ................................................... 47

Gambar 51 : Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat berbentuk CEK 48

Gambar 52 : Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat bentuk Transfer 49

Gambar 53 : Form Generating Report ..................................................... 49

Gambar 54 : Laporan Penyerapan tingkat IPB ........................................ 50

Gambar 55 : Laporan Penyerapan tingkat Fakultas................................. 50

Gambar 56 : Laporan Penyerapan tingkat Kantor dan Direktorat ........... 51

Gambar 57 : Laporan Neraca tingkat IPB................................................ 51

Gambar 58 : Laporan Arus Kas tingkat IPB............................................ 52

Gambar 59 : Laporan Aktivitas tingkat IPB ............................................ 52


BAB 1 Pendahuluan

Aplikasi Akuntansi ini dibuat untuk membantu para pemegang uang sediaan dalam

mengelola keuangan di masing-masing unit kerja yang sampai saat dilakukan secara manual,

sehingga proses pengelolaan data transaksi harian, pembuatan dan pengiriman laporan

menjadi lebih cepat. Selain itu pula pengelolaan di Direktorat Keuangan akan semakin

mudah dalam menganalisa siklus keuangan khususnya pada aspek akuntansi. Pembuatan

laporan-laporan secara rutin dan berkala dapat diproses sedini mungkin sehingga akan lebih

cepat untuk dijadikan sebagai bahan pengambilan keputusan di tingkat pimpinan.

Aplikasi ini dibagi menjadi 3 bagian yang masing-masing saling terkait datanya, yaitu

SAK_SPP, SAK_SPM, SAK_SP2. Hal ini dilakukan karena disesuaikan dengan pola mekanisme

pengelolaan keuangan di tahun 2009 sehingga pola pengajuan dan pencairan dananya akan

dipolakan pada kontrol dan monitoring.

Aplikasi ini dapat dikatagorikan pada pola pengajuan dan pola pertanggungjawaban. Pola

pengajuan dilakukan saat akan mengajukan dana dengan menggunakan Aplikasi SAK_SPP

dan SAK_SPM yang kemudian datanya dikirimkan ke Sie Andalan. Pola pertanggungjawaban

dilakukan saat akan meng-SPJ-kan bukti pertanggungjawaban sebagai akuntabilitas setiap

unit kerja pengguna dana dengan menggunakan Aplikasi SAK_SPP dan dikirimkan datanya

pada saat bersamaan dengan pengajuan dana berikutnya ke Bendahara Pengguna.

Aplikasi ini untuk sementara menitikberatkan pada proses pencatatan transaksi-transaksi,

proses menjurnal, buku besar hingga pembuatan laporan yang akan dikirimkan setiap akhir

bulan dengan disertakan transfer file dengan menggunakan disket atau media penyimpanan

lainnya ke Bendaharan Pengeluaran sebagai bukti SPJ untuk digabungkan ke dalam database

induk dan secara berkala Subdit Akuntansi Direktorat Keuangan akan membuatkan analisa

dan laporan keuangan. Kemudian setiap bulannya akan dilakukan rekonsiliasi penyerapan

dana dengan pihak unit kerja.

Aplikasi ini akan dilakukan pengembangan secara bertahap hingga suatu saat aplikasi ini

menjadi aplikasi yang besar yang mencakup tidak hanya mencatat proses transaksi harian

dan jurnal tetapi menjadi bahan pembuatan laporan keuangan secara lengkap dan menjadi

kebijakan pimpinan dalam Pengelolaan Keuangan Institut Pertanian Bogor.


1.1 Kebutuhan Sistem

Aplikasi ini dapat dijalankan di setiap komputer dengan syarat sebagai berikut :

- Komputer minimal Pentium III dengan Operating System-nya Windows 98, Me, 2000, Xp

(lebih disarankan)

- Program ini dapat dijalankan dengan Microsoft Access versi 2000, 2002, 2003 dan

Windows Xp

- Syarat minimal memori yang dibutuhkan 32 Mb

- Monitor yang disetting ke resolusi 1024 x 768 pixels

Tetapi untuk saat ini tidak disarankan untuk menjalankan Aplikasi ini di Operating

System Windows Vista dan Microsoft Access 2007, karena apabila dijalankan di

Microsoft Access 2007 maka aplikasi tidak dapat terbuka dengan sempurna disebabkan

oleh perbedaan metode konsep programming yang berbeda, sedangkan apabila dijalankan

di Operatting System Windows Vista terutama saat User Accounts tidak menunjuk pada

Administrators maka pada saat menutup aplikasi yang seharusnya terjadi proses

Compacting (pemampatan) malah aplikasi dibaca sebagai read only dan pemampatannya

dinyatakan gagal proses kemudian system akan membuat satu file sebagai backup tetapi

dilakukan di folder yang lain yaitu di Desktop Virtual Storage kemudian nama file diganti

menjadi ”db?.mdb”, hal ini dapat mengecohkan kita, seolah-olah data yang dientry hilang.

1.2 Modul Aplikasi

Pada bagian ini Aplikasi SAK_SPP, SAK_SPM dan SAK_SP2 masing-masing akan dijelaskan

secara terpisah disesuaikan dengan modulnya.

1.3 Muatan di dalam CD

Buku Panduan ini disertai dengan piranti CD yang berisikan file instalisasi dan soft copy

buku panduan dan file lain yang berkaitan dengan aplikasi ini.

File instalisasi terdiri dari 3 macam di antaranya adalah file instalisasi aplikasi SAK SPP, SAK

SPM dan SAK SP2 yang tersimpan di folder masing-masing.


» Proses Instalisasi Program » Pengoperasian Program » Proses Perekaman Referensi » Proses Perekaman Pengajuan Dana » Proses Perekaman Bukti Transaksi SPJ » Proses Pelaporan » Proses Pengiriman ADK


BAB 2 Sistem Akuntansi Keuangan SPP

Aplikasi ini dinamakan Aplikasi SAK SPP IPB yang digunakan oleh unit kerja pengguna

sumber dana baik dari Dana Masyarakat, Dana Pemerintah dan Dana Kerjasama.

Aplikasi ini digunakan oleh unit kerja pengguna dana pada saat akan mengajukan dana dan

pada saat mencatat bukti-bukti pertanggungjawaban (SPJ).

Aplikasi akuntansi ini terdiri dari 4 menu utama yaitu Menu Referensi, Transaksi, Laporan,

Fasilitas dan Keluar Program.

Petunjuk teknis dalam mengoperasikan aplikasi ini adalah sebagai berikut:

2.1 Proses Instalasi

Proses ini adalah proses memasukkan Program Aplikasi Akuntansi dari CD ke dalam

harddisk secara otomatis. Langkah-langkah proses instalasi :

- Pilih nama file Setup.exe yang berada di dalam folder SAK_SPP_IPB

(SAK_SPP_IPB\Setup.exe) seperti gambar ini

kemudian double click. Lalu akan muncul seperti gambar berikut ini

Gambar 1. Proses Instalisasi

- Pada saat proses instalisasi jangan menklik tombol cancel karena akan membatalkan

proses tersebut.

- Kemudian ikuti perintah yang diberikan / pilih Next seperti gambar di bawah ini


- Setelah muncul gambar di bawah ini pilihlah dengan mengklik pernyataan “I Accept

the terms of the licence agreement” kemudian pilih tombol Next untuk melanjutkan

proses instalisasi.

- Pada tampilan berikutnya isikanlah nama unit kerja, kemudian pilih next .


- Setelah muncul tampilan berikut ini pilih ”Custom” dan klik next. Kemudian pilih

tombol Change untuk menentukan folder yang akan dipilih supaya aplikasinya

terinstal. Pilih next untuk melanjutkan proses.

Pilihan folder

Gambar 2. Proses Instalisasi Pemilihan Direktori

- Setelah muncul tampilan berikut ini pilih ”Custom” dan klik next. Kemudian pilih

tombol Change untuk menentukan folder yang akan dipilih supaya aplikasinya

terinstal. Pilih next untuk melanjutkan proses.


- Hapus program files sehingga yang diharapkan aplikasi tersimpan di direktori

“C:\Ditkeu\SAK_SPP_IPB”.

- Lakukan proses install sekali lagi dan pada tampilan berikut ini pilihan Modify dan klik

Next. Hingga muncul tampilan instalisasi sudah selesai secara lengkap.

Catatan :

Secara otomatis file aplikasi disimpan di folder C:Program

Files\Ditkeu\SAK_SPP_IPB, apabila menginginkan file aplikasi tersebut disimpan

di tempat lain maka yang harus dilakukan adalah menklik tombol Browse, dan

pilih direktori tempat file aplikasi akan disimpan.


Apabila telah selesai maka Aplikasi Akuntansi sudah dapat dijalankan dengan mengklik

seperti gambar di bawah ini

Gambar 3. Shortcut


2.2 Proses Menjalankan Aplikasi SAK SPP

Pada saat menjalankan Aplikasi Akuntansi apabila komputer menggunakan Microsoft

Access 2002, 2003 atau XP maka sebelum ke Tampilan Utama Aplikasi, Microsoft Access

akan menampilkan pernyataan sebagai berikut :

Gambar 4. Proses Penggunaan Aplikasi

- pilih tombol No, kemudian muncul lagi pernyataan berikut :

- pilih tombol Yes

- Pilih tombol Open

- Aplikasi Akuntansi ini diawali dengan lembar pengisian Formulir Login seperti gambar di

bawah ini.


Untuk bisa masuk ke dalam aplikasi ini maka kita harus mengisikan Nama User, Unit

Kerja dan Password.

Gambar 5 Form Login

Setelah kita dapat melalui Formulir Login ini maka barulah kita dapat melakukan aktifitas

pencatatan pada aplikasi ini.

Berikut adalah tampilan Menu Utama Aplikasi Akuntansi.

Gambar 6. Menu Utama Apliasi SPP DM


2.3 Penjelasan Menu Utama Aplikasi Akuntansi

Menu Utama Aplikasi Akuntansi terdiri dari

2.3.1. Menu Referensi :

a. Form Master PAGU, Form ini adalah form yang disediakan untuk merekam pagu

anggaran yang menjadi dasar pengelolaan dan penggunaan dana oleh setiap unit

kerja.

Pagu SPPA

Pagu RKAT/AKUN

Gambar 7. Form Pengisian Pagu Anggaran

Pada form Master Pagu ini dibagi menjadi 2 bagian yaitu perekaman pagu RKAT/AKUN

dan perekaman pagu SPPA.

Sebelum dilakukan pengajuan dana dan perekaman bukti-bukti pertanggungjawaban

harus merekam data pagu terlebih dahulu, yaitu dengan cara:

Perekaman pagu RKAT/AKUN

- isi tahun berlakunya pagu anggaran

- isi kode unit kerja yang akan direkam pagunya

- isi kode jenis dokumen (01=DM; 02=DIPA; 03=Kerjasama)

- isi kode RKAT berdasarkan kode Belanja-Pilar-Program-Subprogram-Kegiatan-

Subkegiatan

- Kemudian isikan kode akunnya

- No dokumen dan tanggal dokumen


- Revisi ke- diisi apabila pagu yang telah ditetapkan ternyata mengalami revisi, dan

revisi tersebut menyatakan sudah berapa kali revisi itu dilakukan.

- Tanggal revisi diisi sesuai dengan tanggal pengesahan revisi

- Pagu awal direkam untuk menentukan jumlah anggaran selama setahun untuk satu

RKAT dan AKUN

- Pagu revisi diisi apabila dilakukan revisi dan nilai revisi dicatat sebagai penambahan

dari pagu awal.

- Untuk perekaman realisasi akan dilakukan secara otomatis pada saat merekam

bukti-bukti pertanggungjawaban, nilai ini akan terus diakumulasikan sesuai jumlah

nominal dari bukti per kode RKAT dan kode Akun.

Pagu anggaran harus direkam sesuai dengan masing-masing kode RKAT dan Akun

Perekaman pagu SPPA

- Perekaman pagu SPPA ini disesuaikan dengan hasil rencana alokasi anggaran total

dalam bulanan sehingga setiap bulannya akan diakumulasikan sejumlah pagu yang

dianggarkan. Pagu saldo akhir adalah saldo yang akan dicadangkan untuk

keperluan operasional untuk dua bulan di tahun berikutnya.

Perekaman pagu dengan cara mengedit

Catatan :

Panduan pengisian pagu RKAT/Akun dan pagu SPPA dari dokumen rencana alokasi

anggaran tahuanan yang keluarkan oleh Kasubdit Anggaran dan Pengendalian.

Pastikan bahwa isian revisi ke selalu terketik walaupun nilainya sama setiap

kali akan merekam pagu.

b. Form Master Akun, Form ini adalah form yang disediakan untuk mengedit dan

menambah kode-kode akun yang digunakan pada aplikasi ini.


Tombol tambah

Gambar 8. Form Master Akun

Untuk dapat menambah kode akun maka yang harus dilakukan adalah

- mengklik tombol tambah

- mengisi isian Kode Akun (yang perlu diperhatikan adalah setiap kali akan menambah satu

kode akun, terlebih dahulu harus melihat struktur urutan dari kode akun yang akan

disisipkan)

- mengisi isian Deskripsi dari kode akun

- kemudian mengklik tombol Refresh (tombol ini berfungsi untuk memposisikan kode akun

yang telah kita masukkan sesuai dengan urutan kode akun)

Catatan :

Untuk menambah kode akun hanya dilakukan di Direktorat Keuangan setelah

dilakukan pengajuan untuk ditambah.

c. Form Master Unit, Form ini adalah form yang disediakan untuk mengedit dan

menambah kode-kode Unit Kerja yang digunakan pada aplikasi ini.


Gambar 9. Form Master Unit Kerja

Untuk Form Master Unit pun proses penambahan kode unitnya sama dengan Form

Master Akun.

d. Form Master Unit, Form ini adalah form yang disediakan untuk mengedit dan

menambah kode-kode RKAT yang digunakan pada aplikasi ini.

Gambar 10. Form Master RKAT


e. Form Master Kontrak, Form ini adalah form yang disediakan untuk mengedit dan

menambah dokumen kontrak yang digunakan pada aplikasi ini.

Gambar 11. Form Master Kontrak

Pada form ini diisi disesuaikan dengan dokumen sumber kontrak kerjasama setiap unit

kerja dengan pihak lain. Ketentuan pencatatan kode kontrak adalah sebagai berikut

kode kontrak memiliki 10 digit contoh : 3150302001.

Digit pertama (3) adalah jenis sumber dana dari kontrak kerjasama

Digit keenam (150302) adalah kode unit kerja

Digit ketujuh (001) adalah nomor urut kontrak kerjasama

f. Form Master Dosen/Pegawai dan Form Master Biaya, Form ini adalah form yang

disediakan untuk mengedit dan menambah data dosen, Pegawai dan jenis biaya

sebagai data pendukung pada aplikasi ini.


Gambar 12. Form Master Dosen dan Pegawai

Pada kedua form ini sementara ini belum terlalu dibutuhkan karena form ini baru

sebagai wacana untuk pengembangan berikutnya. Untuk form Master Dosen/Pegawai

akan dikembangkan untuk perhitungan pajak penghasilan perorangan dan sebagai

fasilitas untuk membuat daftar honor atau sejenisnya dan langsung diperhitungkan

rekap penghasilan dalam setahun.

g. Form Master Bendahara, Form ini adalah form yang disediakan untuk mengedit dan

menambah data pemegang rekening yang akan menerima dana dari Bendahara

Pengeluaran.

Gambar 13. Form Master Bendahara


2.3.2. Menu Transaksi :

a. Form Monitoring Transfer, Form ini dipergunakan untuk memonitor setiap

pencatatan transaksi yang telah ditransfer dari Unit Kerja dan dicek keabsahan

setiap transaksinya, kemudian dilakukan proses pentransferan data ke data induk

pada aplikasi ini. Tetapi di aplikasi SAK SPP ini tidak dilakukan proses transfer dari

unit kerja lain sehingga hanya terdapat transaksi yang hanya pada unit

bersangkutan saja.

Akan tetapi form ini masih bisa digunakan untuk memonitoring transaksi di unit saja.

Transaksi pada aplikasi ini terbagi menjadi 3 bagian dalam form yang berbeda pula

yaitu transaksi pengajuan dana, transaksi harian dan transakasi jurnal saat postting.

Apabila akan memonitor hasil entrian pada transaksi pengajuan maka pada isian

unit kerja ketik SPP kemudian klik tombol Refresh. Apabila akan memonitor hasil

entrian pada transaksi harian maka pada isian unit kerja ketik _temp kemudian

klik tombol Refresh. Dan apabila akan memonitor hasil entrian pada transaksi

jurnal maka pada isian unit kerja dikosongkan kemudian klik tombol Refresh.

Form ini hanya bisa dilakukan apabila data sudah terekam.

Catatan :

Form ini hanya digunakan di Direktorat Keuangan untuk menggabungkan semua

data dari setiap unit kerja.

Hati-hati apabila Tombol Transfer diklik dan akan muncul pernyataan akan

ditransfer atau tidak, apabila dipilih ”OK” maka data yang disajikan akan

ditambahkan kembali pada transaksi yang ada sehingga dapat mengakibatkan

data ganda, sehingga hindari penggunaan tombol ini, dan hubungi Direktorat

Keuangan saat menggunakannya

Berikut adalah contoh data transaksi yang sedang dimonitor melalui form tersebut.

Gambar 14. Form Monitoring


Caranya yaitu :

- Pilih unit kerja dan isi sesuai dengan penjelasan sebelumnya yang akan dimonitor dan

klik tombol Refresh, apabila datanya ada maka secara langsung akan disajikan seperti

gambar di atas. Kemudian apabila data tersebut perlu diperbaiki, maka bisa langsung

diedit pada data tersebut.

- Pilihan tombol Transfer dilakukan pada saat akan menambah data ke dalam transaksi,

tetapi setelah menklik tombol tersebut akan dimunculkan terlebih dahulu persetujuan

apakah akan data akan ditransfer [pilihan OK atau Cancel], apabila dipilih OK maka

otomatis data akan ditambahkan, dan sebaliknya apabila tombol Cancel yang dipilih

maka transfer data akan digagalkan.

b. Form Transaksi Pengajuan, form ini digunakan untuk merekam data pengajuan dana

Berikut adalah salah satu contoh perekaman data pengajuan dana

1

2

4 5

6 7

9 10

3

8

Gambar 15. Form Pengajuan SPP

Cara untuk mengajukan dana adalah sebagai berikut

- Pilih unit kerja yang akan mengajukan dana (misalnya unit 150302 Direktorat

Keuangan) dan secara otomastis pada isi No.SPP akan muncul “/150302/2009” (belum

diberikan nomor urut pengajuan).

- Untuk memberikan nomor urut pengajuan klik tombol seperti terlihat di no. 1 pada

gambar, dan secara otomatis pula pada No.SPP akan ditambahkan nomor urut menjadi

“0003/150302/2009”. Kemudian isi tanggal pengajuan, untuk nomor SPM dan nomor


SP2 biarkan tidak terisi atau kosong karena penentuan nomor tersebut akan dilakukan

di aplikasi SPM dan SP2.

Apabila bukti transfer dana dari Bendahara Pengeluaran sudah diterbitkan maka unit

kerja sesegera mungkin mencatatkan nomor SPM dan SP2 pada form ini.

- Tentukan jenis sumber dananya, dengan mengklik salah satu pilihan seperti tertunjuk

pada no. 3 1 untuk DM; 2 untuk

DIPA dan 3 untuk KS. Saat mengklik salah satu pilihan maka informasi pilihannya

terdapat pada , sementara untuk pilihan KS klik tombol -nya dan pilih kode

kontrak yang menjadi sumber dananya seperti contoh berikut ini

- Tentukan Cara Bayar dengan memilih melalui Transfer atau Cek (no. 4)

- Tentukan Sifat Bayar (no. 5) dengan memilih 01 untuk pengisian awal atau uang

sediaan; 02 untuk uang sediaan kerjasama; 03 untuk tambahan uang sediaan; 04 untuk

transaksi secara langsung kepada pihak di luar unit pengaju; 05 untuk penggantian

uang (pilihan ini dapat dipakai apabila sudah ada bukti belanja); dan 06 untuk

penggantian uang nihil (ini dipakai saat unit masih memiliki saldo kas atau bank dan

unit akan menggunakan saldo tersebut sehingga Bendahara Pengeluaran tidak perlu

mentransfer uang kepada unit tersebut).

- Pada penetuan kode RKAT yang dirinci menjadi Belanja-Pilar-Program-SubProgram-

Kegiatan-Subkegiatan (no.6) apabila sifat bayar tercatat 01, 02 dan 03 maka secara

otomatis semua kode terisi “0” dan kode tersebut tidak dapat diedit sedangkan 04, 05

dan 06 maka kode RKAT akan terbuka dan harus diisi sesuai kode RKAT yang tersedia

untuk dapat digunakan oleh unit kerja.

- Jenis Kegiatan harus dipilih apakah dana yang diajukan termasuk untuk kegiatan

operasional atau program (no.7).

- Tentukan dana yang akan ditransfer akan dikirimkan ke pemegang kas yang sesuai

(terlihat pada no. 8)

- Nilai yang akan diajukan terlebih dahulu direncanakan akan dibelanjakan sesuai dengan

kelompok belanja 51, 52, 53 dan atau 54.


- Setelah semua isian terisi klik tombol Refresh dan klik tombol Proses untuk

menampilkan report pengajuannya. Seperti contoh berikut.

Gambar 16. Surat Perintah Pembayaran

Informasi yang bisa dilihat pada laporan tersebut di atas bahwa apabila pengajuan

sudah lebih dari satu (misalnya sudah 5 kali) maka mulai dari satu sampai dengan

empat jumlah pengajuannya akan diakumulasikan dan disimpan di kolom “s/d yang

lalu”.


c. Form Transaksi, form ini digunakan untuk mencatat setiap transaksi.

Berikut adalah salah satu contoh pencatatan transaksi harian

Gambar 17. Form Perekaman Bukti Transaksi

Penjelasan cara pencatatan ke dalam form transaksi :

- Pilih Unit Kerja lalu enter

- Pilih SPP Acuan untuk menandai bahwa bukti-bukti pertanggungjawaban mengacu pada

SPP pengajuan yang mana?. Berikut contoh untuk memilih SPP Acuan

Setelah dilakukan pemilihan nomor SPP Acuannya pastikan nomor SPM dan SP2 sudah

terisi terlebih dahulu apabila ternyata memang nomor tersebut belum terisi maka isikan

nomor tersebut di form Pengajuan.

- Untuk pengisian Cara Bayar, Sifat Bayar, kode RKAT, dan dibayarkan kepada, sama

halnya dengan pengisian di form Pengajuan. Terutama saat proses pencatatan disburse.

Kecuali saat akan mencatat transaksi belanja maka yang harus berubah adalah Sifat

Bayar menjadi 05 (Ganti Uang Sediaan) dan Kode RKAT dipilih sesuai dengan kode

RKAT yang diperbolehkan untuk unit bersangkutan.

- Isi No.Bukti lalu enter

- Pilih Beban Unit Kerja apabila ada pembebanan biaya pada unit kerja bersangkutan.


Contoh : Pada unit kerja 210703 Dept. Statistika dilakukan pembayaran untuk biaya honor

mengajar dosen dari 210704 Dept. Matematika, maka yang harus diisi pada unit kerja

pembebanan adalah unit kerja 210704 Dept. Matematika.

- Isi Tanggal Entry lalu enter

- Isi Tanggal Kuitansi lalu enter

- Isi Uraian lalu tab

- Isi Kode Perkiraan (Kode Akun) lalu enter

- Isi D/K, D untuk debet dan K untuk Kredit. Pada isian ini user akan diarahkan pengisian

angka yang akan dientri sesuai isian D/K. (tidak membedakan huruf besar atau kecil). lalu

enter.

Pencatatan transaksi pada form ini didasarkan pada konsep jurnal akuntansi, setiap

transaksi di debet harus dibuatkan transaksi beban pada kreditnya. Sehingga

pencatatan harus diulang sebanyak 2 kali. Pada form ini terdapat dua default yaitu

Default Detail dan Default Header. Untuk mempermudah proses pencatatan

tersebut dan tidak mengulang pengisian gunakan fasilitas dan .

Apabila tanda default tersebut “dicentang” lalu tekan tombol tambah maka semua isian

akan terisi sesuai transaksi sebelumnya dan tinggal mengisi d/k-nya dan nilainya saja.

Pada saat Sifat Bayar 04 atau 05 atau 06 dan setelah kita rekam nominal dari belanja di

isian Debetnya akan muncul informasi seperti ini

Artinya bahwa pagu untuk kode RKAT dan kode Akun yang muncul di tampilan tersebut

belum direkam di Form Master PAGU. Kecuali apabila informasi ini tidak muncul maka

pada form tersebut dapat dilihat jumlah realisasi penyerapannya bertambah dan sisa

pagu akan berkurang.

- Selanjutnya lakukan hal yang sama untuk transaksi lainnya.

- Klik tombol Refresh untuk memperbaharui tampilan pada list view

- Tombol Update digunakan untuk menghitung ulang nilai pada kolom saldo, apabila

terlihat ada nilai yang tidak sesuai maka klik tombol tersebut.


Pada saat proses update kemudian muncul informasi “No current record” seperti di

bawah ini, klik OK dan klik tombol update sekali lagi hingga muncul informasi berikutnya

“Proses Update Selesai”

- Simpan semua transaksi harian ke Form Jurnal dengan mengklik tombol Simpan Data

Transaksi.

c. Form Jurnal, form ini digunakan untuk proses postting setiap transaksi yang telah

dilakukan di Form Transaksi Harian ke buku besar dan laporan-laporan.

Berikut adalah salah satu contoh Form Jurnal.

Gambar 18. Form Jurnal

Proses yang ada pada Form Jurnal ini sama dengan Form Transaksi Harian hanya

pada Form Jurnal ini sudah tidak dilakukan lagi entri atau edit data. Pada Form Jurnal

hanya melakukan proses penjurnalan ke buku besar dan pengiriman data untuk

pembuatan laporan-laporan.

Caranya:

- Pilih bulan transaksi

- Pilih unit kerja

- Klik tombol Postting


Pada saat proses update kemudian muncul informasi “No current record” seperti di

bawah ini, klik OK dan klik tombol update sekali lagi hingga muncul informasi

berikutnya “Proses Update Selesai”

2.3.3. Menu Laporan :

Menu Laporan terdiri dari

a. Laporan Rekap Buku Besar

Gambar 19. Laporan Buku Besar

b. Laporan Buku Besar per Akun

Untuk menampilkan bentuk laporan per akun ini terlebih dahulu diminta untuk

mengisi kode akun yang dicari kemudian klik tombol cari.


Gambar 20. Form Isian Pencarian Buku Besar berdasarkan Kode Akun

Contoh : laporan yang akan kita tampilkan adalah kode akun Hutang UMK

Gambar 21. Laporan Buku Besar berdasarkan Kode Akun


c. Laporan Buku Besar per Unit Kerja

Gambar 22. Laporan Buku Besar per Unit Kerja

d. Laporan Jurnal Transaksi

Sebelum tampilan Laporan Jurnal Transaksi diharuskan mengisi pilihan tanggal

untuk menjadi acuan mulai tanggal berapa data transaksi yang akan ditampilkan.

Gambar 23. Pilihan Tanggal Laporan

Preview

- Pilih nama bulan, pada saat memilih nama bulan secara otomatis isian dari tanggal

dan sampai tanggal akan terisi sesuai awal dan akhir bulan.

- Isi isian Dari Tanggal dan Sampai Tanggal sesuai keingginan

- Klik tombol preview untuk menampilkan laporan sesuai pilihan

Berikut adalah hasil tampilannya


Gambar 24. Laporan Jurnal Transaksi

e. Laporan Rekap Biaya

Gambar 25. Laporan Rekap Biaya

f. Laporan LKK


Gambar 26. Surat Perintah Pembayaran

g. Laporan Pembebanan Unit Kerja

Gambar 27. Laporan Pembebanan Unit Kerja

h. Laporan Realisasi Bulanan


Gambar 28. Laporan Realisasi Bulanan

i. Laporan Rekap Realisasi

Gambar 29. Laporan Rekap Realisasi

j. Neraca


Neraca yang ditampilkan disesuaikan dengan kondisi yang ada di unit kerja.

Gambar 30. Neraca Unit Kerja

k. Laporan Arus Kas

Laporan Arus Kas yang ditampilkan disesuaikan dengan kondisi yang ada di unit kerja.


Gambar 31. Laporan Arus kas Unit Keja

l. Laporan Aktivitas

Laporan Aktivitas yang ditampilkan disesuaikan dengan kondisi yang ada di unit kerja.

Gambar 32. Laporan Aktivitas Unit Kerja


2. Menu Fasilitas terdiri dari

a. Form Fill Users

Form ini digunakan untuk mendaftarkan user baru dengan cara :

- Isi Nama Users, Nama Group, Unit kerja, Nama

Password dan Penegasan (mengulang isian nama

password)

- Pilih OK untuk mengakhiri proses

- Setelah itu setiap kali Login gunakan user yang telah

didaftarkan tadi Gambar 33. Form isian User

b. Form Change Password

Form ini digunakan untuk mengubah Password yang

lama dengan yang baru dengan syarat Password lama

tidak lupa.

- Isi Nama User yang telah didaftarkan

- Isi Password Lama

- Isi Password Baru dan ketik ulang pada isian

Penegasan Gambar 34. Change User

c. Form Simulasi Pajak PPh 21 Progressive

Form ini digunakan sebagai simulasi perhitungan pajak penghasilan (PPh) 21 dengan

mengklasifikasi nilai pajak dan presentasinya.

- Ketik nilai pajak yang akan dihitung

- Klik Tombol Proses

- Lalu klik tombol Refresh, maka akan muncul nilai hasil perhitungannya.

Gambar 35. Perhitungan Pajak

Progresive


Perhitungan nilai pajak yang dicontohkan pada gambar tersebut adalah nilai pajak

sebesar Rp.250 juta sehingga nilai pajak yang diperhitungkan adalah nilai pajak

pertama senilai 25 juta dan nilai pajaknya dikalikan 5%, perhitungan kedua nilai 250

juta dikurangi 25 juta, sisanya apabila masih lebih dari 25 juta maka nilai pajak

tersebut dikalikan 10% dan begitu selanjutnya.

d. Aplikasi Kalkultor

Pada saat akan menjalankan aplikasi kalkultor maka akan muncul tampilan seperti di

bawah ini, lalu pilih OK

Gambar 36. Aplikasi Kalkulator

e. Form Create Database

Form ini disediakan untuk membuat database kosong yang dapat digunakan pada saat

akan mentransfer data yang ada ke database lain.

Gambar 37. Form Create Database

Dengan cara menuliskan direktori dan nama file databasenya.

Contoh : C:\Data\DataAKP.mdb (membuat database di direktori C:\ dengan nama

filenya DataAKP.mdb

Catatan :

Fasilitas ini harus dilakukan terlebih dahulu sebelum file yang akan

ditrasfer dikirimkan.

Penulisan nama file mutlak disertai dengan jenis ekstensi ”.mdb”


f. Form Transfer Data

Form ini digunakan untuk mentransfer data transaksi. Proses transfer ini bisa dengan

import atau export. Selain itu juga bisa ditransfer ke/dari format Database atau Excel.

Gambar 38. Form Transfer Data

Form ini juga digunakan pada saat akan mentransfer data dari unit kerja ke Direktorat

Keuangan untuk digabungkan dengan database induk yang mencakup semua unit

kerja.

Pada form ini terdiri dari 2 bagian yaitu bagian pertama adalah proses mentransfer

data pengajuan dan pengiriman data transaksi sedangkan bagian kedua adalah proses

transfer data pendukung lainnya atau data yang berkaitan dengan transaksi itu

sendiri.

1

2


1. Pada gambar tersebut diperlihatkan cara untuk mengajukan dana misalnya akan

mengajukan dana dengan SPP nomor 0001. Cara yang harus dilakukan adalah

- Nama Direktori boleh terisi atau tidak terisi. Apabila terisi maka ketikkan nama

direktori yang akan disimpan. Contoh : C:\Data, dan kemudian file akan

tersimpan pada direktori tersebut dengan nama file SPP0001150302.mdb

Dan apabila tidak terisi maka secara otomastis data akan dikirimkan ke

C:\AplikasiSPP\SPP0001150302.mdb

Catatan : penamaan SPP0001150302.mdb terdiri dari

- 3 digit pertama (SPP) adalah jenis file berupa jenis pengajuan

- 4 digit berikutnya adalah nomor SPP

- 6 digit berikutnya adalah kode unit kerja

- Ketik atau pilih unit kerja yang mengajukan dana (misalnya 150302 : Direktorat

Keuangan)

- Secara otomatis pada kolom Nama file akan tertulis KAS1150302

- Pilih jenis transfer dalam bentuk database atau Spreadsheet/excel atau Text

- Pilih pula cara transfer apakah pengiriman data (Export Data) atau penerimaan

data (Import Data)

- Kemudian ketikkan nomor SPP yang akan diajukan

- Setelah semua tersisi klik tombol proses seperti gambar di atas (nomor 2)

2. Proses Pengiriman data transaksi sebagai laporan pertanggungjawaban dan akan

direkonsiliasi dengan data yang ada di Direktorat Keuangan, yaitu dengan cara

yang sama dengan cara pada nomor 1. tetapi pada isian No SPP tidak perlu diisi

dan klik tombol Proses seperti gambar di atas (nomor 1).

Untuk mentransfer dengan menggunakan database yaitu dengan cara:

1). Export

- Pada isian nama direktori harus menyertakan nama direktori dimana file

databasenya disimpan seperti contoh di atas.

- Unit kerja dipilih sesuai unit kerja yang akan ditransfer

- Untuk nama file tidak perlu diisi karena secara otomatis akan tertulis seperti

gambar di atas yaitu penggabungan “KAS1”+ kode unit

- Pilih Jenis Transfernya : Database

- Pilih Cara Transfernya : Export


2). Import

Caranya sama dengan pilihan export hanya Pilihan Cara Transfernya menjadi

Import

Sedangkan untuk mentransfer dengan menggunakan Excel yaitu dengan cara :

1). Export

- Pada isian nama direktori harus menyertakan nama direktori dimana file excelnya

akan disimpan

- Unit kerja dipilih sesuai unit kerja yang akan ditransfer

- Untuk nama file tidak perlu diisi karena secara otomatis akan tertulis seperti

gambar di atas yaitu penggabungan “KAS1”+ kode unit

- Pilih Jenis Transfernya : SpreadSheet

- Pilih Cara Transfernya : Export

2). Import

Caranya sama dengan pilihan export hanya Pilihan Cara Transfernya menjadi

Import

Catatan :

Perlu diperhatikan untuk import dengan menggunakan format Excel, file

transfernya ditampung di table KAS1_Template sehingga pada saat pilihan

unit kerja pada Form Monitoring Transfer Data harus menuliskan

“KAS1_Template” dan selanjutnya lakukan proses transfer seperti langkah-

langkah yang telah dijelaskan sebelumnya.

Perlu diperhatikan untuk import dengan menggunakan Excel ini file transfernya

ditampung di table KAS1_Template sehingga pada saat pilihan unit kerja pada

Form Monitoring Transfer Data harus menuliskan “KAS1_Template”


Gambar 39. Proses Transfer Referensi

Proses Transfer berikutnya adalah pengiriman atau penerimaan data referensi atau

data pendukung lainnya, yaitu dengan cara

- Ketik nama direktori yang akan menjadi tempat penyimpanan filenya disertai dengan

nama file yang sudah dibuat terlebih dahulu pada form Buat Database.

- Pilih dengan men”centang” salah satu dari pilihan data yang akan dikirim atau

diterima.

- Pilih Jenis Transfer dalam bantuk Database.

- Pilih Cara Transfer Export Data atau Import Data.

- Kemudian klik tombol Proses.

- Apabila akan mengirim atau menerima lebih dari satu data referensi maka

nonaktifkan ‘centang”an sebelumnya kemudian “centang” pilihan berikutnya.

Demikian seterusnya.

Jangan sampai lupa bahwa hasil transfer tersebut harus dikirim dengan

menggunakan disket atau mobile disk (flash disk) ke unit kerja pembuat

SPM

3. Menu Keluar

Menu Keluar terdiri dari Log Off dan Keluar. Apabila tombol Log Off dipilih maka Aplikasi

akan kembali ke Formulir Login sedangkan Keluar berarti benar-benar keluar dari

aplikasi.

--» ∞ Direktorat Keuangan ∞ «--


» Proses Instalisasi Program » Pengoperasian Program » Proses Perekaman Referensi » Proses Pembuatan SPM » Proses Penerimaan Bukti Transaksi SPJ » Proses Pelaporan » Proses Pengiriman ADK


BAB 3 Sistem Akuntansi Keuangan SPM

Pada bab ini akan menerangkan tentang aplikasi SPM yang penggunaannya terpisah dengan

aplikasi SPP. Aplikasi ini digunakan oleh unit kerja sebagai quality assurance artinya unit

kerja tersebut memiliki fungsi sebagai koordinator atau unit kerja yang dianggap sama,

seperti Fakultas yang menggoordinasikan departemen-departemen dan unit Kantor

Direktorat yang menggoordinir dirinya sendiri.

Aplikasi ini digunakan pada saat akan mengajukan dana dari unit kerja pengaju ke Direktorat

Keuangan. Cara pengoperasian aplikasi ini hampir sama pengoperasiannya

dengan aplikasi SPP, hanya perbedaannya terletak pada pengajuannya saja, pada

aplikasi SPM tidak merekam pengajuan dana melainkan menerima hasil rekaman

dari unit kerja pengaju dan membuat atau mencetak Surat Perintah Membayar

serta mengirimkan data ke Direktorat Keuangan.

Aplikasi ini berkaitan langsung dengan aplikasi SPP di unit kerja pengguna dana dan Aplikasi

SP2 di Direktorat Keuangan.

Gambar 40. Menu Utama Aplikasi SPM DM


3.1 Penerimaan Pengajuan

Aplikasi ini akan digunakan pada saat ada pengajuan dana dari unit kerja pengaju yang

berada di bawah koordinasi unit kerja vertikalnya. Tabel unit kerja bisa dilihat pada

Lampiran. Contoh : Fakultas Pertanian menggoordinasi Dekanat Fakultas Pertanian,

Departemen Tanah dan Sumberdaya Lahan, Departemen Arsitektur Lanskap,

Departemen Agronomi dan Hortikultura dan Departemen Proteksi Tanaman.

Proses penerimaan pengajuannya yaitu sebagai berikut

- Data yang dikirim dari unit kerja pengaju disimpan di c:\AplikasiSPP\kirim\. Jadi

semua hasil kiriman ADK disimpan dan dikumpulkan di direktori tersebut.

- Lakukan penerimaan data dengan menggunakan form Transfer Data seperti contoh

berikut ini

1

2

Gambar 41. Proses Transfer Data

Penerimaan data akan sama dengan yang dilakukan pada saat pengiriman data/ADK

di aplikasi SPP, hanya saja di aplikasi ini kita hanya menentukan cara transfer dengan

pilihan Import Data kemudian piilih tombol Proses seperti terlihat pada gambar di atas

nomor 2.

Setelah proses tersebut dilalui, akan ditampilkan informasi seperti berikut ini

- Buka form Monitoring Transfer Data Transaksi seperti gambar berikut ini


Gambar 42. Form Monitoring Transfer

Yang harus dilakukan adalah ketik nomor SPP pengajuan dari unit kerja sesuai

kiriman, lalu pilih tombol Refresh untuk menampilkan datanya dan pilih Transfer untuk

menggabungkan datanya ke dalam database induk di Aplikasi SPM.

3.2 Pembuatan dan Pengiriman Surat Perintah Membayar

Setelah dilakukan proses penerimaan data pengajuan maka yang harus dilakukan

adalah menerbitkan Surat Permohonan Membayar yang dihasilkan dari aplikasi ini

Pada bagian ini akan diterangkan bagaimana membuat atau diterbitkannya Surat

Permohonan Membayar.

- Buka Form Pengajuan SPM. Apabila sudah dilakukan proses transfer data dari form

monitoring secara otomatis data sudah terekam di form ini.

Gambar 43. Form Pengajuan SPM


- Cari nomor pengajuannya dengan cara klik dan tempatkan kursor di nomor SPP,

setelah diklik tombol Cari akan muncul pertanyaan yang harus diisi. Di sini harus

diisi nomor SPP-nya dengan lengkap kemudian klik tombol Find Next.

Gambar 44. Isian Pencarian

Tanda di atas menunjukan kriteria pencarian bila menggunakan Whole Field maka

data yang dicari adalah seluruh kata, sedangkan Any Part of Field berarti hanya

sebagian kata saja yang dicari.

- Klik Refresh dan klik Proses untuk menampilkan Surat Permohonan Membayar.

Seperti terlihat pada gambar berikut.

Gambar 45. Surat Perintah Membayar


Untuk pengiriman datanya dilakukan dengan hal yang sama dengan proses pengiriman

data dari aplikasi SPP hanya datanya akan tersimpan di C:\AplikasiSPM kemudian filenya

dikirimkan ke Direktorat Keuangan. Contoh nama file yang terbentuk adalah

SPM0001150302.mdb

Berikut adalah laporan register pengiriman SPM

Gambar 46. Register Pengiriman


» Proses Instalisasi Program » Pengoperasian Program » Proses Perekaman Referensi » Proses Pembuatan SP2 DM » Proses Penerimaan Bukti Transaksi SPJ » Proses Pelaporan » Proses Pengiriman ADK


BAB 4 Sistem Akuntansi Keuangan SP2 DM

Pada bab ini akan menerangkan tentang aplikasi SP2 DM yang penggunaannya terpisah

dengan aplikasi SPP dan aplikasi SPM. Aplikasi ini digunakan oleh Direktorat Keuangan

sebagai unit kerja yang mencarikan dana.

Aplikasi ini digunakan pada saat akan mencairkan dana dan proses penggabungan data

transaksi dari unit kerja sehingga data tersebut dipergunakan untuk pembuatan laporan

keuangan. Cara pengoperasian aplikasi ini hampir sama pengoperasiannya dengan

aplikasi SPP dan aplikasi SPM, hanya perbedaannya terletak pada proses

pencairan dana, pada aplikasi SP2 DM tidak merekam pengajuan dana melainkan

menerima hasil rekaman dari unit kerja pengaju dan membuat atau mencetak

Surat Perintah Pencairan dan dikirmkan ke Bank untuk ditransfer sejumlah

pengajuan.

Aplikasi ini berkaitan langsung dengan aplikasi SPP di unit kerja pengguna dana dan Aplikasi

SPM di tingkat unit kerja koordinator.

Gambar 47. Menu Utama Aplikasi SP2 DM


4.1 Penerimaan Pengajuan

Aplikasi ini akan digunakan pada saat ada pengajuan dana dari unit kerja pengaju yang

sudah dibuatkan SPM terlebih dahulu.

Proses penerimaan pengajuannya yaitu sebagai berikut

- Data yang dikirim dari unit kerja pengaju disimpan di c:\AplikasiSPM\kirim\. Jadi

semua hasil kiriman ADK disimpan dan dikumpulkan di direktori tersebut.

- Lakukan penerimaan data dengan menggunakan form Transfer Data seperti contoh

berikut ini

1

2

Gambar 48. Proses Transfer Data

Penerimaan data akan sama dengan yang dilakukan pada saat pengiriman data/ADK

di aplikasi SPP, hanya saja di aplikasi ini kita hanya menentukan cara transfer dengan

pilihan Import Data kemudian piilih tombol Proses seperti terlihat pada gambar di atas

nomor 2.

Setelah proses tersebut dilalui, akan ditampilkan informasi seperti berikut ini

- Buka form Monitoring Transfer Data Transaksi seperti gambar berikut ini


Gambar 49. Monitoring Transfer SPM

Yang harus dilakukan adalah ketik nomor SPP pengajuan dari unit kerja sesuai

kiriman, lalu pilih tombol Refresh untuk menampilkan datanya dan pilih Transfer untuk

menggabungkan datanya ke dalam database induk di Aplikasi SPM.

4.2 Pembuatan Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat

Setelah dilakukan proses penerimaan data pengajuan maka yang harus dilakukan

adalah menerbitkan Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat (SP2 DM) yang

dihasilkan dari aplikasi ini

Pada bagian ini akan diterangkan bagaimana membuat atau diterbitkannya Surat

Perintah Pencairan Dana Masyarakat.

- Buka Form Pengajuan SPM. Apabila sudah dilakukan proses transfer data dari form

monitoring secara otomatis data sudah terekam di form ini.

Gambar 50. Form Pembuatan SP2DM


- Cari nomor pengajuannya dengan cara klik dan tempatkan kursor di nomor SPP,

setelah diklik tombol Cari akan muncul pertanyaan yang harus diisi. Di sini harus

diisi nomor SPP-nya dengan lengkap kemudian klik tombol Find Next.

Tanda di atas menunjukan kriteria pencarian bila menggunakan Whole Field maka

data yang dicari adalah seluruh kata, sedangkan Any Part of Field berarti hanya

sebagian kata saja yang dicari.

- Klik Refresh dan klik Proses untuk menampilkan Surat Perintah Pencairan Dana.

Berikut adalah bentuk Surat Perintah Pencairan Dana melalui transfer dan cek

Gambar 51. Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat Berbentuk CEK


Gambar 52. Surat Perintah Pencairan Dana Masyarakat dalam Bentuk Transfer

Setelah data transaksi tergabung di database induk, Direktorat Keuangan secara berkala

akan membuat laporan keuangan. Berikut ini adalah form untuk membangkitkan data

sumber sebagai data pendukung laporan keuangan.

Gambar 53. Form Generatting Report


Bentuk laporan lain yang dihasilkan adalah sebagai berikut :

1. Laporan Penyerapan tingkat IPB

Gambar 54. Laporan Penyerapan tingkat IPB

2. Laporan Penyerapan tingkat Fakultas

Gambar 55. Laporan Penyerapan tingkat Fakultas


3. Laporan Penyerapan tingkat Kantor dan Direktorat

Gambar 56. Laporan Penyerapan tingkat Kantor dan Direktorat

4. Laporan Neraca

Gambar 57. laporan Neraca tingkat IPB


5. Laporan Arus Kas

Gambar 58. Laporan Arus Kas tingkat IPB

6. Laporan Aktivitas

Gambar 59. Laporan Aktivitas tingkat IPB



Tabel Kode Unit Kerja Kode Unit Kerja

100100 Majelis Wali Amanat 110100 Senat Akademik 120100 Dewan Guru Besar 130100 Dewan Audit 140100 Komisi Pascasarjana 15 Rektorat 150100 Rektor 150101 Sekretariat Rektor 150102 Sekretariat Eksekutif 150103 Kantor Manajemen Mutu 150104 Kantor Hukum dan Organisasi 150105 Kantor Internal Audit 150200 Wakil Rektor Bidang Akademik dan Kemahasiswaan 150201 Sekretariat WR Bidang Akademik dan Kemahasiswaan 150202 Direktorat Administrasi Kependidikan 150203 Direktorat Kemahasiswaan 150204 Direktorat Pengkajian dan Pengembangan Akademik 150205 Direktorat Pengembangan Karier dan Hubungan Alumni 150300 Wakil Rektor Bidang Sumberdaya dan Pengembangan 150301 Sekretariat WR Bidang Sumberdaya dan Pengembangan 150302 Direktorat Keuangan 150303 Direktorat SDM 150304 Direktorat Fasilitas dan Properti 150305 Direktorat Perencanaan dan Pengembangan 150400 Wakil Rektor Bidang Riset dan Kerjasama 150401 Sekretariat WR Bidang Riset dan Kerjasama 150402 Direktorat Riset dan Kajian Startegis 150403 Direktorat Kerjasama dan Program Internasional 150500 Wakil Rektor Bidang Bisnis dan Komunikasi 150501 Sekretariat WR Bidang Bisnis dan Komunikasi 150502 Direktorat Bisnis dan Kemitraan 150503 Direktorat Komunikasi dan Sistem Informasi 21 Fakultas dan Departemen 2101 Fakultas Pertanian 210101 Dekanat Fakultas 210102 Departemen Ilmu Tanah dan Sumberdaya Lahan 210103 Departemen Arsitektur Lanskap 210104 Departemen Agronomi dan Hortikultura 210105 Departemen Proteksi Tanaman 2102 Fakultas Kedokteran Hewan 210201 Dekanat Fakultas Kedokteran Hewan 210202 Departemen Anatomi, Fisiologi dan Farmakologi/Klinik Veteriner 210203 Departemen Klinik, Reproduksi dan Patologi 210204 Departemen Penyakit Hewan dan Kesmavet 2103 Fakultas Perikanan dan Ilmu Kelautan 210301 Dekanant Fakultas Perikanan dan Ilmu Kelautan



210302 Departemen Budidaya Perairan 210303 Departemen Manajemen Sumberdaya Perairan 210304 Departemen Ilmu Teknologi dan Kelautan 210305 Departemen Pemanfaatan Sumberdaya Perikanan 210306 Departemen Teknologi Hasil Perairan 2104 Fakultas Peternakan 210401 Dekanat Fakultas Peternakan 210402 Departemen Ilmu Industri dan Teknologi Pangan 210403 Departemen Ilmu Produksi/Nutrisi dan Teknologi Peternakan 2105 Fakultas Kehutanan 210501 Dekant Fakultas Kehutanan 210502 Departemen Manajemen Hutan 210503 Departemen Silvikultur 210504 Departemen Hasil Hutan 210505 Departemen Konservasi Sumberdaya Hutan dan Ekowisata 2106 Fakultas Teknologi Pertanian 210601 Dekanat Fakultas Teknologi Pertanian 210602 Departemen Ilmu dan Teknologi Pangan 210603 Departemen Teknologi Industri Pertanian 210604 Departemen Teknik Pertanian 210605 Departemen Teknik Sipil dan Lingkungan 2107 Fakultas Matematika dan IPA 210701 Dekanat Fakultas Matematika dan IPA 210702 Departemen Ilmu Komputer 210703 Departemen Statistika 210704 Departemen Matematika 210705 Departemen Geofisika dan Meteorologi 210706 Departemen Fisika 210707 Departemen Kimia 210708 Departemen Biokimia 210709 Departemen Biologi 210710 Departemen MKDU 2108 Fakultas Ekonomi dan Manajemen 210801 Dekanat Fakultas Ekonomi dan Manajemen 210802 Departemen Manajemen 210803 Departemen Ekonomi Sumberdaya dan Lingkungan 210804 Departemen Ilmu Ekonomi 210805 Departemen Agribisnis 2109 Fakultas Ekologi Manusia 210901 Dekanat Fakultas Ekologi Manusia 210902 Departemen Ilmu Keluarga dan Konsumen 210903 Departemen Komunikasi dan Pengembangan Masyarakat 210904 Departemen Gizi Masyarakat 22 Sekolah Pascasarjana 220000 Dekanat Sekolah Pascasarjana 220100 PS. PSL (Ilmu Pengelolaan Sumberdaya Alam dan Lingkungan)



220200 PS. MPI (Magister Profesi Industri Kecil Menengah) 220300 PS. PRM (Primata) 220400 PS. BTK (Bioteknologi) 220500 PKK (Pengelola Kelas Khusus) 220600 PS. RUBRD 230000 Program Magister Bisnis 240000 Program Pendidikan TPB 250000 Program Pendidikan Diploma 260000 Lembaga Penelitian dan Pemberdayaan Masyarakat (LPPM) 260100 Sekretariat LPPM 260200 Pusat Studi Pembangunan dan Pedesaan (PSP3) 260300 Pusat Penelitian Sumberdaya Hayati dan Bioteknologi 260400 Pusat Pengembangan LITEK Pertanian dan Pangan Asia 260500 Pusat Pengkajian Perencanaan dan Pengembangan Wilayah 260600 Pusat Pengembangan Sumberdaya Manusia (P2SDM) 260700 Pusat Pengembangan Ilmu Teknik dan Pertanian Tropika 260800 Pusat Penelitian dan Pemberdayaan Kewirausahaan (P3K) 260900 Pusat Studi Biofarmaka 261000 Pusat Kajian Buah-buahan Tropika (PKBT) 261100 Pusat Studi Satwa Primata (PSSP) 261200 Pusat Penelitian Lingkungan Hidup (PPLH) 261300 Pusat Kajian Sumberdaya Pesisir dan Lautan (PKSPL) 261400 Pusat Studi Hewan Tropika 261500 Surfactan 261600 Intercafe 261700 Pusat Kajian Pembangunan Sejarah (PKPS) 261800 Pusat Studi Bencana 261900 Center for Alternative Dispute Resolutions Regulation & Policy Analysis & Community Emprowerment

(CARE) 262000 Pusat Studi Reklamasi Tambang (Pusdireklatam) 31 Satuan Usaha Penunjang Akademik 310100 Perpustakaan 310200 University Farm 310300 Unit Pelatihan Bahasa 310400 Rumah Sakit Hewan Pendidikan 310500 Asrama Mahasiswa 310600 Unit Olahraga dan Seni 310700 Lab Kimia Terpadu 310800 Unit Keamanan Kampus 310900 Poliklinik 32 Satuan Usaha 320100 PT. BLST 320200 PT. PRIMA KELOLA 320300 PT. SIGHETA


Tabel Kode RKAT Kode Deskripsi

0.0.0.0.00.00 BELANJA (PENGELUARAN) 1.0.0.0.00.00 KEBUTUHAN DASAR 1.1.0.0.00.00 Gaji dan Tunjangan 1.10.0.0.00.00 Perawatan Prasarana Lingkungan 1.2.0.0.00.00 Honorarium, Lembur, dan Vakasi 1.3.0.0.00.00 Belanja Keperluan Sehari-hari Perkantoran 1.4.0.0.00.00 Biaya Pengelolaan Produksi Air Bersih 1.5.0.0.00.00 Perawatan Kendaraan Bermotor 1.6.0.0.00.00 Langganan Daya dan Jasa 1.6.0.0.00.01 Listrik 1.6.0.0.00.02 Air dan Gas 1.6.0.0.00.03 Telepon 1.7.0.0.00.00 Pemeliharaan Kebersihan Kantor 1.8.0.0.00.00 Pemeliharaan Peralatan Kantor 1.9.0.0.00.00 Perawatan Gedung 2.0.0.0.00.00 PROGRAM PENGEMBANGAN 2.1.0.0.00.00 PENINGKATAN MUTU PENDIDIKAN DAN KEMAHASISWAAN 2.1.1.0.00.00 Peningkatan mutu proses pendidikan dan kemahasiswaan 2.1.1.1.00.00 Peningkatan mutu input, proses, dan output pendidikan 2.1.1.1.01.00 Pendidikan TPB dan Sarjana 2.1.1.1.02.00 Pendidikan Dokter Hewan 2.1.1.1.03.00 Pendidikan Pascasarjana 2.1.1.1.04.00 Pendidikan Manajemen dan Bisnis (MB) 2.1.1.1.05.00 Pendidikan Program Internasional 2.1.1.1.06.00 Penerimaan/Seleksi Mahasiswa Baru Jalur USMI & SPMB 2.1.1.1.07.00 Penerimaan/Seleksi Mahasiswa Baru Jalur BUD 2.1.1.1.08.00 Penerimaan/Seleksi Mahasiswa Baru Pascasarjana 2.1.1.1.09.00 Penataran Dosen Applied Approach 2.1.1.1.10.00 Penataran Dosen Pekerti 2.1.1.1.11.00 Pengembangan Kewirausahaan Mahasiswa 2.1.1.1.12.00 Peningkatan Program Pendidikan Melalui PHK Institusi 2.1.1.1.13.00 Teaching Grant & Book Writing Grant 2.1.1.1.14.00 Pemberian Insentif/Bantuan Seminar, Lokakarya, Pelatihan 2.1.1.1.15.00 Studium Generale Kewirausahaan Mahasiswa 2.1.1.1.16.00 Sertifikasi Dosen 2.1.1.1.17.00 Program Pengembangan Kemampuan Dosen dalam PBM 2.1.1.1.18.00 Peningkatan Pelayanan Wisuda, KTM, dll 2.1.1.2.00.00 Pengembangan sistem penjaminan mutu pendidikan 2.1.1.2.01.00 Peningkatan Mutu Kerjasama Pendidikan Pascasarjana 2.1.1.2.02.00 Persiapan Akreditasi dan Standarisasi Pendidikan 2.1.1.2.03.00 Peningkatan Pelayanan Kebun Percobaan 2.1.1.2.04.00 Pengembangan Sistem Penerimaan Mahasiswa Baru 2.1.1.2.05.00 Penyusunan P3 Program Pendidikan 2.1.1.2.06.00 Pemantapan Implementasi Sistem Monitoring dan Evaluasi 2.1.1.2.07.00 Pembinaan Administrasi dan Proses Pendidikan 2.1.1.3.00.00 Perbaikan / peningkatan / penambahan fasilitas perkuliahan, praktikum, perpustakaan, teaching

farm, teaching industry, student center, sport center, student banking, pojok bursa 2.1.1.3.01.00 Pengadaan Peralatan Pendidikan



2.1.1.3.02.00 Pengadaan Peralatan Lab. Model dan Riset Ketahanan Pangan 2.1.1.3.03.00 Peremajaan Alat Laboratorium 2.1.1.3.04.00 Perbaikan Alat Peraga Penunjang Pendidikan 2.1.1.3.05.00 Penyelenggaraan Perkuliahan, Praktikum, PKL 2.1.1.3.06.00 Rehabilitasi Gedung Pendidikan 2.1.1.3.07.00 Pengadaan Pelengkapan Sarana Air Bersih 2.1.1.3.08.00 Rehabilitasi Laboratorium TPB 2.1.1.3.09.00 Penyelesaian Pembangunan Gedung 2.1.1.3.10.00 Pembangunan Gedung Lab. Model dan Riset Ketahanan Pangan 2.1.1.3.11.00 Pengadaan Buku Perpustakaan 2.1.1.3.12.00 Pengadaan Jurnal Ilmiah (e-Jurnal) 2.1.1.3.13.00 Digitalisasi Skripsi (e-Library) 2.1.1.3.14.00 Peningkatan Pengelolaan Perpustakaan 2.1.1.3.15.00 Kepustakaan untuk Model dan Riset Ketahanan Pangan 2.1.1.3.16.00 Penyelenggaraan Perpustakaan/Kearsipan/Dokumentasi 2.1.1.3.17.00 Penguatan Bidang Ilmu Perguruan Tinggi 2.1.1.4.00.00 Pembinaan departemen sebagai unit penyelenggara pendidikan yang menjadi tumpuan dalam

pencapaian kinerja pendidikan dan akuntabel terhadap stakeholders 2.1.1.4.01.00 Peningkatan Program Pendidikan Melalui PHK A2 2.1.1.4.02.00 Peningkatan Program Pendidikan Melalui PHK A3 2.1.1.4.03.00 IMHERE dan Dana Pendamping 2.1.1.4.04.00 INHERENT dan Dana Pendamping 2.1.1.5.00.00 Pembinaan kegiatan kemahasiswaan dan softskill mahasiswa melalui kegiatan kurikuler maupun

ekstrakurikuler 2.1.1.5.01.00 Peningkatan Kepemimpinan 2.1.1.5.02.00 Peningkatan Wawasan Keilmuan (Seminar, Lokakarya dll) 2.1.1.5.03.00 Peningkatan Softskill Mahasiswa Berbasis Departemen 2.1.1.5.04.00 Pengembangan Minat dan Bakat dan kompetensi Mahasiswa 2.1.1.5.05.00 Pengembangan UKM Mahasiswa 2.1.1.5.06.00 Pelatihan dan Pendampingan UMKM Mahasiswa 2.1.1.5.07.00 Pembinaan Multi Budaya Mahasiswa TPB 2.1.1.5.08.00 Konseling Mahasiswa TPB 2.1.1.5.09.00 Pengenalan Kampus bagi Mahasiswa Baru 2.1.1.5.10.00 Tes Narkoba 2.1.1.5.11.00 Peningkatan Peran Mahasiswa dlm kegiatan International 2.1.1.6.00.00 Pembinaan lulusan menjadi wirausahaan yang tangguh 2.1.1.6.01.00 Pembinaan Hubungan Alumni 2.1.1.6.02.00 Peningkatan Relevansi dengan Dunia Kerja 2.1.1.6.03.00 Peningkatan In Recruitment Campus 2.1.2.0.00.00 Pemantapan kurikulum multistrata 2.1.2.1.00.00 Penajaman implementasi kurikulum mayor minor padajprogram sarjana, magister, doktor 2.1.2.1.01.00 Pemantapan Implementasi Kurikulum Mayor-Minor S1 2.1.2.1.02.00 Pemantapan Implementasi Kurikulum Mayor-Minor S2 dan S3 2.1.2.2.00.00 Penyiapan program studi yang memenuhi syarat untuk mencapai akreditasi tingkat internasional 2.1.2.2.01.00 Persiapan Departemen Untuk Akreditasi Internasional 2.1.3.0.00.00 Peningkatan promosi 2.1.3.1.00.00 Peningkatan promosi pendidikan program sarjana, magíster, doktor secara lebih luas dan lebih

intensif 2.1.3.1.01.00 Peningkatan Promosi Pendidikan S1, S2, dan S3



2.1.4.0.00.00 Peningkatan mutu dan penyelenggaraan program diploma 2.1.4.1.00.00 Peningkatan mutu dan penyelenggaraan program diploma 2.1.4.1.01.00 Pendidikan Diploma (dibawah Direktorat Diploma) 2.1.4.1.02.00 Pembangunan Fasilitas Pendidikan Program Diploma 2.1.4.1.03.00 Penerimaan/Seleksi Mahasiswa Baru Diploma 2.2.0.0.00.00 PENINGKATAN KUALITAS PENELITIAN DAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT 2.2.1.0.00.00 Peningkatan Kualitas Penelitian 2.2.1.1.00.00 Pengembangan kualitas penelitian 2.2.1.1.01.00 Peningkatan Kualitas Penelitian Ilmu Terapan 2.2.1.1.01.01 Payung Penelitian IPB 2.2.1.1.01.02 Pemantapan Diseminasi Penelitian Secara Terpadu 2.2.1.1.01.03 Peningkatan Mutu dan Penajaman Prioritas Penelitian 2.2.1.2.00.00 Peningkatan Kualitas Sumberdaya peneliti 2.2.1.2.01.00 Pelatihan Penyusunan Proposal & Penulisan Ilmiah 2.2.1.2.02.00 Pendampingan dan Fasilitasi Penulisan Artikel 2.2.1.2.03.00 Pelatihan Penulisan Artikel 2.2.1.3.00.00 Pengembangan kualitas kegiatan penelitian berbasis prioritas 2.2.1.3.01.00 Penelitian Progam Doktor 2.2.1.3.02.00 Penelitian Strategis Nasional 2.2.1.3.03.00 Penelitian Desentralisasi 2.2.1.3.04.00 Kerjasama Penelitian Melalui LPPM & Pusat PPM 2.2.1.3.05.00 Kerjasama Penelitian Melalui Fakultas-Fakultas 2.2.1.3.05.01 Fakultas Pertanian 2.2.1.3.05.02 Fakultas Kedokteran Hewan 2.2.1.3.05.03 Fakultas Perikanan & Ilmu Kelautan 2.2.1.3.05.04 Fakultas Peternakan 2.2.1.3.05.05 Fakultas Kehutanan 2.2.1.3.05.06 Fakultas Teknologi Pertanian 2.2.1.3.05.07 Fakultas Matematika & IPA 2.2.1.3.05.08 Fakultas Ekonomi dan Manajemen 2.2.1.3.05.09 Fakultas Ekologi Manusia 2.2.1.3.06.00 Promosi, Pemeliharaan Produk HKI 2.2.1.3.07.00 Kerjasama dan Kemitraan Kreatif 2.2.1.3.08.00 Research Collaboration dengan Lembaga/Universitas Luar Negeri 2.2.1.3.09.00 Kerjasama Pemberdayaan Masyarakat (LPPM) 2.2.1.3.10.00 Kerjasama Pemberdayaan Masyarakat (Fakultas/Departemen) 2.2.2.0.00.00 Pengelolaan dan Pemanfaatan Hasil Penelitian 2.2.2.1.00.00 Peningkatan Kualitas Perlindungan dan daya guna HKI 2.2.2.1.01.00 Peningkatan Kualitas Perlindungan dan Daya Guna HKI 2.2.2.1.02.00 Komersialisasi Paten 2.2.2.1.03.00 Kajian Ekonomi Paten 2.2.2.1.04.00 Insentif Peningkatan Paten 2.2.2.3.00.00 Pengembangan publikasi hasil-hasil penelitian 2.2.2.3.01.00 Seminar Hasil Penelitian 2.2.2.3.02.00 Diseminasi Hasil Penelitian 2.2.2.3.03.00 Penerbitan Jurnal Ilmiah 2.2.2.3.04.00 Pengembangan Sistem Database dan Website Hasil Penelitian 2.2.2.4.00.00 Pengembangan Institusi Pelayanan Masyarakat secara Terpadu



2.2.2.4.01.00 Pengembangan Kegiatan Pengabdian Kepada Masyarakat 2.2.2.4.02.00 Aplikasi Teknologi Tepat Guna Bagi Masyarakat Lingkar Kampus 2.2.2.4.03.00 Pelatihan Teknis Penyusunan Proposal Kegiatan PPM 2.2.2.4.04.00 Pengembangan Model Desa Multi aktivitas Agribisnis-Agroindustri 2.2.3.0.00.00 Pengembangan Kelembagaan Penelitian 2.2.3.1.00.00 Pengembangan kelembagaan penelitian yang terarah 2.2.3.1.01.00 Pengembangan Koleksi Bank Proposal 2.2.3.1.02.00 Pengembangan Jejaring Untuk menjadikan Pertanian Sebagai Platform 2.2.3.1.03.00 Lokakarya Tentang Sistem Pembangunan Pangan dan Energi 2.2.3.1.04.00 Penyusunan Dokumen Kebijakan Tematik Strategis 2.2.3.1.05.00 Penyusunan Agenda Riset Bidang Ekologi, Agraria dan Sosek 2.3.0.0.00.00 PENINGKATAN KESEJAHTERAAN 2.3.1.0.00.00 Pengembangan Jaminan Sosial (fringe benefit) 2.3.1.1.00.00 Pengembangan jaminan sosial termasuk kesehatan bagi dosen dan tenaga penunjang 2.3.1.1.01.00 Premi Asuransi Kesehatan 2.3.1.1.02.00 Pembuatan Database Kesehatan untuk Poliklinik IPB 2.3.1.1.03.00 Program Penyangga Kesehatan Mahasiswa (PPKM)/Poliklinik 2.3.1.2.00.00 Peningkatan standar insentif Pendidikan, Penelitian, dan Pengabdian kepada Masyarakat 2.3.1.2.01.00 Insentif Tambahan untuk Dosen Non Guru Besar Berdasarkan Kinerja 2.3.1.2.02.00 Insentif Tambahan untuk Tenaga Kependidikan Berdasarkan Kinerja 2.3.1.2.03.00 Tunjangan Profesi Guru Besar dan Non Guru Besar 2.3.1.2.04.00 Tunjangan Kehormatan Guru Besar 2.3.1.2.05.00 Tambahan Tunjangan Fungsional Dosen 2.3.1.2.06.00 THR 2.3.1.2.07.00 Pembinaan Olah Raga dan Seni 2.3.1.2.08.00 Pengembalian SPP Mahasiswa (Tindakan Korektif) 2.3.1.2.09.00 Pembayaran Pinjaman untuk Pembangunan Asrama TPB 2.3.1.2.09.01 Cicilan Pokok 2.3.1.2.09.02 Pembayaran Bunga 2.3.1.2.09.03 Asuransi Gempa Bumi dan Kebakaran 2.3.1.2.10.00 Pembayaran Kembali Deposit Asrama TPB 2.3.2.0.00.00 Penggalangan usaha fund raising 2.3.2.1.00.00 Perluasan jejaring kerjasama untuk mendongkrak nilai kontrak kerjasama professional 2.3.2.1.01.00 ----- 2.3.2.2.00.00 Perjuangan implementasi sistem reward kerjasama profesional 2.3.2.2.01.00 ----- 2.3.3.0.00.00 Penggalangan trust fund 2.3.3.1.00.00 Penggalangan dana beasiswa untuk mahasiswa, dosen, dan tenaga penunjang 2.3.3.1.01.00 Beasiswa Mahasiswa Program Sarjana 2.3.3.1.02.00 Beasiswa Bantuan Belajar Mahasiswa 2.3.3.1.03.00 Beasiswa Mahasiswa Program Pascasarjana (Dalam Negeri) 2.3.3.1.04.00 Beasiswa Mahasiswa Program Pascasarjana (Luar Negeri) 2.3.3.1.05.00 Beasiswa Pendidikan Tenaga Penunjang 2.4.0.0.00.00 PENGEMBANGAN KAPASITAS SUMBERDAYA 2.4.1.0.00.00 Pengembangan Entrepreneurship Sivitas Akademika 2.4.1.1.00.00 Pengembangan satuan usaha akademik 2.4.1.1.01.00 Pemetaan/promosi Kepakaran Dosen dan Kompetensi Institut 2.4.1.1.02.00 Pengembangan Infant Business Berbasis Kepakaran



2.4.1.1.03.00 Pengelolaan Rumah Sakit Hewan 2.4.1.1.04.00 Penataan dan Pembinaan Usaha Penunjang dan Pedagang Kaki Lima 2.4.1.1.05.00 Pembangunan Budaya Enterpreneur dan Strategi Pemasaran 2.4.1.1.06.00 Penelusuran Jasa dan Usaha, Pendampingan Usaha 2.4.1.1.07.00 Pengembangan Bisnis SUA berbasis Sumberdaya 2.4.1.1.08.00 Pengembangan Bisnis SUA berbasis Kepakaran 2.4.1.1.09.00 Perluasan Jejaring Strategis 2.4.2.0.00.00 Pengembangan Satuan Usaha 2.4.2.3.00.00 Pengembangan bisnis berbasis pemanfaatan aset lahan 2.4.2.3.01.00 Pengembangan Bisnis Suk Berbasis Aset Lahan 2.4.2.3.02.00 Investasi PT. SIAK Nusaprima 2.4.2.4.00.00 Pembentukan Komite Pengembangan dan Kajian Bisnis 2.4.2.4.01.00 Pengembangan Kebijakan dan Prosedur SUA, Sup dan SUK 2.4.2.4.02.00 Komite Pengkajian dan Analisa Bisnis 2.4.4.0.00.00 Penguatan Jejaring Kerjasama 2.4.4.2.00.00 Pengembangan jejaring kerjasama dengan pemerintah pusat dan daerah, BUMN, swasta, LSM, dan

lembaga luar negeri 2.4.4.2.01.00 Pengembangan Kerjasama Antar Instansi 2.4.4.2.02.00 Pengembangan Hubungan Kerjasama Luar Negeri 2.5.0.0.00.00 PENGUATAN SISTEM MANAJEMEN 2.5.1.0.00.00 Peningkatan Keprimaan Organisasi dan Tata Laksana (E1) 2.5.1.2.00.00 Pengawalan aturan perilaku: perbaikan Manual Mutu, penerbitan juknis dan juklak 2.5.1.2.01.00 Penyusunan Rencana Teknis (Manual Mutu) 2.5.1.3.00.00 Pemantapan sistem audit 2.5.1.3.01.00 Pemeriksaan Audit Keuangan oleh KAP 2.5.1.3.02.00 Pelaksanaan Audit Akademik 2.5.1.4.00.00 Pengawalan implementasi sistem jaminan mutu IPB 2.5.1.4.01.00 Kordinasi & Formulasi Amandemen Aspek Legal (PP No. 154/ART) 2.5.1.4.02.00 Kordinasi dan Exchange Note Proses Transformasi BHMN 2.5.1.4.03.00 Pemantapan dan Implementasi Jaminan Mutu Pendidikan 2.5.1.4.04.00 Pemantapan Implementasi Mayor-Minor 2.5.1.6.00.00 Peningkatan kualitas SDM, terutama SDM tenaga kependidikan 2.5.1.6.01.00 Pelatihan Tenaga Administarsi/Perkantoran 2.5.1.6.02.00 Pengembangan Budaya Korporat IPB 2.5.1.6.03.00 Pengembangan Sistem Administrasi Jenjang Karir Individual 2.5.1.6.04.00 Peningkatan Pelayanan Administrasi Umum 2.5.1.6.05.00 Pelatihan Peningkatan Profesionalisme SDM (termasuk BSC) 2.5.1.6.06.00 Analisis Kebutuhan SDM IPB 2.5.1.6.07.00 Pembangunan "Assesment Centre" 2.5.1.6.08.00 Pemetaan, Analisis Potensi dan Perencanaan SDM 2.5.1.6.09.00 Pelatihan Teknisi Komputer 2.5.1.6.10.00 Pelatihan Teknisi Laboran 2.5.1.6.11.00 Pelatihan Bidang Hukum 2.5.1.6.12.00 Pelatihan DASAR Satpam 2.5.1.6.13.00 Pelatihan Perencana Program/Anggaran 2.5.1.6.14.00 Pelatihan Wartawan Media Kampus 2.5.1.6.15.00 Pelatihan Penatausahaan 2.5.1.6.16.00 Pelatihan Pengelola Kompensasi



2.5.1.6.17.00 Pembentukan Karir Fungsional Laboran/Teknisi 2.5.1.6.18.00 Penyusunan Panduan Seleksi dan sistem Karir Non PNS 2.5.1.6.19.00 Pelatihan Petty Cash 2.5.1.6.20.00 Pelatihan Protokoler dan Resepsionis 2.5.1.6.21.00 Penganugerahan Penghargaan 2.5.1.7.00.00 Pelayanan fasilitas dan properti yang prima 2.5.1.7.01.00 Pengadaan Inventaris Kantor 2.5.1.7.02.00 Bahan Habis Perkantoran 2.5.1.7.03.00 Listrik, Telepon/PABX, Lift 2.5.1.7.04.00 Pengembangan Sistem Pelayanan Fasilitas dan Properti 2.5.1.7.05.00 Peningkatan Fasilitas dan Infrastruktur Kampus Darmaga 2.5.1.7.06.00 Transportasi Manajemen dan Keamanan Kampus 2.5.1.7.07.00 Pengembangan Agro-edu-tourism 2.5.1.7.08.00 Perbaikan Jalan Kampus 2.5.1.7.09.00 Pemeliharaan dan Operasi Penjernihan Air 2.5.1.7.10.00 Rehabilitasi dan Perawatan Instalasi Listrik 2.5.1.7.11.00 Program Keamanan, Kenyamanan dan Ketertiban Kampus 2.5.1.7.12.00 Program Penghijauan Kampus 2.5.1.7.13.00 Pembangunan Student Center 2.5.1.7.14.00 Pengembangan SPIDF Penerapan SIMFAS 2.5.1.7.15.00 Pengembangan Sistem Pemeliharaan 2.5.1.7.16.00 Pengembangan Sistem Pengadaan 2.5.1.9.00.00 Pelayanan tata hukum yang memadai 2.5.1.9.01.00 Pendalaman masalah hukum di IPB 2.5.1.9.02.00 Pendampingan Penyelesaian Masalah Hukum IPB 2.5.1.9.03.00 Pembelian Buku Peraturan Perundang-undangan 2.5.1.9.04.00 Pengembangan Perangkat Hukum IPB 2.5.1.9.05.00 Penyempurnaan Peraturan Kelembagaan IPB 2.5.2.0.00.00 Peningkatan Akuntabilitas 2.5.2.1.00.00 Penerapan sistem kerja dan anggaran berbasis kinerja 2.5.2.1.04.00 Pengembangan Balance Scorecard IPB 2.5.2.1.05.00 Monitoring dan Evaluasi Akuntabilitas Kinerja Organisasi 2.5.2.2.00.00 Penyusunan rencana Strategis 2.5.2.2.01.00 Penyusunan/Penyempurnaan/Sosialisasi Rencana Strategis IPB 2.5.2.3.00.00 Penyusunan rencana kerja dan anggaran berbasis kinerja 2.5.2.3.01.00 Penyusunan Program dan Rencana Kerja/Teknis/Anggaran 2.5.2.3.02.00 Penyusunan Program Kerja, Indikator dan Target Tahunan 2.5.2.3.03.00 Penyusunan Rencana dan Pengembangan Non Reguler 2.5.2.4.00.00 Penyempurnaan dan sosialisasi sistem pengukuran kinerja 2.5.2.4.01.00 Analisis Kinerja Unit 2.5.2.4.02.00 Penyusunan LAKIP 2.5.2.4.03.00 Penyusunan Laporan Unit 2.5.2.5.00.00 Penyempurnaan sistem akuntansi 2.5.2.5.01.00 Pelaporan Akuntansi Keuangan & Barang Milik Negara 2.5.2.6.00.00 Perbaikan pelaporan keuangan 2.5.2.6.01.00 Penguatan Sistem Manajemen Keuangan 2.5.2.6.02.00 Internalisasi Sistem Keuangan 2.5.2.6.03.00 Pengembangan Manajemen Keuangan



2.5.2.6.04.00 Pelatihan Pengelolaan Keuangan Terpadu 2.5.2.7.00.00 Perbaikan sistem pengendalian internal 2.5.2.7.01.00 Belanja Penyelenggaraan Manajemen 2.5.2.7.02.00 Operasional Perkantoran dan Belanja 2.5.2.7.03.00 Perjalanan Dinas 2.5.2.7.04.00 Peningkatan Kualitas Pengelolaan Kerjasama 2.5.2.7.05.00 Revisi Standard Operating Procedures (SOP) 2.5.2.7.06.00 Iuran SEARCA 2.5.2.7.07.00 Inisiasi Rencana Kerjasama Rencana dengan Mitra DN dan LN 2.5.2.7.08.00 Pelantikan dan Kepanitiaan 2.5.2.7.09.00 Peningkatan Koordinasi Kerja (Rapat) 2.5.2.7.10.00 Pembinaan Protokoler dan Kehumasan 2.5.2.7.11.00 Rabuan Bersama Seluruh IPB 2.5.2.7.12.00 Pembuatan Laporan/Publikasi/Cetakan 2.5.2.7.13.00 Penerbitan Buletin Komunikasi IPB Pariwara 2.5.2.7.14.00 Peringatan Hari Besar/Dies Natalis 2.5.2.7.15.00 Bantuan Sosial/Musibah 2.5.2.7.16.00 Jurnal 2.5.2.7.17.00 Poliklinik/Obat-obatan 2.5.2.7.18.00 Seminar 2.5.2.7.19.00 Pameran/Visualisasi Mahasiswa 2.5.2.7.20.00 Penyelenggaraan Manajemen IPB Berbasis BHMN 2.5.2.7.20.01 Sekretariat Rektor 2.5.2.7.20.02 Sekretariat WR Bidang Akademik dan Kemahasiswaan 2.5.2.7.20.03 Sekretariat WR Bidang Sumberdaya dan Pengembangan 2.5.2.7.20.04 Sekretariat WR Bidang Riset dan Kerjasama 2.5.2.7.20.05 Sekretariat WR Bidang Bisnis dan Komunikasi 2.5.2.7.20.06 Sekretaris Eksekutif 2.5.2.7.20.07 Majelis Wali Amanat 2.5.2.7.20.08 Senat Akademik 2.5.2.7.20.09 Dewan Audit 2.5.2.7.20.10 Dewan Guru Besar 2.5.2.7.20.11 Direktorat Keuangan 2.5.2.7.20.12 Direktorat Sumberdaya Manusia 2.5.2.7.20.13 Direktorat Fasilitas dan Properti 2.5.2.7.20.14 Direktorat Kemahasiswaan 2.5.2.7.20.15 Direktorat Kerjasama dan Program Internasional 2.5.2.7.20.16 Direktorat Perencanaan dan Pengembangan 2.5.2.7.20.17 Direktorat Komunikasi dan Sistem Informasi 2.5.2.7.20.18 Direktorat Riset dan Kajian Strategis 2.5.2.7.20.19 Direktorat Bisnis dan Kemitraan 2.5.2.7.20.20 Direktorat Pengkajian & Pengembangan Akademik 2.5.2.7.20.21 Direktorat Pengembangan Karir dan Hubungan Alumni 2.5.2.7.20.22 Direktorat Administrasi Pendidikan 2.5.2.7.20.23 Kantor Hukum dan Organisasi 2.5.2.7.20.24 Kantor Audit Internal 2.5.2.7.20.25 Kantor Manajemen Mutu 2.5.2.7.20.26 LPPM



2.5.2.7.20.27 Sekretariat Program Pendidikan TPB (Direktorat TPB) 2.5.2.7.20.28 Badan Pengelola Asrama-TPB 2.5.2.7.20.29 Grawida 2.5.2.7.20.30 Perpustakaan 2.5.2.7.20.31 University Farm 2.5.2.7.20.32 UPT Pelatihan Bahasa 2.5.2.7.20.33 UPT Olah Raga 2.5.2.7.20.34 UPT Lab Terpadu 2.5.2.7.20.35 Unit Keamanan Kampus 2.5.2.7.20.36 Poliklinik/Obat-obatan 2.5.2.7.20.37 Lembaga Pendukung Internal (Paguyuban Pensiun dan Forum Tenaga kependidikan) 2.5.3.0.00.00 Peningkatan Transparansi 2.5.3.1.00.00 Perumusan kebijakan pengelolaan dan transparansi informasi 2.5.3.1.01.00 Perumusan Kebijakan Pengelolaan dan Transparansi Informasi 2.5.3.1.02.00 Peningkatan Kualitas Komunikasi 2.5.3.1.02.01 Kampanye Pencapaian Target IPB 2.5.3.1.02.02 Pembuatan Profil dan Prospektus 2.5.3.2.00.00 Internasionalisasi SIM 2.5.3.2.03.00 Penyelenggaraan Layanan Internet dan IMCA 2.5.3.2.04.00 Pengembangan "Knowledge Management System" 2.5.3.2.05.00 Pengembangan Kapasitas Sistem Informasi Manajemen 2.5.3.3.00.00 Peningkatan Kemudahan akses Stakeholders dan publik kepada informasi IPB 2.5.3.3.06.00 Pengembangan ICT Untuk Model dan Riset Ketahanan Pangan 2.5.3.3.07.00 Peningkatan Kapasitas ICT Perguruan Tinggi


Daftar Istilah

Pagu

SPPA

SPP

SPM

SP2

DM

DIPA

KS

ADK

WWW.MARIOTEGUH.ASIA

Jangan mengguanakan keterbatasan sehingga tidak menghasilkan ketidakpastian.

Keterbatasan kita harus dilanggar untuk menggapai tujuan

Secara otomatis file aplikasi disimpan di folder

C:Program Files\Ditkeu\SAK_SPP_IPB, apabila

menginginkan file aplikasi tersebut disimpan di

Catatan :

Memperbaiki lingkungan yang dekat untuk menggapai tujuan

Life not about other, life is about you.

Step :

Apa yang diinginkan

Pilihlah keinginan yang lebih cenderung

Berjanjilah

Jadilah pribadi yang muliakan orang lain

Kaitkan orang lain dengan keiinginan kita

Kebenaran kita adalah belajar dari pendapatan oranga lain walaupun kita merasa benar

http://www.marioteguh.asia/

Documents

PANDUAN APLIKASI AKUNTANSI