Papildinājums par alvu, tantalu un · PDF fileun paaugstināta riska zonās, vai potenciāli piegādā vai izmanto alvu ... to izplatīs tālāk pa piegādes ķēdi, kā arī reģionālajam

__________________________________________________________ OECD REKOMENDĀCIJAS KONFLIKTA UN PAAUGSTINĀTA RISKA ZONĀS IEGŪTU IZRAKTEŅU

ATBILDĪGU PIEGĀDES ĶĒŽU UZTICAMĪBAS PĀRBAUDES VEIKŠANAI © OECD 2011

__________________________________________________________________________________________

Papildinājums par alvu, tantalu un volframu

Darbības joma un definīcijas

Šis Papildinājums sniedz īpašas rekomendācijas konflikta un paaugstināta

riska zonās iegūtas alvas, tantala un volframa (turpmāk tekstā – izrakteņi) uzticamības

pārbaudes veikšanai saskaņā ar dažādajām uzņēmumu pozīcijām izrakteņu piegādes

ķēdē. Tajā tiek atsevišķi izskatītas augšupējo un lejupējo uzņēmumu dažādās lomas

piegādes ķēdē, un sniegtas tiem atbilstošas uzticamības pārbaudes rekomendācijas.

Šī Papildinājuma nolūkā, „augšupējs” nozīmē izrakteņu piegādes ķēdi no raktuvēm

līdz kausētājiem/rafinētājiem. „Augšupējie uzņēmumi” ietver sevī izrakteņu ieguvējus

(amatnieku līmeņa un maza mēroga vai liela mēroga ražotājus)1, vietējā mēroga

tirgotājus vai eksportētājus no izrakteņu ieguves valsts, starptautiskos koncentrātu

tirgotājus, atkārtotas pārstrādes veicējus un kausētājus/rafinētājus. OECD

Rekomendācijas konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu

piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes veikšanai un šis Papildinājums par alvu, tantalu

un volframu (turpmāk tekstā- „Rekomendācijas”) cita starpā ierosina, lai šie

uzņēmumi izveidotu to īpašumā esošo izrakteņu iekšējās kontroles sistēmu

(uzraudzības ķēdes vai atsekojamība) un izveido darbības vietas novērtēšanas

ekspertu grupas, kas var tikt izveidotas sadarbībā ar citiem augšupējiem

uzņēmumiem, tomēr saglabājot individuālu atbildību par apstiprināmas, ticamas un

jaunākās informācijas par konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu

ieguves, tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas un eksporta apstākļiem

radīšanu un izplatīšanu. Šīs Rekomendācijas aicina šos augšupējos uzņēmumus nodot

risku izvērtēšanas rezultātus saviem lejupējiem pircējiem un nodrošināt, lai tiktu

veikts kausētāju/rafinētāju uzticamības pārbaudes prakses neatkarīgs ārējais audits, tai

skaitā ar institucionalizēta mehānisma palīdzību.

„Lejupējs” apzīmē izrakteņu piegādes ķēdi no kausētājiem/rafinētājiem līdz

mazumtirgotājiem. „Lejupēji uzņēmumi” ietver sevī metāla tirgotājus un biržas,

sastāvdaļu ražotājus, produktu ražotājus, oriģinālā aprīkojuma ražotājus (OEM) un

mazumtirgotājus. Rekomendācijas, cita starpā, lejupējiem uzņēmumiem ierosina pēc

iespējas noteikt un pārbaudīt savas piegādes ķēdes kausētāju/rafinētāju uzticamības

pārbaudes praksi un novērtēt, vai viņi ievēro šajās Rekomendācijās noteiktos

uzticamības pārbaudes pasākumus. Lejupējie uzņēmumi var piedalīties nozares

mēroga sistēmās, ar kuru palīdzību tiek novērtēta kausētāju/rafinētāju darbības

atbilstība šīm Rekomendācijām, un var izmantot ar šo sistēmu palīdzību radīto

informāciju, lai izpildītu šo Rekomendāciju ieteikumus.

Tas norāda uz faktu, ka iekšējie kontroles mehānismi, kas balstīti uz

uzņēmuma īpašumā esošo materiālu atsekošanu parasti vairs nedarbojas pēc

kausēšanas procesa veikšanas, jo rafinētie metāli ienāk patērētāju tirgus gala

produktos kā dažādu sastāvdaļu nelielas daļiņas. Šo praktisko sarežģījumu rezultātā

uzņēmumiem nepieciešams izveidot savu tiešo piegādātāju iekšējo kontroli, un tie var

ar nozares mēroga iniciatīvu palīdzību saskaņot savus centienus, lai izveidotu kontroli

1 „Augšupējie uzņēmumi” vairāk apzīmē amatnieku līmeņa un maza mēroga vai vidēja un liela mēroga

ražojošos uzņēmumus, nevis indivīdus vai amatnieku līmeņa izrakteņu ieguvēju neformālas darba

grupas.

PIELIKUMS PAR ALVU, TANTALU UN VOLFRAMU

pār apakšpiegādātājiem, risinātu praktiskas problēmas un efektīvi pildītu šajās

Rekomendācijās noteiktos ieteikumus attiecībā uz uzticamības pārbaudes veikšanu.

Šī Papildinājuma piemērošanu veicinošie aizdomīgie faktori

Šīs Rekomendācijas attiecas uz dalībniekiem, kas savu darbību veic konflikta

un paaugstināta riska zonās, vai potenciāli piegādā vai izmanto alvu (kasiterītu),

tantalu (tantalītu) un volframu (volframītu), vai to kausētos atvasinājumus no

konflikta un paaugstināta riska zonām. Uzņēmumiem vajadzētu sākotnēji izvērtēt

savu izrakteņu vai metālu iegūšanas praksi, lai noteiktu, vai attiecībā uz tiem ir

piemērojamas šīs Rekomendācijas. Sekojošie aizdomīgie faktori veicina šajās

Rekomendācijās noteikto uzticamības pārbaudes standartu un procedūru piemērošanu:

Ar sarkaniem karodziņiem apzīmētas (aizdomīgas) izrakteņu izcelsmes un

tranzīta vietas:

Izrakteņi iegūti konflikta vai paaugstināta riska zonā vai pārvadāti caur to.

2

Tiek uzrādīts, ka izrakteņi ir iegūti valstī, kurai ir ierobežotas zināmās

rezerves vai krājumi, iespējamie resursi vai plānotais dotā izrakteņa

ražošanas līmenis (t.i. norādītais izrakteņu apjoms no šīs valsts neatbilst

zināmajām rezervēm vai plānotajam ražošanas līmenim).

Tiek uzrādīts, ka izrakteņi ir iegūti valstī, attiecībā uz kuru ir zināms vai ir

pamatotas aizdomas, ka caur to tiek nosūtīti izrakteņi no konflikta vai

paaugstināta riska zonām.

Ar sarkaniem karodziņiem apzīmētie (aizdomīgie) piegādātāji:

Uzņēmuma piegādātājiem vai citiem zināmiem augšupējiem uzņēmumiem

pieder kapitāla daļas vai cita līdzdalība uzņēmumos, kas piegādā izrakteņus

vai veic savu darbību vienā no augstākminētajām aizdomīgajām izrakteņu

ieguves un tranzīta vietām.

Ir zināms, ka uzņēmuma piegādātāji vai citi zināmie augšupējie uzņēmumi

pēdējo 12 mēnešu laikā iegūst izrakteņus no augstākminētajām ar sarkano

karodziņu apzīmētajām (aizdomīgajām) izrakteņu ieguves un tranzīta vietām.

Ja piegādes ķēdes uzņēmums nevar pamatoti noteikt, vai šī uzņēmuma

īpašumā nav izrakteņu no „ ar sarkano karodziņu apzīmētajām (aizdomīgajām)

izrakteņu ieguves un tranzīta vietām”, tam jāveic Rekomendācijās noteiktais 1. solis.

2 Konflikta un paaugstināta riska zonu definīciju un rādītājus skatīt Rekomendācijās.



1. SOLIS: EFEKTĪVU UZŅĒMUMA VADĪBAS SISTĒMU IZVEIDOŠANA

MĒRĶIS: Nodrošināt, lai uzņēmumos spēkā esošās uzticamības pārbaudes un

vadības sistēmas aptvertu riskus, kas saistīti ar konflikta vai paaugstināta riska zonās

iegūtiem izrakteņiem.

A. Izstrādājiet un apņemieties ievērot piegādes ķēdes politiku attiecībā uz

konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtiem izrakteņiem. Šajā politikā visiem

piegādes ķēdes uzņēmumiem jāiekļauj:

1. Politikas saistības, kas nosaka principus un standartus vispārējai atsaucei uz

izrakteņu ieguvi, pārvadāšanu, ar tiem saistīto darbību veikšanu, tirdzniecību,

apstrādi, kausēšanu, rafinēšanu un sakausēšanu, kā arī eksportu, ar kuru

palīdzību uzņēmums novērtēs savu un piegādātāju darbību un sadarbību. Šai

politikai ir jābūt saskaņotai ar šo Rekomendāciju II Pielikumā noteikto

piegādes ķēdes politikas modeli.

2. Skaidrs un saprotams vadības process atbilstošas risku vadības nodrošināšanai.

Uzņēmumam ir pienākums veikt dažādu līmeņu uzticamības pārbaudes soļus

un ievērot šajā Papildinājumā norādītos ieteikumus.

B. Strukturizējiet iekšējās vadības sistēmas piegādes ķēdes uzticamības

pārbaudes atbalstam. Piegādes ķēdes uzņēmumiem nepieciešams:

1. Piešķirt vecākajiem speciālistiem ar nepieciešamo kompetenci, zināšanām un

pieredzi pilnvaras un atbildību veikt piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes

uzraudzību.

2. Pārliecināties par šo procesu darbībai un uzraudzībai nepieciešamo līdzekļu

pieejamību3.

3. Sakārtot organizatorisko struktūru un komunikācijas procesu, kas nodrošinās,

ka nepieciešamā informācija, tai skaitā, uzņēmuma politika, sasniedz

attiecīgos darbiniekus un piegādātājus.

4. Nodrošināt iekšējo atskaites sistēmu attiecībā uz piegādes ķēdes uzticamības

pārbaudes procedūras ieviešanu.

C. Izveidojiet izrakteņu piegādes ķēdes kontroles un caurredzamības

sistēmu.

C.1 ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS- vietējā mēroga izrakteņu eksportētājiem

1. Iegūstiet4 un atklājiet sekojošu informāciju tiešajiem lejupējiem pircējiem, kas

to izplatīs tālāk pa piegādes ķēdi, kā arī reģionālajam vai globālajam

3 ISO 9001:2008 4.1 (d) punkts

4 Uzticamības pārbaude ir nepārtraukts, proaktīvs un reaktīvs process, un tādēļ informācija var tikt

iegūta un pamazām veidota tās kvalitātei pakāpeniski pieaugot šajās Rekomendācijās noteikto soļu

izpildes rezultātā, tai skaitā veidojot komunikāciju ar piegādātājiem [ar līguma nosacījumu vai citu 1.C

solī un 1.D solī noteikto procedūru palīdzību], ar izveidoto uzraudzības ķēžu vai caurredzamības

sistēmu palīdzību [skatīt 1.C.4 soli], riska izvērtēšanas palīdzību [skatīt 2 (I) soli] un Pielikumu:

Vadlīnijas augšupējo uzņēmumu risku izvērtēšanai.


institucionalizētajam mehānismam kopā ar pilnvarojumu iegūt un apstrādāt

sekojošu informāciju par konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtiem

izrakteņiem:

a) visi valdībai maksātie nodokļi, nodevas vai honorāri saistībā ar

izrakteņu ieguvi, tirdzniecību, pārvadāšanu un eksportu;

b) visi citi valsts iestāžu amatpersonām veiktie maksājumi saistībā ar

izrakteņu ieguvi, tirdzniecību, pārvadāšanu un eksportu;

c) visi valsts vai privātajiem drošības spēkiem vai citiem bruņotiem

grupējumiem maksātie nodokļi un citi maksājumi visos piegādes ķēdes

posmos, sākot no izrakteņu iegūšanas;

d) eksportētāja uzņēmuma īpašnieki (tai skaitā, patiesie labuma guvēji) un

korporatīvā struktūra, tai skaitā korporatīvo amatpersonu un direktoru

vārdi; informācija par uzņēmuma un amatpersonu saimnieciskajām,

uzņēmējdarbības, valstiskajām, politiskajām vai militārajām saistībām;

e) izrakteņu ieguves raktuves;

f) ieguves kvantitāte (daudzumi), datumi un ieguves metode (amatnieku

līmeņa un maza mēroga vai liela mēroga izrakteņu ieguve);

g) izrakteņu konsolidācijas, tirdzniecības, apstrādes vai uzlabošanas

vietas;

h) visu augšupējo starpnieku, konsolidatoru vai citu augšupējās piegādes

ķēdes dalībnieku identifikācija;

i) pārvadāšanas maršruti.

C.2 ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS- starptautiskajiem koncentrātu tirgotājiem

un izrakteņu atkārtotas apstrādes veicējiem:

1. Iestrādājiet augstākminēto informāciju komerclīgumos ar vietējā mēroga

eksportētājiem.5

2. Iegūstiet un atklājiet tiešajiem lejupējiem pircējiem, kā arī reģionālajam vai

globālajam institucionalizētajam mehānismam sekojošu informāciju, kopā ar

pilnvarojumu iegūt un apstrādāt informāciju par konflikta un paaugstināta riska

zonās iegūtiem izrakteņiem:

a) visu eksporta, importa un reeksporta dokumentāciju, tai skaitā

informāciju par visiem valsts vai privātajiem drošības spēkiem vai

citiem bruņotiem grupējumiem veiktajiem maksājumiem saistībā ar

eksportu, importu un atkārtotu eksportu, nodokļiem un citiem

maksājumiem;

b) visu tiešo piegādātāju (vietējā mēroga eksportētāju) identifikācija;

c) visa vietējā mēroga eksportētāju sniegtā informācija.

C.3. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS- kausētājiem/rafinētājiem:

1. Iestrādājiet augstākminēto informāciju komerclīgumos ar starptautiskajiem

koncentrātu tirgotājiem, izrakteņu otrreizējiem pārstrādātājiem un vietējā mēroga

eksportētājiem. 6

5 Starptautiskā koncentrātu tirgotāja atbildība ir iegūt un uzturēt no vietējā mēroga eksportētājiem

iegūtu informāciju, neatkarīgi no tā, vai eksportētāji pilda augstākminētos ieteikumus.


2. Uzglabājiet zemāk minēto uzraudzības ķēdes un/vai atsekojamības sistēmas radīto

informāciju vismaz piecus gadus,7 vēlams datorizētā veidā, un atklājiet to

tiešajiem lejupējiem pircējiem, kā arī reģionālajam vai globālajam


informāciju par konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtiem izrakteņiem.

C.4. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS- visiem augšupējiem uzņēmumiem:

1. Ieviesiet uzraudzības ķēdes un/vai atsekojamības sistēmu, kas rada sekojošo

informāciju par izrakteņiem no „ ar sarkanajiem karodziņiem apzīmētajām

(aizdomīgajām) izrakteņu izcelsmes un tranzīta vietām”, vēlams pamatojot to ar

attiecīgo dokumentāciju: izrakteņa ieguves raktuves, ieguves apjoms un datumi,

izrakteņu konsolidācijas, tirdzniecības vai apstrādes vietas, visi valdības

amatpersonām maksātie nodokļi, nodevas, atlīdzība vai citi maksājumi par

izrakteņu ieguvi, tirdzniecību, pārvadāšanu un eksportu, visi valsts vai privātajiem

drošības spēkiem vai citiem bruņotiem grupējumiem maksātie nodokļi un citi

maksājumi, kā arī augšupējās piegādes ķēdes dalībnieku identifikācija un

pārvadāšanas maršruti.8

2. Nodrošiniet, lai visa šajās Rekomendācijās noteikto uzticamības pārbaudes

standartu un procedūru rezultātā iegūtā un uzturētā informācija ir pieejama

lejupējiem pircējiem, auditoriem, kā arī reģionālajam vai globālajam


informāciju par konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtiem izrakteņiem.

3. Ja iespējams, izvairieties no skaidras naudas pirkumiem, un nodrošiniet, lai visi

skaidras naudas pirkumi, no kuriem nav iespējams izvairīties, tiktu pamatoti ar

pārbaudāmu dokumentāciju un veikti, izmantojot oficiālus banku pārskaitījumus.9

4. Atbalstiet Ieguves rūpniecības caurskatāmības iniciatīvā (Extractive Industry

Transparency Initiative,EITI) noteikto principu un kritēriju ieviešanu.10

C.5. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS- visiem lejupējiem uzņēmumiem:

1. Ieviesiet piegādes ķēdes caurskatāmības sistēmu, kas uzņēmuma izrakteņu

piegādes ķēdē ļauj noteikt kausētājus/rafinētājus, ar kuru palīdzību var tikt iegūta

sekojoša informācija par izrakteņu piegādes ķēdi no „ ar sarkano karodziņu

atzīmētajām (aizdomīgajām) izrakteņu izcelsmes un tranzīta vietām”: visu

izcelsmes, pārvadāšanas un tranzīta valstu identifikācija katra kausētāja/rafinētāja

izrakteņu piegādes ķēdē. Uzņēmumiem, kas sava izmēra vai citu faktoru dēļ var

saskarties ar grūtībām noteikt dalībniekus augšupēji no saviem tiešajiem

6 Kausētāja/rafinētāja atbildība ir iegūt un uzturēt no starptautiskajiem koncentrātu tirgotājiem un

vietējā mēroga eksportētājiem iegūtu informāciju, neatkarīgi no tā, vai tie pilda augstākminētos

ieteikumus. 7 Skatīt FATF 10. Rekomendāciju. Skatīt arī II pielikumu, Kimberlijas procesa sertifikācijas sistēma un

Kimberlijas procesa Maskavas deklarācija (Kimberley Process Certification Scheme and Kimberley

Process Moscow Declaration). 8 Skatīt ITRI piegādes ķēdes iniciatīvu (ITRI Supply Chain Initiative), jo īpaši, veidnes (8, 9 un 10.

pielikums) un 3. pielikumu- būtiskās informācijas sarakstu. 9 Finanšu institūcijām tiek rekomendēts izmantot šīs Rekomendācijas un Papildinājumu, uzsākot

klienta uzticamības pārbaudi ar mērķi sniegt savus pakalpojumus, un pieņemot savus lēmumus ņemt

vērā to atbilstību šīm Rekomendācijām. 10

Sīkākai informācijai par EITI skatīt http://eiti.org/. Ceļvedi, kā uzņēmums var atbalstīt EITI, skatīt

http://eiti.org/document/businessguide .

http://eiti.org/document/businessguide


piegādātājiem, var iesaistīties un aktīvi sadarboties ar nozares biedriem, kuri

izmanto tos pašus piegādātājus, vai lejupējiem uzņēmumiem, ar kuriem tiem ir

komerciālas attiecības, lai noteiktu, kuri kausētāji ir piegādes ķēdē.

2. Saglabājiet visu attiecīgo informāciju vismaz piecus gadus, vēlams datorizētā

veidā.

3. Nodrošiniet, lai digitālajai informācijas par piegādātājiem11

sistēmai spētu

pievienoties arī kausētāji/rafinētāji, un izveidojiet sistēmas, lai novērtētu no

konflikta un paaugstināta riska zonām iegūtu izrakteņu piegādes ķēdes piegādātāju

uzticamības pārbaudes, izmantojot šajās Rekomendācijās noteiktos kritērijus un

procedūras, veltot pienācīgu uzmanību uzņēmējdarbības konfidencialitātei un

citiem konkurences apsvērumiem. 12

D. Stipriniet uzņēmuma saikni ar piegādātājiem. Piegādes ķēdes uzņēmumiem

vajadzētu censties veicināt, lai piegādātāji ievērotu piegādes ķēdes politiku saskaņā ar

II Pielikumu un veiktu šajās Rekomendācijās atspoguļotās uzticamības pārbaudes

procedūras. Lai to nodrošinātu, uzņēmumam nepieciešams:

1. Censties izveidot, kur iespējams, ilgtermiņa attiecības ar piegādātājiem, īstermiņa

vai viena līguma attiecību vietā, lai radītu piegādātāju kontroles iespēju.

2. Informēt piegādātājus par prasībām attiecībā uz konflikta un paaugstināta riska

zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības pārbaudi, un iestrādāt

šajās Rekomendācijās norādīto piegādes ķēdes politiku un uzticamības pārbaudes

procedūras tirdzniecības līgumos un/vai rakstveida līgumos ar piegādātājiem, kas

var tikt piemēroti un uzraudzīti, 13

tai skaitā, ja nepieciešams, tiesības veikt

negaidītas piegādātāju darba vietas pārbaudes un piekļuves tiesības to

dokumentācijai.

3. Izskatīt veidus, kā atbalstīt un radīt piegādātājiem iespējas uzlabot viņu darbību un

atbilst uzņēmuma piegādes ķēdes politikai.14

4. Iesaistīties mērāmu uzlabojuma plānu izveidē ar piegādātājiem, ja nepieciešams,

iesaistoties valdībām, pašvaldībām, starptautiskām organizācijām un pilsoniskai

sabiedrībai, ar nolūku mazināt riskus. 15

E. Izveidojiet uzņēmuma mēroga konfliktu risināšanas mehānismu. Atkarībā no

to stāvokļa piegādes ķēdē, uzņēmumi var:

1. Izstrādāt mehānismu, kas ļautu jebkurai ieinteresētajai pusei (cietušajām personām

vai ziņotājiem) izteikt savus apsvērumus attiecībā uz izrakteņu ieguves,

tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas un eksporta apstākļiem konflikta

vai paaugstināta riska zonās. Tas ļaus uzņēmumam tikt brīdinātam par riskiem

piegādes ķēdē attiecībā uz problēmām papildus paša uzņēmuma faktu un risku

novērtējumam.

11

Piemēram, skatīt tādas digitālās piegādātāju informācijas sistēmas kā E-TASC: http://e-tasc..com 12

Uzņēmējdarbības konfidencialitāte un citi konkurences apsvērumi, neaprobežojoties ar sekojošo

skaidrojumu nozīmē informāciju par cenām un piegādātāju attiecībām. Visa informācija tiks atklāta

reģionālam vai globālam institucionalizētam mehānismam kopā ar nepieciešamo pilnvarojumu iegūt un

apstrādāt informāciju par izrakteņiem no konflikta vai paaugstināta riska zonām. 13

Informācijai par piegādātāju kontroli un neatbilstību vadību, skatīt 2.-5. soli. 14

Skatīt 3. soli „Riska mazināšana”. 15

Skatīt 3. soli „Riska mazināšana”.


2. Nodrošināt šādu mehānismu darbību pastāvīgi vai sadarbojoties ar attiecīgiem

citiem uzņēmumiem vai organizācijām, kā arī griežoties pēc palīdzības pie ārēja

eksperta vai organizācijas (piemēram, ombuda).

2. SOLIS: PIEGĀDES ĶĒDES RISKU NOTEIKŠANA UN NOVĒRTĒŠANA

MĒRĶIS: Noteikt un novērtēt konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu

ieguves, tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas un eksporta apstākļu riskus.

1. AUGŠUPĒJIE UZŅĒMUMI

Augšupējiem uzņēmumiem ir pienākums noskaidrot informāciju par uzraudzības ķēdi

un izrakteņu iegūšanas, tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas un eksporta

apstākļiem, kā arī noteikt un novērtēt riskus, salīdzinot šos apstākļus ar II Pielikumā

esošo konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu piegādes ķēdes politikas

modeli. Augšupējie uzņēmumi var sadarboties, lai izpildītu šīs nodaļas

rekomendācijas ar kopīgu iniciatīvu palīdzību. Uzņēmumi tomēr ir individuāli

atbildīgi par savas uzticamības pārbaudes veikšanu, un tiem jānodrošina, lai kopīgajā

darbā tiktu ņemti vērā katram uzņēmumam raksturīgie apstākļi.

A. Nosakiet izrakteņu piegādes ķēdes riska novērtēšanas kompetenci. Kausētājiem/rafinētājiem, starptautiskajiem koncentrātu tirgotājiem un izrakteņu

atkārtotas apstrādes veicējiem jāiepazīstas ar 1. solī norādīto informāciju, lai

plānotu to izrakteņu un piegādātāju risku novērtēšanu, ko veicinājusi ievadā

norādītās „izrakteņu ieguves un tranzīta ar sarkanajiem karodziņiem apzīmētās

(aizdomīgās) vietas” un „ar sarkanajiem karodziņiem apzīmētie (aizdomīgie)

piegādātāji”.

B. Nosakiet uzņēmuma piegādes ķēdes(žu) faktiskos un plānotos apstākļus.

Uzņēmumiem vajadzētu novērtēt konflikta un paaugstināta riska zonu kontekstu,

noskaidrot informāciju par piegādes ķēdi, visu augšupējo piegādātāju darbībām un

attiecībām, kā arī noteikt izrakteņu iegūšanas, tirdzniecības, ar tiem saistīto

darbību veikšanas un eksporta vietas un apstākļu, kādos veiktas darbības, kvalitāti.

Augšupējiem uzņēmumiem jābalstās uz informāciju, kas iegūta un uzturēta veicot

1. solī noteiktās darbības, kā arī jāiegūst un jāuztur jaunākā darbības vietas

informācija, lai iegūtu skaidru priekšstatu par piegādes ķēdi un efektīvi novērtētu

risku. Skatīt Pielikumu: Vadlīnijas augšupējo uzņēmumu risku izvērtēšanai,

kas satur ieteikumus par darbības vietas novērtēšanas ekspertu grupu izveidošanu

(turpmāk tekstā „ekspertu grupas”) un izvērtēšanai rekomendēto jautājumu

sarakstu. Ekspertu grupas var izveidot, sadarbojoties augšupējiem uzņēmumiem,

kas darbojas vai piegādā izrakteņus no konflikta vai paaugstināta riska zonām.

Augšupējie uzņēmumi tomēr ir individuāli atbildīgi par ekspertu grupas sniegto

priekšlikumu ievērošanu un izpildi.

C. Izvērtējiet piegādes ķēdes riskus. Uzņēmumam jāsalīdzina piegādes ķēdes

faktiskos apstākļus ar piegādes ķēdes politikas modeli kvalitātes kontekstā, lai

noteiktu piegādes ķēdes riskus:


1. Aplūkojiet piemērojamos standartus, tai skaitā:

a) Uzņēmuma piegādes ķēdes politikas standartus, saskaņā ar šo

Rekomendāciju II Pielikumu; 16

b) To valstu normatīvos aktus, kurās uzņēmums ir reģistrēts, vai kurās tiek

veikta uzņēmuma akciju publiska tirdzniecība (kur attiecināms); no

kurām izrakteņi iespējami tiek iegūti, kā arī tranzīta vai reeksporta valstu

normatīvos aktus;

c) Tādus normatīvos aktus, kas kontrolē uzņēmuma darbību un komerciālās

attiecības, kā finansēšanas līgumi, uzņēmuma līgumi un piegādātāju

līgumi;

d) Citus saistītos starptautiskos instrumentus, piemēram, OECD Vadlīnijas

multinacionālajiem uzņēmumiem, starptautiskās cilvēktiesības un

humanitārās tiesības.

2. Nosakiet, vai piegādes ķēdes apstākļi (jo īpaši, atbildes uz Pielikumā

norādītajiem uzvedinošajiem jautājumiem) atbilst konkrētajiem standartiem.

Jebkura pamatota neatbilstība starp faktiskajiem apstākļiem un standartu

uzskatāma par risku ar potenciālu nelabvēlīgu ietekmi.

II. LEJUPĒJIE UZŅĒMUMI

Lejupējiem uzņēmumiem jānosaka riski savā piegādes ķēdē, salīdzinot savu

kausētāju/rafinētāju uzticamības pārbaudes praksi ar šīm Rekomendācijām.

Lejupējiem uzņēmumiem, kas sava izmēra vai citu faktoru dēļ var saskarties ar

grūtībām noteikt dalībniekus augšupēji no saviem tiešajiem piegādātājiem (ņemot

vērā to lielumu vai citus faktorus), šīs nodaļas ieteikumu izpildes nolūkā var

iesaistīties un aktīvi sadarboties ar nozares biedriem, kuri izmanto tos pašus

piegādātājus, vai ar lejupējiem uzņēmumiem, ar kuriem tiem ir komerciālas attiecības,

lai noteiktu savas piegādes ķēdes kausētājus/rafinētājus un novērtētu viņu uzticamības

pārbaudes praksi, vai ar nozares legalizācijas sistēmas palīdzību sadarbības nolūkos

noteiktu rafinētājus/kausētājus, kas veic savu darbību saskaņā ar šīm

rekomendācijām.17

Lejupējie uzņēmumi tomēr ir individuāli atbildīgi par savas

uzticamības pārbaudes veikšanu, un tiem jānodrošina, lai kopīgajā darbā tiktu ņemti

vērā katram uzņēmumam raksturīgie apstākļi.

A. Pēc iespējas nosakiet kausētājus/rafinētājus savā piegādes ķēdē. Lejupējiem

uzņēmumiem ir jāmēģina noteikt kausētājus/rafinētājus, kas ražo to piegādes ķēdē

izmantotos rafinētos metālus. Tas var tikt realizēts, veicot konfidenciālas pārrunas

ar uzņēmumu tiešajiem piegādātājiem, piegādātāju līgumos iestrādājot piegādātāja

konfidenciālās informācijas atklāšanas prasību, norādot tiešajiem piegādātājiem uz

kausētājiem/rafinētājiem, kas veic savu darbību saskaņā ar šīm rekomendācijām,

izmantojot konfidenciālās informācijas par piegādātājiem savstarpējas apmaiņas

sistēmas un/vai izmantojot nozares mēroga sistēmas, lai atklātu piegādes ķēdes

augšupējos dalībniekus. 18

B. Nosakiet izrakteņu piegādes ķēdes riska izvērtēšanas kompetenci. Pēc

kausētāju/rafinētāju noteikšanas, kas ražo uzņēmumu piegādes ķēdē izmantoto

16

Skatīt augstākminēto 1.A soli un II pielikumu. 17

Skatīt EICC un GeSI rafinētāju legalizācijas sistēmu. 18

Skatīt 1.C soli („Izrakteņu piegādes ķēdes iekšējās kontroles izveidošana”) un 1.D soli.


rafinēto metālu, lejupējiem uzņēmumiem jāiesaista šie kausētāji/rafinētāji savās

piegādes ķēdēs un jāiegūst no tiem sākotnējā informācija par izrakteņu izcelsmes

un tranzīta valsti, kā arī pārvadāšanas maršrutiem starp raktuvi un

kausētājiem/rafinētājiem. Lejupējiem uzņēmumiem jāpārskata šī un 1. solī radītā

informācija, lai plānotu to izrakteņu un piegādātāju riska novērtēšanu, ko veicināja

ievadā norādītās „izrakteņu ieguves un tranzīta aizdomīgās vietas” un „ ar

sarkanajiem karodziņiem apzīmētie (aizdomīgie) piegādātāji”.

C. Novērtējiet, vai kausētāji/rafinētāji ir izpildījuši visus konflikta un

paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu

uzticamības pārbaudes elementus.

1. Iegūstiet pierādījumus attiecībā uz kausētāju/rafinētāju uzticamības pārbaudes

praksi.

2. Aplūkojiet izvērtēšanas komandas apkopoto informāciju.19

3. Atkārtoti pārbaudiet kausētāju/rafinētāju uzticamības pārbaudes praksi,

salīdzinot to ar šajās Rekomendācijās iekļauto piegādes ķēdes politikas modeli

un uzticamības pārbaudes procedūrām.

4. Sadarbojieties ar kausētājiem/rafinētājiem un atbalstiet metodes, kā palielināt

spējas, mazināt riskus un uzlabot uzticamības pārbaudes sniegumu, tai skaitā

ar nozares mēroga iniciatīvu palīdzību.

D. Nepieciešamības gadījumā, tai skaitā ar dalību nozares atbalstītās

programmās, veiciet kopīgas izrakteņu kausētāju/rafinētāju darbības vietu

pārbaudes.

19

Skatīt Pielikumu: Vadlīnijas augšupējo uzņēmumu risku izvērtēšanai.


3. SOLIS: STRATĒĢIJAS IZSTRĀDĀŠANA UN IEVIEŠANA ATBILDES

PASĀKUMU VEIKŠANAI ATTIECĪBĀ UZ NOTEIKTAJIEM RISKIEM

MĒRĶIS: Izvērtēt un atbildēt uz noteiktajiem riskiem, lai novērstu vai samazinātu to

nelabvēlīgo ietekmi. Uzņēmumi var sadarboties, lai izpildītu šīs nodaļas

rekomendācijas ar kopīgu iniciatīvu palīdzību. Uzņēmumi tomēr ir individuāli

atbildīgi par savas uzticamības pārbaudes veikšanu, un tiem jānodrošina, lai kopīgajā

darbā tiktu ņemti vērā katram uzņēmumam raksturīgie apstākļi.

A. Ziņojiet par konstatētajiem riskiem atbildīgajiem augstākā līmeņa

vadītājiem, izklāstot iegūto informāciju, kā arī aktuālos un potenciālos riskus,

kas noteikti piegāde ķēdes riska izvērtēšanas rezultātā.

B. Izveidojiet un pieņemiet risku pārvaldības plānu. Uzņēmumiem jāizveido

piegādes ķēdes risku pārvaldības plāns, kas nosaka uzņēmuma atbildes pasākumus

attiecībā uz 2. solī noteiktajiem riskiem, saskaņā ar šo Rekomendāciju II

Pielikumu. Uzņēmumi var vadīt riskus: (i) turpinot tirdzniecību izmērāmu risku

mazināšanas darbību veikšanas laikā; (ii) īslaicīgi apturot tirdzniecību, kamēr tiek

veikti izmērāmi risku mazināšanas pasākumi; vai (iii) pilnībā pārtraucot sadarbību

ar piegādātāju gadījumos, kad risku mazināšana nav iespējama vai pieļaujama. Lai

noteiktu un izstrādātu riska vadības stratēģiju, uzņēmumiem vajadzētu:

1. Izskatīt šo Rekomendāciju II Pielikumā esošo piegādes ķēdes politikas modeli

izrakteņiem no konflikta vai paaugstināta riska zonām, lai izlemtu, vai noteiktie

riski ir samazināmi turpinot, īslaicīgi apturot vai pilnībā pārtraucot sadarbību ar

piegādātājiem.

2. Pārvaldīt riskus, kas neprasa sadarbības pārtraukšanu ar piegādātāju ar izmērāma

riska samazināšanas palīdzību. Izmērāma riska mazināšanas mērķim vajadzētu būt

pakāpeniskai snieguma uzlabošanai saprātīgā termiņā. Izveidojot stratēģiju risku

mazināšanai, uzņēmumiem vajadzētu:

a. Nepieciešamības gadījumā paaugstināt kontroli pār augšupējiem piegādātājiem,

kas visefektīvāk novērš vai samazina identificēto risku:

i) AUGŠUPĒJIE UZŅĒMUMI- atkarībā no to stāvokļa piegādes ķēdē,

augšupējiem uzņēmumiem ir būtiska reālā vai potenciālā kontrole pār

piegādes ķēdes dalībniekiem, kas var visefektīvāk un vistiešākajā veidā

samazināt nelabvēlīgās ietekmes būtiskākos riskus. Ja augšupējie uzņēmumi

pieņem lēmumu veikt risku mazināšanu, turpinot tirdzniecību vai īslaicīgi

apturot to, risku samazināšanas pasākumiem jākoncentrējas uz veidu atrašanu,

kā konstruktīvi iesaistīt attiecīgās ieinteresētās puses ar mērķi, kā saprātīgo

termiņos novērst nelabvēlīgo ietekmi.20

ii) LEJUPĒJIE UZŅĒMUMI- atkarībā no to stāvokļa piegādes ķēdē,

lejupējiem uzņēmumiem tiek ierosināts izveidot un/vai realizēt kontroli pār

20

Informācijai par ierosināto riska vadības stratēģiju, uzņēmumiem jāizmanto šo rekomendāciju III

pielikums. III pielikumā iekļauti rekomendētie pasākumi riska samazināšanai un daži ierosinātie

uzlabojumu izmērīšanas rādītāji. Sīkāka informācija par riska samazināšanu radīsies rekomendāciju

ieviešanas rezultātā.


augšupējiem piegādātājiem, kas var visefektīvāk un vistiešākajā veidā

samazināt nelabvēlīgās ietekmes būtiskākos riskus. Ja lejupējie uzņēmumi

pieņem lēmumu veikt riska mazināšanu, turpinot tirdzniecību vai īslaicīgi

apturot to, riska samazināšanas pasākumiem jākoncentrējas uz piegādātāju

vērtību orientāciju un spējām, lai palīdzētu tiem veikt uzticamības pārbaudi

vai uzlabot tās sniegumu. Uzņēmumiem vajadzētu arī veicināt savas nozares

dalīborganizācijas attīstīt un ieviest uzticamības pārbaudes spēju apmācības

moduļus sadarbībā ar attiecīgajām starptautiskajām organizācijām, NVO,

ieinteresētajām personām un citiem ekspertiem.

b. Konsultējieties ar piegādātājiem un ieinteresētajām personām, lai vienotos par

izmērāmu risku mazināšanu risku pārvaldības plānā. Izmērāmā riska

mazināšana jāpiemēro uzņēmuma konkrētajiem piegādātājiem un to darbības

kontekstam, tai vajadzētu atspoguļot konkrētus rīcības mērķus, kas jārealizē

saprātīgā termiņā, un kā arī jāsatur kvalitātes un/vai kvantitātes rādītāji

uzlabojuma mērīšanai.

i) AUGŠUPĒJIE UZŅĒMUMI- publicējiet piegādes ķēdes riska

novērtēšanas un piegādes ķēdes vadības plānu, veltot pienācīgu uzmanību

komercdarbības konfidencialitātei un citiem konkurences apsvērumiem, 21

un

nodrošiniet piekļuvi šai informācijai valsts un pašvaldību iestādēm,

augšupējiem uzņēmumiem, vietējā mēroga pilsoniskajai sabiedrībai un

ieinteresētajām pusēm. Uzņēmumiem jānodrošina pietiekams laiks, lai

ieinteresētās puses varētu izskatīt risku novērtēšanas un pārvaldības plānu, kā

arī veltīt pienācīgu uzmanību un atbildēt uz jautājumiem, kā arī sniegt

alternatīvus ierosinājumus risku pārvaldībai.

C. Ieviesiet risku pārvaldības plānu, kontrolējiet un izsekojiet risku

mazināšanas darbībām, sniedziet ziņojumus attiecīgajai augstākā līmeņa

vadībai un lemiet par sadarbības pārtraukšanu ar piegādātāju pēc

neveiksmīgiem riska mazināšanas mēģinājumiem.

1. AUGŠUPĒJIE UZŅĒMUMI- Augšupējiem uzņēmumiem vajadzētu ieviest,

kontrolēt un izsekot riska mazināšanas darbībām, sadarbojoties un/vai pēc

nepieciešamības konsultējoties ar vietējā un valsts mēroga iestādēm,

augšupējiem uzņēmumiem, starptautiskām vai pilsoniskās sabiedrības

organizācijām, kā arī ieinteresētajām personām. Augšupējie uzņēmumi var

vēlēties radīt vai atbalstīt kopienas kontroles sistēmas veidošanu, lai kontrolētu

vai izsekotu riska mazināšanas procesam.

D. Veiciet papildus faktu un risku novērtēšanu, attiecībā uz kuriem

nepieciešams veikt to mazināšanu, vai šādu faktu un risku apstākļu

maiņas rezultātā. 22

Piegādes ķēdes uzticamības pārbaude ir dinamisks

21

Skatīt 12. atsauci. 22

Apstākļu maiņas fakts jākonstatē pamatojoties uz riska pakāpi, ar nepārtrauktas uzņēmuma

uzraudzības ķēdes dokumentācijas kontroles, kā arī izrakteņu izcelsmes un pārvadāšanas konflikta

zonu konteksta palīdzību. Šāda apstākļu maiņa var nozīmēt piegādātāja vai dalībnieka maiņu

uzraudzības ķēdē, izcelsmes vietā, kā arī pārvadāšanas vai eksporta punktos. Tā var nozīmēt arī tādus

kontekstam atbilstošus faktorus, kā konflikta pasliktināšanās konkrētajā zonā, militārā personāla, kas

uzrauga konkrēto zonu, maiņa un izcelsmes raktuvju īpašnieku vai kontroles maiņa.


process, un tam nepieciešama nepārtraukta riska uzraudzība. Pēc riska

samazināšanas stratēģijas piemērošanas uzņēmumiem nepieciešams atkārtot 2.

soli, lai nodrošinātu efektīvu risku pārvaldību. Papildus tam, jebkuru izmaiņu

uzņēmuma piegādes ķēdē rezultātā var rasties dažu soļu atkārtošanas

nepieciešamība, lai novērstu vai samazinātu to nelabvēlīgo ietekmi.


4. SOLIS: RAFINĒTĀJA/KAUSĒTĀJA UZTICAMĪBAS PĀRBAUDES

PRAKSES NEATKARĪGA ĀRĒJĀ AUDITA VEIKŠANA

MĒRĶIS: Veikt rafinētāja/kausētāja konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu

izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes neatkarīgu ārējo auditu, un

piedalīties rafinētāja/kausētāja un augšupējās uzticamības pārbaudes prakses

uzlabošanā, tai skaitā ar institucionalizēta mehānisma, kas izveidots pēc nozares

iniciatīvas ar valdības atbalstu un attiecīgo ieinteresēto pušu iesaistīšanos, palīdzību.

A. Plānojiet kausētāja/rafinētāja konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu

izrakteņu atbildīgu izrakteņu piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes prakses

neatkarīgā ārējā audita veikšanu. Auditā jābūt iekļautam sekojošam audita

tvērumam, kritērijiem, principiem un darbībām23

:

1. Audita tvērums: audita tvērumā jāiekļauj visas kausētāja/rafinētāja veiktās

darbības, procedūras un sistēmas piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes veikšanai

attiecībā uz izrakteņiem no konflikta un paaugstināta riska zonām. Tās ietver sevī,

bet neaprobežojas ar, kausētāja/rafinētāja kontroli pār izrakteņu piegādes ķēdi,

lejupējiem uzņēmumiem izpausto informāciju par piegādātājiem, uzraudzības ķēdi

un citu informāciju par izrakteņiem, kā arī kausētāja/rafinētāja risku izvērtēšanas

pasākumiem, tai skaitā, pētījumiem darbības vietā, un kausētāja/rafinētāja risku

vadības stratēģijas.

2. Audita kritēriji: Auditam jānosaka kausētāja/rafinētāja uzticamības pārbaudes

procedūru atbilstība šajās uzticamības pārbaudes Rekomendācijās norādītajiem

standartiem un procedūrām.

3. Audita principi:

a. Neatkarība: Lai nodrošinātu audita neitralitāti un objektivitāti, audita organizācijai

un visiem audita darba grupas locekļiem („auditori”) jābūt neatkarīgiem attiecībā

uz kausētāju/rafinētāju, tā filiālēm, izsniegto atļauju īpašniekiem,

darbuzņēmējiem, piegādātājiem un uzņēmumiem, kas ir iesaistīti kopīgā audita

procesā. Tas jo īpaši nozīmē, ka auditoriem nedrīkst pastāvēt interešu konflikts ar

auditējamo uzņēmumu, tai skaitā, komerciālas vai finansiālas attiecības ar šo

uzņēmumu (kapitāla daļu vai parāda vērtspapīru formā), vai arī tie 24 mēnešu

laikā pirms audita veikšanas nedrīkst būt snieguši auditējamajam uzņēmumam

un/vai šajā sakarā novērtētajiem piegādes ķēdes dalībniekiem pakalpojumus, kas

saistīti ar rafinētāja uzticamības pārbaudes prakses izstrādāšanu vai ieviešanu. 24

23

Šajās Rekomendācijās atspoguļoti pamatprincipi, tvērums, kritēriji un cita pamatinformācija, kas

uzņēmumiem jāņem vērā, lemjot par piegādes ķēdei specifiska kausētāju/rafinētāju uzticamības

pārbaudes prakses neatkarīga ārējā audita veikšanu. Sīkākai informācijai par audita programmām

izvirzītajām prasībām (tai skaitā, programmas pienākumiem, procedūrām, uzskaites kārtošanu,

uzraudzību un pārbaudi) un pakāpenisku audita darbību izklāstu, uzņēmumi var izmantot ISO

Starptautisko standartu 19011:2002 („ISO 19011”). 24

Skatīt FLA Hartas VIII (A) sadaļu.


b.) Kompetence: auditoriem jāatbilst ISO 19011 Auditoru kompetences un

novērtēšanas 7. nodaļā norādītajām prasībām. Auditoriem īpaši jāpiemīt

zināšanām un prasmēm sekojošās jomās:25

i. Audita principi, procedūras un tehniskie paņēmieni (ISO 19011);

ii. Uzņēmuma piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes principi, procedūras

un tehniskie paņēmieni;

iii. Uzņēmuma darbību organizatoriskā struktūra, jo īpaši, uzņēmuma

izrakteņu iepirkumi un izrakteņu piegādes ķēde;

iv. Izrakteņu izcelsmes vai pārvadāšanas konflikta zonu sociālais, kultūras

un vēsturiskais konteksts, tai skaitā audita veikšanai nepieciešamo,

attiecīgo valodu pārzināšana un atbilstošo kultūru izpratne;

v. Visi piemērojamie standarti, tai skaitā piegādes ķēdes politikas modelis

attiecībā uz izrakteņiem no konflikta un paaugstināta riska zonām (II

Pielikums).

c.) Atbildība: jāizmanto snieguma rādītāji, lai pārbaudītu un kontrolētu auditoru spēju

veikt auditu saskaņā ar audita programmu, salīdzinot audita mērķus, tvērumu un

kritērijus ar audita programmas dokumentāciju. 26

4. Audita darbības:

a) Sagatavošanās auditam: uzņēmumam sīki jāizskaidro auditoriem audita mērķi,

tvērums, valoda un kritēriji, un pirms audita uzsākšanas auditoram un

auditējamajam uzņēmumam jāpārrunā visas radušās neskaidrības.27

Auditoriem

jānosaka audita iespējamība, pamatojoties uz pieejamo laiku, resursiem,

informāciju un attiecīgo pušu sadarbību. 28

b) Dokumentu pārbaude: nepieciešams pārbaudīt dokumentācijas paraugus, kas

radušies rafinētāja piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes prakses veikšanas laikā

attiecībā uz izrakteņiem no konflikta un paaugstināta riska zonām, „lai noteiktu

dokumentētās sistēmas atbilstību audita kritērijiem.”29

Tie ietver sevī, bet

neaprobežojas ar, dokumentāciju par piegādes ķēdes iekšējo kontroli (uzraudzības

ķēdes dokumentācijas paraugs, maksājumu dokumentācija), būtisko komunikāciju

un līguma nosacījumus ar piegādātājiem, informāciju, kas radusies uzņēmuma

risku izvērtēšanas rezultātā (tai skaitā, informāciju par darījumu partneriem un

piegādātājiem, kā arī pārrunām un darbības vietas pārbaudēm), un dokumentiem

par riska vadības stratēģijām (piemēram, līgumiem ar piegādātājiem par

uzlabojumu rādītājiem).

25

Nepieciešamās zināšanas un prasmes var tikt noteiktas, balstoties uz auditora izglītību un darba

pieredzi, saskaņā ar ISO 19011:2002 7.4 nodaļu. Auditoriem jāpiemīt arī tādām personīgām rakstura

īpašībām, kā profesionālisms, objektivitāte un godīgums. 26

Skatīt ISO 19011 nodaļas 5.6 punktu. 27

Skatīt ISO 19011 6.2. punktu. 28

Turpat. 29

Skatīt ISO 19011 6.3 punktu


c) Darbības vietas izpēte: pirms darbības vietas izpētes uzsākšanas auditoriem

jāsastāda audita plāns,30

un visa darba dokumentācija.31

Jāapstiprina informācija, kas

iegūta kausētāja/rafinētāja risku izvērtēšanas un kausētāja/rafinētāja piegādes ķēdes

risku pārvaldības rezultātā. Auditoriem jāiegūst papildus pierādījumi un jāapstiprina

informācija, veicot nepieciešamās pārrunas, izdarot novērojumus un pārbaudot

dokumentus32

. Darbības vietas izpētei jāietver sevī:

i. Kausētāja/rafinētāja telpu un teritorijas izpēte, kur tas veic no konflikta

un paaugstināta riska zonām iegūtu izrakteņu atbildīgas piegādes ķēdes

uzticamības pārbaudi.

ii. Kausētāja/rafinētāja piegādātāju (starptautisko koncentrātu tirgotāju,

atkārtotas apstrādes veicēju un vietējā mēroga eksportētāju) telpas, kuras

tiek pārbaudītas izlases kārtībā.

iii. Tikšanās ar ekspertu grupu (skatīt Pielikumu), lai izskatītu standartus un

metodes apstiprināmas, ticamas un jaunākās informācijas iegūšanai, kā arī

nejaušas izlases kārtībā izvēlētā parauga veiktu auditu, uz kuru pamatojas

kausētājs/rafinētājs veicot no konflikta un paaugstināta riska zonām iegūtu

izrakteņu atbildīgas piegādes ķēdes uzticamības pārbaudi. Pirms šīs

tikšanās auditoriem jāpieprasa informācija un jāiesniedz jautājumi darbības

vietas novērtēšanas ekspertu grupai.

iv. Konsultācijas ar attiecīgajām valsts un pašvaldību iestādēm, ANO

ekspertu grupām, ANO miera uzturēšanas misijām un vietējā mēroga

pilsonisko sabiedrību.

d) Audita secinājumi: auditoriem, pamatojoties uz iegūtajiem pierādījumiem, ir

pienākums izdarīt secinājumus par kausētāja/rafinētāja konflikta un paaugstināta

riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes

atbilstību šīm Rekomendācijām. Auditoriem savā audita ziņojumā ir jāsniedz

ierosinājumi kausētājam/rafinētājam attiecībā uz tā uzticamības pārbaudes prakses

uzlabošanu.

B. Nodrošiniet audita veikšanu saskaņā ar augstākminēto audita tvērumu,

kritērijiem, principiem un darbībām.

1. AUDITA VEIKŠANA. Pastāvošajos apstākļos visām piegādes ķēdē iesaistītajām

personām ir pienākums sadarboties, izmantojot savu nozares organizāciju, lai

nodrošinātu, ka audits tiek veikts saskaņā ar tā tvērumu, kritērijiem, principiem un

darbībām.

a) ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – visiem vietējiem izrakteņu eksportētājiem

i) Nodrošiniet piekļuvi uzņēmuma darbības vietām un visai dokumentācijai, kā

arī piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes dokumentiem.

30

Skatīt ISO 19011 6.nodaļas 4.1 punktu. 31

Skatīt ISO 19011 6.nodaļas 4.3. punktu. 32

Skatīt ISO 19011 6. nodaļas 5.4. punktu


ii) Parūpējieties par darbības vietas novērtēšanas ekspertu grupas drošu

piekļuvi. Koordinējiet loģistiku, lai nodrošinātu drošu tikšanās vietu audita

grupām un darbības vietas novērtēšanas ekspertu grupai.

b) ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – starptautiskajiem koncentrāta tirgotājiem

un izrakteņu atkārtotas apstrādes veicējiem

i) Nodrošiniet piekļuvi uzņēmuma darbības vietām un attiecīgajai

dokumentācijai, kā arī piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes dokumentiem.

c) ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – kausētājiem/rafinētājiem

i) Nodrošiniet piekļuvi uzņēmuma darbības vietām un attiecīgajai

dokumentācijai, kā arī piegādes ķēdes uzticamības pārbaudes dokumentiem.

ii) Nodrošiniet kontaktu ar audita grupas izlases kārtā izvēlēto piegādātāju.

d) ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – visiem lejupējiem uzņēmumiem

i) Tiek rekomendēts, lai visi lejupējie uzņēmumi iesaistītos un atbalstītu ar savu

nozares organizāciju vai citu līdzekļu palīdzību auditoru iecelšanu amatā un

audita noteikumu formulēšanu saskaņā ar šajās Rekomendācijās noteiktajiem

standartiem un procedūrām. Mazie un vidējie uzņēmumi tiek iedrošināti

pievienoties vai sadarboties ar šādām nozares organizācijām.

2. INSTITUCIONALIZĒTS MEHĀNISMS KONFLIKTA UN

PAAUGSTINĀTA RISKA ZONĀS IEGŪTU IZRAKTEŅU

ATBILDĪGAJĀM PIEGĀDES ĶĒDĒM. Visi piegādes ķēdes dalībnieki

sadarbībā ar valdībām un pilsonisko sabiedrību, un ar to atbalstu var izvērtēt

augstākminētā audita tvēruma, kritēriju, principu un darbību iestrādāšanas iespēju

institucionalizētā mehānismā, kas pārraudzītu un atbalstītu konflikta un

paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības

pārbaudes veikšanu. Iestādei jāveic sekojošas darbības:

a) Attiecībā uz auditiem:

i) Auditoru akreditēšana;

ii) Auditu pārraudzība un pārbaude;

iii)Audita ziņojumu publicēšana, veltot pienācīgu uzmanību biznesa

informācijas konfidencialitātei un citiem konkurences apsvērumiem.33

b) Jāizstrādā un jāievieš moduļi, lai veicinātu piegādātāju spēju veikt uzticamības

pārbaudi un samazināt riskus.

c) Jāsaņem sūdzības un jāseko līdzi ieinteresēto pušu konflikta risināšanas

procesam ar attiecīgo uzņēmumu.

33

Skatīt 12. atsauci.


5. SOLIS: IKGADĒJA ZIŅOJUMU SNIEGŠANA PAR PIEGĀDES ĶĒDES

UZTICAMĪBAS PĀRBAUDI

MĒRĶIS: Sniegt publiskus ziņojumus par konflikta un paaugstināta riska zonās

iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes veikšanu, lai radītu

sabiedrības uzticību uzņēmumu veiktajiem pasākumiem.

A. Sniedziet ikgadējus ziņojumus vai iestrādājiet, kur iespējams, ikgadējos

ilgtspējas vai korporatīvās atbildības ziņojumos papildu informāciju par

konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes

ķēžu uzticamības pārbaudi.

A.1. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – visiem augšupējiem uzņēmumiem

1. Uzņēmuma vadības sistēmas: izveidojiet uzņēmuma piegādes ķēdes uzticamības

pārbaudes politiku; izskaidrojiet par uzņēmuma uzticamības pārbaudi atbildīgo

vadības struktūru, un kas uzņēmumā ir tieši atbildīgs par šīs uzticamības

pārbaudes veikšanu; aprakstiet uzņēmuma ieviestās izrakteņu piegādes ķēdes

kontroles sistēmas, paskaidrojot, kā tās darbojas, un kāda informācija ir iegūta tās

ieviešanas rezultātā, kas ir uzlabojusi uzņēmuma uzticamības pārbaudes veikšanas

pasākumus aplūkotajā atskaites periodā; aprakstiet uzņēmuma datubāzes un

dokumentācijas uzskaites sistēmu, un paskaidrojiet metodes piegādātāju

noteikšanai, līdz pat izcelsmes raktuvēm un lejupējiem dalībniekiem; kā arī

sniedziet informāciju par valdībām veiktajiem maksājumiem saskaņā ar EITI

kritērijiem un principiem.

2. Uzņēmuma piegādes ķēdes riska izvērtēšana: publicējiet risku izvērtēšanu, veltot

pienācīgu uzmanību biznesa informācijas konfidencialitātei un citiem

konkurences apsvērumiem.34

Īsumā izklāstiet darbības vietas izvērtēšanas sniegto

metodoloģiju, procedūras un informāciju, un paskaidrojiet uzņēmuma piegādes

ķēdes risku izvērtēšanas metodoloģiju.

3. Risku vadība: aprakstiet risku vadības nolūkā veiktās darbības, tai skaitā, sniedziet

riska vadības plānā iekļautās riska samazināšanas stratēģijas īsu aprakstu, kā arī

prasmju apmācības, ja attiecināms, un ietekmēto pušu iesaistīšanos. Informējiet

par uzņēmuma mēģinājumiem kontrolēt un atsekot sniegumu.

A.2 ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – kausētājiem/rafinētājiem

1. Auditi: publicējiet kausētāju/rafinētāju audita ziņojumus, veltot pienācīgu

uzmanību biznesa informācijas konfidencialitātei un citiem konkurences

apsvērumiem.35

.

A.3 ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – visiem lejupējiem uzņēmumiem

34

Biznesa informācijas konfidencialitāte un citi konkurences apsvērumi, neaprobežojoties ar sekojošo

skaidrojumu, nozīmē informāciju par cenām un piegādātāju attiecībām. Visa informācija tiks atklāta

reģionālam vai globālam institucionalizētam mehānismam kopā ar nepieciešamo pilnvarojumu iegūt un

apstrādāt informāciju par izrakteņiem no konflikta un paaugstināta riska zonām. 35

Skatīt atsauci Nr. 34.


1. Uzņēmuma vadības sistēmas: izveidojiet uzņēmuma piegādes ķēdes uzticamības

pārbaudes politiku; paskaidrojiet par uzņēmuma uzticamības pārbaudi atbildīgo

vadības struktūru, un kas uzņēmumā ir tieši atbildīgs par uzticamības pārbaudes

veikšanu.

2. Risku izvērtēšana un vadība: aprakstiet veiktās darbības kausētāju/rafinētāju

noteikšanai piegādes ķēdē un to uzticamības pārbaudes prakses novērtēšanai, tai

skaitā publicējot to kausētāju/rafinētāju sarakstu, kuri kvalificēti ar nozares

legalizācijas sistēmu palīdzību, kas atbilst šajās Rekomendācijās ieteiktajām

uzticamības pārbaudes procedūrām. Aprakstiet riska vadības nolūkā veiktās

darbības.

3. Auditi: publicējiet kausētāju/rafinētāju audita ziņojumus, veltot pienācīgu uzmanību

biznesa informācijas konfidencialitātei un citiem konkurences apsvērumiem36

, un

atbildes darbībām attiecībā uz noteiktajiem riskiem.

36

Skatīt atsauci Nr. 34.


PIELIKUMS

Vadlīnijas augšupējo uzņēmumu risku izvērtēšanai

A. Radiet labvēlīgus apstākļus efektīvai risku izvērtēšanai. Plānojot un

strukturizējot piegādes ķēdes risku izvērtēšanu, piegādes ķēdes augšupējiem

uzņēmumiem jāņem vērā sekojošas ieteiktās darbības:

1. Izmantojiet uz pierādījumiem balstītu pieeju. Uzņēmuma risku izvērtēšanas

rezultātā izdarītajiem secinājumiem jābūt apstiprinātiem ar pārbaudāmiem,

ticamiem un atjauninātiem faktiem (pierādījumiem), kas var tikt iegūti darbības

vietas novērtēšanas ekspertu grupas veiktas darbības vietas pārbaudes rezultātā.

2. Saglabājiet piegādes ķēdes uzņēmuma un risku izvērtēšanas ticamību un

kvalitāti, nodrošinot, lai uzņēmuma vērtēšanas eksperti būtu neatkarīgi attiecībā

uz novērtējamo darbību un nebūtu iesaistīti interešu konfliktā.37

Uzņēmuma

vērtēšanas ekspertiem jāapņemas sniegt savus ziņojumus godprātīgi un precīzi,

uzturot augstāko profesionālo ētisko standartu ar „pienācīgu profesionālo

pieeju”.38

3. Nodrošiniet atbilstošu kompetences līmeni, piesaistot ekspertus ar zināšanām un

prasmēm pēc iespējas vairākās sekojošās jomās: novērtējamie darbības konteksti

(piemēram, svešvalodu pārzināšana, tolerance pret dažādu kultūru daudzveidību),

ar konfliktu saistīto risku būtība (piemēram, II Pielikumā norādītie standarti,

cilvēktiesības, starptautiskās humanitārās tiesības, korupcija, finanšu noziegumi,

konflikts un tā finansējošās puses, un caurredzamība), izrakteņu piegādes ķēdes

būtība un forma (piemēram, izrakteņu iepirkšana), kā arī šajās Rekomendācijās

norādītie standarti un procedūras.

B. Izveidojiet darbības vietas novērtēšanas ekspertu grupu (turpmāk tekstā

„ekspertu grupu”) izrakteņu ieguves un tranzīta konflikta un paaugstināta

riska zonās, kas radītu un uzturētu informāciju par piegādātājiem un

izrakteņu ieguves, tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas,

rafinēšanas un eksporta apstākļiem. Augšupējie uzņēmumi var izveidot šādu

ekspertu grupu kopā ar citiem augšupējiem uzņēmumiem ražošanas piegādes

ķēdē, kas piegādā izrakteņus no šīm zonām vai veic savu darbību tajās

(„sadarbības uzņēmumi”).

1. Augšupējiem uzņēmumiem, izveidojot ekspertu grupu, vajadzētu:

a) Nodrošināt ekspertu grupu konsultācijas ar valdību un pašvaldībām, lai iegūtu

informāciju ar mērķi sadarbības un savstarpējas komunikācijas uzsākšanai un

37

ISO 19011:2002, 4. pants 38

ISO 19011:2002, 4. pants


stiprināšanai starp valdības iestādēm, pilsonisko sabiedrību un vietējā mēroga

piegādātājiem.

b) Nodrošiniet, lai ekspertu grupa regulāri konsultētos ar vietējā mēroga pilsoniskās

sabiedrības organizācijām ar zināšanām un kompetenci attiecībā uz vietējo

situāciju.

c) Izveidojiet vai atbalstiet, kur iespējams, kopienas uzraudzības tīkla izveidi, lai

sniegtu ekspertu grupai nepieciešamo informāciju.

d) Nododiet tālāk ekspertu grupas visā piegādes ķēdē iegūto un uzturēto informāciju,

vēlams datorizētā veidā, nodrošinot interneta pieeju šai informācijai piegādes

ķēdes uzņēmumiem un reģionāla vai globāla mēroga institucionalizētam

mehānismam kopā ar pilnvarojumu iegūt un apstrādāt šādu informāciju par

konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtiem izrakteņiem.

2. Augšupējiem uzņēmumiem, kas izveido ekspertu grupu, jānosaka darbības vietas

novērtēšanas ekspertu grupas darbības jomu un spējas, lai veiktu sekojošas

darbības:

a) Iegūtu tiešus pierādījumus par izrakteņu ieguves, tirdzniecības, ar tiem saistīto

darbību un eksporta faktiskajiem apstākļiem: Tie ietver sevī:

i) Raktuvju, pārvadāšanas maršrutu posmu un izrakteņu tirdzniecības

punktu militarizēšanu. Ekspertu grupai jāatseko raktuvju, pārvadāšanas

maršrutu posmu un izrakteņu tirdzniecības punktu militarizāciju.

Interaktīvās kartes, kurās tiek norādīta raktuvju, bruņoto grupējumu,

tirdzniecības maršrutu, ceļa bloķējumu un lidlauku atrašanās vieta, var

kalpot uzņēmumiem par papildu informācijas avotu.39

Raktuvju,

pārvadāšanas maršrutu posmu un izrakteņu tirdzniecības punktu

militarizācijas atsekošana nozīmē faktisko apstākļu noteikšanu, kuru

rezultātā tiek sniegts tiešs vai netiešs atbalsts nevalstiskiem bruņotiem

grupējumiem un valsts vai privātiem drošības spēkiem (saskaņā ar II

Pielikumā iekļauto piegādes ķēdes politikas modeli).

ii) Nopietnus valsts vai privāto drošības spēku, nevalstisko bruņoto

grupējumu vai citu trešo pušu, kas darbojas raktuvju teritorijā,

pārvadāšanas maršruta posmos vai izrakteņu tirdzniecības punktos,

veiktos pārkāpumus attiecībā uz izrakteņu ieguvi, pārvadāšanu vai

tirdzniecību (saskaņā ar II Pielikumā iekļauto piegādes ķēdes politikas

modeli).

b) Atbildiet uz sadarbības uzņēmumu konkrētajiem jautājumiem vai prasībām,

un izstrādājiet ieteikumus uzņēmuma risku izvērtēšanai un risku vadībai.

Visi sadarbības uzņēmumi var uzdot jautājumus vai lūgt paskaidrojumus no

darbības vietas novērtēšanas ekspertu grupas šādā saistībā40

:

39

Tādas, kā DRC karte, ASV valsts kartes departaments, IPIS karte. 40

Jautājumi un paskaidrojumi oficiāli jāreģistrē un jāievada informācijas sistēmās turpmākai lietošanai,

uzraudzībai un atjaunošanai, un šādai informācijai jābūt pieejamai sadarbības uzņēmumiem.


i) Attiecībā uz pierādījumiem, kas iegūti atsekojamības un uzraudzības sistēmas

[1.C solis] un risku izvērtēšanas [2. solis] rezultātā.

ii) Attiecībā uz informāciju par piegādātājiem (starpniekiem un eksportētājiem)

saskaņā ar tādiem „Pazīsti savu klientu/piegādātāju” protokoliem, kā tie, kas

ieviesti, izmantojot nelegāli iegūtu līdzekļu legalizēšanas apkarošanas

atbilstības sistēmas.41

c) Saņemiet un izvērtējiet darbības vietās esošo iesaistīto pušu sūdzības un apspriediet

tās ar sadarbības uzņēmumiem.

B.1. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS-vietējā mēroga eksportētājiem

1. Nodrošiniet ekspertu grupai vietējā mēroga transporta pakalpojumus gadījumos, ja

tiek lūgta šāda veida palīdzība.

2. Nodrošiniet ekspertu grupai piekļuvi visiem augšupējiem starpniekiem,

konsolidatoriem un pārvadātājiem.

3. Sniedziet ekspertu grupai piekļuvi visām uzņēmuma darbības vietām, tai skaitā

kaimiņvalstīs vai citās valstīs, kur ir iespējama preču pārkraušana vai

pārmarķēšana, kā arī grāmatvedības datiem, dokumentācijai vai citiem

pierādījumiem par iepirkumiem, nodokļu, nodevu un atlīdzību nomaksu, vai

eksporta dokumentācijai.

4. Sniedziet ekspertu grupai piekļuvi visai informācijai, kas iegūta un uzturēta kā daļa

no uzņēmuma uzticamības pārbaudes prakses, tai skaitā par maksājumiem, kas

veikti nevalstiskajiem bruņotajiem grupējumiem un valsts vai privātajiem drošības

spēkiem.

5. Nosakiet konkrētus darbiniekus, kas darbosies kā ekspertu grupas kontaktpersonas.

B.2. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS - starptautiskajiem koncentrātu tirgotājiem

un izrakteņu atkārtotas apstrādes veicējiem

1. Nodrošiniet ekspertu grupas piekļuvi visiem pārrobežu pārvadātājiem, ļaujot tiem

nepieteiktiem piedalīties izrakteņu pārrobežu pārvadāšanā.

2. Ļaujiet ekspertu grupai piekļūt visām starptautisko koncentrātu tirgotāju un

izrakteņu atkārtotas apstrādes veicēju īpašumā esošajām darbības vietām

kaimiņvalstīs vai citās valstīs, kur ir iespējama konflikta un paaugstināta riska

zonās iegūtu izrakteņu pārkraušana vai pārmarķēšana, vai par kurām ir zināms vai

pastāv aizdomas par noplūdi piegādes ķēdē.

3. Sniedziet ekspertu grupai piekļuvi grāmatvedības datiem, dokumentācijai vai

citiem pierādījumiem par iepirkumiem, nodokļu, nodevu un atlīdzību samaksu,

un eksporta dokumentācijai.

41

Skatīt Finansiālās rīcības darba grupa, Vadlīnijas uz risku balstītai pieejai nelegāli iegūtu līdzekļu

legalizēšanas un teroristu finansēšanas apkarošanai (Financial Action Task Force, Guidance on the

risk-based approach to combating money laundering and terorist financing), 2007. gada jūnijs, 3.10

nodaļa.



no uzņēmuma uzticamības pārbaudes prakses, tai skaitā par maksājumiem, kas

veikti nevalstiskajiem bruņotajiem grupējumiem un valsts vai privātajiem drošības

spēkiem.

5. Priekšlaicīgi sniedziet ekspertu grupai informāciju par izrakteņiem no citām

izrakteņu ieguves un tranzīta ar sarkanajiem karodziņiem apzīmētajām

(aizdomīgajām) vietām.

6. Norādiet darbiniekus uzņēmumā, kas darbosies kā ekspertu grupas

kontaktpersonas.

B.3. ĪPAŠAS REKOMENDĀCIJAS – kausētājiem/rafinētājiem

1. Nosakiet konkrētus darbiniekus, kas darbosies kā ekspertu grupas kontaktpersonas.

2. Sniedziet ekspertu grupai piekļuvi grāmatvedības datiem, dokumentācijai vai

citiem pierādījumiem par iepirkumiem, nodokļu, nodevu un atlīdzību nomaksu, un

eksporta dokumentācijai.


no uzņēmuma uzticamības pārbaudes prakses.

C. IETEIKTIE JAUTĀJUMI, UZ KURIEM UZŅĒMUMA VĒRTĒJUMAM

BŪTU JĀSNIEDZ ATBILDES: Šie jautājumi attiecas uz vispārējiem apstākļiem

alvas, tantala, volframa, to rūdu un metāla atvasinājumu piegādes ķēdē, kas rada

pamatu riskam.

1. Iepazīstiet izrakteņu ieguves, tranzīta un/vai eksporta konflikta un

paaugstināta riska zonu kontekstu

a) Rūpīgi izpētiet izrakteņu izcelsmes konflikta un paaugstināta riska zonu,

kaimiņvalstu un tranzīta valstu (tai skaitā potenciālo pārvadāšanas maršrutu un

izrakteņu ieguves, tirdzniecības, ar tiem saistīto darbību veikšanas un eksporta

vietu) profilus. Būtiskā informācija ietver sevī publiskos ziņojumus (valdību,

starptautisko organizāciju, NVO un mediju), kartes, ANO ziņojumus un ANO

Drošības padomes sankcijas, nozares literatūru attiecībā uz izrakteņu ieguvi,

un tās ietekmi uz konfliktu, cilvēktiesībām vai vides apdraudējumu

potenciālajā izcelsmes valstī, vai citus publiskus paziņojumus (piemēram,

ētisko pensiju fondu paziņojumi).

b) Vai tādas starptautiskās organizācijas, kā ANO miera uzturēšanas spēki, kas

spēj iejaukties un veikt izmeklēšanu, atrodas šajā zonā vai tās apkaimē? Vai

pastāv vietējā mēroga konflikta risināšanas līdzekļi, lai atbildētu uz draudiem,

kas saistīti ar bruņotu grupējumu vai citu konflikta elementu klātbūtni? Vai

pastāv attiecīgās valsts, reģionāla un/vai vietējā mēroga pārvaldes iestādes ar

jurisdikciju izrakteņu ieguves jautājumos, kas varētu risināt šādus jautājumus?


2. Pazīstiet savus piegādātājus un darījumu partnerus42

a) Kas ir piegādātāji vai citas puses, kas iesaistītas izrakteņu finansēšanā, ieguvē,

tirdzniecībā un pārvadāšanā no ieguves punkta līdz punktam, kurā uzticamības

pārbaudi veicošais uzņēmums pieņem izrakteņus? Nosakiet visus piegādes

ķēdes būtiskos dalībniekus, iegūstot informāciju par īpašumtiesībām (tai skaitā

patiesā labuma guvējus), korporatīvo struktūru, korporatīvo amatpersonu un

direktoru vārdus, uzņēmuma vai amatpersonu kapitāla daļas citās organizācijās,

uzņēmumu un amatpersonu uzņēmējdarbības, valdības, politiskās vai militārās

saistības (īpaši koncentrējoties uz iespējamām attiecībām ar nevalstiskiem

bruņotiem grupējumiem un valsts vai privātajiem drošības spēkiem).43

b) Kādas iepirkuma un uzticamības pārbaudes sistēmas šie piegādātāji izmanto?

Kādu piegādes ķēdes politiku piegādātāji īsteno, un kā tā ir tikusi iestrādāta šo

piegādātāju vadības procesos? Kā tie veic izrakteņu iekšējo kontroli? Kā tie

īsteno šo politiku un noteikumus attiecībā uz saviem piegādātājiem?

3. Pazīstiet izrakteņu ieguves apstākļus konflikta un paaugstināta riska zonās

a) Kāda ir izrakteņu patiesā izcelsme (kādas ir konkrētās raktuves)?

b) Kādas ir ieguves metodes? Nosakiet, vai izrakteņi tika iegūti, izmantojot

amatnieku līmeņa un maza mēroga izrakteņu ieguvi („ASM”) vai liela mēroga

izrakteņu ieguvi, un gadījumos, kad tas notiek ar ASM palīdzību, ja iespējams,

nosakiet, vai tos ir ieguvuši individuāli amatnieku līmeņa izrakteņu ieguvēji,

kooperatīvi, asociācijas vai mazi uzņēmumi. Norādiet valdības iestādēm

maksātos nodokļus, atlīdzības un nodevas, un atklāto informāciju attiecībā uz

šiem maksājumiem.

c) Vai ieguves nosacījumi paredz nevalstisko bruņoto grupējumu vai valsts, vai

privāto drošības spēku klātbūtni un iesaistīšanos, tai skaitā vienā vai vairākās

sekojošās darbībās: tieša raktuvju vai pārvadāšanas maršrutu ap raktuvēm

kontrole; izrakteņu ieguvēju aplikšana ar nodokli vai izrakteņu izspiešana;

nevalstiskiem bruņotiem grupējumiem vai valsts, vai privātiem drošības

spēkiem, un/vai to ģimenēm un/vai sabiedrotajiem piederošas kapitāla daļas vai

citas īpašumtiesības raktuvēs vai izrakteņu ieguves tiesības; no pamatdarba

brīvajā laikā iesaistīšanās izrakteņu iegūšanā kā otrā ienākuma gūšanā vai

drošības pakalpojumu sniegšana izrakteņu ieguvējiem pret samaksu, vai nodokļu

veidā no produkcijas. Vai kāds no šiem bruņotajiem grupējumiem vai

militārajām vienībām ir iesaistījies vai gūst labumu no konflikta? Vai ir zināms

par kāda no tiem iesaistīšanos plaša mēroga cilvēktiesību pārkāpumos vai citos

noziegumos?

42

Skatīt Finansiālās rīcības operatīvo spēku rekomendāciju uz risku balstītai pieejai nelegāli iegūtu līdzekļu

legalizēšanas un teroristu finansēšanas apkarošanai (Financial Action Task Force, Guidance on the risk-based

approach to combating money laundering and terrorist financing) 3.10 nodaļu, 2007. gada jūnijs. Skatīt 2. soli. 43

Skatīt Naftas un gāzes ieguves starptautiskās asociācijas Vadlīniju ticamas uzticamības pārbaudes veikšanai VI

nodaļu (Ziņojums Nr. 356, 2004) ( Guidelines on reputational due diligence, International Association of Oil and

Gas Producers). Skatīt arī OECD Riska apzināšanas instrumenta multinacionālajiem uzņēmumiem vājas pārvaldes

zonās „Pazīsti savu klientu un darījumu partneri” 5. nodaļu, (“Knowing Clients and Business Partners” of the

OECD Risk Awareness Tool for Multinational Enterprises in Weak Governance Zones), 2006.gads.


d) Kādi ir izrakteņu ieguves apstākļi? Īpaši, norādiet, ja pastāv i) jebkāda veida

spīdzināšana, nežēlīga, necilvēciska un degradējoša attieksme izrakteņu

iegūšanas nolūkā; ii) piespiedu vai obligāts darbs, kas nozīmē darbu vai

pakalpojumus, kas tiek iegūti no personas, draudot ar izrēķināšanos, un ko

persona nebūtu brīvprātīgi piedāvājusi; iii) bērnu darbaspēka izmantošana

vissmagākajā formā izrakteņu ieguves nolūkā; iv) citi būtiski cilvēktiesību

pārkāpumi un noziegumi, tādi kā, piemēram, plaši izplatīti seksuāla rakstura

pārkāpumi raktuvēs vai izrakteņu ieguves procesā; vai v) kara noziegumi, vai

citi būtiski starptautisko humanitāro tiesību pārkāpumi, kā arī noziegumi pret

cilvēci vai genocīds.

4. Pārziniet izrakteņu pārvadāšanas, ar tiem saistīto darbību veikšanas un

tirdzniecības apstākļus konflikta un paaugstināta riska zonās

a) Vai lejupējie pircēji veica savu darbību raktuvju teritorijā vai citur? Vai ar

izrakteņiem, ko ieguva dažādi izrakteņu ieguvēji, rīkojās, tos apstrādāja un

uzglabāja atsevišķi, šo izrakteņu lejupējas realizācijas procesā? Ja ne, kurā brīdī

izrakteņi tika apstrādāti, konsolidēti un sajaukti to lejupējas realizācijas procesā?

b) Kas bija starpnieki, kuri veica ar izrakteņiem saistītās darbības? Nosakiet, vai nav

ziņu vai aizdomu par to, ka kāds no šiem starpniekiem iegūst vai tirgo izrakteņus,

kas saistīti ar nevalstiskiem bruņotiem grupējumiem?

c) Kādā apmērā, ja attiecināms, valsts un privātie drošības spēki vai nevalstiskie

bruņotie grupējumi ir tieši vai netieši iesaistīti izrakteņu tirdzniecībā, pārvadāšanā

vai aplikšanā ar nodokli? Vai valsts vai privātie drošības spēki, vai nevalstiskie

bruņotie grupējumi gūst kāda veida labumu no izrakteņu tirdzniecības,

pārvadāšanas vai aplikšanas ar nodokli, ko veic citas puses, tai skaitā sadarbībā ar

starpniekiem vai eksportētājiem?

d) Kādā apmērā, ja attiecināms, valsts vai privātie drošības spēki, vai nevalstiskie

bruņotie grupējumi atrodas tirdzniecības un pārvadāšanas maršruta punktos? Vai

izrakteņu tirdzniecības, pārvadāšanas vai aplikšanas ar nodokli procesā notiek

cilvēktiesību pārkāpumi? Piemēram, vai pastāv pierādījumi par piespiedu darba

izmantošanu, izspiešanu vai spaidiem? Vai tiek izmantots bērnu darbaspēks?

Īpaši, norādiet, ja pastāv i) jebkāda veida spīdzināšana, nežēlīga, necilvēciska un

degradējoša attieksme izrakteņu iegūšanas nolūkā; ii) piespiedu vai obligāts

darbs, kas nozīmē darbu vai pakalpojumus, kas tiek iegūti no personas, draudot

ar izrēķināšanos, un ko persona nebūtu brīvprātīgi piedāvājusi; iii) bērnu

darbaspēka izmantošana vissmagākajā formā izrakteņu ieguves nolūkā; iv) citi

būtiski cilvēktiesību pārkāpumi un noziegumi, tādi kā, piemēram, plaši izplatīti

seksuāla rakstura pārkāpumi raktuvēs vai izrakteņu pārvadāšanas vai

tirdzniecības procesā; vai v) kara noziegumi, vai citi nopietni starptautisko

humanitāro tiesību pārkāpumi, kā arī noziegumi pret cilvēci vai genocīds

izrakteņu pārvadāšanas vai tirdzniecības nolūkā?

e) Kāda informācija ir pieejama, lai pārbaudītu lejupēju tirdzniecību, proti, autentiskie

dokumenti, pārvadāšanas maršruti, licencēšana, pārrobežu pārvadājumi, un

bruņoto grupējumu un/vai valsts vai privāto drošības spēku klātbūtne?

5. Pārziniet eksporta no konflikta un paaugstināta riska zonām apstākļus.


a) Kāds bija eksporta punkts, un vai ir bijuši ziņojumi vai pastāv aizdomas par

maksājumu veikšanu vai citiem kukuļiem eksporta punktos, lai slēptu vai

sniegtu nepatiesas ziņas par izrakteņu izcelsmi? Kādi dokumenti pamatoja

izrakteņu eksportu, kā arī, vai ir bijuši ziņojumi vai aizdomas par viltotu

dokumentāciju, vai nepareizi aizpildītām deklarācijām (par izrakteņa veidu, tā

kvalitāti, izcelsmi, svaru, utt.)? Kādi nodokļi, nodevas vai citi maksājumi tika

veikti par eksportu, un vai ir ziņots, vai arī pastāv aizdomas par nepatiesas

informācijas sniegšanu deklarācijā?

b) Kā tika koordinēta eksporta pārvadāšana, un kā tā tika veikta? Kas bija

pārvadātāji, un vai ir informācija vai aizdomas par viņu iesaistīšanos korupcijas

pasākumos (maksājumu vai kukuļu sekmēšana, nepatiesas informācijas

sniegšana deklarācijās, utt.)? Kā tika iegūts eksportēšanai nepieciešamais

finansējums un apdrošināšana?


EKONOMISKĀS SADARBĪBAS UN ATTĪSTĪBAS

ORGANIZĀCIJA

OECD ir unikāls valdību sadarbības forums, kurā tiek aplūkoti globalizācijas

ekonomiskie, sociālie un vides jautājumi. OECD ir arī priekšplāns centieniem saprast

un palīdzēt valdībām veikt atbildes darbības attiecībā uz tādiem aktuāliem

jautājumiem un problēmām, kā korporatīvās pārvaldības principi, informācijas

ekonomika un iedzīvotāju novecošanas problēmas. Organizācija piedāvā ietvarā, kurā

valdības var salīdzināt politikas pieredzi, meklēt atbildes uz vispārējiem jautājumiem,

noteikt labu praksi un censties saskaņot iekšzemes un starptautisko politiku.

OECD dalībvalstis ir: ASV, Austrālija, Austrija, Beļģija, Čehija, Čīle, Dānija,

Dienvidkoreja, Francija, Grieķija, Igaunija, Islande, Itālija, Īrija, Izraēla, Japāna,

Jaunzēlande, Kanāda, Lielbritānija, Luksemburga, Meksika, Nīderlande, Norvēģija,

Polija, Portugāle, Slovākija, Slovēnija, Somija, Spānija, Šveice, Turcija, Ungārija,

Vācija, Zviedrija. OECD darbā piedalās arī Eiropas Savienība.

OECD izdevējs plašā mērogā izplata organizācijas statistikas apkopojumu rezultātus

un pētījumus par ekonomiskiem, sociāliem un vides jautājumiem, kā arī tās

dalībvalstu akceptētas konvencijas, vadlīnijas un standartus.

OECD PUBLISHING, 2, rue André-Pascal, 75775 PARIS CEDEX 16

(20 2011 06 1 P) ISBN 978-92-64-11118-9 – Nr. 58035 2011

OECD rekomendācijas konflikta un paaugstināta

riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu

uzticamības pārbaudes veikšanai

Derīgo izrakteņu resursu tirdzniecībai un investēšanai tajos ir liels ienākumu

radīšanas, izaugsmes, pārticības veicināšanas, iztikas līdzekļu nodrošināšanas un

vietējā mēroga attīstības atbalsta potenciāls. Liela daļa šo resursu atrodas konflikta un

paaugstināta riska zonās. Šajās zonās derīgo izrakteņu izmantošana ir ļoti svarīga, un

var tieši vai netieši būt iesaistīta bruņotā konfliktā, būtiskos cilvēktiesību pārkāpumos,

kā arī kavēt ekonomisko un sociālo attīstību. OECD Rekomendācijas konflikta un

paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu piegādes ķēžu uzticamības

pārbaudes veikšanai sniedz pakāpeniskus, valdības atbalstītus ieteikumus globālām

un atbildīgām izrakteņu piegādes ķēdēm, lai uzņēmumi ievērotu cilvēktiesības un

izvairītos no iesaistīšanās konfliktā ar saviem izrakteņu vai metāla iepirkumu

lēmumiem un praksi. OECD Rekomendācijas uzticamības pārbaudes veikšanai var

izmantot visi uzņēmumi, kas potenciāli iegūst izrakteņus vai metālus no konflikta un

paaugstināta riska zonām, un ir paredzētas caurredzamu bezkonflikta piegādes ķēžu

izveidošanai un ilgtspējīgas korporatīvās darbības izrakteņu sektorā veicināšanai.

Lūdzu, atsaucieties uz šo publikāciju sekojošā veidā:

OECD (2011), OECD Rekomendācijas konflikta un paaugstināta riska zonās iegūtu izrakteņu atbildīgu

piegādes ķēžu uzticamības pārbaudes veikšanai, izdevējs: OECD.

http://dx.doi.org/10.1787/9789264111110-en

Šīs rekomendācijas ir publicētas OECD iBibliotēkā (iLibrary), kurā apkopotas grāmatas, periodiskie

izdevumi un statistikas datubāzes.

Apmeklējiet to interneta vietnē www.oecd-ilibrary.org, un papildu informācijas iegūšanai sazinieties

ar mums.

Documents

Papildinājums par alvu, tantalu un · PDF fileun paaugstināta riska zonās, vai potenciāli piegādā vai izmanto alvu ... to izplatīs tālāk pa piegādes ķēdi, kā arī reģionālajam