PASAJES DE DICONSA · requieran desarrollar en las Sucursales y Centros de Trabajo. Se presenta este manual de procedimientos para comisiones viáticos y pasajes de Diconsa. La primera

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA COMISIONES, VIÁTICOS Y

PASAJES DE DICONSA

JUNIO DE 2003


PASAJES DE DICONSA

DIRECCIÓN DE FINANZAS.


PASAJES DE DICONSA

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ÍNDICE Página

INTRODUCCIÓN 2 l. OBJETIVO 3 II. MARCO JURÍDICO

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III. GLOSARIO DE TÉRMINOS 4 IV. POLÍTICAS GENERALES 6 V. NORMAS DE OPERACIÓN 8 1.- ASIGNACIÓN Y AUTORIZACIÓN 8 2.- SOLICITUD Y TRÁMITE 11 3.- EJERCICIO DEL GASTO 13 4.- COMPROBACIÓN, REMANENTE Y CANCELACIÓN 14 VI. PROCEDIMIENTOS

a) ASIGNACIÓN, TRÁMITE Y EJERCICIO DEL GASTO b) COMPROBACIÓN, REMANENTES Y CANCELACIÓN

18 18 21

ANEXOS. 26 1. INSTRUCTIVO PARA REQUISITAR OFICIO DE COMISIÓN 27 2. FORMATO DE OFICIO DE COMPROBACIÓN DE GASTOS DE VIAJE Y VIÁTICOS 30 3. INSTRUCTIVO PARA REQUISITAR FORMATO DE OFICIO DE COMISIÓN Y ASIGNACIÓN DE GASTOS DE VIAJE

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4. OFICIO DE COMISION Y ASIGNACIÓN DE GASTOS DE VIAJE 35 5. TABULADOR DE VIÁTICOS (Correspondientes a comisiones mayores y menores de 24 hrs., así como el de gastos de combustible para uso de vehículos). Autorizado a partir del 1° de octubre de 2002

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INTRODUCCIÓN

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INTRODUCCIÓN

En respuesta a la necesidad de regular las comisiones del personal de la Empresa para cumplir con acciones de negociación, intercambio de información, asesoría, verificación y otras que se requieran desarrollar en las Sucursales y Centros de Trabajo. Se presenta este manual de procedimientos para comisiones viáticos y pasajes de Diconsa. La primera versión de este documento se expidió en octubre de 1991 y posteriormente se le practicaron adecuaciones en los meses de enero y junio de 1996, a fin de actualizar su contenido. Asimismo, con base en los lineamientos emitidos por la Secretaría de Desarrollo Social orientados a modificar el apartado referente a comprobación de gastos y tabulador de viáticos, en noviembre de 1998 se procedió a adecuar nuevamente su contenido. Los cambios citados se centran en redefinir los porcentajes de comprobación de gasto con respecto a las tarifas asignadas, en consideración a tres grupos de servidores públicos: (1) Director General, Directores de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social, Gerentes Estatales y/o Regionales de Sucursal, Gerentes y Jefes de Programa (2) Subgerente, Líder de Proyecto, Coordinador y Operativo Intermedio (Profesionista Especializado A, B y C) y ( 3), Personal Operativo, además de eficientar los trámites para el otorgamiento de gastos de viaje DICONSA. Con estas modificaciones, se procedió también a adecuar la estructura y presentación general del documento, de acuerdo con los lineamientos expedidos por la Secretaría de Desarrollo Social en materia de elaboración de manuales de procedimientos. El documento contiene el objetivo, el marco jurídico, un glosario de términos, las políticas generales, los procedimientos y anexos que deben seguirse en la tramitación, asignación y control de las comisiones del personal.

I. OBJETIVO

II. MARCO JURÍDICO

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I. OBJETIVO

Regular las comisiones oficiales y la asignación y comprobación de viáticos y pasajes nacionales e internacionales de los servidores públicos de Diconsa que cumplen con funciones o tareas dentro o fuera del país, vinculadas con las responsabilidades que le han sido delegadas en un lugar distinto al de su adscripción.

II. MARCO JURÍDICO

LEY DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD Y GASTO PÚBLICO. D.O.F. 31 XII 1976. LEY FEDERAL DE RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS. D.O.F. 13 III 2002. REGLAMENTO DE LA LEY DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD Y GASTO PÚBLICO. D.O.F. 18 XI 1981. PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIÓN DEL AÑO CORRESPONDIENTE. DISPOSICIONES DE AUSTERIDAD, RACIONALIDAD Y DISCIPLINA PRESUPUESTAL, VIGENTES PUBLICADAS ANUALMENTE EN EL D.O.F. OFICIALÍA MAYOR DISPOSICIONES ADMINISTRATIVAS PARA EL EJERCICIO PRESUPUESTARIO VIGENTE.

III. GLOSARIO DE TÉRMINOS

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PARA EFECTOS DEL PRESENTE MANUAL, DEBEN ENTENDERSE LOS CONCEPTOS SIGUIENTES: ADSCRIPCIÓN Lugar en que se encuentra ubicada el área administrativa o el

centro de trabajo, y cuyo ámbito geográfico delimita el desempeño de la función del servidor público.

GERENCIA DE PERSONAL O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSAL

Área de la Dirección de Administración y Recursos Humanos encargado de la gestión de los recursos humanos

OFICIO DE COMISIÓN

Es el documento oficial en el que se consigna el objetivo, funciones, temporalidad y lugar de la comisión.

COMISIÓN OFICIAL

Se consideran comisiones los mandatos o delegaciones de trabajo que en el ejercicio de sus funciones, realizan los servidores públicos en representación del área de adscripción a la cual pertenecen, cuyo propósito está relacionado con los objetivos del área comitente.

VIÁTICOS Los viáticos son las asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de alimentación, hospedaje, tintorería, lavandería, propinas, llamadas telefónicas, transportación local y cualquier otro gasto similar o conexo, de los servidores públicos en el desempeño de comisiones temporales dentro o fuera del país en lugares distintos a los de su adscripción.

VIÁTICOS LOCALES Las asignaciones que se otorguen al personal en activo, por concepto de transportación, derivada del traslado del lugar en que se ubica su área de adscripción, a otro diferente dentro de la zona metropolitana o conurbada de la ciudad de que se trate.

VIÁTICOS INTERNACIONALES Las asignaciones que se otorguen al personal en activo, por concepto de transportación cuando en el cumplimiento de sus funciones o comisiones oficiales se deba trasladar de la república mexicana al extranjero y viceversa, o bien, de una ciudad a otra en el extranjero.

VIÁTICOS NACIONALES

Las asignaciones que se otorguen al personal en activo, por concepto de transportación cuando en el cumplimiento de sus funciones o comisiones oficiales se deba trasladar a una población distinta a la de su adscripción.


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CUANTIFICACIÓN DE VIÁTICOS

Los viáticos se cuantificarán por los días estrictamente necesarios para que el personal desempeñe la comisión conferida y se otorgarán conforme al nivel jerárquico administrativo y la zona que corresponda al lugar de destino, de acuerdo con la tarifa que anualmente apruebe la Oficialía Mayor de la Secretaría de SEDESOL ( anexo 2 ). En caso de hospedaje y sus gastos conexos, se tomará como base de cuantificación las noches pernoctadas.

TABULADOR

Tablas que consignan la zonificación y tarifa de los viáticos autorizados.

TARIFA Tabla que consigna los montos máximos diarios por nivel y zona, que se otorgan por concepto de viáticos.

ÁREA ADMINISTRATIVA Es el elemento de la clave presupuestaria que identifica y clasifica el gasto público por Direcciones, Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal y Gerencias y Subgerencias, así como áreas adscritas a las Sucursales.

IV. POLÍTICAS GENERALES

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1. La Dirección General, a través de las Direcciones de Finanzas y de Administración y

Recursos Humanos, darán a conocer a las Direcciones de Área, Contraloría Interna, Coordinaciones Generales y Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal el tabulador de viáticos autorizado a Diconsa

2. La asignación de gastos de viaje se dará sólo al personal adscrito a Diconsa y de acuerdo

con el tabulador autorizado. 3. En ningún caso se ejercerán partidas de pasajes o viáticos para complementar las

remuneraciones del personal. 4. El ejercicio de las partidas de pasajes debe ser correlativo con la de viáticos, por lo que no se

pueden autorizar pasajes nacionales o internacionales sin el correspondiente oficio de comisión que consigne el período efectivo de la tarea conferida.

5. Por ningún motivo se debe comisionar, ni otorgar viáticos a personal que disfrute su período

vacacional o cualquier tipo de licencia, como tampoco en calidad de cortesía. 6. En caso de que el servidor público deje de prestar sus servicios en Diconsa y cuente con

saldos pendientes de comprobar, éstos le serán deducidos de su finiquito y/o liquidación laboral.

7. Cuando sea posible, la comisión ha de estar prevista e identificarse con un programa de

trabajo prioritario, salvo casos imprevistos y plenamente justificados, así como contribuir al mejoramiento de la operación y productividad de la empresa.

8. En comisiones dentro del país, se verificará previamente la posibilidad de que las actividades

planeadas puedan ser realizadas en las Sucursales o en Oficinas Centrales ubicadas en el lugar de destino del comisionado.

9. Los pasajes nacionales e internacionales, dada su vinculación con viáticos, se sujetarán a las

mismas medidas de racionalidad y austeridad antes mencionadas, así como también a las autorizaciones previstas. Para su otorgamiento se observará lo siguiente:

− La adquisición de pasajes aéreos y contratación de otros servicios de agencia de viajes, se realizará siguiendo los procedimientos estipulados por la ley de adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público y del presupuesto de egresos de la federación.

− La Gerencia de Adquisiciones o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales

de Sucursal, deberán vigilar que se establezca dentro de los contratos respectivos, que los boletos aéreos que se adquieran para el personal al que se le asigne alguna comisión oficial, correspondan a las tarifas más bajas que ofrezcan las líneas aéreas, evitando en lo posible cargos por cancelaciones, programando adecuada y oportunamente la asignación de comisiones.


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10. Se otorgarán hasta 15 días de viáticos al personal que se transfiera de Oficinas Centrales a Sucursales o Unidades Operativas, de Sucursales o Unidades Operativas a Oficinas Centrales, de Sucursal o Unidades Operativas a Sucursal, así como de Unidades Operativas a Unidades Operativas, dicha erogación será a cargo del área donde esta adscrito el servidor público, sin soslayar lo establecido en el numeral 4.7 de las Políticas y Procedimientos para la Administración de los Recursos Humanos, que establece la normatividad que se debe de aplicar en los movimientos de transferencias de personal

11. Cualquier modificación a las tarifas señaladas en el tabulador, deberá ser sometida a la aprobación del H. Consejo de Administración, previo a su instrumentación.

V. NORMAS DE OPERACIÓN

1. ASIGNACIÓN Y AUTORIZACIÓN

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V. NORMAS DE OPERACIÓN 1. ASIGNACIÓN Y AUTORIZACIÓN 1. Los gastos de viaje deberán sujetarse a lo estipulado por el Presupuesto de Egresos de la

Federación, a las disposiciones de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal y a las presentes normas, así como a otras disposiciones al respecto.

2.- La asignación de gastos de viaje deberá estar considerada en el programa presupuesto

anual autorizado para cada área en Oficinas Centrales y en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, así como en el específico de cada área de responsabilidad; salvo que se trate de comisiones derivadas de situaciones urgentes, imprevistas y plenamente justificadas.

3.- La Dirección General, a través de las Direcciones de Finanzas y de Administración y Recursos Humanos, dará a conocer a las Direcciones de Área, Órgano Interno de Control y Coordinación General de Comunicación Social y Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal el tabulador de viáticos autorizado para Diconsa.

4.- La asignación de gastos de viaje se efectuará de acuerdo con el tabulador autorizado y se

dará sólo al personal adscrito a Diconsa, en cuyo caso se requiere, además de observar lo establecido en las normas anteriores, el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje debidamente autorizado para Diconsa.

♦ Las comisiones de los Directores de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social y Gerentes Estatales y Regionales de Sucursal serán autorizadas por los propios titulares, previo acuerdo con el Director General.

♦ Las comisiones de los Gerentes u homólogos deberán ser autorizadas por el Director de

Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social, Gerentes Estatales y Regionales de Sucursal o las personas por ellos designadas.

♦ Las comisiones de Subgerentes u homólogos, coordinadores u homólogos y personal

operativo, podrán ser autorizadas por el Titular del área o por el Gerente Estatal o Regional de Sucursal u homólogo correspondiente.

♦ Los boletos de avión serán autorizados por el Director de Área, Titular del Órgano Interno de

Control, Coordinador General de Comunicación Social, Gerente Estatal o Regional de Sucursal o las personas por ellos designadas, y serán tramitados una vez que se cuente con el oficio de comisión, debidamente requisitado.

♦ Las comisiones al extranjero deben contar invariablemente con la autorización del Director

General de Diconsa y del C. Secretario de Desarrollo Social.



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La asignación de los gastos de viaje al personal contratado por honorarios sólo procederá cuando específicamente lo contemple el contrato respectivo, y en su caso, se sujetará a la comprobación que en este manual se establece.

El servidor público facultado para emitir la autorización de una comisión dentro del país, deberá considerar la posibilidad de que las actividades que la originan puedan ser realizadas por el personal de las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal del lugar en que deban efectuarse.

No se autorizarán comisiones en los supuestos siguientes:

♦ Para desempeñar servicios en alguna organización, institución, partido político o empresa privada.

♦ Para desempeñar comisiones propias de empresas o áreas administrativas diferentes a la de su adscripción, salvo en casos específicos que por concurrencia de programas el representante de Diconsa pueda apoyar a otra área o entidad o por convenio.

Los servidores públicos responsables de la autorización de viáticos, deben abstenerse de asignar a un mismo servidor público varias comisiones para desempeñarlas simultáneamente, así como asignar una comisión cuyo propósito sea distinto a las funciones propias de Diconsa, o bien que las funciones del comisionado no correspondan al objetivo y actividades a realizar durante la comisión autorizada.

El ejercicio de las partidas de pasajes debe ser correlativo con la de viáticos, por lo que no se pueden autorizar pasajes nacionales o internacionales sin el correspondiente oficio de comisión que consigne el período efectivo de la tarea conferida.

5.-Los gastos de viaje para una sola persona y al mismo lugar de comisión, se autorizarán hasta

por 20 días continuos o interrumpidos; en casos especiales se aprobará su extensión por otros 20 días más hasta en dos ocasiones, en el lapso de un año.

En lo correspondiente al comité ejecutivo del Sindicato Nacional de Trabajadores de Diconsa, por su propia función, se excluye de la disposición mencionada, y será la Dirección de Administración y Recursos Humanos la que para tal efecto tramite ante la Dirección de Finanzas los gastos correspondientes y determine el tiempo de exclusión.

Las comisiones al extranjero no podrán ser mayores a 15 días continuos o interrumpidos y sólo podrán extenderse hasta por 15 días más en el lapso de un año. Deberán contar invariablemente con la autorización previa y por escrito del Director General y del c. Secretario de Desarrollo Social. Conforme al artículo 64, fracción III, del reglamento de la ley de presupuesto, contabilidad y gasto público federal, no se otorgarán viáticos por un importe superior al que el comisionado vaya a devengar en un período de 30 días.



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6. La tarifa para viáticos nacionales e internacionales que se incluye en estos lineamientos se pagará en moneda nacional y en dólares americanos, respectivamente, y constituye el tope diario máximo que se debe cubrir al servidor público para el desempeño de su comisión.

7. El servidor público comisionado deberá rendir un informe del trabajo realizado, con un

resumen de las actividades y conclusiones de los resultados obtenidos, señalando las evidencias documentales entregadas a la unidad de adscripción, con la firma de él y del servidor público que autorizó la comisión.

8.- El trámite para el otorgamiento de gastos de viaje no procederá en los casos siguientes: ♦ Cuando el comisionado cuente con saldos pendientes de comprobar por concepto de

viáticos o pasajes, con una antigüedad mayor a 5 días hábiles contados a partir del día siguiente al término de la comisión.

♦ Cuando la comisión se efectúe en sábado, domingo o días festivos, a menos que lo justifique

y autorice el Director de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social y Gerentes Estatales y Regionales en el propio oficio de comisión y asignación de gastos de viaje.


2. SOLICITUD Y TRAMITE

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2. SOLICITUD Y TRÁMITE.

1. Con la finalidad de requisitar adecuadamente el oficio de comisión y asignación de gastos de

viaje, se observará lo siguiente: ♦ Considerar la tarifa al nivel jerárquico del puesto y la población a visitar, de acuerdo con el

tabulador autorizado, según corresponda: Rango l Personal Operativo, Rango ll Subgerente, Líder de Proyecto, Coordinador y Operativo Intermedio (Profesionista Especializado A, B y C)) y Rango lll Director General, Directores de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social, Gerentes Estatales y/o Regionales de Sucursal, Gerentes y Jefes de Programa.

♦ Las tarifas previstas en el tabulador correspondiente constituyen los topes máximos

autorizados, por lo que no pueden cubrirse cuotas mayores ya que en estricto apego a la política de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, no se autorizará ninguna ampliación líquida para cubrir este concepto.

♦ Por ningún motivo se debe comisionar, ni otorgar viáticos a personal que disfrute su período

vacacional o cualquier tipo de licencia, como tampoco en calidad de cortesía.

♦ Considerar días requeridos para el desempeño de la comisión, conforme a lo siguiente:

A).- En caso de que la comisión se efectúe en varias ciudades en un mismo día, la asignación se dará de acuerdo con el lugar donde se pernocte. B).- En los casos de comisiones menores a 24 horas, cuyo inicio y término sea el mismo día, se considerará la cuota incluida en el tabulador correspondiente. C). Cuando el comisionado no pernocte el último día de la comisión, se le otorgará la tarifa menor de 24 hrs., En virtud de que no requerirá pagar hospedaje. D).- Para el personal operativo que deba acompañar en comisión nacional o en el extranjero a un servidor público de mando medio o superior; se le autorizará la asignación de viáticos correspondiente a un mando medio conforme al tabulador autorizado. E).- Cuando la comisión sea por más de un día, la asignación de viáticos se dará con la tarifa mayor a 24 horas. Para la transportación aérea, la Dirección de Administración y Recursos Humanos, área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal proporcionarán los boletos correspondientes. Para tal efecto, el área solicitante deberá requisitar en el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje el apartado II, firmado por el Director de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social o Gerente Estatal y Regional de Sucursal indicando en forma detallada destino, horario y fechas de salida y regreso.



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No se podrán adquirir pasajes aéreos de primera clase, sin importar el nivel jerárquico de los servidores públicos, ni la distancia del viaje. Se restringirá el trámite de pasajes de avión con tramo abierto, y solo en casos plenamente justificados y autorizados por el Director del Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social o Gerente Estatal y Regional de Sucursal, se tramitarán bajo esta modalidad, en cumplimiento a las disposiciones de productividad, ahorro, transparencia y desregulación presupuestaria. Cuando por alguna circunstancia no se utilice el boleto de avión, el comisionado deberá regresarlo en forma inmediata a la Dirección de Administración y Recursos Humanos o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal a efecto de que se tramite su cancelación. Será responsabilidad del comisionado, en su caso, la cancelación oportuna de los pasajes de avión. Las sanciones por falta de cancelación serán con cargo al comisionado.

Tratándose de transportación terrestre, deberá requisitarse el apartado V del oficio de comisión y asignación de gastos de viaje, de conformidad con lo siguiente: en caso de que el personal comisionado utilice vehículo oficial o propio para trasladarse al lugar de su comisión, la empresa deberá cubrir el costo de peaje y combustibles, calculando la gasolina según el número aproximado de kilómetros a recorrer divididos entre 5 y multiplicado el cociente por el precio de la gasolina magna, vigente a la fecha de la comisión. 2.- El trámite de la asignación de viáticos, se iniciará en la Dirección de Administración y Recursos Humanos (Subgerencia de Personal) o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, a fin de que se proceda al aseguramiento del comisionado contra accidentes en viajes de comisión y se valide la vigencia del empleado. Asimismo, para efectos del aseguramiento del empleado, la Subgerencia de Personal o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal enviarán mensualmente a la Subgerencia de Administración de Riesgos la relación del personal comisionado.

El comisionado recogerá el boleto de avión en el área de traslado aéreo al día siguiente de haber iniciado su trámite, con horario de 9:00 a 15:00 horas. 3.- El trámite del oficio de comisión y asignación de gastos de viaje, se realizará con tres días hábiles de anticipación.

4.- El trámite continuará en la Dirección de Finanzas (Gerencia de Presupuesto) o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, para verificar el correcto requisitado del formato, la disponibilidad y el control presupuestal. 5.- El comisionado podrá disponer del importe de sus viáticos por medio de la tarjeta cheque electrónico o en la forma que se tiene establecida, el día hábil siguiente a partir de las 10:00 hrs. 6.- En caso que por alguna circunstancia no se tramiten los gastos de viaje antes de efectuar la comisión, éstos podrán solicitarse al término de la misma, a través del oficio de comisión



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autorizado, y realizar la comprobación de acuerdo con el capítulo no, 4 comprobación, remanentes y cancelación.


3. EJERCICIO DEL GASTO

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3. EJERCICIO DEL GASTO

1.-los recursos para gastos de viaje serán utilizados en los conceptos siguientes: Hospedaje, tintorería, alimentación, servicio de lavandería, llamadas telefónicas, traslados (taxis u otro transporte local, pagos de estacionamiento) y las propinas. Se aceptan comprobantes que expiden los taxis en los aeropuertos y terminales de autobuses, por los traslados siguientes: en México, de la casa u oficina al aeropuerto o terminal de autobuses y viceversa, en la ciudad visitada del aeropuerto o terminal de autobuses al hotel o a la sucursal y viceversa.

1.1 Para asistir a reuniones cuyo monto de hospedaje, tintorería, alimentación, servicio de lavandería, llamadas telefónicas, sea cubierto por la sede; el personal comisionado deberá tramitar solicitud de viáticos por un día solicitando la tarifa menor a 24 hrs. Aún sin considerar el periodo de la comisión. El importe se utilizará exclusivamente para cubrir taxis locales y se comprobará de ser posible con el ticket autorizado de taxis y/o relación de gastos no comprobados.

2.- Los recursos para gastos del apartado v del oficio de comisión, serán utilizados exclusivamente para el transporte terrestre, en los conceptos siguientes:

Gasolina, cuotas de peaje, lubricantes, boletos de autobús, tren u otros que se requieran durante la comisión.

Se podrá utilizar transporte aéreo, cuando el lugar a visitar se encuentre a más de 300 kms. De las oficinas corporativas o regionales, para distancias menores, los traslados se efectuarán vía terrestre. En casos de excepción cuando el lugar de la comisión sea menor a dicho rango, se podrán otorgar boletos de avión, siempre y cuando exista autorización del director o del gerente estatal y regional.

3.- Al efectuar cualquier gasto, se recabará de inmediato el comprobante respectivo que soporte la erogación y cumpla con los criterios siguientes:

• Ser originales, elaborados en formatos preimpresos y prefoliados, fecha, lugar en que se realizó el gasto, que contengan cédula de identificación fiscal y los datos del proveedor o prestador de servicios (nombre, denominación social, domicilio, registro federal de contribuyentes).

• No presentar borrones, tachaduras, enmendaduras o alteraciones. En ningún caso se aceptarán copias fotostáticas o notas escritas a lápiz.

• Estar expedidos a nombre de Diconsa, S.A. de C.V., con el domicilio de insurgentes sur no. 3483, col. Miguel hidalgo, México, D.F. y con el registro federal de contribuyentes dic/860428/m2a, o el domicilio y datos registrados en las Entidades Federativas por las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, dato que tomará el prestador de servicios, de la propia Cédula de Identificación Fiscal de DICONSA.

• Desglosar en cada nota, factura o comprobante, por separado el impuesto al valor agregado (I.V.A.) y los importes parciales de los gastos, consumos, servicios y propinas, así como el valor total.

• Contener invariablemente la leyenda del período de vigencia de la factura, nota o recibo correspondiente.


4. COMPROBACIÓN, REMANENTES Y CANCELACIÓN

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4. COMPROBACIÓN, REMANENTES Y CANCELACIÓN. 1.- El comisionado debe requisitar el formato comprobación de gastos de viaje y viáticos en donde se incluya la leyenda “declaro bajo protesta decir verdad, que los datos contenidos en este informe son verídicos y manifiesto tener conocimiento de las sanciones que se aplicarían en caso contrario”, así como la fecha de elaboración y firmas autógrafas tanto del comisionado como del servidor público que autorizó la comisión. En la parte inferior del formato de comprobación deben detallarse las actividades realizadas, las conclusiones y/o resultados obtenidos, señalando las evidencias documentales que consten en los archivos del área administrativa de adscripción del comisionado y/o del que autorizó la comisión. Una copia del formato de comprobación, se entregará al funcionario que la autorizó. Copia de este formato se proporcionará a la Gerencia de Personal o Área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal. Estos documentos servirán de comprobación de que la comisión se efectuó en los términos y tiempos establecidos. La comprobación de gastos de viaje deberá realizarse a más tardar, dentro de los cinco días hábiles posteriores al término de la comisión, ajustándose a los montos establecidos en el tabulador vigente, utilizando el formato “comprobación de gastos de viaje y viáticos”, firmado por el funcionario que autorizó la comisión; en dicho trámite se deberá comprobar el 100.0 % de los recursos recibidos, conforme a lo siguiente: El Director General comprobará sus gastos de viaje requisitando el formato “comprobación de gastos de viaje y viáticos” al 100% anexando los comprobantes respectivos. Los servidores públicos comisionados, entiéndase por servidor público a toda persona que labora en Diconsa, en las comisiones con duración mayor a 24 hrs anexarán factura de hospedaje y notas que reúnan requisitos fiscales (alimentación, servicio de lavandería, llamadas telefónicas, traslados-taxis u otro transporte local y propinas), por un 100% de la tarifa asignada. De no existir la documentación comprobatoria que ampare el 100 % de los recursos otorgados se considerará lo siguiente: En caso de no presentarse factura de hospedaje, este gasto representará el 50 % del viático otorgado, debiendo reintegrar a la tesorería el importe correspondiente. En caso de presentarse factura de hospedaje, pero exista la carencia por parte del comisionado de notas con registros fiscales (consideradas como viáticos), el comisionado deberá de reintegrar ante la tesorería el viático no comprobado, en caso de que exista parcialmente la comprobación, la devolución se efectuará por la parte no comprobada del viático. En las comisiones menores de 24 hrs. se podrá considerar un importe hasta por $ 100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) para taxis locales de la tarifa de viáticos autorizada.



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En las comisiones mayores de 24 hrs. Se podrá considerar hasta por $ 100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) diarios para taxis, del monto total de los viáticos otorgados.

En ambos casos deberán comprobarse preferentemente con recibos de los prestadores que otorgan este servicio, en caso de que no cuente con el recibo podrán ser comprobados estos gastos con un recibo firmado por el titular del área y por el comisionado.

En los casos en que se hayan asignado recursos por concepto de transportación terrestre foránea éstos invariablemente, se comprobarán con notas o facturas que reúnan requisitos fiscales.

Todas las facturas o notas que se anexen al formato “comprobación de gastos de viaje y viáticos”, deberán ser firmadas por el comisionado.

Por lo tanto dicha comprobación deberá contener anexo lo siguiente:

Factura de hospedaje, alimentación, y otros comprobantes según corresponda, que contengan los requisitos ya mencionados.

Copia fotostática del boleto de avión y pases de abordar.

Copia del oficio de comisión y asignación de gastos de viaje.

En su caso notas o facturas de los gastos de transportación terrestre.

Los importes asignados para viáticos, gastos de transporte, peaje y gasolina que no hayan sido utilizados para ese fin, deberán reintegrarse a la caja general, anexando el recibo de la devolución a la comprobación respectiva.

El reembolso de cualquier gasto extra diferente a los conceptos que cubren los viáticos y los gastos de transportación, deberá solicitarse con un oficio de justificación del titular del área dirigido a la Dirección de finanzas o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, anexándolo al formato de comprobación.

2.- Los montos asignados para cada comisión, deberán comprobarse correctamente por separado, a más tardar 5 días hábiles después del término de la comisión, de no hacerlo se descontará vía nómina la cantidad recibida, dentro de los límites de descuento establecidos por la ley federal del trabajo.

Las comprobaciones no sólo por el hecho de presentarse en el término establecido, no le exime al comisionado del descuento vía nómina, si la comprobación es incorrecta.

La comprobación de pasajes de avión se realizará mediante oficio a la Gerencia de Adquisiciones o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal anexando el cupón de pasajero y los pases de abordar, a más tardar 5 días hábiles siguientes al término de la comisión.

Invariablemente la fecha de los boletos de viaje deberán coincidir con el período de las funciones o comisión que motivan el traslado.

3.- Cuando por causa justificada el comisionado requiera recursos adicionales en el lugar de la comisión, deberá solicitar al funcionario que lo comisionó la ampliación, conforme a lo siguiente:



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A).- El funcionario responsable de la autorización solicitará mediante escrito dirigido a la Dirección de Finanzas (Gerencia de Presupuesto) o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, mediante el formato de asignación de gastos de viaje y viáticos el monto que requiera a favor del personal comisionado, justificando dicha ampliación debiendo recabar la firma de recibido de los recursos, por parte del comisionado al término de su comisión.

B).- La Gerencia de Tesorería o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal en todos los casos podrá depositar los recursos en la tarjeta de cheque electrónico o en la forma que se tiene establecido a nombre del comisionado.

4.- En caso de existir remanentes después de efectuada la comisión, se reintegrará a la caja general, expidiéndose el recibo en el que se anotará el importe, nombre y número de expediente del comisionado, así como el número de folio del oficio de comisión y asignación de gastos de viaje y se anexará copia del recibo en la comprobación.

5.- En caso de cancelación de la comisión, se deberán reintegrar inmediatamente a la caja general, los viáticos previamente asignados, notificando su cancelación a la Gerencia de Presupuesto o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, mediante el formato de comprobación de viáticos anexando copia del oficio de comisión y copia al carbón del recibo de caja correspondiente, para proceder a darlos de baja en el sistema de adeudos, así como del control presupuestal.

6.- Cuando por necesidad especial el comisionado requiera trasladarse a una ciudad distinta a la considerada en el itinerario original y solicite pasaje de avión a la sucursal, deberá ser autorizado mediante el formato de comprobación de viáticos anexando copia del oficio vía fax del Director de Área, Titular del Órgano Interno de Control, Coordinador General de Comunicación Social o Gerente Estatal o Regional de Sucursal dirigido al Director de Administración y Recursos Humanos de Oficinas Centrales o equivalente de la Sucursal correspondiente, con copia a la Gerencia de Adquisiciones o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, continuando con lo siguiente:

El área interesada solicitará el reembolso del costo del boleto de avión a la Gerencia de Adquisiciones o área encargada en las Sucursales, mediante oficio al que le anexará los antecedentes.

La Gerencia de Adquisiciones o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal entregarán los antecedentes para que el área interesada requisite el formato “comprobación de gastos de viaje y viáticos”. El área interesada requisitará el formato “comprobación de gastos de viaje” para la autorización de la Dirección de Administración y Recursos Humanos o área responsable en las Gerencias Estatales y Regionales de Sucursal, a efecto de que el área de presupuesto lleve a cabo el trámite respectivo ante el área de tesorería y ésta acredite el importe en el flujo de efectivo de la sucursal o del corporativo. 7.- En caso de que los viáticos no sean comprobados conforme a lo establecido en el presente manual, el servidor público comisionado deberá reembolsar los recursos correspondientes en los plazos en que dichas erogaciones debieron ser comprobadas.

VI. PROCEDIMIENTOS

A) ASIGNACIÓN, TRÁMITE Y EJERCICIO DE GASTO

JUNIO DE 2003

HOJA 17 DE 41

8.Las acciones para que los servidores públicos puedan exigir el pago de viáticos devengados, prescribirán en un año contado a partir de la fecha en que éstos fueron ejercidos.

9. Los servidores públicos responsables de autorizar el desempeño de comisiones y otorgamiento

de viáticos, así como quienes tienen el carácter de comisionados, son responsables de las irregularidades en que incurran por inobservar o contravenir las presentes normas, haciéndose acreedores a las sanciones previstas en la ley federal de responsabilidades de los servidores públicos y, sin perjuicio de aplicar las disposiciones del código penal correspondiente.

10. Tratándose de comisiones a poblaciones que por las características de la infraestructura

hotelera y de servicios se dificulte la obtención de documentación comprobatoria, el comisionado deberá acudir con el comisariado ejidal o la máxima autoridad de la comunidad, a efecto de solicitar la expedición de una constancia de estadía en dicha comunidad, que contenga el sello que la represente, en los casos, cuando la comisión se realice en lugares donde no se establece contacto con las autoridades de la comunidad, tendrá facultad de certificar la estadía del comisionado el jefe de almacén o de la unidad operativa, y se comprobarán los gastos mediante relación detallada y firmada por el comisionado, el titular del área y, en su caso, por el Gerente de área, con la siguiente leyenda: “bajo protesta de decir verdad y bajo mi responsabilidad, conforme lo establecido por la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos, presento los gastos y motivos de la falta de documentación comprobatoria”. El monto de dicha relación no deberá exceder al 50% del total de los viáticos otorgados.

11.La comprobación de viáticos internacionales se deberá efectuar al 100% mediante

documentación original que reúna los requisitos fiscales del país de que se trate. Cuando por alguna razón justificada no sea posible comprobar el importe total, será necesario que el servidor público comisionado presente el desglose pormenorizado de los gastos de los cuales no se obtuvo comprobante, elaborando para tal fin una relación detallada con la leyenda señalada en el párrafo anterior.

12.La factura del hotel deberá corresponder a las fechas de la comisión y en caso de hospedarse

dos o más personas en la misma habitación, los comisionados solicitarán a la administración del propio hotel, consigne los nombres de cada uno a fin de justificar la comprobación.

13.En los casos de que por necesidades de la propia comisión sea indispensable modificar el

itinerario inicial y esto provoque que el comisionado erogue alguna cantidad extra, la diferencia que pudiera resultar a su favor en el finiquito de viáticos, le será reembolsada mediante una nueva solicitud de ministración de viáticos, y pasajes, la cual deberá ser firmada por el servidor público que autorizó la comisión original.

VI. PROCEDIMIENTOS


JUNIO DE 2003

HOJA 18 DE 41

RESPONSABLE No. de

Act. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

I N I C I O TITULAR DE CADA

ÁREA 1 Considera las comisiones a realizar en el programa - presupuesto anual

del área a su cargo y establece el programa de comisiones respectivo.

2 Verifica el presupuesto autorizado, instruye se requisite el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje.

3 Aprueba el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje que le presente su unidad, verifica que la comisión esté programada y el formato debidamente requisitado.

COMISIONADO 4 Recibe su oficio de comisión y asignación, firma, entrega en la Dirección de Administración y Recursos Humanos en original y 5 copias:

5 Recibe el oficio de comisión y asignación de viaje debidamente firmado por el subgerente de personal y acude en el horario establecido a la dirección de finanzas para entregarlo y que le asignen folio:

DIRECCIÓN DE FINANZAS

(GERENCIA DE PRESUPUESTO) O

ÁREA RESPONSABLE EN LAS GERENCIAS

ESTATALES Y REGIONALES DE

SUCURSAL

6 Recibe el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje y procede a verificar el correcto requisitado, la programación y la disponibilidad presupuestal, determina: No están debidamente requisitados y/o no existe disponibilidad presupuestal, los devuelve mencionando las causas.

Si están debidamente requisitados y existe disponibilidad presupuestal: folia, registra el oficio de comisión y asignación, y entrega al comisionado para acuse.

ÁREA DE RESPONSABILIDAD

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

Y RECURSOS HUMANOS

O ÁREA RESPONSABLE EN LAS GERENCIAS


SUCURSAL

7

8 9

Da visto bueno al oficio de comisión y asignación de gastos de viaje y turna a: Tesorería: original y 1ª. Copia Interesado: 2ª. Copia Subgerencia o área de control presupuestal: 3ª copia Recibe oficio y procede a tramitar boleto de avión Recibe el formato, registra y solicita a la agencia el boleto de avión

VI. PROCEDIMIENTOS


JUNIO DE 2003

HOJA 19 DE 41

RESPONSABLE No. De Act.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES


(GERENCIA DE TESORERÍA) O

ÁREA RESPONSABLE

EN LAS GERENCIAS


SUCURSAL

10 Recibe oficio de comisión y asignación de gastos de viaje y relación, elabora los cheques con una póliza en original y dos copias y las distribuye: El original de cheque y copia de póliza a la caja general. Original de oficio de comisión y asignación, y original de póliza a contabilidad. Copia de póliza, de oficio de comisión y asignación, así como original de la relación como acuse para archivo.


(GERENCIA DE TESORERÍA) O

ÁREA RESPONSABLE

EN LAS GERENCIAS


SUCURSAL

11 Recibe cheque y póliza, entrega cheque al interesado y/o deposita los recursos en la tarjeta de cheque electrónica que se tiene establecida a nombre del beneficiario, recaba su firma en la póliza y archiva.


(GERENCIA DE CONTABILIDAD)

O ÁREA RESPONSABLE

EN LAS GERENCIAS


SUCURSAL

12 Recibe el oficio de comisión y asignación de gastos de viaje, y original de póliza, y registra: Cargo: 0107 Funcionarios y empleados. 0901 Área de responsabilidad. 0000 Nombre del funcionario comisionado 0015 Gastos de viaje. Abono: 0102 Bancos. 0000 Área de responsabilidad. 0000 Nombre de banco. 0000 No. de cuenta.

COMISIONADO 13 Ejerce los recursos de gastos de viaje y recaba comprobantes de la erogación conforme a las políticas establecidas

FIN DEL PROCEDIMIENTO

VI . PROCEDIMIENTOS

A) ASIGNACIÓN, TRÁMITE Y EJERCICIO DEL GASTO

JUNIO DE 2003

HOJA 20 DE 41

OFICIO

6.12

4

ÁREA RESPONSABLE COMISIONADO DIRECCIÓN DEADMINISTRACIÓN Y RECURSOS

HUMANOS O ÁREA RESPONSABLE

DIRECCIÓN DE FINANZASO ÁREA RESPONSABLE

1 PROGRAMA

PRESUPUESTO

OFICIO

CONSIDERA SU

PROGRAMA DE

COMISIONES

RECIBE OFICIO DE

COMISIÓN Y ASIG.DE GASTOS DE

VIAJE Y ENTREGA

OFICIO

RECIBE, VERIFICAY ENTREGA BOLETO

DE AVIÓN ALCOMISIONADO

ARCHIVA OFICIO

RECIBE EL OFICIODE COMISIÓN YPRESENTA

OFICIO

OFICIO

9

REGRESA AL

COMISIONADO

CHEQUE-PÓLIZA

VERIFICA TECHOFINANCIERO Y

DETERMINA

RELACION DEVIÁTICOS

OFICIO

POLIZA

CHEQUE-POLIZA

OFICIO

11

12

OFICIO

RECIBE OFICIO YRELACIONELABORA

CHEQUE -PÓLIZAY DISTRIBUYE A

CONTABILIDAD Y

A CAJA GENERAL

RECIBE CHEQUE YPÓLIZA PAGA EL

CHEQUE YARCHIVA POLIZA

RECIBE OFICIO Y

PÓLIZA YREGISTRA

CONTABLEMENTE

REG. FOLIO SELLAOFICIO DE

COMISIÓN Y ASIG.DE GASTOS DE

VIAJE Y ENTREGA

FIRMA EL OFICIODE COMISIÓN Y

ASIG. DE GASTOSDE VIAJE Y TURNA

EJERCE RECURSOS, Y

RECABACOMPROBANTES

DE LA EROGACIÓN

FIN

INICIO

VERIFICA ELPRESUPUESTO

AUTORIZADOY ELABORA

OFICIO OFICIO

0 / 3

0 / 2

CHEQUES

CAJA GENERAL

CONTROL PRESUPUESTAL

CONTABILIDAD

3

OFICIO

APRUEBA ELOFICIO DE

COMISIÓN YASIGNACIÓN DEGASTOS DE VIAJE

NO

SI

5

6

6.2

7

10

13

8

RECIBE OFICIO Y PROCEDE A

TRAMITAR BOLETO DE AVIÓN

10

FORMATO 9

VI. PROCEDIMIENTOS

B) COMPROBACIÓN, REMANENTES Y CANCELACIÓN


JUNIO DE 2003

HOJA 21 DE 41

RESPONSABLE No. de

Act. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

I N I C I O

COMISIONADO 1 Una vez realizada la comisión, requisita el formato de comprobación de gastos de viaje y anexa copia del oficio de comisión y asignación. Del pasaje de avión; requisita el espacio del registro único de comisión incorporado en el mismo formato y lo firma. Adicionando la relación de los gastos no comprobables.

2 Envía la comprobación completa para firma y autorización del funcionario que autorizó la comisión.

FUNCIONARIO QUE AUTORIZA LA

COMISIÓN

3 Elabora evaluación de la comisión en el formato de comprobación firma, verifica su control presupuestal y autoriza el formato de comprobación de los gastos efectuados en la comisión y lo turna.

COMISIONADO 4 Recibe, revisa y entrega: A la Dirección de Finanzas (Gerencia de Presupuesto); formato, y comprobantes originales; copias del oficio de comisión y asignación de gastos de viaje, pasaje de avión y pases de abordar. A la Gerencia de Adquisiciones talón residual del pasaje de avión y pases de abordar.

GERENCIA DE ADQUISICIONES

GERENCIA DE

PERSONAL O ÁREA

RESPONSABLE EN SUCURSALES

5

6

Recibe cupón de pasajero del pasaje de avión, pases de abordar y archiva Recibe copia del formato de comprobación de gastos de viaje, revisa y archiva.


(SUBGCIA. CON. DEL GASTO)

O ÁREA RESPONSABLE EN

SUCURSALES

7 Recibe formato de comprobación y comprobantes, revisa, verifica cantidades, documentación, firmas, período y determina:

7.1 La comprobación no reúne los requisitos de conformidad con lo establecido en las normas, elabora oficio de rechazo y lo envía al comisionado. 7.2 La comprobación está correcta, firma, registra la afectación presupuestal y envía al área de contabilidad para su afectación, conserva una copia para su archivo.

VI. PROCEDIMIENTOS



JUNIO DE 2003

HOJA 22 DE 41

RESPONSABLE

DIRECCIÓN DE FINANZAS (GERENCIA DE CONTABILIDAD)

O ÁREA RESPONSABLE EN GERENCIAS ESTATALES Y REGIONALES

DE SUCURSAL

No.de act

8

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Recibe formato de comprobación y comprobantes originales, procede a su registro contable y archiva: Cargo: 0907 Gastos generales. 0000 Área de responsabilidad. 0021 Concepto agrupador (otros).

111 Gastos de viaje. 112

Abono: 0107 Funcionarios y empleados. 0000 Área de responsabilidades. 0000 Nombre y/o expediente del funcionario público Comisionado, 0015 Gastos de viaje. Nota: Para el caso que el comisionado regrese los viáticos en forma parcial o total su registro contable se hará en forma igual al anterior y se agregará el cargo a bancos.

FIN DEL PROCEDIMIENTO

VI . PROCEDIMIENTOS


JUNIO DE 2003

HOJA 23 DE 41

4

2

31 OFICIO DE

COMIS. DE ASIG. OFICIO DE

ENVÍO

OFICIO DE COMIS. DE ASIG. CEGAP

OFICIO DE ENVÍO

OFICIO DECOMIS. DE ASIG.

CEGAP

OFICIO

ELABORA OFICIO REQUISITA CEGAP Y FIRMA EL REG.

ÚNICO DE COMISIONES Y COMPROBANTES


RECIBE CEGAP, COMPROBANTES

REVISA Y ENTREGA

VERIFICA

COMPROBANTES,CEGAP, EVALUA

Y AUTORIZA

OFICIO DEENVIO

OFICIO DE COMIS. DE ASIG.

CEGAP

RECIBE REG.

UNICO, OFICIO DEENVIO Y DE

COMIS., CUPÓNDE PASAJERO DEL

PASAJE DE AVIONY REGISTRA

INICIO

ENVÍA COMPROBACIÓN COMPLETA PARA

FIRMA OFICIO

0 / 5


CEGAP

OFICIO DEENVÍO

6

REUNE

REQUISITOS


OFICIO DEENVÍO

ELABORA

OFICIO DE

RECHAZO

RECIBE CEGAP,

COMPROBANTES,VERIFICA

CANTIDADES,FOLIOS , FIRMAS ,

PERÍODO Y

DETERMINA

SI ESTACORRECTA

FIRMA REGISTRAY ENVÍA

RECIBECEGAP,

COMPROBANTES

REGISTRACONTABLEMENTE

Y ARCHIVA

F I N

ÁREA RESPONSABLECOMISIONADO DIRECCIÓN DE FINANZAS O O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES

CEGAP

GERENCIA DE PERSONAL

CEGAP

7

OFICIO DERECHAZO

7.1

7.2

CONTROL DEL GASTO

CONTABILIDAD

RECIBE COPIA DE PASAJE DE AVION Y

PASES DE ABORDAR Y ARCHIVA

GERENCIA DE ADMÓN.

5FORMATO DE

COMPROBACIÓN

8

SI

NO

COMISIONADO


PASAJES DE DICONSA

JUNIO DE 2003

HOJA 24 DE 41

ELABORÓ

LIC. CLEMENTINA CRUZ GUEVARA COORDINADOR DE CONTROL DE GASTO

REVISÓ

LIC. JUAN ROGELIO GUTIÉRREZ CASTILLO GERENTE DE PRESUPUESTO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA

COMISIONES, VIÁTICOS Y PASAJES DE DICONSA

JUNIO DE 2003

HOJA 26 DE 41

ESTE DOCUMENTO SE AUTORIZO EN LA SESIÓN ORDINARIA NO. 66 DEL H. CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE FECHA 27 DE JUNIO DE 2003, Y DE LA SESIÓN ORDINARIA No.2003/CIDAP/35/04 DE LA CIDAP DE FECHA 14 DE MAYO DE 2003, Y SUSTITUYE AL DOCUMENTO DENOMINADO “MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA COMISIONES, VIÁTICOS Y PASAJES DE DICONSA” DE FECHA NOVIEMBRE DEL 2002



JUNIO DE 2003

HOJA 26 DE 41

ANEXOS



ANEXO 1

JUNIO DE 2003

HOJA 27 DE 41

COMPROBACIÓN DE GASTOS DE VIAJE Y VIÁTICOS

OBJETIVO CONJUNTAR EN UN SOLO DOCUMENTO LOS DATOS REQUERIDOS PARA EFECTUAR LOS TRÁMITES DE COMPROBACIÓN, REEMBOLSO Y/O SOLICITUD DE CHEQUE O EFECTIVO, PARA CONTROL DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL, DEL DOCUMENTAL Y DEL REGISTRO CONTABLE. CLAVE : 500 - CP - 01 - CEGAP No. DE COPIAS : ORIGINAL Y 3 COPIAS DISTRIBUCIÓN : ORIGINAL - CONTABILIDAD 1a. COPIA - EMPLEADO 2a. COPIA - CONTROL PRESUPUESTAL 3a. COPIA - OPERACIÓN BANCARIA

CONCEPTO SE DEBERÁ ANOTAR 1. HOJA NÚMERO DE HOJA CORRESPONDIENTE

2. FOLIO NÚMERO CONSECUTIVO DE RECIBIDO POR LA DIRECCIÓN DE FINANZAS

( CONTROL PRESUPUESTAL ) O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES

3. FECHA EL DÍA, MES Y AÑO ( DOS ÚLTIMAS CIFRAS ), EN QUE SE REQUISITE EL FORMATO

4. ÁREA DE RESPONSABILIDAD

NOMBRE DEL ÁREA QUE GENERA EL TRÁMITE ( NIVEL GERENCIA ), DE ACUERDO AL CATÁLOGO CORRESPONDIENTE

5. CLAVE CLAVE ASIGNADA AL ÁREA CORRESPONDIENTE AL PUNTO ANTERIOR

6. NOMBRE DEL EMPLEADO

NOMBRE COMPLETO DEL EMPLEADO QUE COMPRUEBA LOS GASTOS DE VIAJE

7. R.F.C.

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL EMPLEADO

8. No. DEL EMPLEADO NÚMERO DEL EXPEDIENTE DEL EMPLEADO

9. FECHA EL DÍA, MES Y AÑO EN QUE SE REQUISITÓ LA SOLICITUD DE GASTOS DE VIAJE

10. No. DE FOLIO NÚMERO DE FOLIO CON EL QUE SE RECIBIÓ LA SOLICITUD DE GASTOS DE VIAJE EN LA DIRECCIÓN DE FINANZAS ( CONTROL PRESUPUESTAL ) O ÁREA RESPONSABLE EN LAS SUCURSALES



ANEXO 1

JUNIO DE 2003

HOJA 28 DE 41

PARA COMPROBAR LOS GASTOS SOLICITADOS TANTO DE VIAJE COMO A COMPROBAR, USAR LA ZONA SOMBREADA DE LOS CONCEPTOS DEL No. 9 EN ADELANTE

11. PARTIDA PRESUPUESTAL

CLAVE DE LA PARTIDA PRESUPUESTAL A LA QUE SE SOLICITÓ SE CARGARÁ EL GASTO DE VIAJE SEGÚN EL CATÁLOGO PRESUPUESTAL VIGENTE

12. IMPORTE CANTIDAD DE DINERO SOLICITADO Y RECIBIDO

13. SELLO EL SELLO DE LA DIRECCIÓN DE FINANZAS O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES


LA COMPROBACIÓN DE CLAVE DEL ÁREA A LA CUAL SE CARGARÁN LOS GASTOS DE VIAJE Y/O A COMPROBAR

15. CUENTA NÚMERO DE CUENTA CONTABLE, SEGÚN CATÁLOGO VIGENTE

16. SSSCTA NÚMERO DEL AUXILIAR CONTABLE, SEGÚN EL CATÁLOGO VIGENTE

17. PARTIDA PRESUPUESTAL

NÚMERO DE PARTIDA PRESUPUESTAL CLASIFICADA POR OBJETO DEL GASTO SEGÚN LAS NORMAS VIGENTES Y DE LA S.H.C.P.

18. IMPORTE CANTIDAD DE DINERO UTILIZADO EN LOS GASTOS DE VIAJE: HOSPEDAJE, ALIMENTACIÓN, TRANSPORTACIÓN EN TAXIS ( PRIMER RENGLÓN ) AÉREO Y TERRESTRE ( SEGUNDO RENGLÓN ) SIN I.V.A.

18.1. SUMA DE LAS CANTIDADES ANTERIORES

18.2 IMPORTE TOTAL DE LA SUMA DE I.V.A. PAGADO EN EL VIAJE

18.3. SUMA TOTAL DE LAS CANTIDADES TOTALES

19. CONCEPTO DESCRIPCIÓN DE LAS NOTAS Y/O FACTURAS SEGÚN LOS CONCEPTOS ESTABLECIDOS



ANEXO 1

JUNIO DE 2003

HOJA 29 DE 41

PARA GASTOS A COMPROBAR Y OTROS

20. OBSERVACIONES PARA SER USADA EN LOS CASOS CONDICIONADOS O PARA LA APROBACIÓN DE ÁREAS RELACIONADAS ADEMÁS DE LAS ACLARACIONES REQUERIDAS

21 PRINCIPALES ACTIVIDADES

DESARROLLADAS

TODAS LAS ACTIVIDADES REALIZADAS EN LA COMISIÓN

22 EVALUACIÓN LA EVALUACIÓN QUE A JUICIO DEL FUNCIONARIO QUE AUTORIZA LA COMISIÓN LE ASIGNA AL COMISIONADO.

23. DOCUMENTOS DE COMPROBACIÓN

SEÑALAR QUE TIPO DE DOCUMENTOS COMPROBATORIOS QUE SE ANEXAN A LA COMPROBACIÓN. ( OFICIO DE COMISIÓN, ACTAS CIRCUNSTANCIADAS, DIPLOMA O CONSTANCIA, PROGRAMA DE TRABAJO, INFORME ETC.)

24. RECIBÍ DE DICONSA LA

CANTIDAD DE:

LA CANTIDAD CON NÚMERO Y LETRA DEL DINERO QUE SE COMPRUEBA POR CONCEPTO DE VIÁTICOS.

25. EL IMPORTE EQUIVALENTE AL:

EL PORCENTAJE QUE EL COMISIONADO COMPRUEBA, SEGÚN REGISTRO UNICO DE COMISIÓN ( RUC )

26. NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO

NOMBRE, CARGO Y FIRMA DEL COMISIONADO

27. TITULAR. NOMBRE Y FIRMA DEL TITULAR DEL ÁREA QUE AUTORIZÓ LA COMISIÓN.

28. SUBGERENCIA DE CONTROL DEL GASTO

O ÁREA RESPONSABLE EN

SUCURSALES

NOMBRE Y FIRMA DEL RESPONSABLE DE PRESUPUESTO, PARA INDICAR LA REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA



ANEXO 2

JUNIO DE 2003

HOJA 30 DE 41

COMPROBACIÓN DE HOJA FOLIO

GASTOS DE VIAJE Y VIÁTICOS 1 2

DIA MES AÑO

FECHA 3

AREA DE RESPONSABILIDAD 4 CLAVE 5 USESE PARA COMPROBACION DE SOLICITUD DE GASTOS DE VIAJE Y A COMPROBAR EMPLEADO

RFC Nº NOMBRE DEL EMPLEADO 6 7 8 SELLO

FECHA Nº DE FOLIO ANTECEDENTES DE LAS PROPUESTAS AFECTADASIMPORTES 13 11 12

TOTAL AREA DE CONTABILIDAD PARTIDA

RESPONSABI LIDAD CUENTA SSSCTA PRESUPUESTAL IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES

USESE SOLO PARA COMPROBACION DE GASTOS DE VIAJE (ANEXAR NOTAS Y/O FACTURAS)

14 15 16 17 18 HOSPEDAJE ALIMENTACIÓN 19 (PASAJE AEREO Y TERRESTRE) GAS.

907 0111 REGISTRO UNICO DE COMISIONES PEAJE 20

18.1 SUBTOTAL 117 3 18.2 I.V.A. 18.3 TOTAL REGISTRO UNICO DE COMISIONES 1). PRINCIPALES ACTIVIDADES DESARROLLADAS:

21 2). EVALUACIÓN: 22

3). DOCUMENTOS DE COMPROBACIÓN:

23 DECLARAMOS BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE LOS DATOS CONENIDOS EN ESTE FORMATO SON LOSSOLICITADOS Y MANIFESTAMOS TENER CONOCIMIENTO DE LAS SANCIONES QUE SE APLICAN EN CASO CONTRARIO.

RECIBI DE DICONSA LA CANTIDAD DE: 24IMPORTE EQUIVALENTE AL 25 % DE LA COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS ASIGNADOS.

NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO TITULAR DEL AREA DE RESPONSABILIDAD SUBGERENCIA DE CONTROL PRESUPUESTAL

26 27 28 AUTORIZO Vo. Bo.

109



ANEXO 3

JUNIO DE 2003

HOJA 31 DE 41

INSTRUCTIVO PARA REQUISITAR FORMATO DE OFICIO DE COMISIÓN Y ASIGNACIÓN DE GASTOS DE VIAJE

OBJETIVO GARANTIZAR UN REGISTRO Y CONTROL DE LOS VIÁTICOS OTORGADOS AL PERSONAL DE DICONSA QUE REQUIERA EFECTUAR COMISIONES DE VIAJE POR NECESIDADES DE SU PROPIO TRABAJO. CLAVE : 900 - GV - 01 - No. DE COPIAS : ORIGINAL Y 5 COPIAS DISTRIBUCIÓN : ORIGINAL – GERENCIA DE CONTABILIDAD O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES 1a. COPIA - EMPLEADO 2a. COPIA –COPIA – TESORERÍA O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES 3a. COPIA – SUBGERENCIA DE CONTROL PRESUPUESTAL O ÁREA

RESPONSABLE EN SUCURSALES

CONCEPTO SE DEBERÁ ANOTAR I. DATOS GENERALES

1. FECHA EL DÍA, MES Y AÑO EN QUE SE ELABORA EL OFICIO DE COMISIÓN,

UTILIZANDO DOS DÍGITOS POR CADA DATO.

2. FOLIO EL NÚMERO CONSECUTIVO DE RECIBIDO POR LA GERENCIA DE PRESUPUESTO

3. NOMBRE DEL COMI-SIONADO

EL APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE (S) DEL COMISIONADO

4. R.F.C. LA CLAVE DEL R.F.C. DEL COMISIONADO

5. No. EXP. EL NÚMERO DE EXPEDIENTE DEL COMISIONADO

6. PUESTO EL PUESTO Y CATEGORÍA, SEGÚN SE SEÑALA EN EL NOMBRAMIENTO DEL COMISIONADO


EL NOMBRE DEL ÁREA DE ADSCRIPCIÓN DEL COMISIONADO

8. CLAVE: LA CLAVE DEL ÁREA DE ADSCRIPCIÓN DEL COMISIONADO

9. OBJETIVO DE LA COMISIÓN:

LA DESCRIPCIÓN CONCRETA DEL OBJETIVO DE LA COMISIÓN



ANEXO 3

JUNIO DE 2003

HOJA 32 DE 41

10. Vo. Bo. SUBGERENCIA DE

PERSONAL O ÁREA RESPONSABLE EN

SUCURSALES

EL NOMBRE Y FIRMA DEL SUBGERENTE DE PERSONAL DEL SERVIDOR FACULTADO EN SUCURSALES.

11. OBSERVACIONES

AQUELLAS ACLARACIONES QUE SE JUZGUEN CONVENIENTE INDICAR

II. TRANSPORTE AÉREO

12. VIAJE UNA “X” EN EL CÍRCULO QUE CORRESPONDA, SEGÚN SE TRATE DE VIAJE SENCILLO O REDONDO

13. FECHA: EL DÍA, MES Y AÑO EN QUE REALIZARÁ CADA UNO DE LOS VUELOS, UTILIZANDO DOS DÍGITOS PARA CADA DATO.

14. HORA: LA HORA DE SALIDA QUE EL COMISIONADO SOLICITA.

15. DE: A: CON ABREVIATURAS CONVENCIONALES EL NOMBRE DE LAS CIUDADES DE ORIGEN Y DESTINO DE CADA VUELO.

16. HORA: LA HORA DE SALIDA DE CADA UNO DE LOS VUELOS. ( DATOS PROPORCIONADOS POR LA GERENCIA DE ADQUISICIONES O ÁREA RESPONSABLE EN SUCURSALES)

17. LÍNEA AÉREA: EL NOMBRE DE LA LÍNEA AÉREA POR LA CUAL SE REALIZARÁ EL VUELO. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

18 VUELO: EL NÚMERO DE CADA VUELO A REALIZAR. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO).

19 No. DE BOLETO: EL NÚMERO DEL BOLETO DE AVIÓN RESERVADO. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

20 IMPORTE: EL COSTO DEL BOLETO DE AVIÓN RESERVADO. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

21 DUA: EL IMPORTE DEL DERECHO DE USO DE AEROPUERTO. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

22 IVA: EL IVA DESGLOSADO DEL IMPORTE DEL BOLETO DE AVIÓN. (DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

23 COSTO TOTAL: EL PRECIO TOTAL DEL BOLETO DE AVIÓN RESERVADO.(DATOS PROPORCIONADOS POR TRASLADO AÉREO)

24 Vo. Bo DIRECTOR DE ÁREA

EL NOMBRE Y FIRMA DEL DIRECTOR DEL ÁREA O FUNCIONARIO FACULTADO PARA AUTORIZAR EL VIAJE EN AVIÓN.



ANEXO 3

JUNIO DE 2003

HOJA 33 DE 41

III. REGISTRO CONTABLE

25 SUB-SUB: EL NÚMERO DE EXPEDIENTE SEÑALADO EN EL CONCEPTO NÚM. 5

26 IMPORTE: EL IMPORTE DEL ANTICIPO

27 Vo. Bo. SUBGCIA DE CONTROL DEL

GASTO O ÁREA RESPONSABLE EN

SUCURSALES

EL NOMBRE Y FIRMA DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE AUTORIZA EL REGISTRO CONTABLE Y PRESUPUESTAL.

IV. VIÁTICOS

28 RANGO CON UNA “X” EL RANGO DE VIÁTICOS QUE UTILIZARÁ CONFORME AL TABULADOR AUTORIZADO

29 LUGARES A VISITAR

EL NOMBRE DE CADA UNA DE LAS CIUDADES Y ESTADOS A VISITAR, EN ORDEN CRONOLÓGICO.

30 ESTANCIA DEL: AL: LA FECHA DE LLEGADA Y SALIDA DE CADA LUGAR A VISITAR, ESPECIFICANDO EL DÍA, MES Y AÑO, UTILIZANDO DOS DÍGITOS PARA CADA DATO.

31 DÍA EL NÚMERO DE DÍAS QUE EL COMISIONADO DESTINARÁ EN CADA LUGAR

32 VIÁTICO DIARIO: EL IMPORTE DE LOS VIÁTICOS SEGÚN EL LUGAR, DE ACUERDO CON EL TABULADOR VIGENTE

33 VIÁTICO IMPORTE: EL IMPORTE TOTAL DE LOS VIÁTICOS POR LUGAR, DE ACUERDO CON EL NÚMERO DE DÍAS DE LA COMISIÓN

34 DÍAS INHABILES LOS DÍAS INHABILES CONTEMPLADOS EN LA COMISIÓN A REALIZAR

35 TOTAL: LA SUMA DE LOS IMPORTES SEÑALADOS EN EL CONCEPTO ANTERIOR V. TRANSPORTE TERRESTRE

36 AUTOMÓVIL: CON UNA “X” SI EL AUTOMÓVIL A UTILIZAR PERTENECE AL COMISIONADO O A DICONSA

37 KM. APROX. A RECORRER

EL TOTAL APROXIMADO DE KILÓMETROS A RECORRER DURANTE LA COMISIÓN.

38 IMPORTE PARA GASOLINA

EL IMPORTE NECESARIO PARA CUBRIR LA COMPRA DE LA GASOLINA REQUERIDA PARA DESPLAZARSE A LOS LUGARES QUE CONTEMPLA LA COMISIÓN



ANEXO 3

JUNIO DE 2003

HOJA 34 DE 41

39 IMPORTE PARA PEAJE:

EL IMPORTE NECESARIO PARA CUBRIR LAS CUOTAS A CAMINOS Y PUENTES.

40 OTROS: ESPECIFICAR SI EL TIPO DE TRANSPORTE SERÁ POR AUTOBUS O FERROCARRIL Y SU COSTO APROXIMADO.

41 TOTAL: LA SUMA DE LOS CONCEPTOS 38, 39 Y /O 40. VI. ANTICIPO DE VIÁTICOS Y GASTOS A COMPROBAR

42 VIÁTICOS: EL IMPORTE TOTAL DE LOS VIÁTICOS SEÑALADOS EN EL CONCEPTO 35

43 COMBUSTIBLE, LUBRICANTES Y

PEAJE

EL IMPORTE INDICADO EN LOS CONCEPTOS 38 Y 39

44 PASAJE TERRESTRE:

EL IMPORTE SEÑALADO EN EL CONCEPTO 40

45 IMPORTE TOTAL

( CON LETRA)

CON LETRA EL IMPORTE TOTAL DEL ANTICIPO POR CONCEPTO DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE, QUE DEBERÁ SER IGUAL A LOS CONCEPTOS 35 Y 41

46 IMPORTE TOTAL

( CON NÚMERO )

CON NÚMERO EL IMPORTE TOTAL DESCRITO EN EL CONCEPTO ANTERIOR

47 NUMERO DE CUENTA

EL NÚMERO DE CUENTA DE BANCA SERFÍN PARA DEPÓSITO DE VIÁTICOS

48 COMISIONADO EL NOMBRE Y FIRMA DEL COMISIONADO

49 FUNCIONARIO QUE AUTORIZÓ LA

COMISIÓN

EL NOMBRE, CARGO Y FIRMA DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE AUTORIZÓ LA COMISIÓN.


PASAJES DE DICONSA ANEXO 4

JUNIO DE 2003

HOJA 35 DE 41

OFICIO DE COMISION Y ASIGNACION DE GASTOS DE VIAJES

I DATOS GENERALES FECHA: 1 FOLIO 2NOMBRE DEL COMISIONADO R.F.C. Nª DE EXPEDIENTE

3 4 5PUESTO AREA DE RESPONSABILIDAD CLAVE DEL AREA:

8 OBJETIVO DE LA COMISION

Vo. Bo.

9 10

OBSERVACIONES

11 SUBGERENCIA DE PERSONAL

II TRANSPORTE AEREOESPACIO EXCLUSIVO PARA T.A.

REDONDO 12 SENCILLOVo. Bo.

Nº FECHA HORA DE: A: HORA LÍNEA AEREA VUELO

1

2 13 14 15 16 17 18 243

4

Nº DE BOLETO IMPORTE D.U.A. I.V.A. COSTO TOTAL $

DIRECTOR DE ÁREA

19 20 21 22 23

III REGISTRO CONTABLE Y PRESUPUESTAL CUENTA CONTABLE CLASIFICACION PRESUPUESTAL I M P O R T E S

Vo. Bo.

CUENTA SUcUENTA SUB-SUB AUX CAPITULO PARTIDA MILES PESOS CTVOS.

107 901 25 04 381101

107 901 15 381701

IV VIATICOS RANGO I II III 28 ESTANCIA VIATICO

Nº LUGARES A VISITAR DEL AL DIARIO IMPORTE DD/MM/AA DD/MM/AA

1 29 31 332

3

INCLUYE LOS SIGUIENTES DIAS INAHBILES: 34 TOTAL $ 35V TRANSPORTE TERRESTRE

K.M. APROXIMADOS A RECORRER IMPORTE PARA GASOLINA

AUTOMOVIL PROPIO 36 DE DICONSA 37 38 IM`PORTE PARA PEAJE OTROS: TOTAL:

39 40 41 VI ANTICIPO DE VIATICOS Y GASTOS A COMPROBAR VIATICOS COMBUSTIBLE, LUBRICANTES Y PEAJE: PASAJE TERRESTRE NÚMERO DE CUENTA BANCARIA PARA

42 43 44 DEPÒSITO DE VIÁTICOS Y PASAJES

IMPORTE TOTAL (CON LETRA) IMPORTE TOTAL:(CON NUMERO)

45

47 LA PRESENTE EROGACION DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE DICONSA SE TRAMITA BAJO MI RESPONSABILIDAD RECIBI DE CONFORMIDAD EL PRESENTE OFICIO DE COMISION AUTORIZO Y EL IMPORTE SEÑALADO EN EL APARTADO VI

48 COMISIONADO TITULAR DEL ÁREA QUE AUTORIZA LA COMISIÓN

49

32

46

30

DIAS

76

27 SUBGERENCIA DE CONTROL DEL GASTO

26



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 36 DE 41

TABULADOR DE VIÁTICOS (VIGENCIA 1° DE OCTUBRE 2002)

ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

AGUASCALIENTES 569.40 746.20 995.80

BAJA CALIFORNIA NORTE 768.30 1041. 30 1380.60

BAJA CALIFORNIA SUR

CABO SAN LUCAS

SAN JOSÉ DEL CABO

LORETO-NAPOLO

MULEGE

656.50

768.30

768.30

768.30

768.30

828.10

1041. 30

1041. 30

1041. 30

1041. 30

1059.50

1380.60

1380.60

1380.60

1380.60

CAMPECHE

CD. DEL CARMEN

569.40

656.50

746.20

828.10

995.80

1059.50

COAHUILA

PIEDRAS NEGRAS

CD. ACUÑA

569.40

656.50

656.50

746.20

828.10

828.10

995.80

1059.50

1059.50

COLIMA

MANZANILLO

469.30

768.30

613.60

1041.30

832.00

1380.60

CHIAPAS

TUXTLA GUTIÉRREZ

TAPACHULA

569.40

656.50

768.30

746.20

828.10

1041.30

995.80

1059.50

1380.60

CHIHUAHUA

CD. JUÁREZ

569.40

768.30

746.20

1041.30

995.80

1380.60

DISTRITO FEDERAL 656.50 828.10 1059.50

DURANGO 569.40 746.20 995.80

GUANAJUATO

GUANAJUATO

LEÓN

SAN MIGUEL ALLENDE

569.40

656.50

656.50

656.50

746.20

828.10

828.10

828.10

995.80

1059.50

1059.50

1059.50

GUERRERO

TAXCO

ACAPULCO

IXTAPA-ZIHUATANEJO

469.30

656.50

768.30

768.30

613.60

828.10

1041.30

1041.30

832.00

1059.50

1380.60

1380.60

HIDALGO 469.30 613.60 832.00

JALISCO

SAN JUAN DE LOS LAGOS

OCOTLÁN

BARRA DE NAVIDAD

GUADALAJARA

TLAQUEPAQUE

TONALÁ

ZAPOPAN

PUERTO VALLARTA

CAREYES

469.30

569.40

569.40

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

768.30

768.30

613.60

746.20

746.20

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

1041.30

1041.30

832.00

995.80

995.80

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1380.60

1380.60


ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

MÉXICO

NEZAHUALCOYOTL

ATIZAPÁN DE ZARAGOZA

COACALCO

CUAUTITLÁN

ECATEPEC

NAUCALPAN DE JUÁREZ

TLANEPANTLA

TULTITLÁN

CUAUTITLÁN IZCALLI

469.30

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

613.60

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

832.00

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

QURRÉTARO 569.40 746.20 995.80

QUINTANA ROO

CANCÚN

COZUMEL

656.50

768.30

768.30

828.10

1041.30

1041.30

1059.50

1380.60

1380.60

SAN LUIS POTOSÍ 469.30 613.60 832.00

SINALOA

MAZATLÁN

569.40

768.30

746.20

1041.30

995.80

1380.60

SONORA

AGUA PRIETA

NACO

CANANEA

NOGALES

HERMOSILLO

CD. OBREGÓN

GUAYMAS

BAHÍA KINO

BAHÍA SAN LUCAS

SAN LUIS COLORADO

569.40

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

746.20

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

995.80

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

TABASCO 656.50 828.10 1059.50

TAMAULIPAS

TAMPICO

MATAMOROS

REYNOSA

NUEVO LAREDO

569.40

656.50

656.50

656.50

656.50

746.20

828.10

828.10

828.10

828.10

995.80

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

TLAXCALA 469.30 613.60 832.00

MICHOACÁN

MORELIA

URUAPAN

LAZARO CÁRDENAS

469.30

569.40

569.40

569.40

613.60

746.20

746.20

746.20

832.00

995.80

995.80

995.80

MORELOS

CUERNAVACA

469.30

569.40

613.60

746.20

832.00

995.80

NAYARIT

SAN BLAS

469.30

656.50

613.60

828.10

832.00

1059.50

DICONSA, S.A. DE C.V. TABULADOR DE VIÁTICOS NACIONALES

COMISIONES MAYORES DE 24 HORAS (IMPORTE EN PESOS)



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 37 DE 41


ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

NUEVO LEÓN

MONTERREY

APODACA

GARZA GARCÍA

GENERAL ESCOBEDO

GUADALUPE

SAN NICOLAS DE LOS GARZA

SANTA CATARINA

569.40

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

656.50

746.20

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

828.10

995.80

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

1059.50

OAXACA

PUERTO ESCONDIDO

PUERTO ANGEL

SALINA CRUZ

OAXACA

BAHÍA DE HUATULCO

469.30

569.40

569.40

569.40

656.50

768.30

613.60

746.20

746.20

746.20

828.10

1 041.30

832.00

995.80

995.80

995.80

1059.50

1380.60

PUEBLA

PUEBLA

TEHUACÁN

469.30

569.40

569.40

613.60

746.20

746.20

832.00

995.80

995.80

VERACRUZ

VERACRUZ

POZA RICA

TUXPAN

MINATITLÁN

COATZACOALCOS

469.30

569.40

569.40

569.40

656.50

656.50

613.60

746.20

746.20

746.20

828.10

828.10

832.00

995.80

995.80

995.80

1059.50

1059.50

YUCATÁN

MÉRIDA

569.40

656.50

746.20

828.10

995.80

1059.50

ZACATECAS

ZACATECAS

469.30

569.40

613.60

746.20

832.00

995.80

25 – SEP. - 2002


COMISIONES MAYORES DE 24 HORAS (IMPORTE EN PESOS)



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 38 DE 41


ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

AGUASCALIENTES 159.90 200.20 247.00

BAJA CALIFORNIA NORTE 187.20 226.20 288.60

BAJA CALIFORNIA SUR

CABO SAN LUCAS

SAN JOSÉ DEL CABO

LORETO-NAPOLO

MULEGE

174.20

187.20

187.20

187.20

187.20

213.20

226.20

226.20

226.20

226.20

267.80

288.60

288.60

288.60

288.60

CAMPECHE

CD. DEL CARMEN

159.90

174.20

200.20

213.20

247.00

267.80

COAHUILA

PIEDRAS NEGRAS

CD. ACUÑA

159.90

174.20

174.20

200.20

213.20

213.20

247.00

267.80

267.80

COLIMA

MANZANILLO

146.90

187.20

187.20

226.20

226.20

288.60

CHIAPAS

TUXTLA GUTIÉRREZ

TAPACHULA

159.90

174.20

187.20

200.20

213.20

226.20

247.00

267.80

288.60

CHIHUAHUA

CD. JUÁREZ

159.90

187.20

200.20

226.20

247.00

288.60

DISTRITO FEDERAL 174.20 213.20 267.80

DURANGO 159.90 200.20 247.00

GUANAJUATO

GUANAJUATO

LEÓN

SAN MIGUEL ALLENDE

159.90

174.20

174.20

174.20

200.20

213.20

213.20

213.20

247.00

267.80

267.80

267.80

GUERRERO

TAXCO

ACAPULCO

IXTAPA-ZIHUATANEJO

146.90

174.20

187.20

187.20

187.20

213.20

226.20

226.20

226.20

267.80

288.60

288.60

HIDALGO 146.90 187.20 226.20

JALISCO

SAN JUAN DE LOS LAGOS

OCOTLÁN

BARRA DE NAVIDAD

GUADALAJARA

TLAQUEPAQUE

TONALÁ

ZAPOPAN

PUERTO VALLARTA

CAREYES

146.90

159.90

159.90

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

187.20

187.20

187.20

200.20

200.20

213.20

226.20

213.20

226.20

213.20

226.20

226.20

226.20

247.00

247.00

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

288.60

288.60


ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

MÉXICO

NEZAHUALCOYOTL

ATIZAPÁN DE ZARAGOZA

COACALCO

CUAUTITLÁN

ECATEPEC

NAUCALPAN DE JUÁREZ

TLANEPANTLA

TULTITLÁN

CUAUTITLÁN IZCALLI

146.90

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

187.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

226.20

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

QUERÉTARO 159.90 200.20 247.00

QUINTANA ROO

CANCÚN

COZUMEL

174.20

187.20

187.20

213.20

226.20

226.20

267.80

288.60

288.60

SAN LUIS POTOSÍ 146.90 187.20 226.20

SINALOA

MAZATLÁN

159.90

187.20

200.20

226.20

247.00

288.60

SONORA

AGUA PRIETA

NACO

CANANEA

NOGALES

HERMOSILLO

CD. OBREGÓN

GUAYMAS

BAHÍA KINO

BAHÍA SAN LUCAS

SAN LUIS COLORADO

159.90

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

200.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

213.20

247.00

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

TABASCO 174.20 213.20 267.80

TAMAULIPAS

TAMPICO

MATAMOROS

REYNOSA

NUEVO LAREDO

159.90

174.20

174.20

174.20

174.20

200.20

213.20

213.20

213.20

213.20

247.00

267.80

267.80

267.80

267.80

TLAXCALA 146.90 187.20 226.20

MICHOACÁN

MORELIA

URUAPAN

LAZARO CÁRDENAS

146.90

159.90

159.90

159.90

187.20

200.20

200.20

200.20

226.20

247.00

247.00

247.00

MORELOS

CUERNAVACA

146.90

159.90

187.20

200.20

226.20

247.00

NAYARIT

SAN BLAS

146.90

174.20

187.20

213.20

226.20

267.80


COMISIONES MENORES DE 24 HORAS (IMPORTE EN PESOS)



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 39 DE 41


ENTIDADES RANGO I

RANGO II

RANGO III

NUEVO LEÓN

MONTERREY

APODACA

GARZA GARCÍA

GENERAL ESCOBEDO

GUADALUPE

SAN NICOLAS DE LOS GARZA

SANTA CATARINA

159.90

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

174.20

200.20

213.20

226.20

213.20

226.20

213.20

226.20

213.20

247.00

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

267.80

OAXACA

PUERTO ESCONDIDO

PUERTO ANGEL

SALINA CRUZ

OAXACA

BAHÍA DE HUATULCO

146.90

159.90

159.90

159.90

174.20

187.20

187.20

200.20

200.20

200.20

213.20

226.20

226.20

247.00

247.00

247.00

267.80

288.60

PUEBLA

PUEBLA

TEHUACÁN

146.90

159.90

159.90

187.20

200.20

200.20

226.20

247.00

247.00

VERACRUZ

VERACRUZ

POZA RICA

TUXPAN

MINATITLÁN

COATZACOALCOS

146.90

159.90

159.90

159.90

174.20

174.20

187.20

200.20

200.20

200.20

213.20

213.20

226.20

247.00

247.00

247.00

267.80

267.80

YUCATÁN

MÉRIDA

159.90

174.20

200.20

213.20

247.00

267.80

ZACATECAS

ZACATECAS

146.90

159.90

187.20

200.20

226.20

247.00

25 – SEP. - 2002


COMISIONES MENORES DE 24 HORAS (IMPORTE EN PESOS)



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 40 DE 41

DICONSA, S.A. DE C.V. TABULADOR DE GASTOS DE COMBUSTIBLE PARA USO DE VEHÍCULO

OFICIAL O PARTICULAR POR COMISIÓN EN EL INTERIOR DE LA REPÚBLICA



ANEXO 5

JUNIO DE 2003

HOJA 41 DE 41

VIGENTES DICONSA

SUCURSAL Y CIUDAD DISTANCIA EN KM. LITROS 1/VIAJE SENCILLO VIAJE REDONDO

12. SUR ACAPULCO, GRO. 410 870 174CHILPANCINGO, GRO. 280 610 122PUEBLA, PUE. 130 310 62TLAXCALA, TLAX. 115 280 56CUERNAVACA, MOR. 85 220 44

13. SURESTE VILLA HERMOSA, TAB. 860 1770 354TUXTLA GUTIÉREZ, CHIS. 1060 2170 434TAPACHULA, CHIS. 1180 2410 482CD. CUAUHTÉMOC, CHIS. 1315 2680 536

14. TAMAULIPAS CD. VICTORIA, TAMS 700 1450 290MATAMOROS, TAMS. 1020 2090 418

15. VERACRUZ VERACRUZ, VER. 425 900 180ORIZABA, VER. 200 450 90JALAPA, VER. 305 660 132TUXPAN, VER. 330 710 142

1/ FORMULA DE CÁLCULO (LITROS): KMS VIAJE SENCILLO X 2 + 50 KMS ENTRE 5EJEMPLO VER., VER. (425*2+50)=900/5=180 LITROS.

DICONSA, S.A. DE C.V. TABULADOR DE GASTOS DE COMBUSTIBLE PARA USO DE VEHÍCULO

OFICIAL O PARTICULAR POR COMISIÓN EN EL INTERIOR DE LA REPÚBLICA

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PASAJES DE DICONSA · requieran desarrollar en las Sucursales y Centros de Trabajo. Se presenta este manual de procedimientos para comisiones viáticos y pasajes de Diconsa. La primera