14
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh : GERRIA IRMA ANGGRAINI 2014210765 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2018

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL

DEVISA GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

GERRIA IRMA ANGGRAINI

2014210765

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

Page 2: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

ii

Page 3: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

iii

Page 4: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

iv

Page 5: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

v

MOTTO

“ All our dreams can

come true if we

have the courage to

pursue them” Skripsi ini saya persembahkan untuk kedua orang tua saya, semua orang yang telah

membantu dan memberi dukungan sehingga terbentuknya skripsi ini dan semoga

skripsi ini dapat bermanfaat nantinya.

Page 6: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

vi

Bentuk Ucapan Terima Kasih

Saya Panjatkan Puji Syukur Atas Kehadirat Tuhan Yang Maha Esa yang

selalu memberikan nikmatnya dalam beraktivitas dan berikhtiar hingga sampai saat

ini, serta Nabi Muhammad SAW yang merupakan tuntunan disetiap langkah hidup

saya.

Saya berterima kasih pada kedua orang tua saya Bapak Irman dan Ibu Eka

yang selama ini tidak henti-hentinya memanjatkan doa dan menjadi contoh terutama

bagi saya untuk selalu menjadi orang baik dan menjadi orang yang berguna di dunia

dan di akhirat. Terimakasih ayah ibu.. maaf kalau selama ini saya masih banyak salah

dengan beliau dan saya akan membahagiankan orang tua saya, terimakasih juga buat

keluarga saya yang sudah mensuport saya.

Saya berterima kasih juga kepada Kahfi Saikhu yang sudah menyemangati

saya dan memberikan kebahagian, terima kasih juga kepada sahabat tercinta saya

Putri, Firman, Nasya, Ropek, Teteh, Dedek, Ria, Faldy, Intan, Faisol, Sabrina, Mas

Reva, Rona, Ajeng yang sudah membantu dan menemaniku disaat suntuk. I LOVE

YOU GUYS.

Page 7: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

vii

KATA PENGANTAR

Puji Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat

dan Hikmatnya sehingga dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan skripsi

dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK

UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA GO PUBLIC”

Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program studi Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas

Surabaya.

Skripsi ini dibantu dengan banyak pihak, pada kesempatan kali ini diucapkan

terimakasih kepada :

1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang

telah memberikan arahan dan bimbingannya sehingga terselesaikannya skripsi

ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi

mahasiswa.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pemimpin STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Emma Yulianti S.E., M.M selaku Dosen Wali saya di STIE Perbanas

Surabaya.

5. Segenap Dosen dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya, Khususnya petugas

yang selalu berada di perpustakaan, terimakasih saya ucapkan atas segala ilmu

dan bantuannya selama menjadi mahasiswa STIE Perbanas Surabaya.

Page 8: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

viii

Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpah kan

rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini

dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya,Juli 2018

Penulis

Page 9: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

ix

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL .............................................................................................. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii

HALAMAN LULUS UJI SKRIPSI .................................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iv

HALAMAN MOTTO DAN PERHSEMBAHAN .............................................. v

KATA PENGANTAR ....................................................................................... viiii DAFTAR ISI ......................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ................................................................................................. x

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xi DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xiii ABSTRACT/RINGKASAN .............................................................................. xiii BAB I PENDAHULUAN… ........................................................................... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................ 1 1.2 Perumusan Masalah ...................................................................... 9 1.3 Tujuan Penelitian ........................................................................ 10

1.4 Manfaat Penelitian ...................................................................... 11 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ..................................................... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................... 14 2.1 Penelitian Terdahulu ................................................................... 14 2.2 Landasan Teori ............................................................................ 18

2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Terikat ................. 31

2.4 Kerangka Pemikiran .................................................................... 34 2.5 Hipotesis Penelitian ..................................................................... 35

BAB III METODE PENELITIAN ................................................................ 37

3.1 Rancangan Penelitian .................................................................. 37 3.2 Batasan Penelitian ....................................................................... 37

3.3 Identifikasi Variabel .................................................................... 38 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .......................... 38 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ................... 41 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data .......................................... 42 3.7 Teknik Analisis Data ................................................................... 44

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA52 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ...................................................... 52

4.2 Analisis Data ............................................................................... 60 BAB V PENUTUP ....................................................................................... 104

5.1 Kesimpulan ............................................................................... 104 5.2 Keterbatasan Penelitian ............................................................. 107 5.3 Saran .......................................................................................... 108

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

Page 10: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1. 1 : Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public 2

Tabel 2. 1 : Perbandingan Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang 18

Tabel 3. 1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public 44

Berdasarkan Total Aset

Tabel 3.2 : Sampel Berdasarkan Total Aset Bank Umum Swasta Nasional 45

Devisa Go Public

Tabel 4. 1 : Posisi LDR Sampel PenelitianPeriode Tahun 2013 – 2017 63

Tabel 4. 2 : Posisi IPR Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 64

Tabel 4. 3 : Posisi APB Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 66

Tabel 4. 4 : Posisi NPL Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 67

Tabel 4. 5 : Posisi IRR Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 69

Tabel 4. 6 : Posisi PDN Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 70

Tabel 4. 7 : Posisi BOPO Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 71

Tabel 4. 8 : Posisi FBIR Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 72

Tabel 4. 9 : Posisi FACR Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 74

Tabel 4. 10 : Posisi ROA Sampel Penelitian Periode Tahun 2013 – 2017 76

Tabel 4. 11 : Analisis Regresi Linier Berganda 77

Tabel 4. 12 : Hasil Perhitungan Uji F 80

Tabel 4. 13 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 82

Tabel 4. 14 :Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori 90

Page 11: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2. 1 : Kerangka Pemikiran 35

Gambar 3. 1 : Daerah Penolakan dan Penerimaan uji F 47

Gambar 3. 2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi kiri 50

Gambar 3. 3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 50

Gambar 3. 4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 50

Gambar4. 1 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji F 81

Gambar 4. 2 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t LDR 82

Gambar 4. 3 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t IPR 83

Gambar 4. 4 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t APB 84

Gambar 4. 5 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t NPL 85

Gambar 4. 6 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t IRR 85

Gambar 4. 7 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t PDN 86

Gambar 4. 8 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t BOPO 87

Gambar 4. 9 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t FBIR 88

Gambar 4. 10 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji t FACR 88

Page 12: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran5 : Perhitungan Biaya Operasional Terhadap Pendapatan

Operasional (BOPO)

Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)

Lampiran 8 : Perhitungan Fee Base Income Ratio (FBIR)

Lampiran 9 : Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR)

Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 11 : Hasil Spss

Lampiran 12 : Tabel Uji F

Lampiran 13 : Tabel Uji T

Lampiran 14 : Suku Bunga

Lampiran 15 : Valuta Asing

Page 13: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

xiii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET

SENSITIVITY, EFICIENCY, AND SOLVABILITY OF RETURN

ON ASSET (ROA) ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL

PRIVATE COMMERCIAL GO PUBLIC BANKS

GERRIA IRMA ANGGRAINI

2014210765

Email:[email protected]

ABSTRACT

This research aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO, FBIR, and FACR have significant influence simultaneously and partial

to ROA on Foreign Exchange National Private Go Public Banks. The sample of this

research are four banks, namely: Bank Permata, Tbk, Bank Maybank Indonesia, Tbk,

Bank PAN Indonesia, Tbk, Bank Danamon Indonesia, Tbk. Data and collecting data

method in this research is secondary data which is taken from financial report of

foreign Exchange National Private Commercial Go public Banks. Bank started from

the first quarter periode of 2013 until fourth quarter periode of 2017. The technique

of data analyzing is descriptive analyze and using multiple regression linier analyze,

f test and t test. The result of the research show that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN,

BOPO, FBIR, and FACR have significant influence simultaneously to ROA on

Foreign Exchange National Private Go Public Banks.IPR, NPL, FACR, PDN, and

IRR partially have unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National

Private Go Public Banks. LDR, APB, BOPO, and FBIR partially have significant

influence to ROA on Foreign Exchange National Private Go Public Banks.

Keywords: Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity, Efficiency, Solvability.

Page 14: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA ...eprints.perbanas.ac.id/4174/2/COVER.pdfPENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAPROA PADA

xiv

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL

DEVISA GO PUBLIC

GERRIA IRMA ANGGRAINI

2014210765

Email:[email protected]

ABSTRAK

Tujuan penelitian ini adalah menganalisis LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO,

FBIR, dan FACR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan dan partial

terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. Sampel

penelitian ini ada empat bank, yaitu: Bank Permata, Tbk, Bank Maybank Indonesia,

Tbk, Bank Danamon, Tbk, dan Bank Pan Indonesia. Data dan metode pengumpulan

data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari laporan keuangan

Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. Periode bank mulai dari triwulan I

tahun 2013 sampai dengan triwulan 4 tahun 2017. Teknik analisis data adalah analisis

deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel and t tabel. Hasil penelitian

ini menunjukkan bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, dan FACR

secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum

Swasta Nasional Devisa Go Public. IPR, NPL, FACR, PDN, IRR secara parsial

memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum

Swasta Nasional Devisa Go Public. LDR, APB, BOPO, dan FBIR secara parisal

memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta

Nasional Devisa Go Public.

Kata Kunci: Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, dan

Solvabilitas.