PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,

EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK

KONVENSIONAL BUKU 3

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Disusun Oleh :

DIAN RINDIWATI

NIM 2014210912

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

ii

iii

iv

v

Halaman Persembahan

Assalamualaikum Wr.Wb, saya Dian Rindiwati pada halaman persembahan ini mengucapkan terimakasih banyak kepada semua pihak yang sudah membantu saya menyelesaikan kuliah ini dari awal masuk hingga sampai selesai. Sungguh sangat berharga bantuan kalian sehingga tak hentinya saya mengucapkan rasa terimakasih saya kepada : ♥ Allah SWT, tuhanku yang maha pengasih dan sangat mencintaiku, yang selalu

mengabulkan semua do’aku, yang selalu membantu mengatasi semua masalahku, tempat ternyaman, sungguh aku sangat mencintaimu lebih dari apapun

♥ Orang Tuaku, orang kedua yang aku cintai setelah Allah SWT, sungguh tanpamu aku bukan apa-apa, aku bersyukur sekali bisa dilahirkan dan dibesarkan oleh kalian, mama (Danny Alfawati) dan Ayah (Takat Ansori) terimakasih sudah sangat sabar membesarkanku, menuruti semua kemauanku, love you full

♥ Kakak (Vita Rindyanah), saudara kembar aku yang beda tahun lahir dan Kakak Ipar (Deddy Pratama Putra) , kakak ipar tersabar yang slalu nganterin aku modar mandir. Terimakasih sudah mensupport aku, menasehati aku, yang sabar banget sama sikap aku, yang selalu ada saat aku butuh. Dua orang terbaik dalam hidup aku

♥ Kamu (Achmad Muchlisin), orang ter nano nano wkwk. Yang paling ada walaupun jauh. Kamu itu pelengkap ♥♥

♥ HR (Hijab Ranger) : Devi Ria Wibowo, Dwi Wahyu Lestari, Erwita Atmasari, Riska Ayu Pratamawati, Riya Riski Pratami, sungguh kalian sahabat teristimewa, kalian selalu ada walaupun tidak terlihat, kalian orang terpengertian yang pernah aku kenal, temen berjuang dari awal kuliah sampai kuliah selesai. Yey akhir nya kita bisa lulus 3,5 tahun bareng rek

♥ HMJM 15/16 keluarga kedua, terimakasih sudah memberikan banyak pelajaran berharga yang sangat berguna bagi aku kedepannya. Darisana aku bisa belajar makan lebih cepat, berjalan lebih cepat, tegas, dan gak nangisan wkwk.

♥ Anggraeni Setya, Reni Maretha, Yanna Marta teman terbaik, terimakasih sudah menemani pas magang, kuliah, yang ngingetin aku yang pelupa, ngajarin aku skripsi, sayang kalian

♥ Fani Hardiani, mungkin menurut kamu bantuan kamu biasa aja tapi menurut aku berharga banget. Makasih sudah mau aku repotin saat penulisan skripsi.

♥ Dewi Lelita Wati, Ika Wahyu, Putri Widiyah Ningrat, Ayu Putri tersayangku yang amat baik

♥ Grup Bismillah, teman rempong yang baru aku kenal tapi terasa lama : Ojik,

vi

Fandi, Oscar, Deny, Huda.

Terimakasih kepada semua pihak yang belum saya sebutkan, terimakasih, terimakasih, terimakasih, semoga skripsi ini berguna untuk yang membaca dan barokan untuk kita semua. Semoga kita semua sukses dunia dan

akhirat. Amin Ya Rabbal Alamin

Berpikir positif lah maka semua akan berakhir positif

“Dian Rindiwati”

vii

KATA PENGANTAR

Puji Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan

Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terselesaikan penelitian dan penulisan

skripsi ini, dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA

PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program sarjana manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas

Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, diucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya

kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, khususnya

kepada :

1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M Selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi

mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Luthfi S.E., M.Si Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dra. Lindiawati, MM Selaku Dosen Wali di STIE Perbanas Surabaya.

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu

kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Demikian semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang

viii

telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang

membacanya.

Surabaya, Maret 2018

Penulis

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ............................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv

HALAMAN PERSEMBAHAN .............................................................................. v

KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii

DAFTAR ISI .......................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL .................................................................................................... x

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. xi

DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xii

ABSTRACT ......................................................................................................... xiii

ABSTRAK ........................................................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN ..................................................................................... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 9

1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................ 10

1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................... 11

1.5 Sistematika Penulisan ..................................................................... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .......................................................................... 14

2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 14

2.2 Landasan Teori ............................................................................... 19

4.3 Kerangka Pemikian ........................................................................ 39

4.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 40

BAB III METODE PENELITIAN......................................................................... 41

3.1 Rancangan Penelitian ..................................................................... 41

3.2 Batasan Penelitian .......................................................................... 41

3.3 Identifikasi Penelitian ..................................................................... 42

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................. 43

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ...................... 45

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................. 46

3.7 Teknik Analisis Data ...................................................................... 47

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ........ 53

4.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian ............................................. 53

4.2 Analisis Data .................................................................................. 69

BAB V PENUTUP.............................................................................................. 117

5.1 Kesimpulan ................................................................................... 117

5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 120

5.3 Saran ............................................................................................. 120

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA pada Bank Konvensional BUKU 3 periode 2012

sampai 2017 ...................................................................................... 3

Tabel 2.1 Perbedaan dan persamaan antara peneliti terdahulu dengan

peneliti sekarang ............................................................................. 19

Tabel 3.1 Populasi Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset

pada semester I tahun 2017 ............................................................ 46

Tabel 3.2 Sampel Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset

70 triliun-200 triliun rupiah periode semester I 2017 ..................... 47

Tabel 4.1 Posisi LDR sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 71

Tabel 4.2 Posisi LAR sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 73

Tabel 4.3 Posisi IPR sampel penelitian periode 2012-2017 ........................... 75

Tabel 4.4 Posisi NPL sampel penelitian periode 2012-2017.......................... 77

Tabel 4.5 Posisi APB sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 78

Tabel 4.6 Posisi IRR sampel penelitian periode 2012-2017 .......................... 80

Tabel 4.7 Posisi PDN sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 82

Tabel 4.8 Posisi FBIR sampel penelitian periode 2012-2017 ........................ 84

Tabel 4.9 Posisi FACR sampel penelitian periode 2012-2017 ....................... 85

Tabel 4.10 Posisi ROA sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 87

Tabel 4.11 Hasil perhitungan analisis regresi ................................................... 89

Tabel 4.12 Hasil perhitungan Uji F .................................................................. 91

Tabel 4.13 Hasil perhitungan Uji t ................................................................... 95

Tabel 4.14 Kesesuaian hasil perhitungan dengan teori .................................. 102

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ....................................................................... 39

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F .................................. 50

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kanan ................. 51

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kiri ..................... 51

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t dua sisi ..................... 52

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Pennolakan H0 Uji F ................................ 92

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LDR ........... 95

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LAR ........... 96

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IPR ............. 97

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel NPL ............ 97

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel APB ............ 98

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IRR ............. 99

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel PDN ........... 99

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel FBIR ........ 100

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel FACR ....... 101

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 2 : Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)

Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 4 : Perhitungan Non Perfoming Loan (NPL)

Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)

Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 9 : Perhitungan Fixed Asset To Capital Ratio (FACR)

Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 11 : Pengolahan Data SPSS Cofficients

Lampiran 12 : Pengolahan Data SPSS ANOVA, Model Summary

Lampiran 13 : Pengolahan Data SPSS Hasil SPSS

Lampiran 14 : Tren Suku Bunga

Lampiran 15 : Tren Valuta Asing

xiii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET

SENSITIVITY, EFICIENCY, AND SOLVABILITY OF

RETURN ON ASSET (ROA) ON CONVENTIONAL

BANK BUKU 3

DIAN RINDIWATI

2014210912

Email : dianrindiwati@gmail.com

ABSTRACT

This research aims to analyze whether the LDR, LAR IPR, NPL, APB, IRR, PDN

FBIR, FACR have a significant influence simultaneously and partial to ROA on

Conventional Bank BUKU 3. The sample of this research are nine banks, namely :

Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank, Bank Mayapada,

Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, Bank DBS

Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data and collecting data method in

this research is secondary data which is taken from financial report of

Conventional Bank BUKU 3. Bank started from the first semester period of 2012

until the first semester period of 2017. The technique of data analyzing is

descriptive analyze and using multiple regression linier analyze, f test, t test. The

result of the research show that LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR,

FACR have significant influence simultaneously to ROA on Conventional Bank

BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR partially have positive unsignificant

influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. LDR, NPL, FBIR partially have

negative unsignificant influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. PDN

partially have negative significant influence to ROA on Conventional Bank BUKU

3.

Keywords : Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity, Efficiency, Solvability.

xiv

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITA PASAR,

EFISIENSI. DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSET

(ROA) PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3

DIAN RINDIWATI

2014210912

Email : dianrindiwati@gmail.com

ABSTRAK

Tujuan penelitian ini adalah menganalisis LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN,

FBIR, FACR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan dan parsial

terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. Sampel penelitian ini ada

sembilan bank, yaitu : Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank,

Bank Mayapada, Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui

Indonesia, Bank DBS Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data dan

metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil

dari laporan keuangan Bank Konvensional BUKU 3. Periode bank mulai dari

semester I tahun 2012 sampai dengan semester I tahun 2017. Teknik analisis data

analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel, t tabel. Hasil

penelitian ini menunjukkan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR,

FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada

Bank Konvensional BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR secara parsial memiliki

pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional

BUKU 3. LDR, NPL, FBIR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak

signifikan terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. PDN secara parsial

memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional

BUKU 3.

Kata Kunci : Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan

Solvabilitas