14
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA DI INDONESIA S K R I P S I Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh: ALIF RIZKI BAKHTIAR 2007 210 296 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA

S K R I P S I

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh:

ALIF RIZKI BAKHTIAR

2007 210 296

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2014

Page 2: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

i

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA

S K R I P S I

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh:

ALIF RIZKI BAKHTIAR

2007 210 296

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2014

Page 3: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

ii

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA

Diajukan oleh:

ALIF RIZKI BAKHTIAR

2007 210 296

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal: 28 Februari 2014

(Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)

Page 4: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

iii

SKRIPSI

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA

Disusun oleh:

ALIF RIZKI BAKHTIAR

2007 210 296

Dipertahankan di depan Tim Penguji

dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 21 Maret 2014

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.

Sekretaris : Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.

Anggota : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M.

Page 5: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Alif Rizki Bakhtiar

Tempat, Tanggal Lahir : Probolinggo, 12 Desember 1989

N.I.M : 2007 210 296

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas,

Efisiensi, dan Profitabilitas terhadap Capital Adequacy

Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di

Indonesia

Disetujui dan diterima baik oleh:

Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,

Tanggal: .............................. Tanggal: .............................

(Mellyza Silvy S.E., M.Si.) (Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)

Page 6: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

v

MOTTO

“Tidak akan ada pencapaian besar yang terjadi,

ketika kita menahan diri untuk mencoba.”

“Hidup adalah perjalanan, maka pengalaman

adalah ranselnya. Pilih mana yang pantas

dibawa, mana yang pantas ditinggal.”

“Tidak selalu tentang hasil akhir, tetapi ini

tentang prosesnya. Karena dari setiap proses

itulah yang membuat kita banyak belajar.”

“Imajinasi lebih penting daripada pengetahuan.

Pengetahuan itu terbatas. Imajinasi itu selalu ada

mengelilingi dunia.” – Albert Einstein.

“I’ve never been afraid to fail. Action is the

foundational key to all success.”

“Spread the love, live well, and laugh more.”

“Happiness is best when be shared.”

– Alexander Supertrampt.

v

Page 7: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

vi

PERSEMBAHAN

Tangan bisa menyentuh sesuatu yang tak tersentuh oleh hati. Namun di balik itu semua,

hati bisa menyentuh apa yang tak tersentuh oleh tangan. Beeeh... keren! (biar kelihatan

sok wise). Maka dari itu tangan dan hati saya sepakat, dari lubuk yang paling dalam

sedalam tambang pengeboran minyak bumi, semua rasa terima kasih saya sebagai

pengganti dari berjabat tangan, ter-design dalam kesederhanaan kalimat.. Thanks to...

Sang Pencipta dan Rasul-Nya: “Puji syukur Alhamdulillah atas kebesaran-Mu dan

kenikmatan-Mu yang tidak pernah sekalipun berujung. Thanks, God.”

The Greatest Parents, Soul Sister, dan semua saudara dari keluarga besar: “Terima

kasih buat support serta doa-doa yang baik dari kalian. Sebaik-baiknya tempat untuk

pulang adalah keluarga. You’re like an angels. I can’t describe how much I love you.”

Dosen pembimbing, Pak Didik: “Betapa beruntungnya saya mempunyai dosen

pembimbing yang ikhlas direpotin tiap kali bimbingan. Terima kasih atas ilmunya.”

Kalian semua yang selalu menjadi bagian dari Aspol L-21: Rendy, Gilang, Reza,

Putra, Febri, Magies, Vetto, Danan, Dodik, Ulum, Wahyu, Dias, Ziyad, dan lainnya,

“Terima kasih buat support habis-habisan dari kalian dan semua kegilaan kalian. Jangan

pernah bosan untuk jadi orang baik dan jangan pernah sesekali menghilangkan selera

humor kalian. Laugh as long as you live. Never stopping enjoy the moment.”

Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari UBBS: “Terima kasih buat semua

bentuk support dari kalian dan setumpuk pengalaman berharga selama berorganisasi,

suatu hal yang tidak akan pernah bisa dibayar dengan harga berapapun, dengan mata

uang apapun. Basketball is a little part of our life.”

Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari BSP 352: “Terima kasih buat

support besar-besaran dari kalian. Di dunia ini, tidak ada yang namanya kebetulan,

semua sudah ditakdirkan melalui nasib. Mungkin memang nasib kita aja belum pernah

juara. Never give up! Where is a will, there is a way. Beeeh... Supir sekali!”

Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari Hipster: “Beruntungnya saya

pernah bercengkrama dengan alam bersama kalian dan mengajarkan satu hal, bahwa

alam semesta itu dibentuk dengan keteraturan, jadi hidup tidak boleh berantakan.

Jangan berhenti berpetualang sampai batas pencapaian manusia menjejakkan kakinya

atas alam, karena bumi terlalu luas untuk didiamkan. Start packing, adventure awaits.”

Lusiana Rahayu dan Rendy Anggriawan Akbar Saimima: “Niat mulia kalian yang

merelakan laptopnya saya adopsi beberapa bulan untuk pengerjaan lembar-per-lembar

skripsi ini, terima kasih. Jangan sekali-kali pernah berhenti berbuat baik.”

Andry, Sepat, Yasir, Bunga, dan Galih: “Akhirnya, pertanyaan mainstream „kapan

lulus? kapan wisuda?‟ sudah bisa kita jawab. Thank you, Guys! Let’s prepare yourself

for the next journey, for the next step of life, and for a better future. Goodluck!”

Teman-teman selama perkuliahan: “Thanks for supporting me, helping me, and

caring me. Tetap tenang dan menenangkan. Tetap senang dan menyenangkan.”

Kalian semua yang telah membantu dan mendukung, namun namanya tidak

sempat tertuliskan: “Terima kasih banyak! I never been to forget your help.”

Mungkin semua rasa terima kasih ini, tidak membalas semua doa-doa baik dari kalian,

wejangan amazing dari kalian, dan semua support dari kalian. Well, semua kebaikan

dari kalian biar Tuhan yang membalas. Aamiin. Betapa bersyukurnya bisa mengenal

dan memiliki kalian. You’re my friends. Without you, I’m nothing. I love you all. Muah!

vi

Page 8: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan karunia dan rahmat-

Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik yang berjudul

“Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, dan Profitabilitas

terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di

Indonesia”. Adapun tujuan dari penyusunan skripsi ini untuk memenuhi salah satu

syarat penyelesaian program pendidikan strata satu jurusan manajemen STIE Perbanas

Surabaya.

Penulis menyampaikan banyak rasa terima kasih kepada semua pihak yang

mendukung dan membantu selama penyelesaian skripsi ini, yaitu:

1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M., selaku dosen pembimbing yang berperan

besar untuk meluangkan waktunya memberikan bimbingan, arahan, dan

pengetahuannya dalam pengerjaan skripsi ini.

2. Ibu Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas

Surabaya yang selama ini telah memberikan petunjuk dan arahan dalam penyusunan

skripsi.

4. Ibu Dra. Ec. Aniek Maschudah Ilfitriyah, M.Si., selaku dosen wali saya di STIE

Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal

untuk penulis.

5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan ilmu

dan pengetahuannya yang menjadi bekal untuk penulis.

Page 9: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

viii

6. Staf akademik dan Staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak

membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan dalam penulisan

skripsi ini.

Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari Allah SWT.

Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan dapat

dipergunakan sebaik-baiknya.

Surabaya, 28 Februari 2014

Penulis

Page 10: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ........................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI..................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................................... v

KATA PENGANTAR ...................................................................................... vii

DAFTAR ISI................ .................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................ x

DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xi

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xii

ABSTRAKSI....... ............................................................................................. xiii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang .................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ............................................................ 9

1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 10

1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 12

1.5 Sistematika Penulisan .......................................................... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 14

2.2 Landasan Teori .................................................................... 19

2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................ 43

2.4 Hipotesis Penelitian .............................................................. 43

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ........................................................... 46

3.2 Batasan Penelitian ................................................................ 48

3.3 Identifikasi Variabel ............................................................. 48

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................... 49

3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............. 52

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................... 52

3.7 Teknik Analisis Data ............................................................ 54

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................... 60

4.2 Analisis Data ........................................................................ 65

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan .......................................................................... 108

5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................ 111

5.3 Saran ..................................................................................... 112

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

Page 11: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......... 4

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan

Penelitian Saat Ini .......................................................................... 19

Tabel 3.1 Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Berdasarkan

Posisi Modal Inti dan Modal Pelengkap Per Juni 2013 ................. 53

Tabel 4.1 Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 66

Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......................... 68

Tabel 4.3 Posisi APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 69

Tabel 4.4 Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 71

Tabel 4.5 Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......................... 72

Tabel 4.6 Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 74

Tabel 4.7 Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa ..................... 76

Tabel 4.8 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 77

Tabel 4.9 Posisi NIM Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 79

Tabel 4.10 Posisi CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 80

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ........................................... 81

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji-F ................................................................. 85

Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji-t .................................................................. 89

Tabel 4.14 Rangkuman Hasil Pembuktian ...................................................... 95

Page 12: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................... 44

Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji F ............................... 55

Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t satu sisi kanan......... 58

Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t satu sisi kiri............. 58

Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji dua sisi ...................... 58

Gambar 4.1 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ..................... 86

Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

LDR (X1) ..................................................................................... 90

Gambar 4.3 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

IPR (X2) ....................................................................................... 90

Gambar 4.4 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

APB (X3) ..................................................................................... 91

Gambar 4.5 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

NPL (X4) ..................................................................................... 91

Gambar 4.6 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

IRR (X5) ...................................................................................... 92

Gambar 4.7 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

PDN (X6) ..................................................................................... 92

Gambar 4.8 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

BOPO (X7) .................................................................................. 93

Gambar 4.9 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

ROA (X8) ..................................................................................... 93

Gambar 4.10 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel

NIM (X9) ................................................................................... 94

Page 13: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)

Lampiran 7 : Perhitungan BOPO

Lampiran 8 : Perhitungan Return on Asset (ROA)

Lampiran 9 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM)

Lampiran 10 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR)

Lampiran 11 : Data Hasil Pengolahan SPSS

Lampiran 12 : Tabel-F

Lampiran 13 : Tabel-t

Page 14: PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/1954/2/COVER.pdftentang prosesnya. Karena dari setiap proses itulah yang membuat kita banyak belajar.”

xiii

The Influence of Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, and

Profitability toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on Devisa

National Private Commercial Banks in Indonesia

ABSTRACT

This research have title “The Influence of Liquidity, Asset Quality,

Sensitivity, Efficiency, and Profitability toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on

Devisa National Private Commercial Banks in Indonesia“. This research aims to

analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, ROA, and NIM have

significant influence simultaneously to CAR on Devisa National Private Commercial

Banks.

The sample of this research are three banks, namely: Bank Internasional

Indonesia, Bank OCBC NISP, and Bank UOB Indonesia. Data is secondary data and

collecting data method in this research is collecting data from financial report of

Devisa National Private Commercial Banks started from the first quarter period of

2008 until the second quarter period of 2013.

The result of research shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO,

ROA, and NIM have significant influence simultaneously to CAR on Devisa National

Private Commercial Banks. IPR partially have positif significant influence to CAR on

Devisa National Private Commercial Banks. IRR and PDN partially have significant

influence to CAR on Devisa National Private Commercial Banks. LDR, ROA, and NIM

partially have positif unsignificant influence to CAR on Devisa National Private

Commercial Banks. BOPO, APB, and NPL partially have negatif unsignificant

influence to CAR on Devisa National Private Commercial Banks.

Key words: Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Profitability, CAR.