Upload
duongnga
View
219
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,
EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DI INDONESIA
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh:
ALIF RIZKI BAKHTIAR
2007 210 296
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2014
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,
EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DI INDONESIA
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh:
ALIF RIZKI BAKHTIAR
2007 210 296
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2014
ii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,
EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DI INDONESIA
Diajukan oleh:
ALIF RIZKI BAKHTIAR
2007 210 296
Skripsi ini telah dibimbing
dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal: 28 Februari 2014
(Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)
iii
SKRIPSI
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,
EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DI INDONESIA
Disusun oleh:
ALIF RIZKI BAKHTIAR
2007 210 296
Dipertahankan di depan Tim Penguji
dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 21 Maret 2014
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.
Sekretaris : Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.
Anggota : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M.
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Alif Rizki Bakhtiar
Tempat, Tanggal Lahir : Probolinggo, 12 Desember 1989
N.I.M : 2007 210 296
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas,
Efisiensi, dan Profitabilitas terhadap Capital Adequacy
Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di
Indonesia
Disetujui dan diterima baik oleh:
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,
Tanggal: .............................. Tanggal: .............................
(Mellyza Silvy S.E., M.Si.) (Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)
v
MOTTO
“Tidak akan ada pencapaian besar yang terjadi,
ketika kita menahan diri untuk mencoba.”
“Hidup adalah perjalanan, maka pengalaman
adalah ranselnya. Pilih mana yang pantas
dibawa, mana yang pantas ditinggal.”
“Tidak selalu tentang hasil akhir, tetapi ini
tentang prosesnya. Karena dari setiap proses
itulah yang membuat kita banyak belajar.”
“Imajinasi lebih penting daripada pengetahuan.
Pengetahuan itu terbatas. Imajinasi itu selalu ada
mengelilingi dunia.” – Albert Einstein.
“I’ve never been afraid to fail. Action is the
foundational key to all success.”
“Spread the love, live well, and laugh more.”
“Happiness is best when be shared.”
– Alexander Supertrampt.
v
vi
PERSEMBAHAN
Tangan bisa menyentuh sesuatu yang tak tersentuh oleh hati. Namun di balik itu semua,
hati bisa menyentuh apa yang tak tersentuh oleh tangan. Beeeh... keren! (biar kelihatan
sok wise). Maka dari itu tangan dan hati saya sepakat, dari lubuk yang paling dalam
sedalam tambang pengeboran minyak bumi, semua rasa terima kasih saya sebagai
pengganti dari berjabat tangan, ter-design dalam kesederhanaan kalimat.. Thanks to...
Sang Pencipta dan Rasul-Nya: “Puji syukur Alhamdulillah atas kebesaran-Mu dan
kenikmatan-Mu yang tidak pernah sekalipun berujung. Thanks, God.”
The Greatest Parents, Soul Sister, dan semua saudara dari keluarga besar: “Terima
kasih buat support serta doa-doa yang baik dari kalian. Sebaik-baiknya tempat untuk
pulang adalah keluarga. You’re like an angels. I can’t describe how much I love you.”
Dosen pembimbing, Pak Didik: “Betapa beruntungnya saya mempunyai dosen
pembimbing yang ikhlas direpotin tiap kali bimbingan. Terima kasih atas ilmunya.”
Kalian semua yang selalu menjadi bagian dari Aspol L-21: Rendy, Gilang, Reza,
Putra, Febri, Magies, Vetto, Danan, Dodik, Ulum, Wahyu, Dias, Ziyad, dan lainnya,
“Terima kasih buat support habis-habisan dari kalian dan semua kegilaan kalian. Jangan
pernah bosan untuk jadi orang baik dan jangan pernah sesekali menghilangkan selera
humor kalian. Laugh as long as you live. Never stopping enjoy the moment.”
Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari UBBS: “Terima kasih buat semua
bentuk support dari kalian dan setumpuk pengalaman berharga selama berorganisasi,
suatu hal yang tidak akan pernah bisa dibayar dengan harga berapapun, dengan mata
uang apapun. Basketball is a little part of our life.”
Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari BSP 352: “Terima kasih buat
support besar-besaran dari kalian. Di dunia ini, tidak ada yang namanya kebetulan,
semua sudah ditakdirkan melalui nasib. Mungkin memang nasib kita aja belum pernah
juara. Never give up! Where is a will, there is a way. Beeeh... Supir sekali!”
Kalian semua yang pernah menjadi bagian dari Hipster: “Beruntungnya saya
pernah bercengkrama dengan alam bersama kalian dan mengajarkan satu hal, bahwa
alam semesta itu dibentuk dengan keteraturan, jadi hidup tidak boleh berantakan.
Jangan berhenti berpetualang sampai batas pencapaian manusia menjejakkan kakinya
atas alam, karena bumi terlalu luas untuk didiamkan. Start packing, adventure awaits.”
Lusiana Rahayu dan Rendy Anggriawan Akbar Saimima: “Niat mulia kalian yang
merelakan laptopnya saya adopsi beberapa bulan untuk pengerjaan lembar-per-lembar
skripsi ini, terima kasih. Jangan sekali-kali pernah berhenti berbuat baik.”
Andry, Sepat, Yasir, Bunga, dan Galih: “Akhirnya, pertanyaan mainstream „kapan
lulus? kapan wisuda?‟ sudah bisa kita jawab. Thank you, Guys! Let’s prepare yourself
for the next journey, for the next step of life, and for a better future. Goodluck!”
Teman-teman selama perkuliahan: “Thanks for supporting me, helping me, and
caring me. Tetap tenang dan menenangkan. Tetap senang dan menyenangkan.”
Kalian semua yang telah membantu dan mendukung, namun namanya tidak
sempat tertuliskan: “Terima kasih banyak! I never been to forget your help.”
Mungkin semua rasa terima kasih ini, tidak membalas semua doa-doa baik dari kalian,
wejangan amazing dari kalian, dan semua support dari kalian. Well, semua kebaikan
dari kalian biar Tuhan yang membalas. Aamiin. Betapa bersyukurnya bisa mengenal
dan memiliki kalian. You’re my friends. Without you, I’m nothing. I love you all. Muah!
vi
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan karunia dan rahmat-
Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik yang berjudul
“Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, dan Profitabilitas
terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di
Indonesia”. Adapun tujuan dari penyusunan skripsi ini untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan strata satu jurusan manajemen STIE Perbanas
Surabaya.
Penulis menyampaikan banyak rasa terima kasih kepada semua pihak yang
mendukung dan membantu selama penyelesaian skripsi ini, yaitu:
1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M., selaku dosen pembimbing yang berperan
besar untuk meluangkan waktunya memberikan bimbingan, arahan, dan
pengetahuannya dalam pengerjaan skripsi ini.
2. Ibu Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang selama ini telah memberikan petunjuk dan arahan dalam penyusunan
skripsi.
4. Ibu Dra. Ec. Aniek Maschudah Ilfitriyah, M.Si., selaku dosen wali saya di STIE
Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal
untuk penulis.
5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan ilmu
dan pengetahuannya yang menjadi bekal untuk penulis.
viii
6. Staf akademik dan Staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak
membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan dalam penulisan
skripsi ini.
Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari Allah SWT.
Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan dapat
dipergunakan sebaik-baiknya.
Surabaya, 28 Februari 2014
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ........................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI..................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................................... v
KATA PENGANTAR ...................................................................................... vii
DAFTAR ISI................ .................................................................................... ix
DAFTAR TABEL ............................................................................................ x
DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xi
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xii
ABSTRAKSI....... ............................................................................................. xiii
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang .................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ............................................................ 9
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 10
1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 12
1.5 Sistematika Penulisan .......................................................... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 14
2.2 Landasan Teori .................................................................... 19
2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................ 43
2.4 Hipotesis Penelitian .............................................................. 43
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian ........................................................... 46
3.2 Batasan Penelitian ................................................................ 48
3.3 Identifikasi Variabel ............................................................. 48
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................... 49
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............. 52
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................... 52
3.7 Teknik Analisis Data ............................................................ 54
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................... 60
4.2 Analisis Data ........................................................................ 65
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan .......................................................................... 108
5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................ 111
5.3 Saran ..................................................................................... 112
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......... 4
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan
Penelitian Saat Ini .......................................................................... 19
Tabel 3.1 Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Berdasarkan
Posisi Modal Inti dan Modal Pelengkap Per Juni 2013 ................. 53
Tabel 4.1 Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 66
Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......................... 68
Tabel 4.3 Posisi APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 69
Tabel 4.4 Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 71
Tabel 4.5 Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ......................... 72
Tabel 4.6 Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 74
Tabel 4.7 Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa ..................... 76
Tabel 4.8 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 77
Tabel 4.9 Posisi NIM Bank Umum Swasta Nasional Devisa ........................ 79
Tabel 4.10 Posisi CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa ....................... 80
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ........................................... 81
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji-F ................................................................. 85
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji-t .................................................................. 89
Tabel 4.14 Rangkuman Hasil Pembuktian ...................................................... 95
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................... 44
Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji F ............................... 55
Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t satu sisi kanan......... 58
Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji t satu sisi kiri............. 58
Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji dua sisi ...................... 58
Gambar 4.1 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ..................... 86
Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
LDR (X1) ..................................................................................... 90
Gambar 4.3 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
IPR (X2) ....................................................................................... 90
Gambar 4.4 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
APB (X3) ..................................................................................... 91
Gambar 4.5 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
NPL (X4) ..................................................................................... 91
Gambar 4.6 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
IRR (X5) ...................................................................................... 92
Gambar 4.7 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
PDN (X6) ..................................................................................... 92
Gambar 4.8 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
BOPO (X7) .................................................................................. 93
Gambar 4.9 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
ROA (X8) ..................................................................................... 93
Gambar 4.10 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel
NIM (X9) ................................................................................... 94
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 7 : Perhitungan BOPO
Lampiran 8 : Perhitungan Return on Asset (ROA)
Lampiran 9 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM)
Lampiran 10 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR)
Lampiran 11 : Data Hasil Pengolahan SPSS
Lampiran 12 : Tabel-F
Lampiran 13 : Tabel-t
xiii
The Influence of Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, and
Profitability toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on Devisa
National Private Commercial Banks in Indonesia
ABSTRACT
This research have title “The Influence of Liquidity, Asset Quality,
Sensitivity, Efficiency, and Profitability toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on
Devisa National Private Commercial Banks in Indonesia“. This research aims to
analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, ROA, and NIM have
significant influence simultaneously to CAR on Devisa National Private Commercial
Banks.
The sample of this research are three banks, namely: Bank Internasional
Indonesia, Bank OCBC NISP, and Bank UOB Indonesia. Data is secondary data and
collecting data method in this research is collecting data from financial report of
Devisa National Private Commercial Banks started from the first quarter period of
2008 until the second quarter period of 2013.
The result of research shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO,
ROA, and NIM have significant influence simultaneously to CAR on Devisa National
Private Commercial Banks. IPR partially have positif significant influence to CAR on
Devisa National Private Commercial Banks. IRR and PDN partially have significant
influence to CAR on Devisa National Private Commercial Banks. LDR, ROA, and NIM
partially have positif unsignificant influence to CAR on Devisa National Private
Commercial Banks. BOPO, APB, and NPL partially have negatif unsignificant
influence to CAR on Devisa National Private Commercial Banks.
Key words: Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Profitability, CAR.