i

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS,

DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

NINDA AYU NINGTYAS

NIM : 2014210614

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

S U R A B A Y A

2018

ii

iii

S K R I P S I

iv

Dipertahankan di depan Tim Penguji

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT yang senantiasa

memberikan anugerah yang begitu berharga untuk saya yang berupa kesehatan,

keselamatan, kekuatan, kemudahan, ilmu yang bermanfaat, dan kelancaran untuk

saya menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan memuaskan. Dan untuk orang-

orang yang selalu memberikan dukungan serta bantuan kepada saya selama saya

menyelesaikan skripsi ini.

Puji syukur kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena atas

Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik

dan lancar.

Terima Kasih kepada orang tua saya yaitu Bapak Moch Sholeh, dan IbuSri

Kaning, yang telah membesarkan saya dengan baik, penuh kasih sayang, dan

sabar, membiayai pendidikan saya, memberikan dukungan, semangat, dan

mendoakan saya, sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan hasil

yang memuaskan dan memperoleh gelar Sarjana Manajemen.

Terima Kasih kepada keluarga tersayang yaitu Devi Frahesty, Ferry Febrianto,

Nuryanto, Afriska Dian Ramadhanis dan Alfariski Putra Wiratama yang selalu

memberikan kasih sayang, perhatian, doa, semangat serta dukunganya. Semua

KUNCI KEBERHASILAN ADALAH JANGANLAH BANYAK

BERENCANA, TAPI SEDIKIT BERPIKIR DAN TANPA EKSEKUSI.

PERBANYAKLAH DOA, USAHA, IKHTIAR, DAN TAWAKAL.

PER

vi

begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis

dalam melangkah untuk menuju masa depan.

Terima Kasih kepada sahabat, teman, sekaligus musuh yaitu Wahyu Ramadhan

yang selalu memberikan dukungan, semangat, motivasi, kasih sayang,

perhatian, dan yang terpenting selalu membantu saya dalam kesulitan selama

proses mengerjakan skripsi hingga selesai serta setia mendengarkan keluh

kesah saya. Semoga kamu juga dimudahkan dalam segala urusan. AAMIIN

Terima Kasih kepada Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku dosen pembimbing

selama proses skripsi, terima kasih banyak atas kasih sayang dan pembelajaran

yang telah diberikan selama proses bimbingan skripsi.

Terima Kasih kepada teman sebimbingan saya dalam menempuh tugas akhir

yaitu Ulfa Mariana, S.M., Niki Mahdlalilah, S.M., Nur Faizah, S.M.,

Oktavianti Sriwedari Putri, S.M., Putri Puspa Jatiningrum, S.M., Hardiati Dian

Yulia Greisela, S.M., Ricky Permadi, S.M., dan Zendy Novelino Irawan, S.M

terima kasih telah mengajari ketika saya kurang mengerti akan sesuatu hal,

selalu mengingatkan saya untuk mengerjakan sehingga saya tetap semangat

dalam menyelesaikan skripsi.

Terima Kasih kepada sahabat-sahabat dan teman-teman saya tercinta yaitu

Erlis Yuliandani, S.M., Intan Ayu Permata Sari, S.M., Vitamanda Dyah

Saraswati, S.M., Putri Widiyah Ningrat, S.M., Weni Eksa Putri, S.M., dan

teman-teman yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang

senantiasa memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan

vii

bantuan yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati

perjalanan kuliah dan skripsi sampai kita dinyatakan lulus.

Terima Kasih kepada rekan-rekan angkatan 2014 dan untuk semua pihak yang

tidak bisa disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan, kenangan

dan dukungan selama perkuliahan sampai penyelesaian skripsi ini.

viii

KATA PENGANTAR

Dengan mengucap syukur alhamdulillah atas kehadiratnya Allah SWT atas

segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,

Sensitivitas, Dan Efisiensi Terhadap Return On Asset (ROA)Pada Bank

Pembangunan Daerah”.

Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program Studi Sarjana Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE

PERBANAS SURABAYA.

Penulis menyadari memiliki banyak keterbatasan pengetahuan karena itu

tanpa keterlibatan dan sumbangsih dari semua pihak, sulit kiranya bagi penulis

untuk menyelesaikan skripsi ini. Maka dari itu dengan segenap kerendahan hati,

penulis ucapkan terima kasih kepada:

1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah

meluangkan waktu untuk membimbing, memberi kepercayaan, serta memberi

masukan kepada penulis dalam mengerjakan skripsi.

2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas

Surabaya.

3. Bapak Dr.Lutfi, SE., M.F selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Linda Purnama Sari S.E, M.Si selaku dosen wali saya di STIE Perbanas

Surabaya.

5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan

waktu dan pengetahuannya sehingga menjadi bekal untuk penulis.

ix

6. Staff akademik, staffperpustakaan dan seluruh staff STIE Perbanas Surabaya

yang telah banyak membantu menyediakan fasilitas, literatur dan data yang

diperlukan dalam penulisan skripsi.

Demikian sebagai pengantar yang sederhana dari penulis, semoga skripsi

ini memberikan manfaat bagi para pembaca.

Hormat saya,

Ninda Ayu Ningtyas

x

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL................................................................................................. i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .............................................................. ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .................................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ....................................................... v

KATA PENGANTAR .............................................................................................. viii

DAFTAR ISI............................................................................................................. x

DAFTAR TABEL ..................................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR ................................................................................................ xii

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................................. xiii

ABSTRACT.............................................................................................................. xiv

ABSTRAK ................................................................................................................ xv

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1

1.1 Latar BelakangMasalah ................................................................... 1

1.2 PerumusanMasalah .......................................................................... 8

1.3 TujuanPenelitian .............................................................................. 9

1.4 ManfaatPenelitian ............................................................................ 10

1.5 SistematikaPenulisan Skripsi ........................................................... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .......................................................................... 13

2.1 PenelitianTerdahulu ......................................................................... 13

2.2 LandasanTeori ................................................................................. 19

2.3 PengaruhAntarVariabel ................................................................... 31

2.4 KerangkaPemikiran ......................................................................... 35

2.5 HipotesisPenelitian .......................................................................... 35

BAB III METODE PENELITIAN ........................................................................ 37

3.1 RancanganPenelitian ........................................................................ 37

3.2 BatasanPenelitian ............................................................................. 38

3.3 IdentifikasiVariabel ......................................................................... 35

3.4 DefinisiOperasional Dan PengukuranVariabel ................................ 38

3.5 Populasi, Sampel, Dan TeknikPengambilanSampel......................... 41

3.6 Data Dan MetodePengumpulan Data ............................................... 43

3.7 TeknikAnalisis Data ........................................................................ 43

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .................. 50

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ........................................................... 50

4.2 Analisis Data ................................................................................... 61

4.3 Pembahasan ..................................................................................... 74

BAB V PENUTUP ............................................................................................... 101

5.1 Kesimpulan ...................................................................................... 101

5.2 Keterbatasan Penelitian.................................................................... 104

5.3 Saran ................................................................................................ 104

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 PosisiROAPada Bank Pembangunan Daerah

Tahun 2013-2017 4 4

Tabel 2.1 Persamaan Dan PerbedaanAntaraPenelitianTerdahulu Dan

Penelitian Sekarang 18 16

Tabel 3.1 Populasi Penelitian 42

Tabel 3.2 Sampel Penelitian 43

Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian 62

Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian 63 60

Tabel 4.3 Posisi APB Sampel Penelitian 65 62

Tabel 4.4 Posisi NPL Sampel Penelitian 67 64

Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitian 69 66

Tabel 4.6 Posisi BOPOSampel Penelitian 70 68

Tabel 4.7 Posisi FBIR Sampel Penelitian 72 69

Tabel 4.8 Posisi ROA Sampel Penelitian 74 71

Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Analisis Regresi 75

Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Uji F 78 75

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji t 82 79

Tabel 4.12 Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 86

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar2.1 KerangkaPemikiran 35

Gambar 3.1 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji F 46

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan H0AtauPenolakan H0Uji t SisiKanan 48

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakanH0Uji t SisiKiri 48

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakan H0Uji t DuaSisi 48

Gambar4.1 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji F 79

Gambar4.2 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X1(LDR) 82

Gambar4.3 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X2(IPR) 83

Gambar4.4 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X3(APB) 83

Gambar4.5 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X4(NPL) 84

Gambar4.6 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X5(IRR) 84

Gambar4.7 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X6(BOPO) 85

Gambar4.8 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X7(FBIR) 86

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Rasio (LDR)

Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Rato (IPR)

Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 6 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)

Lampiran 7 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 8 : Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 9 : Hasil Perhitungan SPSS

Lampiran 10 : Tabel F

Lampiran 11 : Tabel t

Lampiran 12 : Tabel Trend Suku Bunga

xiv

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY,

SENSITIVITY, AND EFISIENCY TOWARDROA

ON REGIONAL DEVELOPMENT BANKS

Ninda Ayu Ningtyas

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2014210614@students.perbanas.ac.id

Jl. NgindenSemolo No. 34-36 Surabaya

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine LDR, IPR, APB, NPL, IRR,

BOPO, and FBIR simultaneously and partially have significant influence toward

Return On Asset (ROA).

The population used is the Regional Development Banks. Sampling

technique is purposive sampling so that the selected banks are BPD Nusa

Tenggara Barat, BPD D.I Yogyakarta,BPD Kalimantan Selatan and BPD

Sulawesi Utara and Gorontalo. Data colected by the methods of documentation

and analysis were performed by linier multiple regression analysis technique.

Results shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO and FBIR

simultaneously have significant effect toward ROAratio to Regional Development

Banks. BOPO partially has a significant negative effect on ROA on Regional

Development Banks. IPR, and FBIRpartially has a significant positive effect on

ROA on Regional Development Banks. Meanwhile LDR and NPL have a negative

but insignificant effect on CAR on Regional Development Banks.APB and IRR

have a positive but insignificant effect on ROA on Regional Development Banks.

Keywords: ROA, Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Solvability.

xv

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS

DAN EFISIENSI TERHADAP (ROA)PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

Ninda Ayu Ningtyas

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2014210614@students.perbanas.ac.id

Jl. NgindenSemolo No. 34-36 Surabaya

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui LDR, IPR, APB, NPL,

IRR, BOPO dan FBIR secara bersama-sama dan secara parsial berpengaruh

signifikan terhadap Return On Asset (ROA).

Populasi yang digunakan adalah Bank Pembangunan Daerah. Teknik

pengambilan sampel adalah purposive sampling sehingga bank yang dipilih

adalah BPD Nusa Tenggara Barat, BPD D.I Yogyakarta, BPD Kalimantan Selatan

and BPD Sulawesi Utara and Gorontalo.Metode pengumpulan data yang

digunakan adalah metode dokumentasi dan teknik analisis data yang digunakan

adalah analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukan bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO,

dan FBIR secara bersama-sama dan secara parsial berpengaruh signifikan

terhadap Return On Asset(ROA). BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif

yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah.IPR dan FBIR

secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank

Pembangunan Daerah. Sementara itu, LDR dan NPL memiliki pengaruh negatif

namun tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. APB dan

IRR memiliki pengaruh positif namun tidak signifikan terhadap ROA pada Bank

Pembangunan Daerah.

Kata Kunci: ROA, Likuiditas, Kredit, Pasar, Operasional.