100
PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PADA PEGADAIAN SYARIAH CABANG CINERE Skripsi Diajukan untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah (S.E,Sy) Oleh: ARMA SAFITRI NIM. 207046100193 KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH PROGRAM STUDI MUAMALAT FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA 1432 H/2011 M

PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

  • Upload
    lyphuc

  • View
    219

  • Download
    1

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA

TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PADA PEGADAIAN

SYARIAH CABANG CINERE

Skripsi

Diajukan untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh

Gelar Sarjana Ekonomi Syariah (S.E,Sy)

Oleh:

ARMA SAFITRI

NIM. 207046100193

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

PROGRAM STUDI MUAMALAT

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH

JAKARTA

1432 H/2011 M

Page 2: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA

TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PEGADAIAN

SYARIAH

(PEGADAIAN SYARIAH CABANG CINERE)

Skripsi

Diajukan kepada Fakultas Syariah dan Hukum

Untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh

Gelar Sarjana Ekonomi Islam (SEI)

Oleh:

Arma Safitri

NIM: 207046100193

Di Bawah Bimbingan

Pembimbing

Dr.Djawahir Hejazziey, SH.,MA

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

PROGRAM STUDI MUAMALAT

FAKULTAS HUKUM DAN SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH

JAKARTA

1432 H/ 2011 M

Page 3: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

PENGESAHAN PANITIA UJIAN

Skripsi berjudul PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA

TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PADA PEGADAIAN SYARIAH CABANG

CINERE telah diujikan dalam sidang Munaqasyah Fakultas Syariah Dan Hukum Universitas

Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta pada tanggal 05 Agustus 2011. Skripsi ini telah

diterima sebagai salah satu syarat memperoleh gelar sarjana Ekonomi Syariah (S.E,Sy) pada

Program Studi Muamalat (Ekonomi Islam).

Jakarta, 05 Agustus 2011

Mengesahkan,

Dekan Fakultas Syariah dan Hukum

Prof. Dr. H. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM

NIP. 195505051982031012

PANITIA SIDANG MUNAQASAH

1. Ketua : Drs. H. Ahmad Yani, MA

NIP. 196404121994031004

2. Sekretaris : Moh. Syafii, SEI

3. Pembimbing : Dr. Djawahir Hejazziey,. SH., MA

NIP. 195510151979031002

4. Penguji I : Prof. Dr. H. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM

NIP. 195505051982031012

5. Penguji II : Drs. Heldi, M.Pd

196304141993031002

Page 4: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

LEMBAR PERNYATAAN

Dengan ini saya menyatakan bahwa:

1. Skripsi ini merupakan hasil karya asli yang diajukan untuk memenuhi salah

satu persyaratan memperoleh gelar strata 1 Universitas Islam Negeri (UIN)

Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. Semua sumber yang saya gunakan dalam penulisan ini telah saya cantumkan

sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Universitas Islam Negeri (UIN)

Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. Jika dikemudian hari terbukti karya ini bukan hasil karya atau merupakan

hasil jiplakan dari karya orang lain, maka saya bersedia menerima sanksi yang

berlaku di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta.

Jakarta, 4 Juli 2011

Arma Safitri

Page 5: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

i

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah, segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas

rahmat, hidayah dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi.

Shalawat dan salam tak luput tercurah untuk Nabi besar Muhammad SAW beserta

keluarga dan sahabatnya hingga akhir zaman.

Sebagai insan yang tak lepas dari ketidaksempurnaan, penulis menyadari

skripsi yang berjudul PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA

TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PADA PEGADAIAN

SYARIAH CABANG CINERE ini masih banyak kekurangan, dikarenakan

keterbatasan ilmu serta pengalaman yang penulis miliki.

Dengan penuh kesadaran penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari

kesempurnaan dan tidak akan selesai tanpa dukungan dan bantuan dari berbagai pihak

baik secara mori maupun materil. Seperti juga perjalanan studi yang penulis lalui

dalam kesendirian. Dibalik keberhasilan selelu ada lingkaran lain yang memberikan

semangat, motivasi bimbingan serta do’a. untuk itu penulis sangat berterimakasih atas

bantuan dan jasa yang diberikan oleh beberapa pihak dalam menyelesaikan skripsi

ini. Pada kesempatan ini, penulis inigin mengucapkan banyak terimakasih kepada:

Page 6: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

ii

1. Bapak Prof. Dr. H. Muhammad Amin Suma, SH., MA., MM., Dekan Fakultas

Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. Ibu Dr. Euis Amalia, M.Ag., Ketua Program Studi Muamalat, Bapak Mu’min

Rauf, M.A., selaku Sekretaris Program Studi Muamalat, dan Bapak Drs. H.

Ahmad Yani, M.Ag., Koordinator Teknis Program Non Reguler.

3. Bapak Dr. Djawahir Hejazziey, SH., MA., pembimbing yang telah sabar

membimbing, memberikan arahan, dan meluangkan waktunya kepada penulis

sehingga skripsi ini selesai.

4. Pimpinan dan seluruh staf perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum, terima

kasih atas penyediaan fasilitas kepustakaan sehingga membantu penulis untuk

melakukan studi kepustakaan.

5. Ibu Tri Windawati, manager operasional Pegadaian Syariah Cabang Cinere, Kak

Irfan, Bapak Agus, dan Bapak Sandy beserta karyawan dan Staf yang telah

membantu dalam memberikan data dan informasi yang sangat berguna bagi

penulis.

6. Teristimewa Orang tua penulis (Ayah H. Mahmun dan Ibu Hj. Syamsiyah) yang

selalu mendoakan secara tulus, memberikan semangat kasih sayang dan

dukungannya baik moril maupun materil, semoga Ayah dan Ibu selalu diberikan

kesehatan, kebahagiaan dan umur yang panjang sehingga anan diberi kesempatan

untuk menunjukkan besarnya cinta ananda pada kalian.

7. Kepada Adikku, Siti Fatimah yang sedang menimba Ilmu, yang sebentar lagi

sudah mau selesai dalam meyelesaikan D3 kebidanannya, Hidayatul Sholihin,

Page 7: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

iii

Adiyatul Adha, Lidya Aprianti, terimakasih atas motivasi dan dukungan

semuanya.

8. Teman-teman penulis Anita, Uci, Nisa, Rani, Bili, Ian, Aul, Ical, Kodrat, Dwi,

Nahla, dan teman-teman jurusan Perbankan Syariah angkatan 2007 Non Reguler

khususnya kelas A yang selalu memberikan saran, mensuport, dan membantu

penulis hingga penulisan ini rampung. dan teman-teman kosan Al-Markaz ita, kak

nit, teh neni, kak rahmi, darti, kak toton dan yang lainnya terimakasih atas

motivasi dan dukungan semuanya dan kita saling mengenal dan menjalin

persahabatan bahkan persaudaraan.

9. Kak Fida dan kak fi’I yang telah banyak membantu dalam memberi informasi dan

motivasi dalam penulisan ini.

10. Buat temen-temen KKN WDS 2010 ita, anita, nisa, uci, makenun, kadut, bili, aul

dan yang lainnya semoga kita diberi ilmu yang bermanfaat dan selalu menjalin

tali silaturahmi.

11. Seorang yang selama ini selalu menjadi curahan hati penuis, sahabat yang selalu

mengerti keadaan penulis, teman yang telah menghibur hati penulis dikala gundah

Kallon L Nerazzuri Kurnia Safitri. Termakasih atas semua curahan kasih sayang

yang telah kamu berikan untuk ku selama ini.

12. Rekan-rekan yang tidak dapat penulis sebutkan satu-persatu, namun telah

memberikan kontribusi yang cukup besar sehingga penulis dapat lulus menjalani

perkuliahan di UIN hingga akhir.

Page 8: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

iv

Mengakhiri kata pengantar ini, atas semua bantuan yang telah diberikan,

penulis hanya dapat memanjatkan doa kepada Allah semoga kebaikan yang telah

diberikan dapat bernilai ibadah dan dibalas oleh Allah SWT.

Penulis berharap semoga skripsi ini dapat berguna di kemudian hari dan

memberikan manfaat bagi semua pihak serta rekan-rekan yang membacanya, semoga

yang telah penulis lakukan mendapat Ridha Allah SWT. Amin.

Jakarta, 03 Juli 2011

Arma Safitri

Page 9: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

v

DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR i

DAFTAR ISI v

DAFTAR TABEL vii

DAFTAR GAMBAR viii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah 1

B. Pembatasan dan Perumusan Masalah 5

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian 5

D. Kerangka Teori 6

E. Review Studi terdahulu 7

F. Variabel Penelitian 9

G. Hipotesa 10

H. Metode Penelitian 10

I. Sistematika Penulisan 17

BAB II LANDASAN TEORI

A. Logam Mulia 19

B. Murabahah 23

C. Pendapatan 26

D. Gadai 31

Page 10: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

vi

BAB III PROFIL PEGADAIAN SYARIAH CABANG CINERE

A. Sejarah Singkat 45

B. Tujuan Berdirinya 48

C. Visi dan Misi 49

D. Produk-Produk 49

E. Mekanisme dan Operasional 52

F. Struktur Organisasi 54

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN

A. Analisis Perkembangan Penjualan Produk Logam Mulia 57

B. Perkembangan Pendapatan Pegadaian Syriah 58

C. Pengaruh Penjualan Logam Mulia Terhadap

Pendapatan Pegadaian Syariah 59

D. Perbandingan Pendapatan Pegadaian Syariah Sebelum

dan Sesudah Menjualkan Produk Logam Mulia 72

E. Analisis Kendala-Kendala yang Mempengaruhi Penjualan

Produk Logam Mulia Terhadap Peningkatan Pendapatan

Pegadaian Syariah Cabang Cinere 74

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan 75

B. Saran 77

DAFTAR PUSTAKA 79

LAMPIRAN-LAMPIRAN

Page 11: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

vii

DAFTAR TABEL

Tabel Halaman

2.1 Tabel Perbedaan dan Persamaan Pegadaian Syariah

dan Pegadaian Konvensional 35

4.2 Data Perkembangan Penjualan Logam Mulia Tahun 2008 s/d 2010 57

4.3 Data Perkembangan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Tahun 2008 s/d 2010 58

4.4 Data Total Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Tahun 2008 s/d 2010 59

4.5 Variabel Entered / Removed 61

4.6 Model Summary 62

4.7 Anova 63

4.8 Uji T Statistik 64

4.9 Uji F Statistik 65

4.10 Coefficients 67

4.11 Pengambilan Keputusan Ada Tidaknya Autokorelasi 70

4.12 Manual Perhitungan Durbin-Watson 71

4.13 Data Perbandingan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Sebelum dan Sesudah Menjualkan Produk Logam Mulia 72

Page 12: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

viii

DAFTAR GAMBAR

Gambar Halaman

1.1 Variabel Penelitian 9

3.2 Skema Pegadaian Syariah 53

4.3 Asumsi Normalitas 68

4.4 Uji Heterokedastisitas 69

Page 13: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Islam merupakan sistem yang mencakup seluruh aspek kehidupan

termasuk masalah pembangunan ekonomi, Islam merumuskan suatu sistem

ekonomi yang sama sekali berbeda dengan sistem – sistem ekonomi lainnya. Hal

ini karena ekonomi Islam memiliki dasar dari syariah yang menjadi sumber dan

panduan bagi setiap muslim dalam melaksanakan aktivitasnya. Salah satu upaya

merealisasikan nilai-nilai ekonomi Islam dalam aktivitas nyata masyarakat

dengan mendirikan lembaga-lembaga keuangan yang beroperasi berdasarkan

Islam.1

Perkembangan ekonomi Islam saat ini di Indonesia mengalami

pertumbuhan yang signifikan. Berdasarkan data statistik perbankan syariah Bank

Indonesia bulan September 2010, secara kuantitas, pencapaian perbankan syariah

terus mengalami peningkatan dalam jumlah bank. Semenjak berdirinya Bank

Muamalat Indonesia tahun 1992 sampai 2005 hanya ada tiga Bank Umum Syariah

(BUS), 19 Unit Usaha Syariah (UUS), dan 92 Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

(BPRS) dengan total jumlah kantor baru mencapai 550 unit, dalam rentang lima

tahun (2005- 2010), pertumbuhan perbankan syariah lebih dari dua kali lipat

1 M. syafi’I Antoniou, Bank Syariah Suatu Pengenalan Umum, (Jakarta, BI Bekerjasama

dengan Tazkia Institute, 1999), Cet, Ke- 1. H. 37

Page 14: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

2

jumlah BUS saat ini telah mencapai 10 unit dengan 23 UUS dan jumlah BPRS

telah mencapai 146 unit dan total jumlah kantor syariah sebanyak 1,640 unit.2

Sistem ekonomi Islam mulai disepakati oleh pemerintah ditandai dengan

berdirinya usaha-usaha yang berbasis syariah seperti bank syariah, pasar modal

syariah, serta aktivitas ekonomi syariah lainnya yang berkembang akhir ini.

Diantaranya adalah pegadaian syariah.3 Keberadaan Pegadaian Syariah sangat

dibutuhkan oleh masyarakat kelompok ekonomi lemah, yang sangat rasional

untuk memanfaatkan jasa Pegadaian Syariah apabila memberikan kemudahan

dalam barang jaminan, cepat, dan mudah sehingga mereka merasa tertolong

sehingga keberadaan Pegadaian Syariah sebagai rahmatan lil ’alamin akan

terasakan.

Perkembangan dunia usaha pada saat ini menunjukkan adanya gejala

persaingan yang semakin meningkatkan kearah penguasaan pasar secara luas.

Perusahaan besar maupun kecil, saling berpacu untuk merebut tempat pemasaran

dengan bermacam cara usaha supaya perusahan dapat menjual produk sebanyak-

banyaknya pada konsumen yang membutuhkan.4

Pesatnya perkembangan lembaga keuangan syariah memberi angin segar

bagi maraknya kegiatan ilmiah berbasis ekonomi Islam yang dilakukan, terutama

2 Ali Rama, “Ekonomi Syariah dan Outlook 2011”, artikel diakses pada 13 Mei 2011 dari

http://ekonomiislami.wordpress.com/ ekonomi-syariah-dan-outlook-2011/

3 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi,

(Yogyakarta, Ekonisia, 2003), h.158

4 Zainul Arifin, Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah, (Jakarta: Alvabet,2002),h.3

Page 15: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

3

dikalangan akademisi perguruan tinggi umum maupun Islam. Hal ini

menunjukkan semakin meningkatnya apresiasi umat Islam terhadap upaya

penegakan dalam bidang ekonomi dan atau upaya artikulasi nila-nilai islam dalam

ruangan. Bahkan saat ini, beberapa perguruan tinggi telah menjadikan ekonomi

islam sebagai objek kajian baik dalam bentuk program studi maupun konsentrasi.5

Kepala Devisi Syariah Perum Pegadaian, Wasis Djuhar mengatakan

pertumbuhan Pegadaian Syariah Desember 2002 berjumlah 9 kantor cabang,

Maret 2003 berjumlah 11 kantor cabang, September 2004 berjumlah 17 cabang,

maka sampai Desember 2005 saja LKS Pegadaian Syariah telah berjumlah 23

cabang dan bisa mencapai 46 persen per tahun.6

Sedangkan menurut Irianto Manajer Operasional Pegadaian Syariah,

hingga akhir Oktober 2010 Pegadaian Syarian mempunyai 500 outlet dan jumlah

tersebut akan terus bertambah di setiap tahunnya, mengingat kontribusi

pertumbuhan omzet yang dihasilkan Pegadaian Syariah mencapai 63 persen.

Kontribusi pendapatan omset Pegadaian Syariah hingga Oktober 2010 menembus

angka Rp3,5 triliun, atau meningkat sebesar 63% persen dibandingkan tahun

sebelumnya pada periode yang sama sebesar Rp2,1 triliun, peningkatan omset

tersebut dikarenakan semakin meningkatnya jumlah nasabah serta bertambahnya

outlet-outlet Pegadaian. Omset Pegadaian Syariah kini mencapai Rp3,5 tiriliun,

hingga akhir tahun 2010 ditargetkan mencapai Rp4,7 Selain itu, jumlah nasabah

Pegadaian Syarian juga mengalami peningkatan yang signifikan, sampai dengan

5 Riawan Amin, Menata Perbankan Syariah Di Indonesia, (Jakarta: UIN Press, 2009).h.20

6Sasli Rais http://sasli-rais.blogspot.com/ diakses 13 juni 2011

Page 16: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

4

Oktober 2010, tercatat sebanyak 1.036.258 nasabah, atau meningkat sebesar 60

persen dibandingkan tahun sebelumnya pada periode yang sama sebanyak

649.554 nasabah.

Produk-produk pegadaian syariah bermacam-macam disediakan untuk

masyarakat misalnya Ar Rahn, Mulia, Pembiayaan Ar Rum, Krista dan lain

sebagainya. Produk-produk berbasis syariah memiliki karakteristik seperti, tidak

memungut bunga dalam berbagai bentuk karena riba, menetapkan uang sebagai

alat tukar bukan sebagai komoditas yang diperdagangkan. Dengan begitu banyak

produk yang ditawarkan pegadaian syariah maka produktivitas perlu ditingkatkan

karena merupakan faktor terpenting dalam suatu usaha yang dijalankan agar tetap

dapat tumbuh dan berkembang, serta menentukan daya saing diera pasar bebas

yang akan datang. Potensi untuk berkembang lebih maju di masa mendatang

masih sangat besar. Namun masih ada banyak kendala dan tantangan dalam

operasional pegadaian syariah di Indonesia.

Dengan begitu banyak produk pegadaian syariah yang ditawarkan kepada

masyarakat, maka salah satunya yaitu penjualan logam mulia. Produk ini

merupakan penjualan logam mulia dengan cara pembayaran tunai dan kredit.

Tentu produk ini akan sangat membantu nasabah yang tidak memiliki dana yang

cukup tapi ingin berinvestasi emas. Namun seiring dengan perkembangnya

produk penjualan logam mulia ini ditawarkan diberbagai lembaga-lembaga

keuangan lainnya, seperti pegadaian syariah. Hal ini tentu saja menjadi tantangan

dan masalah bagi pegadaian syariah, terutama dalam hal peningkatan pendapatan.

Page 17: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

5

Untuk itu penulis menilai bahwa penting untuk mengadakan penelitian

dan membahas masalah tersebut dengan judul:

“PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA TERHADAP

PENINGKATAN PENDAPATAN PEGADAIAN SYARIAH CABANG

CINERE”.

B. Pembatasan dan Perumusan Masalah

Berdasarkan pemaparan diatas dan agar pembahasan ini lebih terarah dan

tidak melebar, penulis membatasinya hanya pada analisis pengaruh produk logam

mulia yang diterapkan oleh Pegadaian Syariah Cabang Cinere. Adapun rumusan

masalah adalah sebagai berikut:

1. Bagaimana pengaruh penjualan produk logam mulia dalam meningkatkan

pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere?

2. Kendala apa saja yang mempengaruhi penjualan produk logam mulia terhadap

pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere?

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian

1. Tujuan Penelitian

Adapun tujuan yang diharapkan dalam penelitian skripsi ini adalah

sebagai berikut:

a. Untuk mengetahui pengaruh produk logam mulia dalam meningkatkan

pendapatan pada Pegadaian Syariah.

Page 18: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

6

b. Untuk mengetahui keuntungan dan manfaat produk logam mulia pada

Pegadaian Syariah.

2. Manfaat Penelitian

Sedangkan manfaat yang diharapkan penelitian adalah sebagai berikut:

a. Bagi penulis mendapat pengetahuan dan pemahaman yang lebih luas

mengenai produk logam mulia di Pegadaian Syariah Cabang Cinere

b. Bagi akademisi untuk menambah literatur pada penjualan produk logam

mulia supaya lebih dikembangkan sebaik mungkin.

c. Bagi Pegadaian Syariah Cabang Cinere yang bersangkutan dapat

mengetahui pengaruh penjualan produk logam mulia terhadap peningkatan

pendapatan pegadaian.

D. Kerangka Teori

Pendapatan merupakan unsur penting bagi kesinambungan perusahaan

yang bermotivasi untuk mengharapkan laba dalam operasi kegiatannya, karena

besar kecilnya laba pendapatan beban yang terjadi dalam perusahaan. Pendapatan

harus diakui pada saat yang tepat agar posisi keuangan mencerminkan keadaan

yang sebenarnya.

Dalam pengertian umum pendapatan adalah hasil pencaharian usaha.

Budiono (1992 : 180) mengemukkan bahwa pendapatan adalah hasil dari

penjualan faktor-faktor produksi yang dimilikinya kepada sektor produksi.

Sedangkan menurut Winardi (1992 : 171) pendapatan adalah hasil berupa uang

Page 19: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

7

atau materi lainnya yang dapat dicapai dari pada penggunaan faktor-faktor

produksi.

Berdasarkan kedua pengertian di atas dapat disimpulkan bahwa

pendapatan merupakan nilai dari seluruh barang dan jasa yang dihasilkan oleh

suatu badan usaha dalam suatu periode tertentu. Dalam akuntansi pendapatan dan

beban dijelaskan bahwa pendapatan adalah arus masuk bruto dari manfaat

ekonomi yang timbul dari aktivitas normal bank selama satu periode yang

mengakibatkan kenaikan ekuitas dan tidak secara langsung berasal dari kontribusi

penanaman modal7.

Menurut Ikatan Akuntansi Indonesia (1999:233) dalam buku Standart

Akuntansi Keuangan menyebutkan bahwa pendapatan adalah: “Arus masuk bruto

dari manfaat ekonomi yang timbul dari aktivitas normal perusahaan selama satu

periode, bila arus masuk itu mengakibatkan kenaikan ekuitas, yang tidak berasal

dari kontribusi penanaman modal”.

E. Review Studi Terdahulu

Berdasarkan yang telah dilakukan terhadap beberapa sumber kepustakaan,

penulis perlu melengkapi atau menyempurnakan penelitian ini degan melakukan

studi review karena disana ada sumber yang dapat dijadikan tambahan untuk

penyelesian penelitian penulis ini. Beberapa refrensi yang telah ada dan berkaitan

dengan judul skripsi yang diangkat adalah:

7 http://id.shvoong.com/writing-and-speaking/presenting/2061554-pengertian-pendapatan

diakses pada tanggal 24 februari 2011

Page 20: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

8

1. Pengaruh Produk Gadai Emas Syariah Pada Bank BNI Syraiah Pusat

Terhadap Peningkatan Pendapatan Bank, ditulis oleh Herfina, jurusan

perbankan syariah, tahun 2010. hasil penelitiannya dari hasil perhitungan

dapat diketahui bahwa kontribusi yang diberikan oleh produk gadai emas

syariah (variable X) terhadap peningkatan pendapatan bank BNI syariah

(variable Y) adalah sebesar 0,023%. Hal ini menunjukkan bahwa peningkatan

pendapatan bank BNI syariah dipengaruhi oleh ar rahn sebesar 0,023%

sedangkan sisanya 99,97% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diungkap

dalam penelitian ini. Produk gadai emas syariah ini masih relative kecil

kontribusinya terhadap total pendapatan bank.

2. Pengaruh Pembiayaan Murabahah Terhadap Peningkatan Pendapatan

Nasabah BMT Berkah Madani, ditulis oleh Andi Abdullah As’ad, Jurusan

Perbankan Syariah tahun 2009. Hasil penelitian yang dilakukan didapat hasil t

sebesar 6,88 terletak didaerah H0 ditolak. Maka keputusan ditolak Ho

mengandung arti bahwa ada pengaruh positif antara pengaruh sebelum

diberikan pembiayaan murabahah dan setelah diberikan pembiayaan, tak jauh

berbeda dengan hasil uji dua sample berpasangan wilxocon, dari hasil uji

tersebut di dapat Z sebesar -3.353 dengan tariff nyata 5 % maka nilai z

tersebut terletak didaerah Ho ditolak berarti terdapat pengaruh antara

pembiayaan sesudah diberikan ≠ sebelum diberikan pinjaman murabahah.

Berarti pembiayaan yang diberikan kepada nasabah sudah efektif kerena

membawa dampak yang positif bagi perkembangan usaha.

Page 21: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

9

3. Pengaruh Pendapatan Mudharabah Terhadap Total Pendapatan Operasional

Bank ditulis oleh Dedi pujihadi, jurusan perbankan syariah tahun 2010, hasil

penelitiannya hasil perhitungan analisis regrsi pendapatan mudharabah

terhadap pendapatan bank BNI syariah diperoleh nilai R Aquare= 0,657%

atau menunjukkan angka 65,7% artinya kontribusi pendapatan mudharabah

terhadap pendapatan bank BNI syariah adalah 65,7% sedangkan sisanya

34,3% dipengaruhi oleh factor lain diluar model. Berdasarkan pengujian

hipotesis koefisien regresi didapat nilai t hitung = 4,288 lebih besar dari t table

4,203 maka Ho ditolak. Kerana Ho ditolak, berarti perubahan X mempengaruhi

perubahan Y artinya kalau pendapatan muharabah bertambah maka

pendapatan UUS bank BNI ikut bertambah. Dengan demikian persamaan Ŷ=

a + bX boleh untuk meramalkan Y sebab perubahan X mempengaruhi Y.

F. Variabel Penelitian

Gambar 1.1

Variabel Penelitian

X Y

PENJUALAN PRODUK

LOGAM MULIA

PENDAPATAN

PEGADAIAN

Untuk lebih jelasnya dan focus variable penelitian ini maka variable

penelitian sebagai berikut:

Page 22: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

10

X= Penjualan Produk Logam Mulia

Y= Pendapatan Pegadaian

G. Hipotesa

Hipotesa dipenelitian ini adalah sebagai berikut:

X(Penjualan Produk Logam Mulia Y (Terhadap Pendapatan

Pegadaian)

Ho: r=0, tidak terdapat hubungan positif dan kuat antara produk logam mulia

dengan pegadaian syariah.

H1: r # 0, Terdapat hubungan positif dan kuat antara veriabel penjualan produk

logam mulia dengan pendapatan pegadaian syariah

H. Metode Penelitian

1. Jenis dan Sifat Penelitian

Jenis penelitian yang digunakan dalam skripsi ini adalah:

a. Penelitian Pustaka (Library research), dalam hal ini penulis menelaah data

tertulis yang berhubungan dengan topic permasalahan penelitian baik

dalam bentuk buku, artikel makalah, majalah dan lain- lain untuk

menemukan kajian teoritis.

b. Penelitian lapangan (Field research), untuk mendapatkan data-data secara

langsung.

Page 23: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

11

2. Pendekatan Penelitian

Sesuai dengan permasalahan yang diteliti, jenis penelitan yang

digunakan dalam penelitian ini penulis akan menggunakan jenis penelitian

kuantitatif yaitu data dinyatakan dalam bentuk angka karena dalam penelitian

ini akan menganalisis laporan keuangan tahun 2008-2010 yang menjadi

sample penelitian ini dan peneliti menggunakan data kuantitatif yang bersifat

diskrit yakni data yang berbentuk angka yang diperoleh dari hasil menghitung.

Data-data yang telah diperoleh akan diinterprestasikan dalam bentuk

pemaparan dan analisa sehingga dapat memberikan kesimpulan pada

penelitian ini

3. Lokasi Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Pegadaian Syariah Cabang Cinere yang

beralokasi di JL. Karang Tengah No.25 D Lebak Bulus Jakarta Selatan.

4. Teknik Pengumpulan Data

Adapun teknik pengumpulan data yang penulis gunakan untuk

memperoleh data sesuai dengan tujuan penelitian adalah:

a. Observasi yaitu penulis langsung mendatangi kantor Pegadaian Syariah

cabang Cinere untuk memperoleh data tentang hal-hal yang menjadi onjek

penelitian.

b. Data primer (wawancara) yaitu diperoleh melalui pengamatan kegiatan

operasional pada objek yang diteliti dan mengadakan wawancara secara

Page 24: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

12

langsung tentang data internal perusahaan dengan pimpinan Pegadaian

Syariah Cabang Cinere dan staf lainnya.

c. Data sekunder (dokumentasi) penulis ambil dari dokumnetasi perusahaan

khususnya pada pegadaian, buku-buku, majalah, internet.

5. Teknis Analisis Data

Analisis kuantitatif statistik yaitu metode analisis regresi dengan

menggunakan data-data yang sudah ada.

Alasan menggunakan regresi linear sederhana adalah untuk

mendapatkan tingkat akurasi dan dapat mengetahui apakah terdapat pengaruh

yang signifikan antara variabel independen (penjualan produk logam mulia)

terhadap variabel dependen (pendapatan pegadaian syariah).

a. Regresi Linear Sederhana

Metode regresi linear sederhana adalah suatu metode analisisis

yang dipergunakan untuk mengukur besarnya pengaruh variabel

independen terhadap variabel dependen. Dengan persamaan umum

Regresi Linear Sederhana sebagai berikut :

Keterangan :

X = Variabel independen yaitu penjualan produk logam mulia

Y = Variabel dependen yaitu pendapatan pegadaian syariah

a = Konstanta yaitu nilai Y bila X = 0

b = Koefisien regresi yaitu perubahan pada Y jika X berubah satu satuan

Y = a + bX

Page 25: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

13

b. Koefisien Determinasi

Analisis untuk mengetahui seberapa besar sumbangan atau

kontribusi variabel independen (penjualan produk logam mulia) terhadap

variabel dependen (pendapatan pegadaian syariah). Besar koefisien

determinasi (R2) didapat dari menguadratkan koefisien korelasi (r).

Koefisien Determinasi dapat dilambangkan dengan (R2). Dengan rumus :

Keterangan :

R2 = Koefisien Determinasi

r = Koefisien Korelasi

Sedangkan koefisien korelasi dapat dihitung dengan rumus :8

c. Uji Hipotesis

1) Uji t

Pengujian t statistik adalah pengujian terhadap masing-masing

variabel independen. Uji t (coefficient) akan dapat menunjukkan

pengaruh masing-masing variabel independen (secara parsial) terhadap

variabel dependen.

8 J.Supranto, Statistik: Teori dan Aplikasi, Jilid II, Ed.4 (Jakarta: Erlangga, 2001), h. 201.

R2 = r

2 x 100%

n . ∑X.Y - ∑X.∑Y

√(n.∑X2 – (∑X)

2 . (n. ∑Y

2 – (∑Y)

2)

r =

Page 26: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

14

Hipotesisnya yang digunakan :

a) Bila Ho : bi ≤ 0 = Variabel Independen berpengaruh negatif

terhadap variabel dependen.

b) Bila Ho : bi > 0 = Variabel Independen berpengaruh positif

terhadap variabel dependen.

Jika t tabel > t hitung maka Ho diterima, berarti variabel

independen secara individual tidak berpengaruh signifikan terhadap

variabel dependen.

Jika t tabel < t hitung, maka Ho ditolak, berarti variabel

independent secara individual berpengaruh secara signifikan terhadap

variabel dependen.

Dalam pengolahan uji t statistik bertujuan melihat seberapa

besar pengaruh masing-masing variabel independen (penjualan produk

logam mulia) terhadap variabel dependen (pendapatan pegadaian

syariah).

2) Uji F

Pengujian F statistik adalah uji secara bersama-sama seluruh

variabel independennya terhadap variabel dependennya. Perhitungan

statistik F dari ANOVA dilakukan dengan membandingkan dengan

nilai kritis yang diperoleh dari tabel distribusi F pada tingkat

signifikan tertentu.

Page 27: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

15

Hipotesis yang digunakan adalah :

a) Ho : b1 = b2 = 0, berarti variabel independen secara keseluruhan

tidak berpengaruh terhadap variabel dependen.

b) Ha : b1 ≠ b2 ≠ 0, berarti variabel independen secara keseluruhan

berpengaruh terhadap variabel dependen.

Jika F-tabel > F-hitung berarti Ho diterima atau variabel

independen secara bersama-sama tidak berpengaruh signifikan

terhadap variabel dependen.

Jika F-tabel < F-hitung berarti Ho ditolak atau variabel

independen secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap

variabel independen.

Bila nilai signifikansi annova < 0.05 maka model ini layak atau

fit. Apabila hipotesis nol ditolak berarti secara bersama-sama variabel

independen (penjualan produk logam mulia) mempunyai pengaruh

terhadap variabel dependen (pendapatan pegadaian syariah).

d. Uji Asumsi Klasik

1) Uji Normalitas

Uji normalitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model

regresi variabel terikat dan bebas keduanya terdistribusi normal atau

tidak. Model regresi yang baik adalah memiliki distribusi data normal

atau mendekati normal.

Page 28: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

16

Untuk mengetahui apakah data normal atau tidak maka dapat

dideteksi dengan melihat normality probability plot. Jika data (titik)

menyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti arah garis diagonal

maka model regresi memenuhi asumsi normalitas. Tetapi jika data

(titik) menyebar jauh dari garis diagonal dan tidak mengikuti arah

garis diagonal maka model regresi tidak memenuhi asumsi

normalitas.9

2) Uji Heterokedastisitas

Uji heterokedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam

sebuah model regresi terjadi ketidaksamaan varians dari satu

pengamatan ke pengamatan yang lain tetap, hal tersebut dinamakan

heterokedastisitas. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi

heterokedastisitas.

Untuk mengetahui ada tidaknya heterokedastisitas pada suatu

model regresi, maka dapat dilihat pada scatterplot model tersebut.

Dengan ketentuan sebagai berikut:

a) Titik-titik (data) menyebar di atas dan di sekitar angka 0

b) Titik-titik (data) tidak mengumpul hanya dibawah saja

c) Penyebaran titik-titik (data) tidak boleh membentuk pola

bergelombang melebar kemudian menyempit dan melebar kembali

9 Singgih Santoso, Buku Latihan SPSS Statistik Parametik (Jakarta: PT. Elex Media

Komputindo, 2000), h.214.

Page 29: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

17

d) Penyebaran titik-titik (data) sebaiknya tidak berpola.

3) Uji Autokorelasi

Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apaka dalam sebuah model

regresi linear ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t

dengan kesalahan pengganggu pada periode t-1 sebelumnya. Jika

terjadi korelasi, maka dinamakan ada problem autokorelasi. Dengan

ketentuan sebagai berikut:

a) Angka D-W diantara -2 sampai +2, maka tidak ada autokorelasi

b) Angka D-W di bawah -2 maka terjadi autokorelasi positif

c) Angka D-W di atas +2 maka terjadi autokorelasi negatif

I. Sistematika Penulis

Adapun sistematika penulisan ini oleh penulis akan dibaagi menjadi lima

bab pembahasan, yaitu:

BAB I PENDAHULUAN

Pada bab ini akan dibahas mengenai Latar Belakang Masalah,

Pembatasan dan Perumpusan Masalah, Tujuan dan Manfaaat

Penelitian, Kerangka Teori Review Studi Terdahulu, Variabel

Penelitian, Hipotesa, Metode Penelitian dan Sistematika Penulisan.

BAB II LANDASAN TEORI

Dalam bab ini membahas mengenai tinjauan teoritis yang terdiri dari

Pengertian Logam Mulia, Pengertian MULIA, Akad Produk MULIA,

Page 30: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

18

Kelebihan dan Keuntungan MULIA, Murabahah, Pengertian

Pendapatan, Sumber-Sumber Pendapatan dan pencatatan, Gadai

(Rahn).

BAB III PROFIL PEGADAIAN SYARIAH CABANG CINERE

Dalam bab ini meliputu yaitu: Sejarah Berdirinya, Visi Misi, Tujuan,

Produk-produk, Struktur Organisasi.

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN

Dalam bab ini meliputi yaitu: Analisis Perkembangan Penjualan

Produk Logam Mulia, Analisis Perkembangan Pendapatan

Operasional Pegadaian Syariah Cabang Cinere, Pengaruh Penjualan

Produk Logam Mulia Terhadap Pendapatan Pegadaian Syariah,

Perbandingan Pendapatan Pegadaian Syariah Sebelum dan Sesudah

Menjualkan/ Memasarkan Produk Logam Mulia.

BAB V PENUTUP

Dalam bab ini meliputi Kesimpulan dan Saran-saran

Page 31: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

19

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Logam Mulia

1. Pengertian Logam Mulia

Menurut Mulyo, Logam adalah unsur yang mempunyai sifat fisik

umum seperti berwujud padat, bertitik leleh tinggi, lentur (tidak mudah

patah), mudah dibentuk (dapat di tempa dan ditarik), penghantar panas dan

listrik yang baik, dan dapat di buat paduan antar sesama logam1. Sedangkan

menurut Budiono Logam adalah jenis barang tambang yang keras seperti

emas, perak, tembaga dan sebagainya.2 Mulia adalah bermutu tinggi atau

berharga, misal emas, perak dan sebagainya3.

Dalam ilmu kimia, logam mulia adalah logam yang tahan terhadap

korosi maupun oksidasi4.

William Tanuwidjaja mendefinisikan logam mulia aneka tambang

adalah unit usaha PT. Aneka Tambang Tbk yang bergerak di bidang jual-beli

emas5.

1 Mulyo, Kamus Kimia, (Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2005), h.257

2 Budiono, Kamus Lengkap Bahasa Indonesia, (Surabaya: Karya Agung, 2005),h. 320

3 Departemen Pendidikan Nasional, “Kamus Besar Bahasa Indonesia, (Jakarta: Balai Pustaka,

2007), Edisi III, h.761”

4 “Logam Mulia” artikel diakses pada tanggal 10 maret 2011 dari

http://id.wikipedia.org/wiki/Logam_mulia. 5 William Tanuwidjaja, Cerdas Investasi Emas, (Yogyakarta: Media Pressindo, 2005),h 81

Page 32: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

20

2. Mulia (Murabahah Logam Mulia Untuk Investasi Abadi)

a. Pengertian MULIA

Mulia (Murabahah Logam Mulia untuk investasi abadi)

memfasilitasi penjualan Logam Mulia oleh Pegadaian kepada masyarakat

secara tunai dan atau secara angsuran dengan proses cepat dalam jangka

waktu yang fleksibel.6 Produk MULIA adalah hasil kerja sama Perum

Pegadaian Syariah dengan PT ANTAM Tbk dan PT. Aneka Tambang

Tbk.

Produk MULIA di Pegadaian Syariah adalah investasi pada emas

yang transaksi pembayarannya bisa secara tunai dan angsuran. Investasi

emas batangan ini memberi kemudahan kepada masyarakat yang tertarik

untuk berinvestasi emas batangan untuk memperoleh portofolio asset

masyarakat tetapi memiliki dana terbatas.

b. Akad Produk MULIA

Akad MULIA menggunakan Akad Murabahah dan Rahn7. Akad

Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi adalah persetujuan atau

kesepakatan yang dibuat bersama antara Pegadaian dengan nasabah atas

sejumlah pembelian Logam Mulia diseertai keuntungan dan biaya-niaya

yang disepakati8.

6Perum Pegadaian, Pedoman Operasional Gadai Syariah , h. 25

7Brosur MULIA (Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi)

8 Perum Pegadaian, Pedoman Operasional Gadai Syariah , h. 26

Page 33: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

21

Melalui akad Murabahah, pegadaian syariah menetapkan

keuntungan dan menarik uang muka berdasarkan kesepakatan bersama

kedua belah pihak. Sedangkan melalui rahn, objek jual beli (logam mulia)

dijadikan jaminan (marhun) sampai nasabah (pemesan) melunasi semua

pembayarannya, apabila pembelian dilakukan secara angsuran/ dicicil.

c. Kelebihan dan Keuntungan Investasi Logam Mulia

Keuntungan berinvestasi melalui Logam Mulia adalah sebagai

berikut9:

1) Mewujudkan niat mulia guna:

a) Menabung logam mulia untuk menunaikan Ibadah Haji

b) Mempersiapkan biaya pendidikan anak di masa mendatang.

c) Memiliki tempat tinggal (rumah) dan kendaraan.

2) Alternatif investasi yang aman untuk menjaga portofolio aset

3) Merupakan asset yang sangat likuid dalam memenuhi kebutuhan dana

yang mendesak, memenuhi kebutuhan modal kerja untuk

pengembangan usaha, atau menyehatkan cashflow keuangan bisnis

4) Tersedianya pilihan logam mulia dengan berat 5 gram, 10 gram, 25

gram, 50 gram, 100 gram, 250 gram dan 1 kilogram.

9Ibid

Page 34: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

22

Keuntungan berinvestasi emas untuk konteks Indonesia diuraikan

oleh Wiiliam Tanuwidjaj adalah sebagai berikut10

:

1) Investasi yang stabil dan terus meningkatnya nilainya

2) Mengamankan nilai kekayaan dari gerogotan inflasi

3) Perlindungan nilai asset dari gejolak nilai tukar rupiah

4) Sarana praktis dan efektif untuk menabung dengan tujuan tertentu,

misalnya naik haji dan biaya pendidikan anak

5) Sebagai cadangan untuk keperluan darurat

6) Emas gampang dijual dan mudah digadaikan

7) Bisa dimiliki dengan jumlah danat terbatas

8) Memberikan prestise bagi pemiliknya.

Didunia ini tidak ada sesuatu yang tanpa cacat. Dibalik segala

kelebihan, pasti ada kekeurangan. Berikut ini kerugian dari menyimpan

emas, dibandingkan dengan jenis-jenis investasi yang lain yaitu sebagai

berikut:

1) Tidak memberikan devuden atau penghasilan rutin

2) Ketika perekonomian stabil, kenaikan harga emas cenderung lambat

3) Tidak fleksibel dan tidak praktis

4) Sebagai perhiasan, terbebani ongkos pembuatan dan biaya susut

5) Memerlukan “Handling” biaya penyimpanan dan perawatan khusus

10

William Tanuwidjaja, Cerdas Investasi Emal, h. 28

Page 35: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

23

B. Murabahah

1. Pengertian

Ascarya mendefinisikan murabahah istilah dalam Fikih Islam yang

berarti suatu bentuk jual beli tertentu ketika penjual menyatakan biaya

perolehan barang, meliputi harga barang dan biaya-biaya lain yang

dikeluarkan untuk memperoleh barang tersebut, dan tingkat keuntungan

(margin) yang diinginkan11

.

Menurut Heri Sudarsono, Murabahah adalah jual beli barang pada

harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati antara pihak bank

dan nasabah12

.

Muhammad Syafi’I Antonio mendefinisikan bahwa Murabahah

adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang

disepakati13

.

Jadi dari pengertian-pengertian diatas penulis dapat menyimpulkan

bahwa murabahah adalah salah satu bentuk jual beli ketika penjual secara

eksplisit menyatakan biaya perolehan barang yang akan dijual dan menjual

kepada orang lain dengan menambahkan keuntungan yang diinginkan dan

keuntungan ditentukan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak.

11

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, (Jakarta: PT Raja Grafindo, 2007), h.81

12

Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi,

(Yogyakarta: EKONISIA, 2004), Cet II. h. 57

13

Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah dari Teori dan Praktik, (Jakarta: Gema Insani,

2001), h. 101.

Page 36: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

24

2. Landasan Hukum

a. Al- Qur’an14

2275Artinya: ” Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri

melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syariah lantaran

(tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah

disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu

sama dengan riba, padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan

mengharamkan riba. Orang-orang yang telah sampai kepadanya

larangan dari Tuhannya, lalu terus berhenti (dari mengambil riba). Maka

baginya apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum dating larangan):

dan urusannya (terserah) kepada Allah. Orang yang kembali (mengambil

riba). Maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka; mereka kekal

didalamnya.” (QS. Al-Baqarah/2: 275)

b. Hadis

Hadis riwayat Aisyah r.a:

“Bahwasanya ketika Rasulullah ingin hijrah, Abu Bakar ra membeli dua

ekor unta, kemudian Rasulullah SAW berkata “ serahkan salah satunya

untukmu tanpa sesuatu apapun”kemudian rasulullah mengatakan, kalau

14

Ah. Azharudi LAthif, Fiqh Muamalat, (Jakarta: UIN Jakarta Press, 2005), cet. 1, h. 118.

Page 37: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

25

tanpa harga jual (tsaman), maka tidak jadi saya beli ” (HR. Bukhari dan

Ahmad).15

Dari hadis diatas dapat penulis simpulkan bahwasanya sejak zaman

Rasulullah telah ada praktek jual beli Murabahah.

3. Rukun dan Syarat Murabahah

a. Rukun Murabahah yaitu sebagai berikut:16

1) Pelaku akad, yaitu ba’I (penjual) adalah pihak yang memiliki barang

untuk dijual, dan musytari (pembeli) adalah pihak yang memerlukan

dan akan membeli barang.

2) Objek akad, yaitu mabi’ (barang dagangan) dan tsaman (harga)

3) Sighah, yaitu: Ijab dan Qabul

b. Beberapa Syarat Murabahah antara lain sebagai berikut:17

1) Penjual member tahu biaya modal kepada nasabah.

2) Kontrak pertama harus sah sesuai dengan rukun yang ditetapkan.

3) Kontrak harus bebas dari riba.

4) Penjual harus menjelaskan kepada pembeli bila terjadi cacat atas

barang yang dijual.

5) Penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan

pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara utang.

15

Ah. Azharudin Lathif, Fiqh Muamalat, h. 119

16

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, h. 82

17

Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah, h. 102

Page 38: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

26

Secara prinsip, jika syarat dalam (a), (d) atau (e) tidak dipenuhi,

pembeli memiliki pilihan yaitu:

a. Melanjutkan pembelian seperti apa adanya.

b. Kembali kepada penjual dan menyatakan ketidaksetujuan atas barang.

yang dijual.

c. Membatalkan kontrak.

C. Pendapatan

1. Pengertian Pendapatan

Menurut Christopher Pass dan Bryan Lowes pendapatan adalah uang

yang diterima seseorang dan perusahaan dalam bentuk gaji, upah, sewa,

bunga, laba dan sebagainya, bersama – sama dengan uang tunjangan

penggangguran, uang pension dan lain sebagainnya.18

Pendapatan menurut ilmu ekonomi merupakan nilai maksimum yang

dapat dikonsumsi oleh seseorang dalam suatu periode dengan mengharapkan

keadaan yang sama pada akhir periode seperti keadaan semula. Pengertian

tersebut menitikberatkan pada total kuantitatif pengeluaran terhadap konsumsi

selama satu periode. Dengan kata lain, pendapatan adalah jumlah harta

18

Christopher Pass & Bryan Lowes, Kamus Lengakap Ekonomi, Cet II (Jakarta:

Erlangga.1999), h. 287.

Page 39: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

27

kekayaan awal periode ditambah keseluruhan hasil yang diperoleh selama satu

periode, bukan hanya yang dikonsumsi.19

Standar Akuntansi Keuangan NO.23 mendefinisikan Pendapatan

adalah arus masuk bruto dari manfaat ekonomi yang timbul dari aktivitas

normal perusahaan selama satu periode bila arus masuk itu mengakibatkan

kenaikan ekuitas yang tidak berasal dari kontribusi penanaman modal. 20

Menurut IAI dalam standar akuntansi keuangan (1999:23) Pendapatan

adalah:

”Arus masuk bruto dari manfaat ekonomi yang timbul dari aktivitas normal

perusahaan selama satu periode. Bila arus masuk itu mengakibatkan kenaokan

ekuitas, yang berasal dari kontribusi penanaman modal”

BM Marbun mendefinisikan pendapatan adalah uang yang diterima

oleh perorangan, perusahaan dan organisasi lain dalam bentuk upah, gaji,

sewa, bunga, komisi, ongkos dan laba.21

2. Sumber-Sumber Pendapatan dan sistem pencatatan

Pada umumnya pendapatan yang timbul dari kegiatan utama

perusahaan yang terjadi secara berulang-ulang dalam periode akuntansi.

Secara garis besar bahwa sumber pendapatan suatu perusahaan berasal dari:

19

Rustam, Pendapatan Menurut Standar Akuntansi Keuangan No.23, Fakultas Ekonomi

Jurusan Akuntansi Universitas Sumatra Utara. h.5. http://www.pendapatan.com diakses pada tanggal

8 Februari 2011

20

Ibid

21

BN. Marbun, Kamus manajemen, (Jakarta: pustaka sinar, 2003), cet. Ke-3

Page 40: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

28

a. Pendapatan Operasional (Operasional Revenue)

Pendapatan yang berasal dari kegiatan normal atau kegiatan utama

perusahaan.

b. Pendapatan dari Luar Operasional (Non Operasional Revenue)

Pendapatan yang berasal dari transaksi diluar kegiatan utama

perusahaan.

c. Pendapata Luar Biasa (Extadinary Revenue)

Pendapatan yang memenuhi kedua criteria yang bersifat tidak

normal dan tidak sering terjadi (transaksi yang bersangkutan tidak diharapkan

akan terulang lagi dimasa yang akan datang).

Salah satu ciri suatu bank dikatakan baik adalah ketika bank tersebut

mampu mengelola dana dari nasabahnya dengan baik, dengan cara

menyalurkan dana tersebut (dalam bentuk kredit) kepada pihak tertentu dalam

waktu tertentu. Untuk itu pihak bank berusaha biaya operasional bank tersebut

biaya tenaga kerja dan biaya operasional lainnya. Penyaluran dana yang

diberikan oleh pihak bank kepada para nasabahnya adalah kegiatan usaha

yang mendominasi pengalokasian dana bank. Oleh karena itu sumber utama

bank berasal dari kegiatan penyaluran kredit (pembiayaan mudharabah)

dalam bentuk bagi hasil, karena sumber pendapatan utama bank berasal dari

kegiatan usaha itu.

Prinsip bagi hasil merupakan cara yang sesuai dengan syariah, karena

dalam sistem ini tidak ada unsur bunga didalamnya. Walaupun demikian,

Page 41: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

29

bank masih tetap bisa mendapatkan keuntungan dari pembiayaan yang

diberikan kepada nasabahnya tersebut.

Sedangkan Sumber pendapatan Bank Syariah terdiri dari:

a. Pembiayaan investasi (mudharabah dan musyarakah) berupa bagi hasil

usaha.

b. Keuntungan atas kontrak jual beli dalam pengadaaan barang (murabahah,

ba’I bitsman ajil dan ijarah) berupa mark up dan sewa

c. Pemberian pembiayaan berupa administrasi dan penggunaan fasilitas

berupa fee atau upah yang disediakan.

Pendapatan- pendapatan tersebut setelah dikurangi biaya-biaya

operasional, harus dibagi bank dengan penyandang dana yaitu nasabah

investasi, para penabung, dan para pemegang saham sesuai dengan nisbah

bagi hasil yang diperjanjikan. Berdasarkan kesepakatan mengenai nisbah bagi

hasil antara bank dengan para nasabah, bank akan mengalokasikan

penghasilannya dengan tahap-tahap sebagai berikut:22

a. Tahap pertama, bank menetapkan jumlah relatif masing-masing dana

simpanan yang berhak atas bagi hasil usaha bank menurut tipenya, dengan

cara membagi setiap tipe dana- dana dengan seluruh jumlah dana-dana

yang ada pada bank dikalikan 100%.

22

Zainal Arifin, Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah, (Jakarta: Pustaka Alvabet, 2006),

Cet. 4, h.57.

Page 42: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

30

b. Tahap kedua, bank menempatkan jumlah pendapatan bagi hasil untuk

masing-masing tipe dengan cara mengalikan persentase (jumlah relatif)

dari masing-masing dana simpanan dengan jumlah pendapatan bank

c. Tahap ketiga, bank menempatkan porsi bagi hasil untuk masing-masing

tipe dana simpanan sesuai dengan nisbah yang diperjanjikan.

d. Tahap keempat, bank harus menghitung jumlah relatif biaya operasional

terhadap volume dana, kemudian mendistribusikan beban tersebut sesuai

dengan porsi dana dari masing-masing tipe simpanan.

e. Tahap kelima, bank mendistribusikan bagi hasil untuk setiap pemegang

rekening menurut tipe simpanannya, sebanding dengan simpanannya.

Terkonsentrasinya usaha bank dalam penyaluran kredit (pembiayaan

mudharabah) tersebut disebabkan oleh beberapa alasan. Pertama, sifat usaha

bank yang berfungsi sebagai lembaga intermediasi antara unit surplus dengan

unti defisit. Kedua, melihat posisinya dalam bidang pelaksanaan

kebijaksanaan moneter, perbankan merupakan sektor usaha yang kegiatannya

diatur oleh pemerintah sehinga bank-bank di beberapa negara kegiatannya

dibatasi. Ketiga, sumber dana utama bank berasal dari dana masyarakat

sehingga secara moral mereka harus menyalurkan kembali kepada masyarakat

dalam bentuk kredit (pembiayaan).

Sistem Pencatatan dan Pelaporan (Akuntansi Keuangan)

Sistem pencatatan dan pelaporan (akuntansi) keuangan, ada dua sistem

yaitu:

Page 43: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

31

a. Accural basis adalah sistem penentuan biaya dan pendapatan yang

mengakui seluruh pendapatan dan biaya pada tahun buku tertentu

meskipun relasinya baru terjadi dalam buku selanjutnya

b. Cash basis adalah pencatatan pendapatan dan pengeluaran yang dilakukan

saat penerimaan atau pengeluaran tunai tanpa memperhatikan tanggal

transaksinya.23

D. Gadai (Ar-Rahn)

1. Pengertian

Menurut Heri Sudarsono dalam Kitab Undang-Undang Hukum

Perdata pasal 1150 gadai adalah suatu hak yang diperoleh seseorang yang

mempunyai piutang atas suatu barang bergerak, yang diserahkan kepadanya

oleh seorang berutang atau orang lain atas namanya dan yang memberikan

kekuasaan kepada yang berpiutang itu untuk mengambil pelunasan dari

barang tersebut dan biaya yang telah dikeluarkan untuk menyelamatkan

setelah barang itu digadaikan, biaya-biaya mana yang harus didahulukan.24

Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia, gadai adalah:

Meminjam uang dalam batas waktu tertentu dengan menyerahkan barang

sebagai tanggungan, jika telah sampai pada waktunya tidak ditebus, barang itu

23

Priyonggo Suseno dan heri Sudarsono, Istilah-Istilah Bank dan Lembaga Keuangan Syariah

Lainnya, (Yogyakarta: UII Press, 2004), h. 13.

24

Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi, h.164

Page 44: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

32

menjadi hak yang memberi pinjaman. 2. Barang yang diserahkan sebagai

tanggungan utang. 3. Kredit jangka pendek dengan jaminan yang berlaku 3

bulan dan setiap kali dapat diperpanjang apabila tidak dihentikan oleh salah

satu pihak yang bersangkutan.25

Menurut Muhammad Syafi’i Antonio Gadai dalam fiqh disebut Ar-

Rahn, yaitu menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas

pinjaman yang diterimannya. Barang yang ditahan tersebut memiliki nilai

ekonomis. Dengan demikian, pihak yang menahan memperoleh jaminan

untuk dapat mengambil kembali seluruh atau sebagian piutangnya. Secara

sederhana dapat dijelaskan bahwa rahn adalah semacam jaminan utang atau

gadai.26

Ualama Malikiyah mendefinisikan rahn (gadai) dengan harta yang

dijadikan pemiliknya sebagai jaminan utang yang bersifat mengikat. Ulama

hanafiyah mendefinisikan rahn yaitu menjadikan suatu (barang) sebagai

jaminan terhadap hak (piutang) itu, baik seluruhnya maupun sebagian.

Sedangkan menurut ulama Syafi’iyah dan Hanabilah mendefinisikan Ar-rahn

dengan menjadikan materi (barang) sebagai jaminan utang, yang dapat

dijadikan pembayar utang apabila orang yang berutang tidak bisa membayar

utangnya itu.

25

Hasan Alwi, Kamus Besar Bahasa Indonesia, (Jakarta: Balai Pustaka,1919), Cet. Ke 1,

h.325

26

Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah Dari Teori ke Praktik, h.128

Page 45: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

33

Definisi ini mengandung pengertian bahwa barang yang boleh

dijadikan jaminan (agunan) utang itu hanya yang bersifat materi, tidak

termasuk manfaat sebagaimana yang dikemukakan oleh Malikiyah. Barang

jaminan itu boleh dijual apabila dalam waktu yang disepakati kedua belah

pihak, utang tidak dilunasi. Oleh sebab itu, hak pemberi piutang hanya terkait

denga barang jaminan, apabila orang yang berutang tidak mampu membayar

utangnya.27

Jadi, kesimpulannya rahn adalah menahan barang jaminan milik si

peminjam (rahin), baik yang bersifat materi atau manfaat tertentu, sebagai

jaminan atas pinjaman yang diterimanya. Barang yang diterima tersebut

memilikimnilai ekonomis, sehingga pihak yang menahan (murtahin)

memperoleh jaminan untuk mengambil kembali seluruh atau senagian

hutangnya dari barang gadai tersebut apabila pihak yang menggadaikan tidak

dapat membayar hutang tepat waktunya.

2. Landasan Hukum Rahn

Pada dasarnya, gadai adalah salah satu yang diperbolehkan dalam

Islam. Adapun dalil-dalil yang menjadi landasan diperbolehkannya gadai

adalah:28

27

AH. Azharudin Latif, Fiqh Muamalat (Jakarta: UIN Jakarta Press, 2005), h. 154.

28

Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktek, h.129

Page 46: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

34

a. Al-Qur’an

......2283

Artinya: ” Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu'amalah tidak secara

tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, Maka

hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang

berpiutang)…..” (Qs. Al-Baqarah/2 :283)

Berdasarkan ayat diatas, gadai disyariatkan apabila seseorang itu

berada dalam keadaan musafir dan perlu berhutang, tapi harus ada barang

jaminan untuk dipegang oleh pemberi utang. Jika pemberi hhutang

dipercaya kepada penerima hutang, dengan tidak ada barang jaminan,

saksi dan juru tulis, maka penerima hutang harus amanah untuk melunasi

hutang tersebut.

b. Al-Hadits

Artinya: Anas r.a berkata,” Rasulullah mengadaikan baju besinya kepada

seseorang Yahudi di Madinah dan mengambil darinya gandum

untuk keluarga beliau”.(HR. Bukhari, Ibnu Majah, dan An

Nasa’i)

Dari Abu Hurairah r.a Bersabda “Apabila ada ternak digadaikan,

punggungnya boleh dinaiki (oleh orang yang menerima gadai) karena ia

telah mengeluarkan biaya (menjaganya) apabila ternak itu digadaikan,

Page 47: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

35

air susunya yang deras boleh diminum (oleh orang yang menerima gadai)

karena ia telah mengeluarkan biaya(menjaganya). Kepada orang yang

naik dan minum , ia harus mengeluarakan biaya (perawatannya).” (HR.

Jamaah, kecuali Muslim dan An-Nasai, Bukhari no 2329, kiab Ar-

Rahn).29

c. Ijma Uama

Jumhur Ulama menyepakati kebolehan status hukum gadai. Hal

dimaksud, berdasarkan kisah Nabi Muhammad saw, yang mengadaikan

baju besinya untuk mendapatkan makanan dari seorang Yahudi. Para

Ulama juga mengambil indikasi dari contoh Nabi Muhammad saw

tersebut, ketika beliau beralih dari yang biasanya bertransaksi kepada para

sahabat yang kaya kepada seorang Yahudi, bahwa hal ini tidak lebih

sebagai sikap Nabi Muhammad saw, yang tidak mau memberatkan para

sahabat yang biasanya enggan mengambil ganti ataupun harga yang

diberikan oleh Nabi Muhammad saw kepada mereka30

.

Berkaitan dengan pembolehan perjanjian gadai, jumhur ulama

berpendapat boleh dan mereka tidak pernah berselisih berpendapat

mengenai hal ini31

.semuanya sependapat, bahwa perjanjian gadai

hukumnya mubah (boleh). Namun ada yang berpegang kepada zahir ayat,

29

Amad Rodoni, Investasi Syariah, (Jakarta: Lembaga Penelitian UIN Jakarta, 2009), h.186

30

Zainuddin Ali. Hukum Gadai Syariah. (Jakarta: Sinar Grafika, 2008), h.8

31

.Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia, (Yogyakarta: Gajah Mada

University Press, 2007), h159

Page 48: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

36

yaitu gadai hanya diperbolehkan dalam keadaan berpergian saja, seperti

paham yang dianut oleh Mazhab Zahiri, Mujtahid dan Al-Dhahak.

Sedangkan jumhur (kebanyakan ulama) membolehkan gadai, baik dalam

keadaan berpergian maupun tidak, seperti yang pernah dilakukan oelh

Rasulullah SAW di Madinah, seperti telah disebutkan dalam hadits

diatas.32

Jadi secara umum rahn boleh dilakukan, karena kepergian

tersebut pernah dilakukan oleh Rasulullah SAW.

3. Rukun dan Syarat Gadai Syariah33

Setiap akad harus memenuhi syarat sah dan rukun yang telah

ditetapkan oleh para ulama fiqh. Walaupun terdapat perbedaan mengenai hal

ini, namun secara umum dalam menjalankan pegadaian syariah, pegadaian

harus memenuhi rukun gadai syariah sebagai berikut:

a. Rukun Gadai

1) Ar-Rahin (yang Mengadaikan)

Orang yang telah dewasa, berakal, bisa dipercaya, dab memiliki

barang yang akan digadaikan.

2) Al-Murtahin (yang Menerima Gadai)

Orang, Bank, atau lembaga yang dipercaya oleh rahin untuk

mendapatkan modal dengan jaminan barang (gadai).

32

M. Ali Hasan, Berbagai Macam Transaksi dalam Islam (Fiqh Muamalat), Ed 1, cet ke -2,

(Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2004), h.255.

33

Heri sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, h.168 .

Page 49: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

37

3) Al-Marhun/rahn (barang yang digadaikan)

Barang yang digunakan rahin untuk dijadikan jaminan dalam

mendapatkan utang.

4) Al-Marhun Bih (Utang)

Sejumlah dana yang diberikan murtahin kepada rahin atas dasar

besarnya tafsiran marhun.

5) Sighat, Ijab dan Qabul

Kesepakatan antara rahin dan murtahin dalam melakukantransaksi

gadai.

b. Syarat gadai syariah sebagai berikut:

1) Rahin dan Murtahin

Pihak-pihak yang melakukan perjanjian rahn yakni rahin murtahin

harus mengikuti syarat-syarat berikut kemampuan, yaitu berakal sehat.

Kemampuan juga berarti kelayakan seseorang untuk melakukan

transaksi pemilikan.

2) Sighat

a) Sighat tidak boleh terikat dengan syarat tertentu dan juga dengan

suatu waktu dimasa depan.

b) Rahn mempunyai sisi pelepasan barang dan pemberian utang

seperti halnya akad jual beli. Maka tidak boleh diikat dengan

syarat tertentu atau dengan suatu waktu di masa depan.

Page 50: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

38

3) Marhunbih (utang)

a) Harus merupakan hak yang wajib diberikan/ diserahkan kepada

pemiliknya.

b) Memungkinkan pemanfaatan. Bila suatu menjadi utang tidak harus

dimanfaatkan, maka tidak sah.

c) Harus kuantifikasi atau dapat dihitung jumlahnya. Bila tidak dapat

diukur atau tidak dikualifikasi rahn itu tidak sah.

4) Marhun (Barang)

Secara umum barang gadai harus memenuhi beberapa syarat,

antara lain:

a) Harus diperjualbelikan.

b) Harus berupa harta yang bernilai.

c) Marhun harus bisa dimanfaatkan secara syariah.

d) Harus diketahui keadaan fisiknya, maka piutang yang diterima

secara langsung.

e) Harus dimiliki oleh rahin (peminjaman atau pegadaian) setidaknya

harus seizin pemiliknya.

4. Akad Perjanjian Transaksi Gadai34

Transaksi gadai terdapat 4 akad untuk mempermudah mekanisme

perjanjiannya yaitu sebagai berikut:

34

Muhammad Nadratudzzaman dkk, Lembaga Bisnis Syariah (Jakarta: Pusat Komunikasi

Ekonomi Syariah (PKES Publishing), 2008), Cet VI, h.28

Page 51: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

39

1. Qard Al-Hasan

Akad ini digunakan nasabah untuk tujuan konsumtif. Oleh karena

itu nasabah (rahin) akan dikenakan biaya perawatan dan penjagaan barang

gadaian (marhun) kepada pegadaian (murtahin)

Ketentuannya:

1) Barang gadai hanya dapat dimanfaatkan dengan jalan menjual, seperti

emas, elektronik, dan lain-lain.

2) Karena bersifat social, maka tidak ada pembagian hasil. Pegadaian

hanya diperkenakan untuk mengenakan biaya administrasi rahin.

2. Mudharabah

Akad ini diberikan kepada nasabah yang ingin memperbesar modal

usahanya atau untuk pembiayaan lain yang bersifat produktif.

Ketentuannya:

1) Barang gadai dapat berupa barang bergerak maupun barang tidak

bergerak seperti: emas, elektronik, kendaraan bermotor, rumah, tanah,

bangunan dan lain sebagainya.

2) Keuntungan dibagi setelah dikurangi dengan biaya pengelolaan

marhun.

3. Ba’I Muqayyadah

Akad ini diberikan kepada nasabah untuk keperluan yang bersifat

produktif. Seperti pembelian alat motor, modal kerja. Dalam hal ini

murtahin juga dapat menggunakan akad jual beli untuk barang atau modal

Page 52: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

40

kerja yang diinginkan oleh rahin. Barang gadai adalah barang yang dapat

dimanfaatkan oleh rahin maupun murtahin.

4. Ijarah

Objek dari akad adalah pertukaran manfaat tertentu. Bentuknya

adalah murtahin menyewakan tempat penyimpanan barang.

5. Persamaan dan Perbedaan Gadai Syariah35

Perbedaan antara gadai syariah dengan gadai konvensional dapat

dibuat dalam sebuah tabel berikut:

Tabel 2.1

Perbedaan dan Persamaan Gadai Syri’ah dan Konvensional

Persamaan Perbedaan

a. Hak gadai atas peminjaman

uang

b. Adanya agunan sebagai

jaminan utang

c. Tidak boleh mengambil

manfaat barang yang

digadaikan

d. Biaya barang yang digadaikan

ditanggung oleh para pemberi

gadai

a. Rahn dalam hukum Islam dilakukan secara

suka rela atas dasar tolong menolong tanpa

mencari keuntungan sedangkan gadai

menurut hukum perdata disamping

berperinsip tolong menolong juga menarik

keuntungan dengan cara menarik bunga

atau sewa modal

b. Dalam hukum perdata hak gadai hanya

berlaku pada benda yang bergerak

sedangkan dalam hukum Islam, rahn

35

Heri sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, h.174.

Page 53: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

41

e. Apabila batas waktu

peminjaman uang habis

barang yang digadaikan boleh

dijual atau dilelang

berlaku pada seluruh benda, baik harus

yang bergerak maupun yang tidak bergerak

c. Dalam rahn tidak ada istilah bunga

d. Gadai menurut hukum perdata

dilaksanakan melalui suatu lembaga yang

di Indonesia disebut Perum Pegadaian,

rahn menurut hukum Islam dapat

dilaksanakan tanpa melalui suatu lembaga.

6. Mekanisme Pegadaian Syariah

Operasi pegadaian syariah menggambarkan hubungan di antara

nasabah dan pegadaian. Adapun teknis pegadaian syariah adalah sebagai

berikut:

a. Nasabah menjaminkan barang kepada pegadaian syariah untuk

mendapatkan pembiayaan. Kemudian pegadaian menaksirkan barang

jaminan untuk dijadikan dasar dalam memberikan pembiayaan.

b. Pegadaian syariah dan nasabah menyetujui akad gadai; akad ini mengenai

berbagai hal, seperti kesepakatan biaya administrasi, tarif jasa simpanan,

pelunasan dan sebagainya.

c. Pegadaian syariah menerima biaya-biaya administrasi dibayar diawal

transaksi, sedangkan menurut jasa simpan disaat pelunasan utang.

d. Nasabah melunasi barang yang digadaikan menurut akad; pelunasan

penuh, uang gadai, angsuran, atau tebus sebagian.

Page 54: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

42

7. Mekanisme Perjanjian Gadai

Mekanisme perjanjian gadai sangat ditentukan oleh banyak hal.

Diantaranya adalah subjek dan objek perjanjian gadai. Subjek perjanjian gadai

adalah rahin, sedangkan objeknya adalah marhun, serta murtahin adalah yang

menahan barang gadai tersebut. Mekanisme paerjanjian gadai ini dapat

dirumuskan apabila telah diketahui beberapa hal, diantaranya:

a. Syarat rahin dan murtahin

b. Syarat marhun dan utang

c. Kedudukan marhun

d. Risiko atau kerusakan marhun pemindahan milik marhun

e. Perlakukan bunga dan riba dalam perjanjian gadai

f. Pungutan hasil marhun

g. Biaya pemeliharaan marhun

h. Pembayaran utang dari marhun

i. Hak murtahin atas harga peninggalan

8. Hak dan Kewajiban Penerima dan Pemberi Gadai36

a. Hak dan Kewajiban Penerima Gadai

1) Penerima gadai berhak menjual marhun apabila rahin tidak dapat

memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo. Hasil penjualan harta

benda gadai (marhun) dapat dihgunakan untuk melunasi pinjaman

(marhun bih) dan sisanya dikembalikan kepada rahin.

36

Zainudin Ali, Hukum Gadai Syariah, h.40.

Page 55: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

43

2) Penerima gadai berhak mendapatkan penggantia biaya yang telah

dikeluarkan untuk menjaga keselamatan harta benda gadai (marhun)

3) Selama pinjaman belum dilunasi maka pihak pemegang gadai berhak

menahan harta benda gadai yang diserahkan oleh pemberi gadai

(nasabah/rahin).

Berdasarkan hak penerima gadai diatas, muncul kewajiban yang

harus dilaksanakannya, yaitu sebagai berikut:

1) Penerima gadai bertanggung jawab atas hilang atau merosotnya harta

benda gadai bila hal itu disebabkan oleh kelalaiannya.

2) Penerima gadai tidak boleh menggunakan barang gadai untuk

kepentingan pribadinya.

3) Penerima gadai berkewajiban memberitahukan kepada pemberi gadai

sebelum diadakan pelelangan harta benda gadai.

b. Hak dan Kewajiban Pemberi Gadai (Rahin)

Hak pemberi gadai (rahin) sebagai berikut:

1) Pemberi gadai (rahin) berhak mendapatkan pengembalian harta benda

yang digadaikan sesudah ia melunasi pinjaman hutangnya.

2) Pemberi gadai berhak menuntut ganti rugi atau kerusakan dan / atau

hilangnya harta benda yang digadaikan, bila hal itu disebabkan

kelalaian penerima gadai.

3) Pemberi gadai berhak menerima sisa hasil penjualan harta benda gadai

sesudah dikurangi biaya pinjaman dan biaya-biaya lainnya.

Page 56: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

44

4) Pemberi gadai berhak meminta kembali harta benda gadai bila

penerima gadai diketahui menyalahgunakan harta benda gadainya.

Berdasarkan hak-hak pemberi gadai diatas maka kewajiban yang

harus dipenuhinya, yaitu:

1) Pemberi gadai berkewajiban melunasi pinjaman yang telah

diterimanya dalam tenggang waktu yang telah ditentukan, termasuk

biaya-biaya yang ditentukan oleh penerima gadai.

2) Pemberi gadai berkeajiban merelakan penjualan harta benda gadainya,

bila dalam jangka waktu yang telah ditentukan pemberi gadai tidak

dapat melunasi uang pinjamannya.

Page 57: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

45

BAB III

PROFIL PEGADAIAN SYARIAH CABANG CINERE

A. Sejarah Beririnya Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Terbentuknya gadai syariah pada perum (perusahaan umum) pegadaian

merupakan proses panjang selama kurang lebih lima tahun, dari tahun 1998

sampai akhirnya terbentuk pada awal tahun 2003.

Awalnya pada tahun 1998 dengan perkembangan bank syariah yang cukup

baik dan kemunculan lembaga perekonomiaan lainnya yang berdasarkan syariah.

Bagian penelitian dan pengembangan perum pegadaian mengadakan penelitian

tentang gadai syariah dan kemungkinan dibukannya pegadaian syariah dengan

melakukan studi banding ke Malaysia dengan menjajaki sistem pegadaian yang

sudah berkembangan di Malaysia1, yang selanjutnya diadakan penggodokan

rencana pendirian pegadaian syariah. Hanya saja dalam proses selanjutnya, hasil

studi banding yang didapatkan hanya ditumpuk dan dibiarkan, karena terhambat

oleh permasalahan internal perusahaan.2

Usaha lembaga keuangaan syariah dimaksud, dimulai oleh PT Bank

Muamalat Indonesia (BMI), yang merupakan salah satu lembaga perbankan

syariah pertama di Indonesia, beraliansi dengan Perum Pegadaian. Bentuk kerja

1 Pegadaian Syariah, Company Profile, http://www.pegadaianonline.com diakses pada tanggal

25 April 2011.

2 Zainuddin Ali , Hukum Gadai Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2008), h. 16

Page 58: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

46

sama kedua pihak, yaitu Perum Pegadaian bertindak sebagai kontributor sistem

gadai dan BMI sebagai pihak kontributor muatan sistem syariah dan

dananya.Selain aliansi kedua pihak yang dimaksud, melahirkan Unit Layanan

Gadai Syariah (kini, cabang Pegadaian Syariah). Selain aliansi kedua lembaga

dimaksud, gadai syariah juga dilakukan oleh bank-bank umum lainnya yang

membuka unit usaha syariah (UUS).3

Bank Muamalat Indonesia (BMI), dalam mengembangkan usahanya

mencoba membuat produk gadai syariah, namun tidak memiliki sumber daya

manusia (SDM) dan peralatan yang cukup memadai, kemudian Bank Muamalat

Indonesia (BMI) mendapat sambutan positif dari pihak perum pegadaian yang

sedang mempelajari pembentukan pegadaian syariah.4

Tidak lama dari adanya tawaran kerjasama tersebut, maka pada tahun

2002 mendapat kesempatan yang dibuat antara Perum Pegadaian dengan BMI

pada tanggal 20 Desenber 2002 pendatangan kerjasama dilakukan. Perjanjian

kerjasama antara Pegadaian dan BMI tentang Gadai Syariah tersebut adalah No.

446/SP 300.223/2002 dan 015/BMI/PKS/XII/2001. Kemudian pada tanggal 14

januari 2003 secara resmi dibentuk pegadaian syariah dengan nama unit layanan

gadai syariah untuk operasionalnya Dewan Direksi Perum Pegadaian Unit

Layanan Gadai Syariah.5

3Zainudin Ali, Hukum Gadai Syariah, h. 16

4Pegadaian Syariah, Company Profile, http:// www.pegadaianonline. Com diakses pada

tanggal 25 April 2011

5Pegadaian Syariah Company Profile

Page 59: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

47

Mengingat adanya peluang dalam mengimplementasikan Rahn/gadai

syariah, maka Perum Pegadaian bekerja sama dengan Lembaga Keuangan

Syariah melaksanakan Rahn yang bagi Pegadaian dapat dipandang sebagai

pengembangan produk, sedang bagi Lembaga Keuangan Syariah dapat berfungsi

sebagai kepanjangan tangan dalam pengelolaan produk Rahn. Untuk mengelola

kegiatan tersebut, Pegadaian telah membentuk Divisi Usaha Syariah yang

semula dibawah binaan Divisi Usaha Lain.

Pembentukan gadai ini berdasarkan Fatwa DSN No. 25 dan 26 tentang

gadai (Rahn) dan Rahn emas. DSN MUI/II/2002, ketentuannya seperti yang telah

diuraikan sebelumnya. Juga berdasarkan pada peraturan pemerintah No.103/2000

tentang perum pergadaian, bagian keempat kegiatan dan pengembangan usaha

penyaluran uang pinjaman atas dasar hukum gadai serta usaha-usaha lainnya yang

dapat menunjang tercapainya maksud dan tujuan perusahaan, dalam hal usaha

pengembangan tersebut adalah Perbankan Syariah.

Hingga saat ini, perum pegadaian syariah telah memiliki banyak kantor

wilayah seluruh Indonesia yang membawahi beberapa kantor cabang syariah. Di

Jakarta khususnya, pegadaian syariah yang ada di Jakarta telah memiliki empat

kantor cabang yang tersebar diseluruh wilayah jabotabek, seperti Cabang Dewi

Sartika, Cabang Margonda Depok, Cabang Cinere, Cabang Pondok Aren.6

Setelah itu guna memenuhi kebutuhan masyarakat terhadap layanan gadai

syariah, maka pada tahun 2004, kantor wilayah perum pegadaian telah membuka

kantor cabang baru yang beralokasi diwilayah Jakarta Selatan, yaitu kantor

6“Brosur Pegadaian Syariah”, tahun 2008

Page 60: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

48

cabang Cinere yang beralokasi di Jl. Karang Tengah No 25 D Lebak Bulus,

kantor cabang ini didirikan tepatnya pada tanggal 10 November 2004.

Dalam mendirikan kantor cabang Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Jakarta Selatan ini, maka Pegadaian Syariah bekerja sama dengan BMI pada

awalnya. Yang dananya berasal dari BMI tersebut, maka berdirilah Pegadaian

Syariah Cabang Cinere yang beralokasi di Jl. Karang Tengah No 25 D Lebak

Bulus Jakarta Selatan. Namun pada tahun 2007 kerjasama tersebut beralih kepada

Bank Syariah Mandiri (BSM).7

B. Tujuan Berdirinya Pegadaian Syariah

Sesuai dengan PP 103 Tahun 2000 Pasal 8, Perum Pegadaian melakukan

kegiatan usaha utamanya dengan menyalurkan uang pinjaman atas dasar hukum

gadai serta menjalankan usaha lain seperti penyaluran uang pinjaman berdasarkan

layanan jasa titipan, sertifikasi logam mulia, dan lainnya. Sejalan dengan

kegiatannya, Pegadaian mengemban misi untuk :

1. Turut meningkatkan kesejahteraan masyarakat terutama golongan menengah

ke bawah.

2. Menghindarkan masyarakat dari gadai gelap, praktik riba, dan pinjaman tidak

wajar lainnya.8

7Wawancara Pribadi dengan Agus Asropi, Spd. Penaksir Muda Pegadaian Syariah Cabang

Cinere, Jakarta, 18 April 2011.

8http://wordpress.com sekilas-tentang-pegadaian-syariah/ diakses pada tangal 26 maret 2011

Page 61: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

49

3. Untuk memenuhi kebutuhan masyarakat secara cepat, praktis dan

menentramkan.9

C. Visi dan Misi

Visi pegadaian syariah tahun 2013 menjadi ”champion” dalam

pembiayaan mikro dan kecil berbasis gadai dan fiducia bagi masyarakat menegah

kebawah.

Sedangkan misi dari pegadaian syariah:

1. Membantu program pemerinta meningkatkan kesejahteraan rakyat khususnya

golongan menegah ke bawah dengan memberikan solusi keuangan yang

terbaik melalui penyaluran pinjaman skala mikro, kecil dan menegah atas

dasar hukum gadai dan fidusia.

2. Memberikan manfaat kepada pemangku kepentingan dan melaksanakan tata

kelola perusahaan yang baik secara konsisten.

3. Melaksanakan usaha lain dalam rangka optimalisasi sumber daya.

D. Produk-Produk Pegadaian Syariah Cabang Cinere

1. Gadai Syariah (Ar-Rahn)

Produk gadai syariah adalah skim pinjaman yang mudah dan praktis

untuk memenuhi kebutuhan dana dengan sistem gadai sesuai syariah dengan

9 Wawancara Pribadi dengan Agus Asropi, Spd. Penaksir Muda Pegadaian Syariah Cabang

Cinere, Jakarta, 18 April 2011.

Page 62: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

50

barang jaminan berupa emas, perhiasan, berlian, elektronik dan kendaraan

bermotor.10

2. Mulia (Murabahah Logam Mulia Untuk Investasi Abadi)

Logam mulia atau emas mempunyai berbagai aspek yang menyentuh

kebutuhan manusia disamping memiliki nilai estetis yang tinggi juga

merupakan jenis investasi yang nilainya stabil, likuid, dan aman secara riil.

Mulia (Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi) adalah penjualan

logam Mulia oleh Pegadaian kepada masyarakat secara tunai, dan agunan

dengan jangka waktu fleksibel11

.

Akad Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi adalah

persetujuan atau zkesepakatan yang dibuat bersama antara Pegadaian dan

Nasabah atas sejumlah pembelian Logam Mulia disertai keuntungan dan

biaya-biaya yang disepakati.12

3. Pembiayaan Ar-Rum

Ar-Rum adalah skim pinjaman berprinsip syariah bagi para pengusaha

Mikro dan Kecil untuk keperluan pengembangan usaha dengan sisitem

pengembalian secara angsuran dan menggunakan jaminan BPKB motor/

mobil13

.

10

Pegadaian Syariah, Brosur Gadai Syariah, Jakarta:2009

11

Pegadaian Syariah, Brosur MULIA Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi,

Jakarta:2009

12

Pegadaian Syariah, Manual Operasional Gadai Syariah, Jakarta

13

Pegadaian Syariah, Brosur Pembiayaan ARRUM, Jakarta:2009

Page 63: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

51

4. Jasa Taksiran

Jasa taksiran adalah suatu layanan kepada masyarakat yang peduli

akan harga atau nilai harta benda miliknya. Dengan biaya yang relative

ringan, masyarakat dapat mengetahui dengan pasti tentang nilai atau kualitas

suatu barang miliknya setelah lebih dahulu diperiksa dan taksiran oleh juru

taksiran berpengalaman.

Kepastian nilai atau kualitas suatu barang. Misalnya kualitas emas atau

batu permata, data memberikan rasa aman lebih pasti bahwa barang tersebut

benar-benar mempunyai nilai investasi yang tinggi. Kebimbangan anda tidak

akan berlarut-larut dan kepentingan anda akan terlindungi.

5. Jasa Titipan

Dalam dunia perbankan, layanan ini dikenal sebagai safe deposit box.

Harta dan surat di jaga keamanannya agar tidak sampai hilang, rusak atau di

salagunakan orang lain. Tetapi ternyata tidak selamanya barang dan surat

berharga itu aman di tangan sendiri.

Jika anda mendapatkan kesulitan “mengamankan” nya di rumah

sendiri, karena akan dinas ke luar kota/luar negeri, menunakan ibadah haji,

berlibur, sekolah di luar negeri, dll. Percayakan saja penyimpannya kepada

kami. Jangka waktu penitipan dua minggu sampai dengan satu tahun dan

dapat di perpanjang. Kami akan menjaga dan melindunginya dngan penuh

perhatian.

Page 64: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

52

6. Krista

Salah satu bentuk fasilitas pinjaman yang dapat diperoleh para Usaha

Rumah Tangga adalah Krista.

Membantu mengembangkan Usaha Rumah Tangga, serta

menyejahterakan masyarakat suatu misi yang diemban Pegadaian sebagai

BUMN. Pegadaian selalu berusaha membantu perkembangan usaha produktif,

Usaha Rumah Tangga melalui pemberian berbagai fasilitas kredit yang cepat,

mudah dan murah.

7. Kucica

Kucica adalah suatu produk pengiriman uang dalam dan luar negeri

yang berkerjasama dengan Westren Union.

E. Mekanisme dan Operasional

Operasi Pegadaian Syariah menggambarkan hubungan diantara nasabah

dan pegadaian. Adapun teknis pegadaian syariah adalah:14

1. Nasabah datang langsung ke loket pegadaian dengan membawa barang

jaminan untuk ditaksir oleh penaksir pegadaian syariah.

2. Barang jaminan diteliti kualitasnya untuk ditaksir dan ditetapkan hargannya,

berdasarkan taksiran yang dibuat, ditetapkan berapa uang

pinjaman/pembiayaan yang dapat diterima.

14

“Brosur Pegadaian Syariah”, thn 2008

Page 65: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

53

3. Apabila akad telah disepakati oleh mengenai berbagai hal seperti kesepakatan

besarnya pinjaman/pembiayaan dan lainnya maka akad rahn dan akad sewa

(ijarah) dan tanda tangani oleh kedua belah pihak.

4. Nasabah menyerahkan atau membayar pinjaman/pembiayaan uang sebagai

berikut lainnya yang telah disepakati kepada murtahin.

5. Marhun dikembalikan lagi kepada nasabah oleh murtahin

Gambar 3.2

Skema Pegadaian Syariah

Marhun

bih/utang

Pegadaian

1. Nasabah menyerahkan

jaminan

3. Pegadaian membayar

nasabah

Marhun/jaminan

Nasabah

2. Akad

4. Penebusan

Jaminan

Page 66: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

54

Jika pada saat jatuh tempo telah tiba dan rahin tidak datang ke pegadaian

untuk melunasi pinjaman, maka sesuai kesepakatan akad yang telah diperjanjikan

sebelumnya barang gadai akan dilelang ileh murtahin. Namun sebelumnya

murtahin harus terlebih dahulu mencari tahu keadaaan rahin penyebab ia belum

melunasi hutangnya melalui telephon.15

Jika murtahin telah memberikan rahin dan rahin tersebut minta tenggang

waktu untuk memperpanjang masa pinjaman maka murtahin harus memberikan

waktu tersebut dengan membuaat perjanjian baru yang disepakati oleh kedua

belah pihak. Namun jika rahin tetap tidak memperpanjang waktu pembayaran dan

tidak melunasi pinjaman hingga jatuh tempo maka murtahin akan melelang

marhun.

Pelelangan seminggu sebelum pelaksanaan. Harga lelang ditetapkan diatas

harga pasar. Hal ini dilakukan untuk menjaga dari kerugian dari pegadaian. Bila

harga lelang laku di bawah hutang nasabah, maka pihak pegadaian akan meminta

kembali kekurangan kepada nasabah. Namun bila harga lelang diatas kelebihan

maka uang itu akan dikembalikan kepada nasabah.

F. Struktur Organisasi

Pegadaian Syariah Cabang Cinere yang terletak di JL. Karang tengah

No.25D Lebak Bulus Jakarta Selatan, kantor cabang ini didirikan tepatnya pada

tanggal 10 November 2004. Adapun struktur organisasi kantor Pegadaian Syariah

Cabang Cinere sebagai berikut:

15

Perum Pegadaian, Pedoman Operasional Gadai Syariah

Page 67: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

55

1. Manager Cabang, bertugas mengelola operasional cabang yaitu

menyalurkan uang pinjaman (Qard) secara hukum gadai yang didasarkan

pada penerapan Prinsip-Prinsip Syariah Islam. Disamping itu, pimpinan

cabang juga melaksanakan usaha-usaha lain yang telah ditentukan oleh

manajemen serta mewakili kepentingan perusahaan dalam hubungan dengan

pihak lain.

2. Penaksir, bertugas menaksir Marhun (Barang Jaminan) untuk menentukan

mutu dan nilai barang sesuai dengan ketentuan yang berlaku dalam rangka

mewujudkan penetapan penaksiran dan uang pinjaman yang wajar serta citra

baik perusahaan.

3. Kasir, bertugas melakukan penerimaan, penyimpanan dan pembayaran serta

pembuktian sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk kelancaran

pelaksanaan operasional kantor cabang.

4. Pemegeng Gudang, betugas melakukan pemeriksaan, penyimpanan,

pemeliharaan dan pengeluaran serta pembukuan marhun.

5. Penyimpan Marhun, bertugas mengelola gudang marhun emas dengan

menerima, menjaga, menyimpan, merawat, mengeluarkan dan

mengadministrasikan. Sesuai dengan ketentuan yang berlaku dalam rangka

mengamankan serta menjaga keutuhan barang milik rahini (pegadai).

6. Keamanan, bertugas mengamankan harta perusahaan dan rahin dalam

lingkungan kantor dan sekitarnya.

Page 68: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

56

7. Staf, bertugas memelihara kebersihan, keindahan, kenyamanan gedung kerja,

mengirim dan mengambil surat/dokumen untuk menjaga kelancaran tugas

administrasi dan tugas operasional kantor cabang.16

16

Perum Pegadaian, Pedoman Operasional Gadai Syariah,h.1.E.1

Page 69: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

57

BAB IV

ANALISIS DAN PEMBAHASAN

A. Analisis Perkembangan Penjualan Produk Logam Mulia

Dilihat dari perkembangan penjualan logam mulia ternyata dari awal

adanya produk mulia sampai sekarang itu sangat pesat sekali perkembangannya,

apa lagi sekarang dilihat dari segi keuntungan Mulia setiap bulan ada kenaikan

harga, maka dipegadaian ini banyak sekali nasabah atau peminat yang membeli

logam Mulia baik itu dengan cara tunai/ pelunasan maupun secara angsuran.

Tabel 4.2

Data Perkembangan Penjualan Logam Mulia Tahun 2008 s/d 2010

Tahun Total Pendapatan

Penjualan Logam

Mulia

Perubahan

Penjualan

Logam Mulia

Persentase

(%)

2008 101.031.500 -

2009 384.996.000 283.964.500

20 %

2010 878.597.500 493.601.500

36 %

Jumlah 1.364.625.000 777.566.000

56 %

Sumber: Laporan Keuangan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Pada tahun 2008 pendapatan penjualan logam mulia sebesar Rp

101.031.500,-. Kemudian tahun 2009 mengalami kenaikan sebesar Rp

Page 70: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

58

283.964.500,- dengan persentase 20%, sehinga total pendapatan penjualan logam

mulia menjadi sebesar Rp 384.996.000,-. Kemudian pada tahun 2010 kenaikan

terlihat mengalami kenaikan yang cukup signifikan kurang lebih dua kali lipat

dari tahun sebelumnya. Total pendapatn menjadi Rp 878.597.500,- dengan

persentase sebesar 36%.

Dengan demikian penulis dapat menyimpulkan bahwa kenaikan

pendapatan penjualan logam mulia di pegadaian syariah cabang cinere selama

periode 2008 sampai dengan 2010 adalah sebesar Rp 1.364.625.000,- Apabila

dipresentasikan kenaikan pendapatan penjualan logam mulia selama tiga tahun

yaitu sebesar 56%.

B. Perkembangan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Tabel 4.3

Data Perkembangan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Tahun 2008 s/d 2010

Tahun Total Pendapatan

Pegadaian Syariah

Perubahan

Pendapatan

Pegadaian Syariah

Persentase

(%)

2008 50.072.645.000 -

2009 68.163.664.000 18.091.019.000 9 %

2010 74.524.248.000 63.360.584.000 32 %

Jumlah 192.760.557.000 81.451.603.000

44%

Sumber: Laporan Keuangan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Page 71: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

59

Pada tahun 2008 pendapatan pegadaian syariah cabang cinere sebesar Rp

50.072.645.000-. Kemudian tahun 2009 mengalami kenaikan aebesar Rp

18.091.019.000,- dengan persentase 9%, sehinga total pendapatan pegadaian

syariah cabang cinere menjadi sebesar Rp 68.163.664.000,-. Kemudian pada

tahun 2010 kenaikan terlihat mengalami kenaikan yang cukup signifikan kurang

lebih dua kali lipat dari tahun sebelumnya. Total pendapatn menjadi Rp

74.524.248.000,- dengan persentase sebesar 32%.

Dengan demikian penulis dapat menyimpulkan bahwa kenaikan

pendapatan pegadaian syariah cabang cinere selama periode 2008 sampai dengan

2010 adalah sebesar Rp 192.760.557.000,- Apabila dipresentasikan kenaikan

pendapatan pegadaian syariah selama tiga tahun yaitu sebesar 41%.

C. Pengaruh Penjualan Logam Mulia Terhadap Pendapatan Pegadaian Syariah

Berdasarkan data diatas, total pendapatan penjualan logam mulia dan total

pendapatan pegadaian syariah tahun 2008 s/d 2010 adalah sebagai berikut:

Tabel 4.4

Data Total Pendapatan Pegadaian Syariah

Cabang Cinere Tahun 2008 s/d 2010

Tahun Total Pendapatan

Penjualan Logam Mulia (X)

Total Pendapatan

Pegadaian Syariah (Y)

2008 101.031.500 50.072.645.000

2009 384.996.000 68.163.664.000

Page 72: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

60

2010 878.597.500 74.524.248.000

Jumlah 1.364.625.000 192.760.557.000

Sumber: Laporan Keuangan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Untuk mengetahui ada tidaknya hubungan antara variabel X (Pendapatan

Penjualan Logam Mulia) dengan variabel Y (Pendapatan Pegadaian) maka dapat

dilihat dari r pada hasil analisis regresi pada Model Summary. Pada dasarnya r

terletak antara -1 sampai dengan 1. Maka kriteria untuk analisis korelasi adalah:

1. Jika r mendekati -1 atau sama dengan 1, maka hubungannya antara variabel X

dan Y negatif dan kuat.

2. Jika r mendekati 1 atau sama dengan 1, maka hubungannya antara variabel X

dan Y positif dan kuat.

3. Jika r mendekati 0 atau sama dengan 0, maka hubungannya antara variabel X

dan Y sangat lemah atau tidak ada hubungan sama sekali.

Apabila ternyata nilai r mendekati 1, maka hubungan X dan Y dinyatakan

kuat sekali dan analisis dilanjutkan dengan analisis regresi linier. Untuk

memperkirakan besarnya pengaruh X terhadap Y kemudian meramalkan Y

dengan menggunakan regresi sebagai berikut: Ŷ= a + bX, maka dapat dilihat dari

hasil analisis regresi pada tabel Coefficients. Kemudian untuk mengetahui

seberapa besar sumbangan atau pengaruh variabel X terhadap Y dapat dihitung

dengan menggunakan rumus koefisien Determinasinya (r2

dimana r = koefisien

Determinasinya r2), yaitu: kp= r

2 , dimana r = koefisien korelasi atau dapat dilihat

dari hasil analisis regresi pada tabel Model Summary.

Page 73: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

61

Berikut hasil analisis regresi pendapatan penjualan logam mulia terhadap

pendapatan pegadaian syariah cabang cinere tahun 2008 s.d 2010, dengan

menggunakan SPSS 16.0 for widows.

1. Variabel Enterd/ Removed

Untuk mengetahui sejauh mana pengaruh antara penjualan produk

logam mulia terhadap pendapatan pegadaian syariah, dapat dilakukan dengan

analisa variabel yang dimasukan dan variabel yang dikeluarkan.

Tabel 4.5

Variables Entered/Removedb

Model Variables Entered Variables Removed Method

1 Penjualan Logam

Muliaa

. Enter

a. All requested variables entered.

b. Dependent Variable: Pendapatan Pegadaian Syariah

Pada variabel entered atau removed di atas tampak bahwa variabel

yang dimasukan atau yang digunakan adalah variabel penjualan logam mulia

(X) sebagai variabel independent untuk dilihat pengaruhnya terhadap variabel

dependentnya yaitu pendapatan Pegadaian Syariah .

Page 74: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

62

2. Analisa Regresi Liniear Sederhana (Simple Regression Analysis) atau

Koefisien Determinasi (KD)

Tabel 4.6

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate

Durbin-

Watson

1 .535a .286 .265 9.228E8 1.503

a. Predictors: (Constant), Logam Mulia

b. Dependent Variable: Pendapatan Pegadaian

Dari hasil table 4.6 model summary pada bagian ini memberikan data

untuk menentukan besarnya pengaruh pendapatan penjualan logam mulia

terhadap pendapatan pegadaian syariah cabang cinere,

Maka berdasarkan hasil print out SPSS pada model summary

diperoleh:

a. Nilai Adjusted R Square (R2

) adalah 0,286 atau 28,6. Hal ini berarti

bahwa 28,6% variable pendapatan pegadaian syariah (Y) dapat dijelaskan

oleh variable pendapatan penjualan logam mulia (X) artinya pendapatan

pegadaian syariah (Y) dapat dijelaskan oleh penjualan logam mulia (X)

sebesar 28,6%. Sedangkan sisanya 28% (100%-28,6%= 71,4%) dijelaskan

oleh factor-faktor lain.

b. Nilai R hitung = 0, 535 nilai R yang mendekati 1, artinya ada hubungan

yang positif dan sangat kuat sekali antara variable X (pendapatan

penjualan logam mulia) terhadap variable Y (pendapatan pegadaian

syariah).

Page 75: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

63

Tabel 4.7

ANOVAb

Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.

1 Regression 1.162E19 1 1.162E19 13.641 .001a

Residual 2.895E19 34 8.515E17

Total 4.057E19 35

a. Predictors: (Constant), pendapatan penjualan logam mulia

b. Dependent Variable: pendapatan pegadaian syariah

3. Analisis Pengujian Hipotesa

a. Uji T Statistik

Uji t adalah menguji masing-masing variabel bebas terhadap

variabel tidak bebasnya.

Hipotesis:

Ho : β1 = 0, pendapatan penjualan logam mulia terhadap pendapatan

pegadaian syariah tidak berpengarug signifikan.

H1 : β1 ≠ 0, pendapatan penjualan logam mulia terhadap pendapatan

pegadaian syariah berpengaruh signifikan.

Berdasarkan probabilitas:

1) Jika probabilitas < 0,05, maka Ho ditolak dan menerima H1.

2) Jika probabilitas > 0,05, maka H0 diterima dan meolak H1

Page 76: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

64

Tabel 4.8

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardi

zed

Coefficie

nts

T Sig.

95% Confidence Interval for B

Collinearity

Statistics

B

Std.

Error Beta Lower Bound Upper Bound

Tolera

nce VIF

1 (Constant) 4.553E

9 2.659E8

17.125 .000 4.013E9 5.094E9

Penjualan

logam mulia 18.413 4.985 .535 3.693 .001 8.282 28.545 1.000 1.000

a. Dependent Variable: Pendapatan pegadaian syariah

Dari coefficients diatas maka hasil perhitungan diketahui, bahwa

1) Uji terhadap constanta atau intercept

Nilai sig pendapatan penjualan logam mulia sebesar 0,000. Hasil table

0,000 < 0,05 maka Ho ditolak H1 diterima. Berarti data ini signifikan

artinya variabel X yaitu penjualan logam mulia mempunyai pengaruh

terhadap variabel Y yaitu pendapatan pegadaian syariah.

2) Uji terhadap koefisien regresi

Signifikansi sebesar 0,000 dengan 0,05. Hasil tabel 0,000 < 0,05 maka

Ho ditolak dan Ha diterima. Berarti data ini signifikan artinya variabel

X yaitu penjualan logam mulia mempunyai pengaruh terhadap

variabel Y yaitu pendapatan pegadaian syariah.

Page 77: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

65

b. Uji F Statistik

Uji F merupakan uji secara bersama-sama seluruh variable

bebasnya terhadap variable tidak bebasnya. Pada bagian ini ditampilkan

tabel analisis varians (ANOVA).

Tabel 4.9

ANOVAb

Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.

1 Regression 1.162E19 1 1.162E19 13.641 .001a

Residual 2.895E19 34 8.515E17

Total 4.057E19 35

a. Predictors: (Constant), pendapatan logam mulia

b. Dependent Variable: pendapatan pegadaian syariah

Berdasarkan hasil print out tabel anova di atas disebut juga sebagai

uji F statistik. Untuk menguji hipotesis apakah pendapatan pegadaian

dapat dipengaruhi oleh penjualan logam mulia dengan cara

membandingkan angka signifikansi sebesar 0,000 dengan 0,05. Hasil tabel

0,001 < 0,05 maka Ho ditolak dan Ha diterima berarti signifikan artinya

secara bersama-sama variabel bebasnya penjualan logam mulia

mempunyai pengaruh signifikan terhadap variabel tidak bebasnya yaitu

pendapatan pegadaian.

Page 78: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

66

4. Koefisien Regresi

Dalam koefisien regresi bilangan konstanta (a) adalah bilangan yang

menunjukan penjualan logam mulia sebelum adanya pengaruh dari

pendapatan pegadaian syariah (X=0)

Koefisien regresi atau parameter (b) positif, maka menunjukan adanya

pengaruh terhadap penjualan logam mulia terhadap pendapatan pegadaian

syariah.

Bentuk umum persamaan regresi linier sederhana adalah

Y = a + bX

Keterangan :

Y = Pendapatan Pegadaian Syariah

X = Penjualan Logam Mulia

a = Konstanta, yaitu nilai Y bila X=0

b = Koefisien regresi yaitu perubahan pada Y jika X berubah satu satuan

Page 79: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

67

Tabel 4.10

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardi

zed

Coefficie

nts

t Sig.

95% Confidence Interval for B

Collinearity

Statistics

B

Std.

Error Beta Lower Bound Upper Bound

Tolera

nce VIF

1 (Constant) 4.553E

9 2.659E8

17.125 .000 4.013E9 5.094E9

Penjualan

logam mulia 18.413 4.985 .535 3.693 .001 8.282 28.545 1.000 1.000

a. Dependent Variable: Pendapatan pegadaian syariah

Hasil dari table 4.10 pada hasil print out spss coefficients untuk

menentukan koefisien regresi. Bahwa persamaan regresi untuk pendapatan

penjualan logam mulia terhadap pendapatan pegadaian syariah yaitu:

Y= 4,553 + (18,413 X)

a = angka konstanta sebesar 4,553 menyatakan bahwa jika tidak ada

pendapatan penjualan logam mulia (X), maka pendapatan pegadaian syariah

(Y) sebesar 4,553

b = Koefisien regresi 18,413 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 kali

pendapatan penjualan logam mulia maka akan menurunkan pendapatan

pegadaian syariah sebesar 18,413. Dan begitu juga sebaliknya jika koefisien

regresi menunjukkan 18,413 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 kali

Page 80: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

68

pendapatan penjualan logam mulia maka akan meningkatkan pendapatan

pegadaian syariah sebesar 18,413.

5. Analisis Pengujian Asumsi Klasik

a. Asumsi Normalitas

Apakah data tersebut berdistribusi normal atau tidak. Dimana data

yang baik itu harus berdistribusi normal. Salah satu cara mendeteksinya

adalah dengan cara melihat normal P plot hasil print out SPSS. Jika titik-

titiknya mendekati garis diagonal maka dapat dikatakan data berdistribusi

normal. Dan sebaliknya jika menjauhi garis diagonal data tersebut tidak

berdistribusi normal.

Gambar 4.3

Page 81: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

69

Pada gambar P plot diatas maka dapat disimpulkan bahwa grafik

di atas dapat terlihat bahwa titik-titiknya (data) menyebar di sekitar garis

diagonal dan mengikuti arah garis diagonal, maka model regresi

memenuhi asumsi normalitas artinya data ini terdistribusi normal.

b. Uji Heterokedastisitas

Merupakan untuk melihat apakah terdapat ketidaksamaan dalam

fungsi regresi. Data yang baik untuk yang tidak ada masalah.

Heterokedastisitas ≠ homokedastisitas, salah satu cara mendeteksinya

adalah dengan melihat scater plotnya.

Gambar 4.4

Page 82: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

70

Dari hasil uji heteroskedastisitas yang diperoleh dari perhitungan

menggunakan SPSS 16,0 pada gambar di atas, sama halnya dengan

prinsip normalitas uji heterokedastisitas dapat dideteksi dengan melihat

penyebaran data (titik). Maka berdasarkan pada gamabar di atas, pada

scatterplotnya dapat dilihat titi-titiknya menyebar di derah positif dan

negatif serta tidak membentuk pola, sehingga dapat disimpulkan data

tersebut tidak ada masalah heterokedastisitas (Homokedastisitas)

c. Uji Autokorelasi

Uji Autokorelasi bertujuan menguji apakah dalam model regresi

linier ada korelasi kesalahan pengganggu pada periode t-1 (sebelumnya).

Untuk pengambilan keputusan ada tidaknya autokorelasi dapat dilihat

pada tabel di bawah ini:

Tabel 4.11

Pengambil Keputusan ada Tidaknya Autokorelasi

Hipotesis Nol Keputusan Jika

Tidak ada autokorelasi

positif

Tolak 0 < d< dl

Tidak ada autokorelasi

positif

No Decision 0 < d < du

Tidak ada autokorelasi

negatif

Tolak 4 – dl < d 4

Tidak ada autokorelasi

negatif

No Decision 4- du < d < 4 - dl

Tidak autokorelasi

positif, negatif

Tidak Ditolak Du < d < 4 - du

Page 83: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

71

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate Durbin-Watson

1 .535a .286 .265 9.228E8 1.503

a. Predictors: (Constant), pendapatan logam mulia

b. Dependent Variable:

pendapatan pegadaian

Nilai Durbin Watson yang didapat pada penelitian ini adalah

1.503, nilai ini akan dibandingkan dengan menggunakan nilai signifikan 5

% jumlah sampel 36 dan jumlah variabel independen (variabel bebas) 1

(k=1), Cara menghitung manual dengan asumsi tingkat kesalahan 5%,

variabel bebas (K=1) dengan total df+1 = 35 + 1 = 36, nilai durbin lower

(dl) sebesar 1,41 dan durbin upper (du) sebesar 1,52 (data dl dan du bisa

dilihat pada tabel statistik d Durbin-Watson, dengan alfa 5%). Maka dapat

dilihat pada gambar di bawah ini.

Maka tabel Durbin Watson akan didapatkan sebagai berikut:

Tabel 4.12

Manual Perhitungan Durbin-Watson

Berdasarkan print out pada model summary dapat dilihat nilai Durbin-

Watson sebesar 1,503 artinya ada korelasi satu sama lain karena terletak

Korelasi

(+)

Tidak ada

Korelasi

Tidak tahu Tidak tahu Korelasi

(-)

0 Dl=1,41 Du=1,52 4-du=2,48 4-dl=2,59 4

Page 84: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

72

didaerah positif (+) dan di antara 0 dan durbin lower (du). Maka data ini

berpengaruh pada penjualan logam mulia terhadap pendapatan pegadaian

syariah.

D. Perbandingan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere Sebelum dan

Sesudah Menjualkan Produk Logam Mulia

Tabel 4.13

Data Perbandingan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Sebelum dan Sesudah Menjualkan/ Memasarkan Produk Logam Mulia

Tahun Pendapatan Pegadaian

Syariah Sebelum

Menjualkan Produk Logam

Mulia

Pendapatan Pegadaian

Syariah Sesudah

Menjualkan Produk Logam

Mulia

2005 11.417.762.000

2006 23.630.086.000

2007 32.434.529.000

2008 50.072.645.000

2009 68.163.664.000

2010 74.524.248.000

Sumber: Laporan Keuangan Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Dilihat dari tabel 4.13 diatas pendapatan Pegadaian Syariah Cabang

Cinere sebelum dan sesudah menjualkan / memasarkan produk logam mulia

ada yang mengalami penurunan pendapatan dan ada juga yang mengalami

peningkatan.

Page 85: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

73

Pada tabel diatas pendapatan pegadaian syariah sebelum memasarkan

produk logam mulia setiap tahunnya mengalami peningkatan yang begitu

pesat. Dan pada awal pegadaian syariah memasarkan menjualkan produk

logam mulia pada tahun 2008 pendapatan pegadaian syariah cabang cinere

tercatat sebesar Rp 50.072.645.000,-.

Sesudah memasarkan produk logam mulia pendapatan pegadaian

syariah mengalami kenaikan yang sangat signifikan dari tahun ke tahun,

terhitung sejak awalnya pegadaian syariah cabang cinere menjualkan /

memasarkan produk logam mulia sejak tahun 2008 s/d 2010. Kenaikan

pendapatan terkecil pegadaian syariah cabang cinere pada tahun 2008 yaitu

sebesar Rp 50.072.645.000,-. Sedangkan kenaikan pendapatan terbesar

pegadaian syariah cabang cinere pada tahun 2010 yaitu sebesar Rp

74.524.248.000,-. Hal ini memberikan dampak positif bagi pegadaian syariah

cabang cinere dalam memperoleh keuntungan dari penjualan produk logam

mulia.

Dari tabel XIV perbandingan pendapatan pegadaian syariah cabang

cinere sebelum dan sesudah memasarkan produk logam mulia dari laporan

keuangan tahun 2005 s/d 2010 mengalami peningkatan secara drastis dan

tidak ada mengalami penurunan pendapatan.

Page 86: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

74

E. Analisis Kendala-kendala yang Mempengaruhi Penjualan Produk Logam

Mulia Terhadap Peningkatan Pendapatan Pegadaian Syariah Cabang

Cinere

Kendala yang dihadapi pegadaian syariah cabang cinere dalam penjualan

produk logam mulia:

1. Tidak ada stock langsung produk logam mulia di pegadaian syariah

2. Lamanya menuggu pesenan barang (logam mulia) dari PT ANTAM ke

pegadaian pusat maka harus menuggu satu sampai tiga bulan untuk

mendapatkan kiriman barang pesenan nasabah.

3. Pegadaian Syariah Cabang Cinere hendaknya memperbaruhi pelayanan dalam

penjualan logam mulia, yaitu meningkat nasabah yang membeli logam mulia

tidak hanya kalangan menegah dan atas, diharapkan dapat segera

memfasilitasi pembelian logam mulia dengan pembayaran cicilan melalui

kartu kredit. Hal ini akan memberikan kemudahan bagi nasabah mengingat

jarak antara nasabah dan kantor Pegadaian Syariah yang memfasilitasi produk

logam mulia tidak selalu dekat.

Page 87: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

75

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Setelah menguraikan beberapa permasalahan maka penulis dapat

mengambil beberapa kesimpulan sebagai berikut:

1. Pengaruh penjualan logam mulia terhadap peningkatan pendapatan pegadaian

syariah cabang cinere laporan keuangan (Periode tahun 2008 s/d 2010)

berdasarkan hasil data print out SPSS yaitu sebagai berikut:

a. Hasil dari tabel Summary, Nilai Adjusted R Square (R2

) adalah 0,286 atau

28,6. Hal ini berarti bahwa 28,6% variable pendapatan pegadaian syariah

(Y) dapat dijelaskan oleh variable pendapatan penjualan logam mulia (X)

artinya pendapatan pegadaian syariah (Y) dapat dijelaskan oleh penjualan

logam mulia (X) sebesar 28,6%. Sedangkan sisanya 28% (100%-28,6%=

71,4%) dijelaskan oleh factor-faktor lain. Yang tidak diungkapkan dalam

penelitian ini. Produk logam mulia ini masih relative kecil kontribusinya

terhadapa total pendapatan pegadaian syariah.

b. Nilai R hitung = 0, 535 nilai R yang mendekati 1, artinya ada hubungan

yang positif dan sangat kuat sekali antara variable X (pendapatan

penjualan logam mulia) terhadap variable Y (pendapatan pegadaian

syariah). Hal ini menjelaskan bahwa ternyata pendapatan dari penjualan

Page 88: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

76

logam mulia sangat member dampak positif dan baik/ kuat terhadap

pendapatan pegadaian syariah.

c. Kemudian berdasarkan perhitungan dengan uji t dan uji f statistik, hasil

angka kedua uji tersebut lebih kecil dibandingkan nilai signifikan yaitu

0,001 < 0,05, maka Ho ditolak dan Ha diterima. Hal ini menyatakan

bahwa variabel bebas yaitu penjualan logam mulia yang di uji secara

terpisah maupun bersama-sama mempunyai pengaruh terhadap variabel

bebasnya yaitu pendapatan pegadaian syariah.

d. Sedangkan hasil keseluruhan pengujian asumsi klasik, data yang telah

diolah yaitu data penjualan logam mulia dan pendapatan pegadaian

syariah ini berdistribusi normal dan tidak mempunyai masalah pada

heteroskedastisitas (homokedastisitas) karena scatterplotnya untuk titik-

titiknya menyebar kedaerah positif dan negatif sehingga tidak membentuk

pola, jadi tidak ada masalah heteroskedastisitas. Untuk autokorelasi

ditebel durbin watsonnya ada korelasi satu sama lain karena terletak

didaerah positif.

2. Kendala yang dihadapi pegadaian syariah cabang cinere dalam penjualan

produk logam mulia:

a. Tidak ada stock langsung produk logam mulia di pegadaian syariah

b. Lamanya menuggu pesanan barang (logam mulia) dari PT ANTAM ke

pegadaian pusat maka harus menuggu satu sampai tiga bulan untuk

mendapatkan kiriman barang pesenan nasabah.

Page 89: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

77

c. Pegadaian Syariah Cabang Cinere hendaknya memperbaharuhi pelayanan

dalam penjualan logam mulia, yaitu meningkat nasabah yang membeli

logam mulia tidak hanya kalangan menegah dan atas, diharapkan dapat

segera memfasilitasi pembelian logam julia dengan pembayaran cicilan

melalui kartu kredit. Hal ini akan memberikan kemudahan bagi nasabah

mengingat jarak antara nasabah dan kantor Pegadaian Syariah yang

memfasulitasi produk logam mulia tidak selalu dekat.

B. Saran

1. Pihak pegadaian syariah cabang cinere perlu melakukan upaya peningkatan

sosialisasi kepada masyarakat luas tentang keberadaan produk logam mulia

dengan melibatkan banyak pihak seperti praktisi, akademisi, dan ulama

dibidang ekonomi syariah.

2. Pegadaian syariah cabang cinere harus bisa mempertahankan atau lebih baik

lagi jika dapat meningkatkan kegiatan penjualan logam mulia yang sudah

dilaksanakan dengan baik agar dapat meningkatkan pendapatan pegadaian

syariah.

3. Dengan adanya produk logam mulia ini, diharapkan memberikan stimulus

atau rangsangan bagi masyarakat umum dan nasabah untuk hidup lebih

hemat, efektif dan efisien dengan menabung dalam bentuk logam mulia yang

terbukti keuntungannya.

4. Pegadaian Syariah Cabang Cinere hendaknya memperbaruhi pelayanan dalam

penjualan logam mulia, yaitu meningkat nasabah yang membeli logam mulia

Page 90: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

78

tidak hanya kalangan menegah dan atas, diharapkan dapat segera

memfasilitasi pembelian logam mulia dengan pembayaran cicilan melalui

kartu kredit. Hal ini akan memberikan kemudahan bagi nasabah mengingat

jarak antara nasabah dan kantor Pegadaian Syariah yang memfasulitasi produk

logam mulia tidak selalu dekat.

5. Pegadaian syariah cabang cinere untuk mempunyai banyak stock langsung

produk logam mulia supaya nasabah tidak menunggu lebih lama, apalagi

menunggu sampai 3 bulan.

Page 91: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

79

DAFTAR PUSTAKA

Al Quran Al-Karim.

Ali, Zainudin. Hukum Gadai Syarih. Jakarta: Sinar Grafika, 2008.

Alwi, Hasan. Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta: Balai Pustaka, 1919.

Amin, Riawan. Menata Perbankan Syariah Di Indonesia. Jakarta: UIN Press, 2009.

Antonio, Muhammad Syafi’i. Bank Syariah: Dari Teori Ke Praktek. Jakarta: Gema

Insani, 2001, Cet. Ke-1.

-------------, Bank Syariah Suatu Pengenalan Umum. Jakarta, BI Bekerjasama dengan

Tazkia Institute, 1999.

Anshori, Ghofur Abdul, Perbankan Syariah di Indonesia. Yogyakarta: Gajah Mada

University Press, 2007.

Arifin, Zainul. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Pustaka Alvabeta,

2005.

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT Raja Grafindo, 2007.

Azharudin AH Latif, Fiqh Muamalat. Jakarta: UIN Jakarta Press, 2005.

Budiono, Kamus Lengkap Bahasa Indonesia. Surabaya: Karya Agung, 2005.

Departemen Pendidikan Nasional, “Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta: Balai

Pustaka, 2007, Edisi III

Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainny. Jakarta: Kencana, 2005.

M. Ali Hasan, Berbagai Macam Transaksi dalam Islam (Fiqh Muamalat). Edisi 1, cet

ke -2, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2004.

Marbun, BN. Kamus manajemen. (Jakarta: pustaka sinar, 2003), cet. Ke-3

Mulyo, Kamus Kimia. Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2005.

Nazir, Moh. Metode Penelitian. Jakarta: PT. Ghalia Indonesia, 2009.

Pegadaian Syariah, Company Profile, http://www.pegadaianonline.com diakses pada

tanggal 25 April 2011.

Page 92: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

80

Pass, Christopher dan Lowes, Bryan, Kamus Lengakap Ekonomi. Jakarta:

Erlangga.1999, Cet. Ke-2

Rama, Ali “Ekonomi Syariah dan Outlook 2011”, artikel diakses pada 13 Mei 2011

dari http://ekonomiislami.wordpress.com/ ekonomi-syariah-dan-outlook-

2011/

Rais, Sasli http://sasli-rais.blogspot.com/ diakses 13 juni 2011

Rifai, Veitzal. dkk. Bank and Financial Institution Managemen. Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada, 2007.

Rindjin, ketut. Pengantar Perbankan dan Lembaga Keuangan Bukan Bank. Jakarta:

Gramedia Pustaka Utama, 2000.

Rochaety, Ety. Dkk. Metodologi Penelitian Bisnis Dengan Aplikasi SPSS Edisi

Revisi. Jakarta: Mitra Wacana Media, 2009.

Rodoni, Ahad. Investasi Syariah. Jakarta: Lembaga Penelitian UIN Jakarta, 2009.

Rustam, Pendapatan Menurut Standar Akuntansi Keuangan No.23, Fakultas Ekonomi

Jurusan Akuntansi Universitas Sumatra Utara. h.5.

http://www.pendapatan.com diakses pada tanggal 8 Februari 2011.

Santoso, Singgih. Buku Latihan SPSS Statistik Parametik. Jakarta: Pt. Alex Media

Komputindo, 2000.

Sjahdeni, Sutan Remy , Perbankan Islam dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum

Perbankan Indonesia. Jakarta, Pustaka Utama Grafiti, 1999.

Suseno, Priyonggo dan Sudarsono, Heri. Istilah-Istilah Bank dan Lembaga Keuangan

Syariah Lainnya. Yogyakarta: UII Press, 2004.

Sudarsono, Heri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi.

Yogyakarta: Ekonisia, 2005, Cet ke -3

Suma, Muhammad Amin. Menggali Akar dan Mengurai Serat Ekonomi Keuangan

Islam. Tangerang: Kholam Publishing, 2008.

Supranto, J. Statistik Teori dan Aplikasi. Jakarta: Erlangga, 2001. Jilid II. Ed. Ke-6.

Tanuwidjaja, William. Cerdas Investasi Emas. Yogyakarta: Media Pressindo, 2005

Tim Penulis Fakultas Syariah & Hukum, Buku Pedoman Penulisan Skripsi. Jakarta:

t.p., 2007.

Page 93: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

81

Pegadaian Syariah, Pedoman Operasional Gadai Syariah. Jakarta 2008

“Brosur MULIA (Murabahah Logam Mulia untuk Investasi Abadi)”

“Brosur Pembiayaan ARRUM, Jakarta:2009”

“Logam Mulia” artikel diakses pada tanggal 10 maret 2011 dari

http://id.wikipedia.org/wiki/Logam_mulia.

Wawancara Pribadi dengan Agus Asropi, Spd. Penaksir Muda Pegadaian Syariah

Cabang Cinere, Jakarta, 18 April 2011.

Page 94: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

LAMPIRAN-LAMPIRAN

Page 95: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

Hasil Wawancara Pada Pegadaian Syariah Cabang Cinere

Nama : Irfan Awaludin

Jabatan : Administrasi dan Pembiayaan

Hari/ Tanggal: 28 April 2011

1. Penulis: Kapankah produk logam mulia diopersionalkan di pegadaian syariah cabang

cinere?

Responden: Produk logam mulia diopersionalkan di pegadaian syariah cabang cinere

ini sejak November 2008.

2. Penulis: Bagaimana operasional pembelian logam mulia pada pegadaian syariah

cabang cinere?

Responden :Teknik operasional dalam pembelian produk logam mulia

menggambarkan hubungan antara nasabah, pegadaian syariah, dan PT ANTAM Tbk

dalam proses transaksi diawali dengan pemintaan atau permohonan pembiayaan

logam mulia , serta implementasi dari akad dan prinsip syariah yang terkandung

dalam produk logam mulia. Proses transaksi diawali dengan permintaan/ permohonan

pembiayaan logam mulia oleh nasabah (pemesan). Tapi di pegadaian syariah ini

harus menuggu lama barang yang di pesan, kaena harus menuggu dari pegadaian

pusat dulu.

3. Penulis: Berapa jumlah nasabah produk logam mulia hingga saat ini?

Responden: Jumlah nasabah logam mulia dari tahun 2009 s/d tahun 2011 sebanyak

276 nasabah.

4. Penulis: Bagaimana analisis dan perkembangan produk logam mulia ini dari awalnya

keluar produk sampai sekarang?

Responden:Dilihat dari perkembangan MULIA ternyata dari awal adanya produk

MULIA sampai sekarang itu sangat pesat sekali perkembangannya,apa lagi sekarang

dilihat dari segi keuntungan MULIA setiap bulan ada kenaikan harga, maka

dipegadaian ini banyak sekali nasabah atau peminat yang membeli logam MULIA

baik itu dengan cara tunai/ pelunasan maupun secara angsuran. Maka pada dasarnya

Page 96: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

perkembangan produk logam MULIA ini sangat baik sekali kalau dilihat dari segi

omset pendapatan Pegadaian syariah cabang cinere,,baik dari cabang maupun OPC2.

5. Penulis: Dengan adanya produk logam mulia ini, apakah perkembangan pendapatan

operasional Pegadaian Syariah Cabang Cinere meningkat atau menurun?

Responden: jelas, sangat meningkat dan membantu sekali untuk omset dan

pendapatan pegadaian syariah cabang cinere ini. Karena ap? Larena dilihat dari segi

kacamata pegadaian cabang cinere ini sangat begitu lumayan apalagi setiap bulannya,

banyak sekali nasabah, dan ada nasabah yang membeli produk Logam MULIA ini

sampai 1 Miliyar, jadi perkembangan pendapatan operasional pegadaian sangat begitu

meningkat dengan ada bantuan produk Logam MULIA ini,menambah omset

pendapatan pegadaian.

6. Penulis: Bagaimana pengaruh produk logam mulia dalam meningkatkan pendapatan

pegadaian syariah cabang Cinere?

Responden: Pengruh produk logam mulia ini sangat begitu membantu omset

pendapatan setiap bulannya, karena banyak sekali nasabah atau masyarakat yang

meginvestasikan ke emas atau disebut juga dengan logam Mulia, maka di pegadaian

syariah cabang cinere ini banyak nasabah yang berminat untuk membeli logam mulia

ini.

Untuk membeli produk logam mulia ini melalui 2 sistem, ada system pelunasan ada

system angsuran. Kalau system pelunasan disini ada margin ongkos kirim dan juga

administrasi, untuk administrasi yang 5 grm,10,gram 50 ribu, klau ongkos kirim

tergantung pada nilai emas nya.

7. Penulis: Bagaimana mekanisme pembelian logam mulia di pegadaian syariah cabang

cinere?

Responden: pegadaian syariah dalam melaksanakan mekanisme pembiayaan fasilitas

produk logam mulia menggunakan dua akad, yaitu: akad murabahah dan rahn.

Melalui akad murabahah pegadaian syarih menetapkan kuntungan dan menarik uang

muka sesuai dengan konsep murabahah berdasarkan kesepakatan bersama antara

kedua belah pihak. Sedangkan melalui akan rahn, objek jual beli (logam mulia)

djadikan jaminan (marhun) apabila pembayaran dlakukan secara angsuran/cicilan.

Page 97: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

8. Penulis: Kendala apa saja yang mempengaruhi produk logam mulia terhadap

pendapatan pegadaian syariah cabang Cinere?

Responden: untuk di pegadaian syariah kalau produk Logam MULIA ini kendala nya

ada satu karena kita kerja sama dengan PT ANTAM, untuk pegadaian syariah ini kita

punya stock barang, kendalanya apabila banyak nasabah datang ke pegadaian syariah

untuk membeli logam mulia permintaan sangat banyak sekali, sedangkan untuk stock

di pegadaian syariah ini kurang, maka disini nasabah inden/menuggu barang,,untuk

menunggu barang pesenan itu kurang lebih satu bulan tiga bulan tergantung kiriman

dari pusat pegadaian dan dari PT ANTAM nya juga.

9. Penulis: Apa keuntungan dan manfaat produk logam mulia pada pegadaian syariah

dan nasabah itu sendiri?

Responden: Untuk keuntungan ada 2 keuntungan, yang pertama keuntungan buat

perusahaan yang kedua keuntungan buat nasabah. Untuk keuntungan buat nasabah

jelas yang namanya logam mulia investasi abadi, dan sekarang harga emas hampir

setiap hari, minggu, bulan selalu meningkat maka keuntungan nya dari situ,walaupun

sekarang dolar lagi turun tapi emas tetap naik,

10. Penulis: Apa saja fasilitas yang disediakan dalam pembayaran angsuran pada produk

Logam Mulia? Apa bisa transfer melalui atm, internet banking dan sebagainya?

Responden: Pembayaran bisa secara lagsung,untuk debit,BNI,

Page 98: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

Variables Entered/Removedb

Model

Variables

Entered

Variables

Removed Method

1 xa . Enter

a. All requested variables entered.

b. Dependent Variable: pendapatan

pegadaian

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate Durbin-Watson

1 .535a .286 .265 9.228E8 1.503

a. Predictors: (Constant), pendapatan penjualan logam

mulia

b. Dependent Variable: pendapatan

pegadaian syariah

ANOVAb

Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 1.162E19 1 1.162E19 13.641 .001a

Residual 2.895E19 34 8.515E17

Total 4.057E19 35

a. Predictors: (Constant), pendapatan

penjualan logam mulia

b. Dependent Variable: pendapatan

pegadaian syaria

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardized

Coefficients

t Sig.

95% Confidence

Interval for B Collinearity Statistics

B Std. Error Beta

Lower

Bound

Upper

Bound Tolerance VIF

1 (Constant) 4.553E9 2.659E8 17.125 .000 4.013E9 5.094E9

Pendapatan

penjulan

logam mulia 18.413 4.985 .535 3.693 .001 8.282 28.545 1.000 1.000

Page 99: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardized

Coefficients

t Sig.

95% Confidence

Interval for B Collinearity Statistics

B Std. Error Beta

Lower

Bound

Upper

Bound Tolerance VIF

1 (Constant) 4.553E9 2.659E8 17.125 .000 4.013E9 5.094E9

Pendapatan

penjulan

logam mulia 18.413 4.985 .535 3.693 .001 8.282 28.545 1.000 1.000

a. Dependent Variable: pendapatan

pegadaian syariah

Page 100: PENGARUH PENJUALAN PRODUK LOGAM MULIA …repository.uinjkt.ac.id/dspace/bitstream/123456789/5073/1/ARMA... · pengesahan panitia ujian. skripsi berjudul . pengaruh penjualan produk

Tabel Statistik d Durbin-Watson