Peningkatan Pengawasan

dan Pelaksanaan Program Pelestrarian Budaya

dalam Rangka Transparansi dan Akuntabilitas

Inspektorat Jenderal Kemdikbud

Surabaya, 2 April 2014

Karyaningsih

Pokok Penyajian

Program Bansos

Peran Pengawasan

Temuan Itjen dan BPK

1

2

3

Inspektorat Jenderal Kemdikbud

Program Bansos

1

Inspektorat Jenderal Kemdikbud

No Indikator Capaian (per tahun)

2013*Target 2014

Status2010 2011 2012

1 Jumlah museum yang direvitalisasi. 6 30 7 10 311

2 Jumlah cagar budaya yang dilestarikan 3.752 3.758 6.635 8.470 7.700

3 Jumlah penelitian bidang arkeologi 144 155 148 140 148

4Jumlah penelitian dan pengembangan bidang kebudayaan .

13 21 13 22 13

5Jumlah fasilitasi sarana bagi pengembangan,pendalaman dan pagelaran seni budaya.

25 252 377 500 600

6Jumlah fasilitasi pergelaran, pameran, festival, lomba, dan pawai

20 259 65 141 150

7Jumlah reaktualisasi kesenian yang hampir punah

2 2 2 2 2

8 Jumlah naskah inventarisasi karya seni budaya 25 25 25 845 975

9Jumlah film/video/ iklan lulus sensor 40.000 42.000 44.000 45.000 55.000

10 Jumlah sekolah yang difasilitasi sarana budaya --- --- 951 2.400 3.200

11 Jumlah fasilitasi film yang berkarakter --- --- 20 35 45

REVIEW RPJMN 2010-2014: KEBUDAYAAN

4

Target RKP 2014= on track = melebihi target

*) capaian sementara

4

252.294.88747.218.502

20132012 2014

Direktorat Jenis Sasaran

Pem KesFim Sarana Kesenian Satuan Pddkan

KepercayaankTuhan YME & Tradisi

Fasilitasi KomBud Komunitas Budaya

Revitalisasi Desa Adat

Sejarah & NilaiBudaya

Fasilitasi RumahBudaya Nusantara

RBN

Pelestarian CagarBudaya

RevitalisasiMuseum

Museum

Internalisasi Nilai & Cdiplomasi Budaya

UPT

Belanja Bantuan Sosialpengeluaran berupa transfer uang, barang atau jasa yang diberikan oleh Pemerintah Pusat/Daerah kepada masyarakat guna melindungi masyarakat dari kemungkinan terjadinya risiko sosial, meningkatkan kemampuan ekonomi dan/atau kesejahteraan masyarakat.

kejadian atau peristiwa yang dapat menimbulkan potensi terjadinya kerentanan sosial yang ditanggung oleh individu, keluarga, kelompok, dan/atau masyarakat sebagai dampak krisis sosial, krisis ekonomi, krisis politik, fenomena alam, dan bencana alam yang jika tidak diberikan Belanja Bansos akan semakin terpuruk dan tidak dapat hidup dalam kondisi wajar.

Tujuan

pertanggungjawaban

Pelaksanaanpenyaluran

Tata kelolapencairan

Persyaratanpenerima

Alokasianggaran

Pemberibansos

Juknis Bansos

Peran Pemerintah, Provinsi, dan Kab/KotaPemerintah Pemerintah Provinsi Pemerintah Kab/Kota

1. Menyusun Juknis 1. Mengkoordinasikan pelaksanaan sosialiasi Bansos

1. Mensosialisasikan Bansos kepada masyarakat

2. Menetapkan kuota Bansos Tk Provinsi dan Kab/Kota

2. Mengkoordinasikan Pengajuan Pro posal dari Kab/Kota.

2. Melakukan Verifikasi dan Visitasi ke lembaga

3. Memberikan Bantuan Teknis pada Rakor Verifikasi Proposal Tk. Provinsi

3. Menyelenggarakan Rakor Verifikasi Proposal Tk Provinsi

3. Menghadiri Rakor Verifikasi Proposal Tk. Provinsi

4. Menerbitkan SK Penetapan lembaga penerima bantuan

4. Menjemput dokumen akad, kuitansi, dan SPTJM

4. Mengkoordinasikan penandatanganan akad, kuitansi, dan SPTJM, serta menandatangani Berita Acara verifikasi/visitasi bantuan

5. Menerima dokumen akad, kuitansi, dan SPTJM lembaga

5. Menyampaikan dokumen akad, kuitansi, dan SPTJM ke Pusat

-

6. Menandatangani akadkerjasama dan mengirimkan tembusan ke lembaga, dinas kab/kota, dan provinsi

6. Mendistribusikan tembusan akad ke kab/kota

6. Mendistribusikan tembusan akad ke lembaga

7. Memproses pencairan dana 7.Mengkoordinasikan kelengkapan dokumen ke Kab/Kota

7. Melengkapi Kekurangan dokumen dari lembaga

8. Menerima laporan 8. Mengkoordinasikan penyampaian laporan dari kab/kota pada Rakor Evaluasi Tk Provinsi

8. Menyampaikan laporanpertanggungjawaban dari lembaga pada Rakor Evaluasi Tk. Provinsi

9. Monitoring dan Evaluasi 9. Monitoring dan Evaluasi 9. Monitoring dan Evaluasi

PMK 81/PMK.05/2012 ttg Belanja Bansos pd

K/L

Permendikbud ttgBantuan kpd satuan

pendidikan dilingkungan Ditjen

Kebudayaan

Permendikbud 24/2013 ttg Pedoman umum

pengelolaan danpertanggungjawabanbansos di lingkungan

Kemdikbud

Dasar

Hu

kum

Laporan Pertanggungjawaban

Akuntabilitas Pertanggungjawaban

menjamin

Minimal pagu bansos yg disalurkan, realisasi n dan sisa dana bansos ygdisetorkan ke Kas Negara.

Data bukti transfer/tanda terima Konfirmasidr Bank/Pos Penyalur/Penerima bansos

BAST

uang

barang

Akuntabel

KebenaranFormil

KebenaranMateriil

Norma, Standar, Prosedur, Kriteria (NSPK)

Juknis

Hasil PengawasanSPI, ITJEN, BPK, Dumas, APH

Peran Pengawasan

2

Inspektorat Jenderal Kemdikbud

Pengawasan Intern

Seluruh proses kegiatan audit, reviu, pemantauan, evaluasi, dankegiatan pengawasan lainnyaberupa asistensi, sosialisasi, dankonsultasi terhadappenyelenggaraan tugas dan fungsiorganisasi dalam rangkamemberikan keyakinan yang memadai bahwa kegiatan telahdilaksanakan sesuai dgn tolak ukuryg telah ditetapkan secara efektifdan efisien u/ kepentinganpimpinan dalam mewujudkankepemerintahan yg baik

audit

reviu

pemantauan

evaluasi Was lainnya

© Inspektorat Jenderal Kemdikbud 2013

Audit atas LK

Opini:

WTP

WDP

Adverse

Disclaimer

Ruang Lingkup

Pengawasan Intern & Ekstern

Monitoring

Evaluasi

Reviu

Konsultansi

Asistensi

Sosialisasi

Audit Kinerja

Audit dengan

Tujuan Tertentu:

Temuan Rekomendasi

© Inspektorat Jenderal Kemdikbud 2013

GAGAH tindak

Pencegahan

Pencegahan

Pencegahan

Penindakan

Sinergi Was

Mengawal

Mendorong

MenghentikanEfisiensi & efektifitasMasukan tertulis dr Itjen

Berbagai aspek yg mengganggu pencapaian tujuan Kementerian

Program & kegiatan dlm pencapaian tujuan

BPKP, Irwilda, SPI, KPK

KEM

ENTER

IAN

Tugas Itjen

Pengawasan Itjen 2014

audit Was lainnya

Audit dini Reviu LAKIP

Audit di UPT-UPT Pendampingan LK

Audit Bansos Reviu LK smt I

Audit TujuanTertentu

Evaluasi SAKIP

Reviu LK smt II

Sasaran Pengawasan Pengelolaan Dana Bansos

18

Titik-Titik Rawan

Pertanggungjawaban

Dana Bansos

19

PEMENUHAN PERSYARATAN

Lembaga penerima

bantuan belum

sepenuhnya

memenuhi

persyaratan

administrasi

Kelemahan Tim Verifikasi Lapangan

Tititk Rawan Pertanggungjawaban dana bansos

20

PENYALURAN

• Kesalahan nomor

rekening

• Terlambat diterima

• Ketidakjelasan dalam sosialisasi.

• Kelemahan Tim Verifikasi Lapangan dalam membantu penerima Bansos melengkapi persyaratan administrasi

Tititk Rawan Pertanggungjawaban dana bansos

21

Pengelolaan Dana Bantuan

1. Pelaksanaan kegiatan belum mengacu NSPK

Juknis.

2. Pelaksanaan kegiatan administrasi belum

tertib.

3. Terdapat duplikasi pengeluaran (dua sumber

pembiayaan) terhadap satu kegiatan.

4. Kemahalan harga pengadaan barang/jasa.

5. Kekurangan volume pekerjaan.

6. Kelebihan pembayaran.

7. Kegiatan telah dibayar tetapi pekerjaan belum

dilaksanakan.

8. Pengadaaan Fiktif.

9. Keterlambatan atas pelaksanaan kegiatan.

10. Hasil pengadaan tidak dimanfaatkan.

11. Sisa dana kegiatan belum disetor ke kas

Negara.

Kelemahan MoneV

dan Evaluasi dari

Pemberi Bantuan,

Tim Verifikasi

Lapangan

Tititk RawanPertanggungjawaban danabansos

22

PELAPORAN

• Belum

mencerminkan

kegiatan yg

dilaksanakan

• Tidak tepat waktu

• Tidak dibuat

Kelemahan Tim Verifikasi Lapangan dalam membantu penerima Bansos menyusun laporan

Tititk Rawan Pertanggungjawaban dana bansos

Opini LK WTP

• Inmendiknas 1/2011

• Pendampingan

• Reviu LK,SAKIP,LAKIP

• Penertiban BMN

• Supervisi SPI

• Monev Tindak Lanjut LHP

• Penelitian danReviw RKA-K/L

Pendidikan Anti Korupsi

• Zona Integritas & WBK

• Unit Pengendali Gratifikasi

• Pendidikan Anti Korupsi

• PRIMA (Program Revitalisasi Integritas MentalAparatur)

• LHKPN

• Penilaian Inisiatif Anti Korupsi (PIAK)

• Pakta Integritas

Sinergitas Pengawasan

• Kebijakan Pengawasan

• SPI Unitama, PT, UPT

• BPKP

• Inspektorat Daerah

• KPK

• PPATK

Outcome Inspektorat Jenderal

Upaya Mencegah Korupsi

Niat

NiatANTI

KORUPSi

Sosialisasi Kampanye Integrity Fair PAK

Memperbaiki sistem

Menegakkan Etika

Melaksanakan LHKPN

Melaporkan Gratifikasi Dumas

Wistle Blower System

Koor&Supervisi

GahKor

PerkecilPeluang/Kesempatan

korupsi

Itjen Kemdikbud Telah Membentuk Satuan Tugas Pengendalian Gratifikasi Kemdikbud

Kepmendikbud No.072/P/Tahun 2012 tentang Satuan Tugas Pengendalian Gratifikasi Kemdikbud

Adalah unit pelaksana program pengendalian gratifikasi yang terdiri dari tim teknis gratifikasi dan sekretariat gratifikasi dan memiliki fungsi

fasilitasi dan pelaporan gratifikasi.

Permendikbud No.51 Tahun 2013 tentang Pengendalian Gratifikasi dilingkungan Kemdikbud

© Inspektorat Jenderal Kemdikbud 201311

Surat Edaran Irjen 1467/H/KU/2013 tanggal 1 Maret 2013 tentangAkuntabilitas Pengelolaan Anggaran dan Kinerja Pelaksanaan Tugas

1. Setiap PNS dilarang menerima hadiah atau suatu pemberian apa saja dari siapapun juga yang berhubungan dg jabatan dan atau pekerjaannya

2. Unit Kerja dilarang memberi gratifikasi

SE Irjen, Larangan Menerima Gratifikasi pada Liburan Hari Raya Idul Fitri

Laporan Penerimaan dan Konsultasi Gratifikasi Tahun 2012

No Eselon/Auditor/Staf

Unitama/ Satker Bentuk/Lokasi

1 Es 1 Itjen,Dikti, Paudni Kain Batik, mukena, jilbab, Buku, Plakat, Kain Ulos, Makanan

2 Es2 BSDMP2MP, Pustekkom Uang, Biaya seminar

2 Es 3 Itjen, Dikti, IPB Kain Batik, mutiara, Jilbab, kain songket, Sponsor seminar, sajadah, Makanan

3 Auditor Itjen Uang, makanan

jumlah 25 laporan

© Inspektorat Jenderal Kemdikbud 2013

Laporan Penerimaan dan Konsultasi Gratifikasi Tahun 2013

No Eselon/Auditor/Staf

Unitama/ Satker Bentuk/Lokasi

1 Es 1 Wamen, Sekjen, Staf Ahli Menteri, Kebudayaan, Itjen, Dikmen, Balitbang, Paudni

Kain songket, Kipas, Kain Batik, penginapan, dompet hp, piring antik, bollpoint, uang, buku, tas, rangkaian bunga, kalung, helm, Makanan

2 Es2 Biro Umum, Itjen Blackberry, Barang kerajinan, buku,

3 Es 3 Itjen Payung,

4 Es 4 Itjen Payung

5 Auditor Itjen Makanan

6 Staf Setjen,Dikmen, Dikdas, Balitbnag, Paudni,

Uang, makanan, umroh, sepeda motor

jumlah 135 laporan

© Inspektorat Jenderal Kemdikbud 2013

Lemari Gratifikasi

Temuan Itjen dan BPK

3

Perkembangan Opini BPK-RI atas LK Kemdikbud

31

TMP TMP WDP

2013WTP

TMP: Tidak Memberikan PendapatWDP: Wajar Dengan PengecualianWTP: Wajar Tanpa Pengecualian

Target

2010 2011 2012

Temuan BPK-RI sbg catatan opini WDP 2012

Instansi/lembaga/perorangan penerima Bansos belum menyampaikan laporan pertanggungjawaban penggunaan dana

Instansi/lembaga/perorangan menerima Bansos dari dua bantuan sejenis/ganda

Penetapan Bansos tidak sesuai mekanisme

Penyaluran Bansos tidak tepat sasaran

Penganggaran

Penggunaan

Pelaporan

Kelemahanpengelolaan Bantuan Sosial

Temuan Inspektorat JenderalKelebihan Pembayaran

Pengadministrasian kurang tertib

Pembayaran honorarium dan/atau biaya perjalanan dinas ganda dan/atau melebihi standar yang ditetapkan

Terdapat kegiatan yang belum dapat dilaksanakan meskipun dana sudahterserap.

Pajak belum disetor ke Kas Negara

Pengelolaan atas dana Bansos tidak tertib (pembukuan, bukti pembayarantdk dpt dipertanggungjawaban)

Tidak dibuat berita acara pemeriksaan dan serah terima barang

Hasil bantuan belum dimanfaatkan

Pengelolaan administrasi barang inventaris alat kesenian belum sesuai dengan Juknis

1

4

5

6

7

3

2

8

9

Temuan Inspektorat Jenderal

Tidak sesuai juknis (RAB, peserta didik)

Laporan akhir pelaksanaan kegiatan bantuan sosial belum dibuatDanaBansos digunakan bukan u/ peruntukkannya (mis ATK)

kualitas dan kuantitas barang/jasa yang digunakan tidak sesuai standar

Kemahalan harga

Dana belum disalurkan

10

13

12

11

14

1. Monev TL LHP BPK RI (2010, 2011, 2012, PDTT)2. Penguatan Sistem Pengendalian Internal 3. Pengawasan Dini terhadap Program/Kegiatan dan Anggaran4. Pengawasan/Pemeriksaan fokus pada LK 20135. Meningkatkan Pengawasan dan Reviu thd Satker BLU.6. Meningkatkan Pengawasan atas pelaksanaan dan penjab

penggunaan anggaran dng pendekatan audit berbasis risiko7. Mengoptimalkan pelaksanaan pengawasan dan pembinaan

terhadap satker, khususnya pengelolaan kas, pencatatan, pelaporan piutang dan penatausahaan aset tetap, melalui pendampingan penyusunan manajemen berbasis risiko

8. Pendampingan Penyusunan LK Seluruh Satker9. Review Atas LK, LAKIP/SAKIP Unit Utama dan Kementerian

Upaya Itjen Mewujudkan Opini WTPLK Kemendikbud Tahun 2013

11. Pengawasan dana Bansos/BSM/Payung Hukum,Sinkronisasi Keuangan12. Rekening, Belanja Akhir Tahun (Belanja Modal)13. Kebudayaan, Aset, Renovasi Gedung, Sewa-sewa, Anggaran EO14. Laporan Keuangan (LK) tidak Terlambat, dll

Lanjutan...

Semua Pejabat dan Pegawai Itjen Kemdikbud

Tidak Menerima Gratifikasi dalam bentuk Apapun dalam Menjalankan Tugas

Setiap Surat Tugas Pejabat dan Pegawai Itjen Ada Penegasan

Grand Disain Pengawasan Anggaran 2012-2015

Satuan Pengawasan Internal di Unitama dan Satker

Jangan ada Toleransi

39

TERIMAKASIH

WA 081111 81158