PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 14 - Amanah Saham Nasional

LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 {ii}

1. MAKLUMAT TABUNG 1

2. PRESTASI TABUNG 3

3. LAPORAN PENGURUS 8

4. PENYATA PENGURUS 13

5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 14

6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2 15

7. PENYATA KEWANGAN 18

7.1 Penyata Untung Atau Rugi Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2021 18

7.2 Penyata Pendapatan Komprehensif Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir

31 Mac 2021 19

7.3 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Mac 2021 20

7.4 Penyata Perubahan Dalam Ekuiti Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir

31 Mac 2021 21

7.5 Penyata Aliran Tunai Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2021 22

7.6 Nota-Nota Berkenaan Penyata Kewangan – 31 Mac 2021 23

8. ALAMAT CAWANGAN ASNB 61

9. MAKLUMAT KORPORAT 64

ISI KANDUNGAN

LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 1

LAPORAN PENGURUS

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2,

(ASN SARA 2)

Pemegang-pemegang unit ASN Sara 2 yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham

Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Sara 2 dengan sukacitanya membentangkan

Laporan Interim ASN Sara 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021.

1. MAKLUMAT TABUNG

1.1 KATEGORI / JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Sara (Mixed Asset Conservative) 2,

(ASN Sara 2) Aset Campuran Konservatif

1.2 OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN Sara 2 adalah untuk menyediakan peluang aliran tunai dan

pendapatan yang berterusan kepada pelabur dengan potensi pertumbuhan dalam

jangka panjang.

1.3 TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

30 September.

1.4 PENANDA ARAS TABUNG

ASN Sara 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE

Bursa Malaysia 100 (FBM 100) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (Maybank 12

bulan) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100 Sumber: www.bursamalaysia.com.my

30

Maybank 12 bulan Sumber: www.maybank2u.com.my

70

http://www.maybank2u.com.my/

http://www.maybank2u.com.my/

2 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021

1.5 POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN Sara 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk

kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

1.6 PEGANGAN UNIT

Pada 31 Mac 2021, seramai 40,663 individu telah menyertai ASN Sara 2. Saiz pegangan unit

adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 8,328 20.48 7,702,314.23 0.46

5,001 hingga 10,000 2,537 6.24 19,227,192.15 1.14

10,001 hingga 50,000 20,927 51.46 499,033,683.35 29.52

50,001 hingga 500,000 8,645 21.26 945,290,762.83 55.92

500,001 dan ke atas 226 0.56 219,137,859.73 12.96

JUMLAH 40,663 100.00 1,690,391,812.29 100.00


2. PRESTASI TABUNG

2.1 PERUMPUKAN ASET

Perumpukan Aset Bagi ASN Sara 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai

Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor

Pada Tempoh

Enam Bulan

Berakhir

31.03.2021

(%)

Pada Tahun

Kewangan

Berakhir 30

September

2020

(%)

Pada Tarikh

Pelancaran

Sehingga

Tahun

Kewangan

Berakhir

30 September

2019

(%)

Pelaburan di Pasaran Ekuiti:

Perkhidmatan Komunikasi 2.15 1.30 0.72

Barangan Bukan Asasi Pengguna 3.07 2.27 2.15

Barangan Asasi Pengguna 2.54 3.89 2.86

Tenaga 0.33 1.30 2.06

Kewangan 7.81 5.39 10.83

Penjagaan Kesihatan 1.93 4.41 1.99

Perindustrian 2.57 1.10 0.16

Teknologi 9.85 6.28 1.46

Bahan Asas 2.08 1.27 1.15

Hartanah 0.61 0.60 0.74

Utiliti 1.35 1.54 1.68

Jumlah 34.29 29.35 25.80

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

a) Pelaburan di dalam Unit Amanah

dan Dana didagangkan Bursa

(ETF)

1.89 - -

b) Sekuriti Berpendapatan Tetap 55.96 46.98 45.54

c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 7.86 23.67 28.66

Jumlah 100.00 100.00 100.00


2.2 MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:

Bagi Tempoh

Enam Bulan

Berakhir

31.03.2021

Bagi Tahun

Kewangan

Berakhir

30 September

2020

Pada Tarikh

Pelancaran

Sehingga

Tahun

Kewangan

Berakhir

30 September

2019

Sebelum Pengagihan Pendapatan

NAB (RM’000) 1,733,493 1,766,899 1,144,414

NAB Seunit (RM) 1.0223 1.0383 1.0279

Selepas Pengagihan Pendapatan

Kadar Pengagihan Pendapatan

(sen seunit) - 3.60 4.20

NAB (RM’000) 1,733,493 1,705,638 1,097,651

NAB Seunit (RM) 1.0223 1.0023 0.9859

NAB Seunit Terendah (RM) 0.9819 0.9108 0.9859

NAB Seunit Tertinggi (RM) 1.0033 1.0522 1.0321

Unit Dalam Edaran (‘000) 1,695,600 1,701,700 1,113,400

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 2 Oktober 2020 2 Oktober 2019

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.63 1.19 1.18

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.29 0.86 1.24

Pulangan

Pulangan Pendapatan (%)3 - 3.59 4.26

Pulangan Modal (%)4 2.00 1.66 -1.41

Jumlah Pulangan (%)5 2.00 5.31 2.79

Nota:

1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN Sara 2 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun

kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan

pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun kewangan

dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (%): [𝑃𝑒𝑛𝑔𝑎𝑔𝑖ℎ𝑎𝑛 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝑆𝑒𝑢𝑛𝑖𝑡

𝑁𝐴𝐵 𝑆𝑒𝑢𝑛𝑖𝑡 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑝𝑎𝑠 𝑃𝑒𝑛𝑔𝑎𝑔𝑖ℎ𝑎𝑛 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛] × 100

4. Pulangan Modal (%): [(𝑁𝐴𝐵 𝑆𝑒𝑢𝑛𝑖𝑡 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑝𝑎𝑠 𝑃𝑒𝑛𝑔𝑎𝑔𝑖ℎ𝑎𝑛 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛

𝑁𝐴𝐵 𝑆𝑒𝑢𝑛𝑖𝑡 𝐴𝑤𝑎𝑙 𝑇𝑎ℎ𝑢𝑛 𝐾𝑒𝑤𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛) − 1] × 100

5. Jumlah Pulangan (%) : [(1 +𝑃𝑢𝑙𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛 𝑀𝑜𝑑𝑎𝑙

100) × (1 +

𝑃𝑢𝑙𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛

100) − 1] × 100


2.3 PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, ASN Sara 2 tidak mengisytiharkan

sebarang pengagihan pendapatan.

2.4 JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Pulangan tahunan bagi ASN Sara 2 adalah seperti berikut:

Pada 31 Mac 2021

1 Tahun Sejak

Penubuhannya

Pulangan Tahunan (%)1 12.07 4.02

Penanda Aras (%) 8.13 0.98

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota:

1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

= [[(1 + 𝑟1) × (1 + 𝑟2) × … … × (1 + 𝑟𝑛)]1

𝑛 − 1] × 100

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun.

2.5 PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN Sara 2 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Bagi Tempoh

Enam Bulan

Berakhir

31.03.2021

Tahun Kewangan Berakhir

30 September

2020 20191

Jumlah Pulangan (%)1 2.00 5.31 2.79

Penanda Aras (%) 2.45 1.04 -0.99


Nota:

1. Pengiraan bagi Jumlah Pulangan bermula daripada 24 September 2018 (tarikh pelancaran) hingga

30 September 2019.



2.6 ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

ASN Sara 2 telah mencatatkan peningkatan NAB sebanyak +1.63% daripada RM1.71 bilion

kepada RM1.73 bilion bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021. NAB seunit turut

mencatatkan peningkatan sebanyak +2.00% daripada RM1.0023 kepada RM1.0223 bagi

tempoh yang sama.

2.7 PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021.

2.8 SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN Sara 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan

pemegang unit.

-8%

-6%

-4%

-2%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

Sep-18 Dis-18 Mac-19 Jun-19 Sep-19 Dis-19 Mac-20 Jun-20 Sep-20 Dis-20 Mac-21

Ju

mla

h p

rest

asi

te

rku

mp

ul (

%)

Prestasi ASN Sara 2

ASN Sara 2 Penanda Aras

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan

dan harga unit jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.


2.9 DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi

ASN Sara 2. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi

Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for

Fund Management Companies”. Pengurus Pelaburan perlu mendapatkan kelulusan

Jawatankuasa Pelaburan sebelum melakukan transaksi dagangan silang dan menyimpan

rekod transaksi serta memaklumkan Jawatankuasa Pelaburan selepas perlaksanaan

transaksi tersebut.

2.10 KOMISEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisen ringan

daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.


3. LAPORAN PENGURUS

3.1 POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASN Sara 2 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan,

terutamanya dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang, sekuriti

yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak

disenaraikan, dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk dalam surat

ikatan ASN Sara 2. ASN Sara 2 boleh melaburkan 20% sehingga 80% daripada Nilai Aset

Bersih (NAB) dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang termasuk

tunai, dan bakinya dalam ekuiti. Walau bagaimanapun, ASN Sara 2 boleh mengambil

strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

3.2 STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Strategi pelaburan ASN Sara 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021 telah

dilaksanakan dengan perumpukan aset yang aktif dan mampu memberi pulangan

kompetitif, dalam keadaan pasaran yang mencabar.

Perumpukan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi tempatan

dan global, kadar pulangan sekuriti berpendapatan tetap serta kadar pulangan pasaran

saham bagi memastikan objektif ASN Sara 2 tercapai. Sepanjang tahun kewangan, purata

perumpukan aset adalah lebih kepada ekuiti pada julat 29-37% berbanding penanda aras

70% tunai : 30% ekuiti. Tumpuan lebih telah diberikan kepada ekuiti berbanding penanda

aras demi memastikan ASN Sara 2 mampu menjana pulangan yang kompetitif, selaras

dengan risiko pasaran yang diambil.

i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, ASN Sara 2 telah

meningkatkan pulangan ASN Sara 2 melalui pelaburan dalam sekuriti

berpendapatan tetap dengan perolehan yang bersesuaian dengan ciri-ciri sekuriti

pendapatan tetap iaitu pulangan yang stabil dengan risiko yang lebih rendah

berbanding ekuiti. Pembelian sekuriti berpendapatan tetap yang dilakukan adalah

daripada terbitan yang mempunyai purata kadar hasil yang lebih tinggi daripada

kadar hasil pasaran kewangan. Pada 31 Mac 2021, purata kedudukan penarafan

kredit ASN Sara 2 adalah pada taraf “AA2” yang dinilai sebagai berkualiti tinggi dan

mempunyai risiko kredit yang rendah.

Selain bon korporat, ASN Sara 2 juga turut melabur dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia,

di mana pulangannya terdiri daripada kupon dan juga keuntungan modal. Di

samping itu, Sekuriti Kerajaan Malaysia mempunyai kecairan yang tinggi

berbanding bon korporat dan dianggap bebas daripada risiko kredit.

Pelaburan juga dibuat dalam pasaran wang untuk membolehkan ASN Sara 2

memiliki kecairan yang mencukupi bagi memudahkan pergerakan portfolio

perlaburan antara pasaran saham tempatan, antarabangsa dan lain-lain instrumen

pasaran modal pada masa yang bersesuaian, seiring dengan perumpukan aset

aktif.


ii. Ekuiti

Pelaburan ASN Sara 2 dalam ekuiti tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-

saham syarikat yang mempunyai asas kukuh serta prospek perniagaan yang stabil

dalam usaha mengekalkan prestasi ASN Sara 2 dalam keadaan ekonomi global

yang tidak menentu. Antara sektor-sektor tumpuan adalah sektor teknologi dan

kewangan.

ASN Sara 2 juga telah mengekalkan pelaburan dalam pasaran antarabangsa untuk

tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021 sebagai salah satu langkah untuk

mempelbagaikan pelaburan ASN Sara 2 di samping menjana pulangan yang lebih

kompetitif. Pelaburan ASN Sara 2 dalam pasaran saham antarabangsa tertumpu

kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas serta

prospek perniagaan yang kukuh. Antara pasaran saham antarabangsa yang

menjadi tumpuan ASN Sara 2 adalah Amerika Syarikat dan juga Asia seperti Korea

Selatan dan Taiwan, di mana pelaburan dibuat dalam sektor kesihatan,

kepenggunaan dan teknologi maklumat. Percaturan pelaburan ini bagi

membolehkan ASN Sara 2 mencapai pulangan yang memuaskan.

3.3 ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, pemulihan dalam pasaran saham utama

antarabangsa telah didorong oleh pembukaan semula aktiviti ekonomi domestik seluruh

dunia dan seterusnya memperlahankan kadar penurunan unjuran pendapatan korporat

akibat wabak COVID-19. Usaha penyelidikan dan pembuatan vaksin serta program

vaksinasi yang telah dipercepatkan turut menyumbang kepada sentimen positif terhadap

jangkaan pemulihan ekonomi yang mampan pada tahun 2021. Indeks komposit utama

antarabangsa seperti MSCI All Country World Islamic Index (MSCI ACWII) telah

mencatatkan kenaikan sebanyak +19.1%, dan Korea Selatan (KOSPI) mencatatkan

kenaikan tertinggi sebanyak +31.5%, diikuti oleh Taiwan (TWSE) sebanyak +31.3%, India

(NIFTY) sebanyak +30.6%, Perancis (CAC) sebanyak +26.3% dan juga Jepun (TPX) sebanyak

+20.2% sepanjang tempoh tinjauan.

Sementara itu, indeks pasaran saham utama di rantau ASEAN juga telah mencatatkan

kenaikan. Prestasi tertinggi dicatat oleh Singapura (STI, +28.3%) dan Thailand (SET, +28.3%),

diikuti oleh Indonesia (JCI, +22.9%) dan Filipina (PSEI, +9.9%).

Dalam tempoh pemerhatian yang sama, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu

FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan

kenaikan sebanyak 68.28 mata atau 4.5% untuk ditutup pada paras 1,573.10 mata pada

31 Mac 2021, berbanding 1,504.82 mata yang dicatatkan pada 30 September 2020. Paras

tertinggi indeks iaitu 1,684.58 mata telah dicatatkan pada 11 Disember 2020, manakala

paras terendah indeks iaitu 1,461.45 mata telah dicatatkan pada 3 November 2020.

Sektor yang mencatatkan kenaikan tertinggi dalam tempoh tinjauan adalah sektor

teknologi (+51.5%), diikuti dengan sektor perbankan (+22.0%). Manakala sektor kesihatan

mencatatkan penurunan tertinggi sebanyak -22.3%, diikuti dengan sektor REIT (-0.6%) dan

perladangan (-0.5%). Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan

peningkatan positif dalam tempoh tinjauan adalah Press Metal Aluminium Holdings Berhad

(+94.0%), Genting Berhad (+61.3%) dan Telekom Malaysia Berhad (+51.3%). Sementara itu,


saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh

tinjauan adalah Hartalega Holdings Berhad (-46.9%), Supermax Corp Bhd (-44.0%) dan Top

Glove Corp Berhad (-42.1%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia juga telah mengukuh sebanyak +0.12% untuk ditutup

pada paras RM4.15261/USD pada 31 Mac 2021 berbanding RM4.1576/USD pada

30 September 2020. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras

terendah RM4.16829/USD pada 5 November 2020, dan mencecah paras tertinggi

RM4.0055/USD pada 4 Januari 2021. Pengukuhan nilai mata wang Ringgit Malaysia ini

adalah didorong oleh aliran masuk semula pelabur asing ke dalam pasaran bon Malaysia

berikutan persekitaran kadar faedah global yang rendah, pengukuhan harga minyak

mentah dan juga pandangan optimis pelabur asing terhadap pemulihan ekonomi global

termasuk Malaysia.

Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia pada suku keempat 2020 telah menyusut

sebanyak -3.4% berbanding -2.6% pada suku ketiga 2020, menjadikan prestasi keseluruhan

tahun 2020 kepada -5.6% terutamanya disebabkan pelaksanaan Perintah Kawalan

Pergerakan Bersyarat (PKPB) di beberapa negeri sejak pertengahan bulan Oktober.

Walaupun begitu, peningkatan permintaan luaran yang berterusan memberikan sokongan

kepada pertumbuhan ekonomi dan mengurangkan kesan negatif yang lebih besar. Ini

ditunjukkan dengan hanya sektor perkilangan yang merekodkan pertubuhan positif,

manakala semua sektor-sektor ekonomi yang lain terus mencatatkan pertumbuhan

negatif. Sektor perkilangan berkembang sebanyak 3.0%, didorong prestasi kukuh subsektor

Elektrik & Elektronik (E&E) yang didorong oleh permintaan global yang mampan terhadap

komponen semikonduktor. Manakala antara sektor-sektor yang mengalami penurunan

adalah sektor perkhidmatan yang mencatatkan penguncupan sebanyak -4.9% pada suku

keempat 2020 apabila sekatan pergerakan dan Prosedur Operasi Standard (SOP)

perniagaan yang lebih ketat menjejaskan aktiviti berorientasikan dalam negeri. Sektor

pembinaan pula mencatatkan penguncupan yang lebih besar sebanyak -13.9% akibat

kekurangan tenaga pekerja dan penutupan tapak pembinaan akibat penularan wabak

COVID-19.

Pada suku keempat 2020, eksport mencatatkan pertumbuhan positif sebanyak +5.1%

berbanding pertumbuhan +4.4% yang dicatatkan pada suku ketiga 2020, dipacu

terutamanya oleh eksport perkilangan yang terus kukuh. Eksport perkilangan terus

berkembang sebanyak +7.6%, disokong terutamanya oleh eksport barangan E&E yang

didorong oleh permintaan kukuh terhadap keluaran semikonduktor untuk peralatan kerja

dari rumah dan peralatan perubatan.

3.4 ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy

Rate, OPR) Bank Negara Malaysia (BNM) kekal pada 1.75% setelah pengurangan OPR

sebanyak 125 mata asas secara kumulatif pada tahun 2020 (Januari – Julai 2020) yang

dilihat sebagai wajar dan akomodatif dalam mewujudkan keadaan yang menyokong

pemulihan ekonomi yang berterusan. Kadar simpanan tetap Maybank 12 bulan juga kekal

pada kadar 1.85%.


Kesanggupan pelabur mengambil risiko apabila sentimen dan kegiatan ekonomi

meningkat seiring dengan pemulihan permintaan global telah memberi impak negatif

kepada permintaan Sekuriti Kerajaan Malaysia yang mempunyai risiko rendah dengan

kadar pulangan yang lebih rendah berbanding aset-aset lain. Kadar hasil Sekuriti Kerajaan

Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS) telah mencatatkan kenaikan dalam

tempoh yang sama. Kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih

tinggi pada 2.37%, 2.76% dan 3.24%, masing-masing naik sebanyak 31, 48 dan 49 mata asas

bagi tempoh tersebut. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara

relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan. Kadar hasil sekuriti bon korporat bertaraf

AA berjangka 3 sehingga 10 tahun telah mencatatkan kenaikan kadar hasil antara 34

hingga 90 mata asas.

3.5 STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2021, Pengurus Pelaburan ASN Sara 2

menjangkakan pasaran kewangan tempatan dan global akan kekal mencabar,

manakala pasaran ekuiti dijangka mencatatkan pulangan positif seiring dengan

pemulihan sentimen dan pengambilan risiko oleh pelabur. Tabung Kewangan

Antarabangsa (International Monetary Fund, IMF) telah meningkatkan unjuran

pertumbuhan ekonomi global untuk tahun 2021 pada bulan April dengan pertumbuhan

sebanyak +6.0% (2020: -3.3%), didorong oleh program vaksinasi yang semakin meluas, di

samping pelbagai rangsangan kewangan serta fiskal yang dilaksanakan oleh kebanyakan

negara di seluruh dunia. Walau bagaimanapun, masih terdapat pelbagai faktor yang

boleh merumitkan suasana pelaburan seperti penularan semula wabak COVID-19, turun

naik harga komoditi terutamanya minyak mentah serta ketidaktentuan polisi perdagangan

antara Amerika Syarikat dan China. Suasana pasaran tempatan juga dijangka akan

dipengaruhi oleh kejayaan program vaksinasi kebangsaan dan kestabilan politik yang

akan mempengaruhi sentimen pelabur asing.

Susulan daripada itu, strategi pelaburan ASN Sara 2 dijangka akan kekal memberikan

tumpuan yang lebih tinggi dalam pasaran ekuiti, setelah mempertimbangkan jangkaan

pulangan berbanding tahap risiko yang diambil oleh tabung.

Pengurus Pelaburan juga akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan

secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta

bersekitaran pelaburan yang sentiasa berubah. ASN Sara 2 juga mungkin mengambil posisi

defensif dengan meningkatkan pelaburan dalam instrumen berisiko rendah seperti wang

tunai sekiranya berlaku perubahan yang ketara dalam ekonomi dan pasaran modal.

i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sebagai Tabung aset campuran konservatif, Pengurus Pelaburan ASN Sara 2 akan

terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan

akan lebih tertumpu pada bon Kerajaan Malaysia dan bon korporat bagi menjana

pulangan dana dalam bentuk kupon dan keuntungan modal berbanding pasaran

wang untuk meningkatkan pulangan tabung.


Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap akan dibuat dengan pemilihan

instrumen-instrumen yang bermutu dan mengambil kira faktor-faktor seperti

perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan

risiko yang ditanggung oleh ASN Sara 2. Pelaburan dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia

adalah lebih berunsur taktikal untuk menjana keuntungan modal disebabkan

kecairan yang tinggi dan mempunyai pergerakan turun naik yang aktif, manakala

pembelian bon korporat adalah untuk mendapatkan kupon. Dalam persekitaran

kadar faedah yang rendah, ASN Sara 2 akan mengambil langkah melabur dalam

bon korporat berkualiti yang mempunyai jangka masa sederhana untuk menjana

pendapatan. Untuk mengimbangi risiko terhadap ASN Sara 2, pelaburan dalam

pasaran bon Kerajaan pula akan lebih tertumpu kepada jangka masa yang

pendek.

Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah

tunai untuk memudahkan pergerakan portfolio pelaburan antara pasaran saham

tempatan, antarabangsa dan lain-lain instrumen pasaran modal pada masa yang

bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.

ii. Ekuiti

Pelaburan dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang

telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia dan pasaran

antarabangsa bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas

perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pengimbangan

aktif antara pasaran domestik dan antarabangsa akan dilakukan berdasarkan

analisis pelbagai faktor termasuk persekitaran makroekonomi, kadar tukaran wang

dan aliran pelaburan. Pelaburan akan ditumpukan kepada sektor-sektor yang

mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar

dengan risiko pasaran yang diambil.

Antara sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor yang dijangkakan mendapat

manfaat daripada pembukaan semula ekonomi seperti sektor kewangan dan sektor

produk bukan asasi seperti pengusaha dalam industri automotif dan restoran.

Susulan penularan wabak COVID-19, perubahan struktur dilihat memberikan

prospek yang cerah untuk syarikat-syarikat teknologi, pembayaran digital dan

e-dagang, hasil daripada penerimaan urusan atas talian yang lebih meluas dalam

masyarakat. Selain itu, sektor bahan asas dan perindustrian turut dijangka

memperoleh faedah daripada pelbagai projek infrastruktur yang dilancarkan oleh

kerajaan-kerajaan di seluruh dunia sebagai sebahagian daripada perbelanjaan

fiskal untuk merangsang ekonomi.

Pengurus Pelaburan ASN Sara 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam

keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada

penjualan saham.


4. PENYATA PENGURUS

Kepada Para Pemegang Unit

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus

kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit Amanah), dengan ini menyatakan

bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh

enam bulan berakhir 31 Mac 2021, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya

telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial

Reporting di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai

kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mac 2021 dan prestasi kewangannya, serta

aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2, menurut resolusi para Pengarah bertarikh

5 Mei 2021.

AHMAD ZULQARNAIN BIN CHE ON MOHAMMAD BIN HUSSIN

Pengarah Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia

5 Mei 2021


5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Para Pemegang Unit

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir

31 Mac 2021. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus,

telah melaksana dan mengurus ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 selaras dengan

had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Surat Ikatan,

undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai,

dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN SARA

(MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2021.

Kami juga berpendapat bahawa:

(a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Surat Ikatan dan mana-mana

kehendak kawalseliaan; dan

(b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Surat Ikatan dan

lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar,

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

ZAINUDIN BIN SUHAIMI

Ketua Pegawai Eksekutif


5 Mei 2021


6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit

Amanah), yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 31 Mac 2021,

penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai

bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar

perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 18 hingga

61.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar

menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting (MFRS 134)

bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan

Unit Amanah pada 31 Mac 2021 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh

enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang

diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di

bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen

"Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan". Kami percaya

bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk

memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika

Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (Undang-Undang Kecil) dan

Kod Akauntan Etika Profesional (termasuk Piawaian Kebebasan Antarabangsa) (Kod

IESBA), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang

kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain

maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit

Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang

dilampirkan.

Laporan interim ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami

tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya.

Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami

adalah untuk mempertimbangkan sama ada lain-lain maklumat tersebut secara

materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari

audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca

lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.


Apabila kami membaca laporan interim, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata

yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan

dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus Unit Amanah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan

Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama menurut MFRS 134. Pengurus

juga bertanggungjawab untuk kawalan dalaman yang ditentukan oleh Pengurus untuk

membolehkan penyediaan penyata kewangan Amanah yang bebas daripada salah

sangkaan material, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.

Dalam menyediakan penyata kewangan Amanah, Pengurus bertanggungjawab untuk

menilai kemampuan Amanah untuk terus berjalan, dengan mendedahkan, sebagaimana

yang berlaku, perkara-perkara yang berkaitan dengan keprihatinan berterusan dan

menggunakan asas perakaunan berterusan kecuali para pengarah berhasrat untuk

membubarkan Amanah atau untuk menghentikan operasi, atau tidak mempunyai

alternatif yang realistik melainkan untuk melakukannya.

Pemegang Amanah bertanggungjawab untuk mengawasi proses pelaporan kewangan

Amanah. Pemegang Amanah juga bertanggungjawab untuk memastikan bahawa

Pengurus menyimpan perakaunan yang betul dan rekod lain yang diperlukan untuk

membolehkan penyampaian penyata kewangan ini benar dan saksama.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperolehi jaminan yang munasabah sama ada penyata

kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang

ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan

juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap

jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut

Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan

Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah

nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara

individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan

ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di

Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan

profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

• Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan

Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan

melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan

mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang

munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara

akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan

memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan,

peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.


• Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit

bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi

bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan

dalaman Unit Amanah.

• Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan

anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

• Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan

usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud

ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh

membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu

usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami

dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada

pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika

pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan

kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan

juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku

pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus

usaha yang berterusan.

• Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit

Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas

urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.

Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang

dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan

yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Perkara-perkara lain

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan,

dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak

lain untuk kandungan laporan ini.

Ernst & Young PLT Dato' Megat Iskandar Shah Bin Mohamad Nor

202006000003 No. 03083/07/2021 (J)

(LLP0022760-LCA) & AF 0039 Akauntan Bertauliah

Akauntan Bertauliah


5 Mei 2021


7. PENYATA KEWANGAN

7.1 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI

BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021

Tempoh enam Tempoh enam

bulan berakhir bulan berakhir

31.3.2021 31.3.2020

Nota RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,

sekurit i berpendapatan tetap dan

lain-lain pendapatan 17,754,960 15,354,927

Pendapatan dividen 9,354,073 5,300,735

Keuntungan ternyata daripada penjualan

pelaburan (FVTPL) 11,995,830 13,496,826

Kerugian t idak ternyata daripada perubahan

nilai saksama pelaburan (FVTPL) (9,402,537) (43,656,617)

Kerugian bersih kadar tukaran asing (549,049) (452,809)

29,153,277 (9,956,938)

PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 8,795,484 6,216,942

Yuran pemegang amanah 5 439,774 310,847

Ganjaran juruaudit 15,000 15,000

Yuran ejen cukai 1,750 1,750

Perbelanjaan pentadbiran 1,601,009 728,801

10,853,017 7,273,340

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SEBELUM CUKAI 18,300,260 (17,230,278)

CUKAI 6 - -

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI 18,300,260 (17,230,278)

Keuntungan/(Kerugian) bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 27,757,584 26,627,052

Tidak ternyata (9,457,324) (43,857,330)

18,300,260 (17,230,278)

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.


7.2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF




31.3.2021 31.3.2020

RM RM

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI 18,300,260 (17,230,278)

Lain-lain keuntungan/(kerugian) komprehensif tidak

dikelaskan semula kepada untung atau rugi

dalam tempoh berikutnya

Keuntungan/(Kerugian) daripada perubahan

nilai saksama pelaburan (FVTOCI) 17,655,845 (36,172,506)

JUMLAH KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) KOMPREHENSIF

BAGI TEMPOH SEMASA 35,956,105 (53,402,784)

Lain-lain keuntungan/(kerugian) komprehensif terdiri

daripada berikut:

Ternyata 30,356,228 27,859,272

Tidak ternyata 5,599,877 (81,262,056)

35,956,105 (53,402,784)



7.3 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN

PADA 31 MAC 2021

Nota 31.3.2021 30.9.2020

RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain

pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 297,108,486 273,518,813

Pelaburan pada nilai saksama melalui

untung rugi (FTVPL) 8 1,300,087,361 1,028,454,522

Deposit dengan inst itusi kewangan 9 100,582,615 433,714,857

Tuntutan cukai 16,622 -

Pendapatan belum diterima 10 12,981,040 12,502,334

Jumlah terhutang daripada broker saham 651,306 4,530,547

Jumlah terhutang daripada PNB 11 14,710,110 5,591,450

Tunai di bank 9,525,984 15,398,533

JUMLAH ASET 1,735,663,524 1,773,711,056

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 61,261,200

Jumlah terhutang kepada pengurus 1,466,674 1,444,158

Jumlah terhutang kepada broker saham 438,638 1,200,132

Pelbagai pemiutang 265,528 3,341,667

Jumlah terhutang kepada PNB 11 - 826,160

JUMLAH LIABILITI 2,170,840 68,073,317

NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 1,733,492,684 1,705,637,739

EKUITI

Modal pemegang unit 12 1,688,529,781 1,696,630,941

Rizab 44,962,903 9,006,798

JUMLAH EKUITI/NILAI ASSET BERSIH

UNTUK PEMEGANG UNIT 1,733,492,684 1,705,637,739

UNIT DALAM EDARAN 12 1,695,600,000 1,701,700,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 1.0223 1.0023



7.4 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI


Modal

Pemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata Ekuiti

RM RM RM RM

Pada 1 Oktober 2019 1,110,169,050 2,487,755 (15,006,068) 1,097,650,737

Penjadian unit untuk jualan 145,281,888 - - 145,281,888

Penjadian unit untuk

pengagihan pelaburan

(30 September 2019) 46,398,034 - - 46,398,034

Pembatalan unit (21,143,468) - - (21,143,468)

Pengimbangan pengagihan

bagi tahun semasa 1,124,886 - - 1,124,886

Jumlah pendapatan /

(kerugian) komprehensif

bagi tempoh semasa - 26,627,052 (80,029,836) (53,402,784)

Pindahan keuntungan

ternyata ke pendapatan

belum diagihkan - 1,232,220 (1,232,220) -

Pada 31 Mac 2020 1,281,830,390 30,347,027 (96,268,124) 1,215,909,293

Pada 1 Oktober 2020 1,696,630,941 8,396,948 609,850 1,705,637,739

Penjadian unit untuk jualan 74,500,140 - - 74,500,140

Penjadian unit untuk

pengagihan pelaburan

(30 September 2020) 61,240,530 - - 61,240,530

Pembatalan unit (143,841,830) - - (143,841,830)

Jumlah pendapatan /

komprehensif

bagi tempoh semasa - 27,757,584 8,198,521 35,956,105

Pindahan keuntungan

ternyata ke pendapatan

belum diagihkan - 2,598,644 (2,598,644) -

Pada 31 Mac 2021 1,688,529,781 38,753,176 6,209,727 1,733,492,684


Rizab-rizab lain


7.5 PENYATA ALIRAN TUNAI




31.3.2021 31.3.2020

RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI

DAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 358,329,261 341,816,886

Pembelian pelaburan (636,365,724) (618,456,135)

Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan - (50,000,000)

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekurit i

berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 22,843,661 19,117,076

Dividen bersih diterima 6,857,656 4,815,965

Yuran pengurusan dibayar (8,772,969) (6,100,812)

Yuran pemegang amanah dibayar (438,648) (305,040)

Perbelanjaan pentadbiran dibayar (1,599,059) (678,301)

Tunai bersih digunakan dalam akt ivit i

operasi dan pelaburan (259,145,822) (309,790,361)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI

PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 126,622,010 196,946,230

Tunai dibayar untuk pembatalan unit (144,667,990) (18,722,230)

Pengagihan kepada pemegang unit (61,261,200) (46,762,800)

Tunai bersih (digunakan)/dihasilkan

dari akt ivit i pembiayaan (79,307,180) 131,461,200

PENURUNAN BERSIH DALAM

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (338,453,002) (178,329,161)

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (551,789) (596,302)

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 449,113,390 346,842,500

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TEMPOH 110,108,599 167,917,037

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:

Tunai di bank 9,525,984 17,103,468

Deposit dengan inst itusi kewangan (Nota 9) 100,582,615 200,813,569

110,108,599 217,917,037

Tolak : Deposit dengan tempoh matang

lebih dari 3 bulan (Nota 9) - (50,000,000)

Tunai dan persamaan tunai 110,108,599 167,917,037



7.6 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 MAC 2021

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit Amanah) ditubuhkan selaras dengan

perlaksanaan Surat Ikatan bertarikh 17 Ogos 2018, di antara Pengurus, Amanah

Saham Nasional Berhad (ASNB), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad

dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti

yang didefinasikan di bawah Jadual Ketujuh Surat Ikatan. Pelaburan Dibenarkan

termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang

disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan

oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula

beroperasi pada 24 September 2018, dan akan meneruskan operasinya sehingga

ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Bahagian

12 Surat Ikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki

sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (PNB). Kegiatan utama ASNB ialah

mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat

ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan

modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB

telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah pada 17 Ogos 2018.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbit

menurut resolusi para Pengarah pada 5 Mei 2021.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 31 Mac 2021, telah

disediakan selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial

Reporting (MFRS 134).

(a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh

kewangan bermula pada atau selepas 1 Oktober 2020 tidak memberi kesan kepada

penyata kewangan Unit Amanah.

(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (IC) yang telah diterbitkan oleh

Malaysian Accounting Standards Board (MASB) pada tarikh kelulusan penyata

kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

(a) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan dikenalpasti apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak

instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada

pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset

dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset

atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia

dikenalpasti. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan

liabiliti kewangan FVTPL dikenalpasti dalam untung rugi.

(b) Aset-Aset Kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan

dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan yang

biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan

penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau

amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau

nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

(i) Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos

dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang

ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan

pengiktirafan):

• Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan di mana aset

dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

• Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran

prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh

tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai

FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

(lihat di bawah).

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada

objektif pelaburan.

(ii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit

Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal

pengiktirafan sebagai FVTOCI.


• ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh

terdekat; atau

• pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio

instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah

yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek;

atau

• ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan

sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan

dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan

tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen

hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan

menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan

atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit

Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan

jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila

model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan

tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan

sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung

tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian

semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan

dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam

akaun untung rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut

MFRS 15 : Revenue from contract with customers dan dinyatakan berasingan

dalam akaun untung atau rugi.

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan

komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat

pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi

menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan

sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang

bagi tujuan jualbeli. Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan

objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana

dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai

kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur

pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai


saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama

dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-

rizab lain.

Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung

atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut. Walau bagaimanapun,

keuntungan atau kerugian terkumpul atas instrumen hutang akan diklasifikasikan

semula menjadi untung atau rugi semasa penjualan instrumen tersebut.

(iv) Rosotnilai dalam aset kewangan

Kerugian kredit diiktiraf berdasarkan model "Expected Credit Loss" (ECL). Unit

Amanah mengiktiraf elaun kerugian untuk ECL pada instrumen kewangan yang

tidak diukur pada FVTPL (aset kewangan yang merupakan instrumen hutang).

Model rosotnilai ini tidak digunakan untuk pelaburan ekuiti.

ECL adalah anggaran kebarangkalian kerugian kredit. ECL diukur seperti berikut:

• Aset kewangan yang tidak rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Nilai semasa tunai mengalami kekurangan (iaitu perbezaan antara aliran

tunai yang disebabkan oleh Unit Amanah mengikut kontrak dan aliran

tunai yang dijangka diterima oleh Unit Amanah);

• Aset kewangan yang rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Perbezaan di antara jumlah bawaan kasar dan nilai semasa bagi

anggaran aliran tunai masa hadapan.

Pada setiap tarikh pelaporan, Unit Amanah akan menilai sama ada aset

kewangan yang dibawa pada kos yang dilunaskan telah merosot kredit. Aset

kewangan adalah 'rosot kredit' apabila satu atau lebih peristiwa yang

menjejaskan anggaran aliran tunai masa depan aset kewangan telah berlaku.

Bukti yang menunjukkan aset kewangan telah mengalami rosot kredit

merangkumi data yang boleh diperhatikan seperti berikut :

• Pengeluar atau rakan niaga mengalami masalah kewangan yang ketara.

• Instrumen mengalami penurunan nilai penarafan kredit yang ketara dari

agensi penarafan.

• Perlanggaran kontrak seperti ingkar dan lewat tempoh; atau

• Ketiadaan pasaran aktif bagi sekuriti disebabkan oleh masalah kewangan

(v) Penyahiktirafan Aset Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran

tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan

aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada

entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan

semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah

dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan

dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit


Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit

Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi

hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara

nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung

atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian

terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun

untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian

tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa

pelupusan.

(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

(i) Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan

sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas

perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

(ii) Liabiliti Kewangan

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan

kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen

kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada

awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan

kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah faedah

berkesan.

(iii) Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan

atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di

antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk

sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil

kira dalam akaun untung rugi.

(iv) Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen

'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132

Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang

termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut

dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau

dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.


(d) Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan

kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk

menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan

perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan

tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah

kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.

(e) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan

Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran

ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi (mata wang fungsian).

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang

fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas

berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang

fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

(i) Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM.

(ii) Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM.

(iii) Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan di dalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM.

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata

wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan

menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi di mana

urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari

penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan

liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf di dalam Penyata Untung Atau Rugi.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama di dalam mata wang asing

adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh di mana nilai saksama

ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-

perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama

seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama

sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan

dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif (OCI)

atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf di dalam OCI atau

penyata untung atau rugi).


(f) Tunai dan persamaan tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai

di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan

tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang di mana perubahan dalam

nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

(g) Cukai pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip

semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-

undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal

atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang

berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian,

sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.

(h) Pengukuran nilai saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk

memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada

tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada

anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku

sama ada:

• Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau

• Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berfaedah

bagi aset atau liabiliti

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh dimasuki oleh Unit

Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa

peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi

mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan

maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan

penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan

input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata

kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan

input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara

keseluruhan:


• Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan

liabiliti atau serupa.

• Aras 2 : Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran,

sama ada secara langsung atau tidak langsung.

• Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di

pasaran.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah

akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan

dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah

yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir

setiap tempoh pelaporan.

(i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk

membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada

jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka

pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan

anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan

ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai

dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai

masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh

laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan

penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan

datang.

COVID-19 telah diisytiharkan sebagai wabak oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia

(WHO) pada bulan Mac 2020. Wabak ini dan tindakan kerajaan Malaysia serta

kerajaan-kerajaan di dunia bagi menangani wabak ini telah memberi kesan negatif

kepada aktiviti-aktiviti komuniti, ekonomi dan operasi perniagaan. Oleh kerana

wabak ini masih berkembang, adalah sangat sukar bagi meramalkan sejauh mana

jangka masa dan kesannya terhadap perniagaan dan ekonomi, tempatan

mahupun global.

Prestasi Unit Amanah untuk tahun kewangan semasa mungkin dipengaruhi oleh

peningkatan turun naik di pasaran saham. Pengurus sedang mengawasi situasi ini

dengan teliti dan akan terus menilai kesannya terhadap operasi dan prestasi Unit

Amanah apabila situasi semakin berkembang. Pengurus juga telah berusaha untuk

menyesuaikan strategi pelaburannya dengan mempelbagaikan portfolio Unit

Amanah dan melabur dalam kelas aset baru, baik di pasaran kewangan tempatan

dan antarabangsa bagi menangani persekitaran operasi yang semakin mencabar.


4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran

tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih (NAB) boleh agih kepada

pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang

dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurusan yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021

ialah 1% (31 Mac 2020: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak

menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang

Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang

Amanah akan dikenakan sebanyak 0.05% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang

mana lebih rendah, dikira atau diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir

31 Mac 2021 ialah RM439,774 (31 Mac 2020: RM310,487).

6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri

Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen

127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026 kecuali

pendapatan faedah. Walau bagaimanapun pendapatan faedah dikecualikan di

bawah Akta Cukai Pendapatan 1967 jadual 6 perenggan 35 dan 35A.

Disebabkan oleh pengecualian daripada cukai, pendapatan dividen yang

diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF

31.3.2021 30.9.2020

RM RM

Pada kos:

Pelaburan disebut harga - dalam negara 299,662,277 291,129,806

Saham Biasa 290,503,637 281,110,046

REITs 9,158,640 10,019,760

299,662,277 291,129,806

Pada nilai saksama:

Pelaburan disebut harga - dalam negara 297,108,486 273,518,813

Saham Biasa 288,559,078 263,206,813

REITs 8,549,408 10,312,000

297,108,486 273,518,813


Pelaburan disebutkan harga – dalam negara

Pelaburan disebut harga 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:

Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada

Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021

RM RM %

Saham biasa - dalam negara

Perkhidmatan Komunikasi

Axiata Group

Berhad 1,836,403 9,162,822 6,702,871 0.38

Telekom Malaysia

Berhad 583,702 2,434,889 3,578,093 0.21

2,420,105 11,597,711 10,280,964 0.59

Barangan Bukan Asasi Pengguna

Bermaz Auto

Berhad 2,686,600 7,002,366 3,868,704 0.22

Mr. D.I.Y Group

(M) Berhad 1,107,100 4,298,611 4,561,252 0.26

UMW Holdings

Berhad 456,000 1,459,200 1,486,560 0.09

4,249,700 12,760,177 9,916,516 0.57

Barangan Asasi Pengguna

Genting Plantations

Berhad 600,000 6,360,000 5,460,000 0.31

Sime Darby Plantation

Berhad 1,401,600 7,569,636 6,503,424 0.38

United Plantations

Berhad 716,400 9,528,120 10,344,816 0.60

2,718,000 23,457,756 22,308,240 1.29


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa - dalam negara (samb.)

Kewangan

CIMB Group

Holdings Berhad 5,910,100 29,271,863 25,649,834 1.48

Hong Leong Bank

Berhad 439,100 8,346,101 8,211,170 0.47

Hong Leong Financial

Group Berhad 415,400 8,007,540 7,236,268 0.42

LPI Capital Berhad 350,620 5,613,512 4,782,457 0.28

Malayan Banking

Berhad 2,274,688 19,078,444 18,766,176 1.08

Public Bank Berhad

Berhad 8,917,500 41,667,945 37,453,500 2.16

RHB Bank Berhad 2,000,000 11,385,500 10,740,000 0.62

Syarikat Takaful

Malaysia Keluarga

Berhad 781,700 5,442,742 3,713,075 0.21

21,089,108 128,813,647 116,552,480 6.72

Penjagaan Kesihatan

Hartalega Holdings

Berhad 587,700 2,992,720 5,248,161 0.30

Kossan Rubber Industries

Berhad 650,000 5,167,659 2,119,000 0.12

Supermax Corporation

Berhad 465,555 1,946,097 1,773,765 0.10

Top Glove Corporation

Berhad 2,200,000 4,220,178 9,944,000 0.58

3,903,255 14,326,654 19,084,926 1.10


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %


Perindustrian

V.S Industry

Berhad 2,044,600 5,057,821 5,827,110 0.34

Cypark Resources

Berhad 843,200 841,073 1,096,160 0.06

Econpile Holdings

Berhad 3,082,100 1,999,677 1,479,408 0.09

Gamuda Berhad 1,852,200 6,728,630 6,630,876 0.38

Sime Darby

Berhad 1,250,000 2,933,800 3,000,000 0.17

Westports Holdings

Berhad 500,000 2,183,794 2,100,000 0.12

9,572,100 19,744,795 20,133,554 1.16

Teknologi

Globetronics Technology

Berhad 482,000 1,362,842 1,325,500 0.08

Inari Amerton

Berhad 3,931,600 6,595,199 12,895,648 0.74

MI Technovation

Berhad 1,093,000 4,543,568 4,361,070 0.25

Malaysian Pacific

Industries Berhad 100,000 999,520 3,890,000 0.22

Vitrox Corporaton

Berhad 302,300 2,205,534 4,516,362 0.26

Greatech Technology

Berhad 1,303,700 5,810,755 6,935,684 0.40

Pentamaster Corporation

Berhad 364,400 1,738,707 2,040,640 0.13

7,577,000 23,256,125 35,964,904 2.08


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %


Bahan Asas

Petronas Chemicals

Group Berhad 1,750,000 15,855,660 14,000,000 0.82

Press Metal

Berhad 1,510,900 8,241,164 14,957,910 0.86

3,260,900 24,096,824 28,957,910 1.68

Utiliti

Tenaga Nasional

Berhad 2,313,200 30,409,348 23,409,584 1.35

Harta Tanah

Sime Darby Property

Berhad 3,000,000 2,040,600 1,950,000 0.11

Jumlah saham biasa

- dalam negara 60,103,368 290,503,637 288,559,078 16.65

REITs

Axis Real Estate

Investment Trust 1,200,000 2,219,760 2,340,000 0.13

KLCC Property

Holdings Berhad 889,600 6,938,880 6,209,408 0.36

Jumlah REITs 2,089,600 9,158,640 8,549,408 0.49

Jumlah pelaburan

disebut harga - dalam negara 62,192,968 299,662,277 297,108,486 17.14


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

31.3.2021 30.9.2020

RM RM

Pada kos:

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekurit i

hutang t idak disebut harga (a) 992,244,725 786,274,566

Terbitan Pelaburan Kerajaan 235,709,454 161,874,592

Sekurit i Kerajaan Malaysia 54,594,748 54,830,784

Nota Jangka Sederhana Islam 701,940,523 569,569,190

Pelaburan disebut harga -

Dalam negara (b) 39,473,898 47,421,390

Saham biasa 39,473,898 47,421,390


Luar negara (c) 258,769,756 175,757,049

Saham biasa 226,286,759 175,757,049

Skim Pelaburan Kolekt if 32,482,997 -

1,290,488,380 1,009,453,005

Pada nilai saksama:

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekurit i

hutang t idak disebut harga (a) 970,073,750 801,104,920

Terbitan Pelaburan Kerajaan 223,228,400 161,097,500

Sekurit i Kerajaan Malaysia 51,145,600 54,670,000

Nota Jangka Sederhana Islam 695,699,750 585,337,420

Pelaburan disebut harga - (b)

Dalam negara 28,140,365 37,459,199

Saham biasa 28,140,365 37,459,199


Luar negara (c) 301,873,246 189,890,403

Saham biasa 269,230,584 189,890,403

Skim Pelaburan Kolekt if 32,642,662 -

1,300,087,361 1,028,454,522


(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada

31 Mac 2021 adalah seperti berikut:

Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Nilai Kos Nilai Bersih Pada

Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021

RM RM RM %

Terbitan Pelaburan Kerajaan

4.467% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,557,477 10,120,000 0.58

3.726% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 10,715,252 10,465,000 0.60

3.726% Kerajaan

Malaysia

20,000,000 21,418,708 20,930,000 1.21

3.726% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 10,710,276 10,465,000 0.60

4.724% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,565,788 10,845,500 0.63

4.943% Kerajaan

Malaysia

20,000,000 23,494,821 22,280,000 1.29

3.726% Kerajaan

Malaysia

20,000,000 21,183,414 20,930,000 1.21

31.3.2026

31.3.2026

31.3.2026

15.6.2033

6.12.2028

31.3.2026

15.9.2039


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %

Terbitan Pelaburan Kerajaan (samb.)

4.467% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,230,627 10,120,000 0.59

4.467% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,585,768 10,120,000 0.58

3.726% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 10,712,763 10,465,000 0.60

4.943% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,343,358 11,140,000 0.64

4.943% Kerajaan

Malaysia

20,000,000 22,686,713 22,280,000 1.29

4.119% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,112,615 10,121,000 0.58

4.467% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,698,244 10,120,000 0.58

4.786% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,610,294 10,999,700 0.64

15.9.2039

31.10.2035

15.9.2039

15.9.2039

6.12.2028

31.3.2026

6.12.2028

30.11.2034


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %

Terbitan Pelaburan Kerajaan (samb.)

4.755% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,541,668 10,913,600 0.63

4.755% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,541,668 10,913,600 0.63

Jumlah Terbitan Pelaburan

Kerajaan 210,000,000 235,709,454 223,228,400 12.88

Sekuriti Kerajaan Malaysia

3.885% Kerajaan

Malaysia

20,000,000 21,870,908 20,870,400 1.21

3.828% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 10,858,675 9,920,000 0.57

3.885% Kerajaan

Malaysia

10,000,000 11,017,778 10,435,200 0.60

3.828% Sekurit i

Kerajaan Malaysia

10,000,000 10,847,387 9,920,000 0.57

Jumlah Sekuriti Kerajaan

Malaysia 50,000,000 54,594,748 51,145,600 2.95

4.8.2037

4.8.2037

15.8.2029

5.7.2034

15.8.2029

5.7.2034


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %

Nota Jangka Sederhana Islam

5.35% BGSM Management

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,140,842 5,432,000 0.31


Sdn. Bhd.

15,000,000 16,192,335 15,980,850 0.92


Sdn. Bhd.

5,000,000 5,138,565 5,432,000 0.31

4.85% Celcom Networks

Sdn. Bhd.

10,000,000 10,170,990 10,283,500 0.59


Sdn. Bhd.

10,000,000 10,766,856 10,839,100 0.63


Sdn. Bhd.

10,000,000 10,759,370 10,809,500 0.62

3.50% Digi Telecommunications

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,000,000 5,023,700 0.29

29.8.2025

9.3.2026

29.8.2022

28.10.2026

27.8.2027

18.9.2026

9.3.2026


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %

Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)

6.40% Eco World

International Berhad

5,000,000 5,001,270 5,061,200 0.29

4.85% Fortune Premiere

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,000,000 5,192,200 0.30


Sdn. Bhd.

5,000,000 5,020,620 5,290,500 0.31


Sdn. Bhd.

10,000,000 10,210,255 10,581,000 0.61


Sdn. Bhd.

20,000,000 21,211,800 21,162,000 1.22

4.83% Gamuda

Berhad

5,000,000 5,115,234 5,140,400 0.30

4.64% IJM Corporation

Berhad

30,000,000 30,770,787 30,897,300 1.78

5.9.2025

5.9.2025

23.11.2022

2.6.2023

25.10.2021

2.11.2023

5.9.2025


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %


4.57% Imtiaz Sukuk I I

Berhad

10,000,000 10,034,731 10,255,900 0.59

5.45% Jimah East Power

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,147,806 5,377,900 0.31


Sdn. Bhd.

31,000,000 32,833,719 32,533,880 1.88


Sdn. Bhd.

15,000,000 15,843,608 15,742,200 0.91


Sdn. Bhd.

5,000,000 5,115,285 5,330,350 0.31


Sdn. Bhd.

15,000,000 16,380,322 16,133,700 0.93


Sdn. Bhd.

23,000,000 24,664,401 24,519,610 1.41

4.12.2025

4.12.2024

17.10.2022

4.12.2025

4.12.2023

4.12.2023

4.12.2024


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %


4.58% Kuala Lumpur

Kepong Berhad

10,000,000 10,739,157 10,515,600 0.61

3.95% Kuala Lumpur

Kepong Berhad

5,000,000 5,000,000 4,648,900 0.27

2.90% Malayan Banking

Berhad

30,000,000 30,000,000 29,361,000 1.69

5.75% Malaysia Airport

Berhad

8,000,000 8,269,755 8,438,160 0.49


Berhad

1,000,000 1,033,720 1,054,770 0.06


Berhad

1,000,000 1,033,720 1,054,770 0.06

5.20% MNRB Holdings

Berhad

5,000,000 5,000,000 5,162,850 0.30

12.8.2025

27.9.2034

9.10.2030

13.12.2024

13.12.2024

13.12.2024

22.3.2024


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %


5.20% MNRB Holdings

Berhad

5,000,000 5,193,630 5,162,850 0.30

5.78% Northport (Malaysia)

Berhad

10,000,000 10,250,301 10,681,800 0.62

2.92% Pengerang LNG

(TWO) Sdn. Bhd.

5,000,000 5,000,000 4,650,000 0.27

3.24% Pengerang LNG

(TWO) Sdn. Bhd.

5,000,000 5,000,000 4,474,950 0.26

5.03% PNB Merdeka Ventures

Sdn. Bhd.

20,000,000 21,878,638 20,382,600 1.18

4.10% Press Metal

Berhad

5,000,000 5,000,000 4,991,750 0.29

6.63% Projek Lintasan

Sungai Besi-Ulu Kelang

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,031,941 5,348,450 0.31

22.3.2029

19.12.2024

19.10.2029

21.10.2033

28.12.2032

17.10.2024

26.11.2027


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %




Sdn. Bhd.

30,000,000 30,000,000 31,342,200 1.81



Sdn. Bhd.

15,000,000 15,164,553 16,045,350 0.93



Sdn. Bhd.

5,000,000 5,222,515 5,307,250 0.31

4.45% Putrajaya Bina

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,315,225 5,218,700 0.30

4.55% Putrajaya Holdings

Sdn. Bhd.

10,000,000 10,516,711 10,413,400 0.60

4.85% Sarawak Energy

Berhad

20,000,000 22,070,003 21,348,400 1.23


Berhad

20,000,000 23,954,172 21,756,000 1.26

26.11.2027

12.9.2024

19.9.2023

19.1.2027

26.11.2027

26.11.2027

3.12.2032


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %



Berhad

20,000,000 20,879,467 21,165,800 1.22


Berhad

15,000,000 15,000,000 14,071,650 0.81


Berhad

15,000,000 15,000,000 13,578,900 0.78


Berhad

30,000,000 32,381,055 31,795,200 1.83

5.65% Sime Darby

Berhad

10,000,000 10,352,919 10,900,900 0.63

5.65% Sime Darby

Plantation Berhad

20,000,000 21,871,726 21,801,800 1.25

5.65% Sime Darby

Plantation Berhad

14,000,000 15,564,212 15,261,260 0.88

18.8.2025

14.6.2030

15.6.2035

4.7.2024

24.3.2026

24.3.2026

24.3.2026


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %


4.70% Southern Power

Generation

Sdn. Bhd.

5,000,000 5,074,909 5,100,550 0.29


Generation

Sdn. Bhd.

10,000,000 11,035,124 10,677,900 0.62


Generation

Sdn. Bhd.

10,000,000 10,072,912 10,494,800 0.60

4.78% Tenaga Nasional

Berhad

5,000,000 5,716,637 5,204,850 0.30


Berhad

5,000,000 5,830,774 5,184,300 0.30


Berhad

10,000,000 11,929,943 10,368,600 0.60

30.10.2026

30.4.2024

29.8.2033

27.8.2038

27.8.2038

29.4.2022


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset



RM RM RM %


3.95% TG Excellence

Berhad

20,000,000 20,000,000 20,354,200 1.17

4.83% UMW Holdings

Berhad

5,000,000 5,018,458 5,117,550 0.29

4.65% UMW Holdings

Berhad

5,000,000 5,006,051 5,182,700 0.30

5.02% UMW Holdings

Berhad

5,000,000 5,013,499 5,060,250 0.29

Jumlah Nota

Jangka Sederhana

Islam 668,000,000 701,940,523 695,699,750 40.13

Jumlah pelaburan

berpendapatan tetap

dan sekuriti hutang tidak

disebutharga 928,000,000 992,244,725 970,073,750 55.96

4.10.2021

27.2.2025

22.6.2022

13.9.2023


(b) Pelaburan disebut harga – dalam negara

Pelaburan disebut harga – dalam negara pada 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:

Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa

Barangan Asasi

Leong Hup International

Berhad 3,406,700 3,538,670 2,350,623 0.14

Tenaga

Velesto Energy

Berhad 8,500,000 3,230,000 1,445,000 0.08

Kewangan

Malayan Banking

Berhad 2,286,272 21,409,091 18,861,744 1.09

Penjagaan Kesihatan

Hartalega Holdings

Berhad 192,500 3,240,827 1,719,025 0.10

Supermax Corporation

Berhad 428,436 3,888,033 1,632,341 0.09

Top Glove Corporation

Berhad 471,600 4,167,277 2,131,632 0.12

1,092,536 11,296,137 5,482,998 0.31

Jumlah saham

biasa 15,285,508 39,473,898 28,140,365 1.62

Jumlah pelaburan

disebutharga -

dalam negara 15,285,508 39,473,898 28,140,365 1.62


(c) Pelaburan disebut harga – luar negara

Pelaburan disebut harga – luar negara pada 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:

Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa

China


Foshan Hait ian

Flavouring & Food

Co. Ltd. 67,500 4,700,381 6,814,500 0.39

Perindustrian

Contemporary Amperex

Technology

Co. Ltd. 47,819 7,674,707 9,732,827 0.56

France


Hermes

International 1,700 6,932,832 7,817,302 0.45

Jerman

Teknologi

Infineon

Technologies AG 55,000 6,512,704 9,686,503 0.56

Hong Kong


Bilibili Inc.-

Class Z 14,657 6,282,237 6,470,618 0.37


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa (samb.)

Hong Kong (samb.)


Alibaba Group

Holding Ltd. 80,000 11,598,816 9,383,893 0.54

Tenaga

CNOOC Ltd. 1,000,000 4,925,889 4,334,719 0.25

Indonesia


Indofood CBP Sukses Makmur

TBK PT 1,500,000 4,453,359 3,939,460 0.23

Jepun

Perindustrian

Fanuc Corp. 9,000 9,144,819 8,841,696 0.51

Penjagaan Kesihatan

Hoya Corp. 18,200 9,871,023 8,880,190 0.51

Teknologi

Murata Manufacturing

Co. Ltd. 23,000 6,555,462 7,629,900 0.44

Korea


Naver Corp. 14,880 15,916,680 20,548,282 1.19


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa (samb.)

Korea (samb.)


LG Household &

Health Care Ltd. 1,500 8,781,103 8,626,252 0.50

Teknologi

Samsung Electronic

Co. Ltd. 52,847 10,746,759 15,757,089 0.91

SK Hynix Inc. 17,000 6,105,048 8,250,800 0.48

69,847 16,851,807 24,007,889 1.39

Bahan Asas

LG Chem Ltd. 2,400 5,944,398 7,076,824 0.41

Korea

Teknologi

ASML Holding NV 3,641 4,832,877 9,169,532 0.53

Taiwan

Teknologi

Delta Electronics

Inc. 215,000 5,974,080 8,997,330 0.52

Largan Precision

Co. Ltd. 9,000 5,721,688 4,197,882 0.24

Taiwan Semiconductor

Manufacturing

Co. Ltd. 220,000 13,612,089 18,764,781 1.08

444,000 25,307,857 31,959,993 1.84


Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Saham biasa (samb.)

Amerika Syarikat

Barangan bukan Asasi Pengguna

Alibaba Group

Holding Sp Adr 6,819 5,490,079 6,408,463 0.37

Amazon.Com Inc. 800 7,964,633 10,259,962 0.59

Coupang Inc. 46,309 6,653,488 9,472,765 0.55

53,928 20,108,200 26,141,190 1.51

Perindustrian

Fedex Corp. 5,000 5,893,546 5,886,725 0.34

Teknologi

Adobe Inc. 4,500 8,998,434 8,866,833 0.51

Apple Inc. 15,082 7,174,355 7,636,188 0.44

Broadcom Inc. 5,500 6,246,496 10,570,281 0.61

Microsoft Corp. 10,000 7,524,802 9,772,659 0.56

Qualcomm Inc. 20,692 10,956,003 11,372,016 0.66

Salesforce.com

Inc 4,628 3,097,972 4,064,312 0.23

60,402 43,998,062 52,282,289 3.01

Jumlah saham

biasa 3,472,474 226,286,759 269,230,584 15.53


9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

Purata wajaran kadar faedah efektif (PWKFE) tahunan dan purata kematangan bagi

simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah

seperti berikut:

Nilai Saksama

Atas Nilai Aset

Bersih Pada


RM RM %

Skim Pelaburan Kolektif

Amerika Syarikat

Global X Lithium & Battery

Tech. ETF 33,000 7,518,993 7,996,445 0.46

Ishares MSCI USA

Value Factor ETF 15,000 5,727,393 6,370,446 0.37

SPDR S&P

Biotech ETF 15,000 9,722,083 8,434,033 0.49

Vanguard

Financials ETF 28,099 9,514,528 9,841,738 0.57

91,099 32,482,997 32,642,662 1.88

Jumlah skim pelaburan

kolektif 91,099 32,482,997 32,642,662 1.88

Jumlah pelaburan

disebutharga -

luar negara 3,563,573 258,769,756 301,873,246 17.41

31.3.2021 30.9.2020

RM RM

Pada kos

Bank-bank berlesen 100,582,615 409,772,735

Lain-lain inst itusi kewangan - 23,942,122

100,582,615 433,714,857


Tiada deposit dengan institusi kewangan dengan tempoh matang lebih daripada 90

hari (30 September 2020: Tiada).

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA/KEPADA PNB

Purata Tempoh Purata Tempoh

PWKFE (% p.a) Matang (Hari) PWKFE (% p.a) Matang (Hari)

Bank-bank

berlesen 1.95 6 1.89 7

Lain-lain inst itusi

kewangan - - 1.85 28

31.3.2021 30.9.2020

31.3.2021 30.9.2020

RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,

sekurit i berpendapatan tetap dan

lain-lain pendapatan 9,763,667 8,671,532

Dividen belum terima 3,217,373 737,578

Tunai belum terima dari kontrak tukaran asing

hadapan untuk penyelesaian dagangan - 3,093,224

12,981,040 12,502,334

31.3.2021 30.9.2020

RM RM

Penjadian unit 14,710,110 5,591,450

Pembatalan unit - 826,160

Jumlah terhutang dengan PNB, berkenaan

Jumlah terhutang kepada PNB, berkenaan


12. MODAL PEMEGANG UNIT

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, Pengurus tidak memegang

sebarang unit dalam Unit Amanah. Pada 31 Mac 2021, PNB secara sah memegang

508,188 (30 September 2020: 509,879 unit), merangkumi 0.03% (30 September 2020:

0.03%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.

Unit RM Unit RM

Pada awal tahun 1,701,700,000 1,696,630,941 1,113,400,000 1,110,169,050

Penjadian unit

- untuk jualan 72,700,000 74,500,140 603,600,000 600,974,530

- pengagihan

semula

pelaburan 61,100,000 61,240,530 47,200,000 46,398,034

133,800,000 135,740,670 650,800,000 647,372,564

Pembatalan unit (139,900,000) (143,841,830) (62,500,000) (60,910,673)

(6,100,000) (8,101,160) 588,300,000 586,461,891

Pengimbangan

pengagihan bagi

- tahun semasa - - - 18,916,489

- pengagihan

pendapatan - - - (18,916,489)

Pada akhir

tempoh/tahun 1,695,600,000 1,688,529,781 1,701,700,000 1,696,630,941

31.3.2021 30.9.2020


13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI

KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut

nilai urus niaga adalah seperti berikut:

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat

tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai

pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai

pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-

syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut

perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

Pecahan Yuran Pecahan

Jumlah Broker Jumlah

Urus Niaga Yuran Broker

Syarikat Broker RM % RM %

Malayan Banking

Berhad * 233,735,249 39.97 - -

Maybank Investment

Bank Berhd ** 46,899,917 8.02 69,852 20.28

Standard Chartered

Bank Malaysia

Bhd. 32,309,800 5.53 - -

Cit igroup Global Market

Malaysia

Sdn. Bhd. 26,198,107 4.48 36,547 10.61

CIMB

Bank Bhd * 21,549,300 3.68 - -

Hong Leong

Bank Bhd * 21,210,000 3.63 - -

Kenanga Investment

Bank Berhd 20,160,000 3.45 4,032 1.17

Affin Hwang Investment

Bank Berhad 20,111,415 3.44 23,912 6.94

Nomura Securit ies

Malaysia

Sdn. Bhd. 18,093,034 3.09 26,821 7.79

RHB Investment

Bank Bhd ** 17,900,966 3.06 26,851 7.80

Lain-lain 126,616,671 21.65 156,438 45.42

584,784,459 100.00 344,453 100.00

Nilai Urus

Niaga


14. PUSING GANTI PORTFOLIO

PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan

penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah

untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan

dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah

untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

16. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua

instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti

atau serupa.

Aras 2 : Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada

secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.



31.3.2021 31.3.2020

Pusing Ganti Portfolio (PGP) 0.29 kali 0.39 kali



31.3.2021 31.3.2020

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) 0.63% 0.59%


31.3.2021 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah


pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pelaburan disebut

harga 297,108,486 - - 297,108,486

297,108,486 - - 297,108,486


untung rugi (FTVPL)

Pelaburan disebut

harga 330,013,611 - - 330,013,611

Pelaburan berpendapatan

tetap dan sekurit i

hutang t idak

disebut harga - 970,073,750 - 970,073,750

330,013,611 970,073,750 - 1,300,087,361

30.9.2020 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah


pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pelaburan disebut

harga 273,518,813 - - 273,518,813

273,518,813 - - 273,518,813


untung rugi (FTVPL)

Pelaburan disebut

harga 227,349,602 - - 227,349,602

Pelaburan berpendapatan

tetap dan sekurit i

hutang t idak

disebut harga - 801,104,920 - 801,104,920

227,349,602 801,104,920 - 1,028,454,522


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN

(i) Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang

daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan

Pendapatan Belum Diterima.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh

matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

(ii) Pelaburan disebut harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan

harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan

dalam dan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iii) Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut

harga, ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency

Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh

penyata kedudukan kewangan.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai

instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap

aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting

operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi

Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

19. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

(i) Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan

adalah pada tarikh 30 September 2020.

(ii) Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif,

penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota

berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Oktober 2020 sehingga 31 Mac 2021.

20. MATA WANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).


8. ALAMAT CAWANGAN ASNB

KUALA LUMPUR PUTRAJAYA

Amanah Saham Nasional Berhad

Kaunter Utama ASNB

Tingkat 1, Balai PNB

201-A, Jalan Tun Razak

50400 Kuala Lumpur

Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur


Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya

Presint 3, Persiaran Perdana

62675 Putrajaya

Wilayah Persekutuan Putrajaya

SELANGOR


Lot 18-1 &18-2

Pusat Dagangan UMNO Shah Alam

Persiaran Damai Seksyen 11

40000 Shah Alam

Selangor


No.7 Jalan Medan Niaga 2

Medan Niaga Kuala Selangor

45000 Kuala Selangor

Selangor


(UTC Selangor)

Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik,

Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14,

40000 Shah Alam,

Selangor

MELAKA NEGERI SEMBILAN


No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim

Jalan KPAA 1, Bukit Baru

75150 Melaka


No. 120 & 121,

Jalan Dato’ Bandar Tunggal,

70000 Seremban,

Negeri Sembilan

JOHOR


No. 9 & 9A dan No. 10 & 10A

Jalan Abdul Rahman, Bandar Penggaram

83000 Batu Pahat

Johor


Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2

Uda Business Centre

81200 Johor Bahru

Johor


No.6 dan 7, Jalan Muhibbah

Taman Muhibbah,

85000 Segamat,

Johor

PERAK


No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown

Business Centre, 30450 Ipoh,

Perak


No. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan,

36000 Teluk Intan,

Perak

PAHANG


No. 71 & 73, Tingkat Bawah

Jalan Tun Ismail

25000 Kuantan,

Pahang


No.8, Jalan Ahmad Shah

Bandar Seri Semantan

28000 Temerloh,

Pahang


PULAU PINANG


No.12, Jalan Todak 3,

Pusat Bandar Seberang Jaya

13700 Seberang Jaya,

Pulau Pinang


A-12A-1 dan A-12A-2

Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue

11900 Bayan Lepas,

Pulau Pinang

PERLIS TERENGGANU


Lot 7, Jalan Indera Kayangan

01000 Kangar,

Perlis


No. 15, Jalan Batas Baru,

20300 Kuala Terengganu,

Terengganu

Ahad - Khamis

8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum)

KEDAH


27, Kompleks Shahab Perdana

Jalan Sultanah Sambungan

05250 Alor Setar

Kedah


No.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2,

Perdana Heights,

08000 Sungai Petani,

Kedah

KELANTAN


Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan,

15350 Kota Bharu,

Kelantan

Ahad - Khamis

8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum)


No. 52, 52A & 52B,

Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5,

16800 Pasir Puteh,

Kelantan

Ahad - Khamis

8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum)

SABAH


Tingkat Bawah dan Satu,

No. A-G-18 & A-1-18, Blok A,

Sutera Avenue, Jalan Coastal

88100 Kota Kinabalu,

Sabah


TB 4287 & TB 4280

Tingkat Bawah & 1 Town Ext II

Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau

91000 Tawau,

Sabah


Tingkat Bawah, Lot 1,

Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai,

91100 Lahad Datu,

Sabah


Lot 8 & 9, Blok B,

Pusat Komersil Datun, Jalan Masak,

89008 Keningau,

Sabah


Lot 15, Tingkat Bawah,

Bandar Pasaraya, Fasa I,

90000 Sandakan,

Sabah


SARAWAK


Tingkat Bawah,

Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre,

Seksyen 6, Jalan Kulas,

93400 Kuching,

Sarawak


Lot 1959, Tingkat Bawah Lot 1960 & 1961,

Marina Square Phase 2,

Marina Park City,

98000 Miri,

Sarawak


Sublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28,

Jalan Keppel,

97000 Bintulu,

Sarawak


Lot 1457 & 1458

Sg. Kudang Shophouse

Ground Floor, Jalan Buangsiol

98700 Limbang,

Sarawak


4C, Ground Floor

Lot 832 Jalan Sabu

95000 Sri Aman,

Sarawak


Lot 1007 & 1008

Jalan Kampung Nyabor

96000 Sibu,

Sarawak

Documents

PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 14 - Amanah Saham Nasional