PEQUEÑA MONOGRAFIA

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Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

Caja

Fondos Fijos

Efectivo En Tránsito

Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras

Cuentas Corrientes Operativas

Banco De Crédito

Banco Scotiabank

Banco Continental

Banco De La Nacion

Cuentas Corrientes Para Fines Especifico

Otros Eqiuivalentes De Efectivo

Otros Equivalentes De Efectivo

Depositos En Instituciones Financieras

Depositos De Ahorro

Depositos A Plazo

Fondos Sujetos A Restricción

Fondos Sujetos A Restrición

Inversiones Finanncieras

Inversiones Mantenidas Para Negociacion

Valores Emitidos O Garantizados Por El Estado

Costo

Valor Razonable

Valores Emitidos Por El Sistema Financiero

Costo

Valor Razonable

Valores Emitidos Por Empresa

Costo

Valor Razonable

Otros Titulos Representativos

Costo

Valor Razonable

Participaciones En Entidades

Costo

Valor Razonable

Inversiones Disponibles Para La Venta


Costo

Valor Razonable

Valores Emitidos Poer El Sistema Finannciero

Costo

Valor Razonable


Costo

Valor Razonable

Otros Titulos Representativos De Deuda

Costo

Valor Razonable

Activosfinancieros - Acuerdo De Compra

Inversiones Mantenidas Para Negociacion - Acuerdos De Compra

Costo

Valor Razonable

Inversiones Disponibles Para La Venta - Acuerdo De Compra

Costo

Valor Razonable

Cuentas Por Cobrar Comerciales - Terceros

Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar

No Emitidas

Emitidas En Cartera

Emitidas En Cartera M.n

Textil Robles S.a.

Stilo's People S.a.

El Rey S.a.

Varios

El Rey S.a.

En Cobranza

Casual Clots S.a.

Elegancia Peru E.i.r.l.

En Descuento

Anticipos De Clientes

Letras Por Cobrar

No Emitidas

Emitidas En Cartera

En Cobranza

En Descuento



No Emitidas

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros


No Emitidas

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Emitidas En Cartera

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

En Cobranza

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

En Descuento

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Cuentas Por Cobrar Al Personal, A Los Accionistas (socios), Directores Y Gerentes

Personal

Prestamos

Adelanto De Remuneraciones

Entregas A Rendir Cuenta

Otras Cuentas, Por Cobrar Al Personal

Accionistas O Socios

Suscripciones Por Cobrar A Socios O Accionistas

Prestamos

Directores

Prestamos

Adelanto De Dietas

Entrega A Rendir Cuenta

Gerentes

Prestamos

Adelanto De Dietas

Entrega A Rendir Cuenta

Diversas

Cuentas Por Cobrar Diversas - Terceros

Préstamos

Con Garantia

El Sureño S.a.

Sin Garantia

Reclamos A Terceros

Compañias Aseguradas

Transportadoras




Intereses Regalias Y Dividendos

Intereses

Regalias

Dividendos

Depósitos Otorgados En Garantía

Prestamos De Instituciones Financieras

Prestamos De Instituciones No Financieras

Depositos En Garantias Por Alquileres

Otros Depositos En Garantia

Venta De Activo Inmovilizado

Inversion Mobiliaria

Inversion Inmobiliaria

Inmuebles Maquinaria Y Equipo

Intangibles

Activos Biolgicos

Activos Por Instrumentos Financieros

Instrumentos Financieros Primarios

Instrumentos Financieros Derivados

Cartera De Negociacion

Instrumentos De Cobertura

Otras Cuentas Por Cobrar Diversas

Entregas A Rendir Cuentas A Terceros


Cuentas Por Cobrar Diversas - Relacionadas

Prestamos

Con Garantia

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Sin Garantia

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Intereses Regalias Y Dividendos

Intereses

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Regalias

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Dividendos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Depositos En Garantia

Venta De Activo Inmovilizado

Inversion Mobiliaria



Intangibles

Activos Biolgicos



Servicios Y Otros Contratados Por Adelantado

Costos Financieros

Intereses

Seguros

Alquileres

Primas Pagadas Po Opciones

Mantenimineto De Activos Inmovilizados

Otros Gastos Contratados Por Anticipados

Estimacion De Cuentas De Cobranza Dudosa



Letras Por Cobrar

Cuentas Por Cobrar - Relacionadas


Letras Por Cobrar

Cuentas Por Cobrar Comerciales, A Los Accionistas (socios), Directores Y Gerentes

Personal

Accionistas (o Socios)

Directores

Gerentes

Diversas

Cuentas Por Cobrar

Prestamos

Reclamaciones De Terceros

Intereses, Regalias Y Dividendos

Depositos Otorgados En Garantia

Venta De Activo Inmolvilizado



Cuentas Por Cobrar Diversas Relacionadas

Prestamos

Intereses, Regalias Y Dividendos

Depositos Otorgados En Garantia

Venta De Activo Inmolvilizado



Mercaderías

Mercaderías Manufacturadas


Costo

Pantalones De Vestir

Camisas De Lino

Polos De Algodón

Casacas De Cuero

Chompas De Alpaca

Valor Razonable

Mercaderías De Extracción

Mercaderías Agropecuarias Y Piscícolas

De Origen Animal

De Origen Vegetal

Mercaderías Inmuebles

Otras Mercaderías

Productos Terminados

Productos Manufacturados

Productos De Extracción Terminados

Productos Agropecuarios Y Piscícolas Terminados

De Origen Animal

Costo

Valor Razonable

De Origen Vegetal

Costo

Valor Razonable

Productos Inmuebles

Existencias De Servicios Terminados

Otros Productos Terminados

Costos De Financiación – Productos Terminados

Subproductos, Desechos Y Desperdicios

Subproductos

Desechos Y Desperdicios

Productos En Proceso

Productos En Proceso De Manufactura

Productos Extraídos En Proceso De Transformación

Productos Agropecuarios Y Piscícolas En Proceso

De Origen Animal

Costo

Valor Razonable

De Origen Vegetal

Costo

Valor Razonable

Productos Inmuebles En Proceso

Existencias De Servicios En Proceso

Otros Productos En Proceso

Costos De Financiación – Productos En Proceso

Materias Primas

Materias Primas Para Productos Manufacturados

Materias Primas Para Productos De Extracción

Materias Primas Para Productos Agropecuarios Y Piscícolas

Materias Primas Para Productos Inmuebles

Materiales Auxiliares, Suministros Y Repuestos

Materiales Auxiliares

Utiles De Oficina

Materiales Para La Venta

Suministros

Bolsas Especiales

Ganchos Especiales

Combustibles

Lubricantes

Energía

Otros Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes

Fardos

Activos No Corrientes Mantenidos Para La Venta

Inversiones Inmobiliarias

Terrenos

Volor Razonable

Costo

Revaluación

Edificaciones

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Costo De Financiacion

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

Terrenos

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Edificaciones

Costo De Adquisicion O Construccion

Revaluación


Maquinarias Y Equipos De Explotación


Revaluación


Equipo De Transporte

Costo

Revaluación

Muebles Y Enseres

Costo

Revaluación

Equipos Diversos

Costo

Revaluación

Herramientas Y Unidades De Reemplazo

Costo

Revaluación

Intangibles

Concesiones, Licencias Y Derechos

Costo

Revaluación

Patentes Y Propiedad Industrial

Costo

Revaluación

Programas De Computadora (software)

Costo

Revaluación

Costo De Exploracion Y Desarrollo

Costo

Revaluación

Fórmulas, Diseños Y Prototipos

Costo

Revaluación

Reservas De Recursos Extraíbles

Costo

Revaluación

Otros Activos Intangibles

Costo

Revaluación

Activos Biológicos

Activos Biológicos En Producción

Valor Razonable

Costo


Activos Biológicos En Desarrollo

Valor Razonable

Costo


Depreciaion Acumulada - Inversion Inmobiliaria

Edificaciones

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Depreciaion Acumulada - Inmueble Maquinaria Y Equipo

Edificaciones


Revaluación




Revaluación


Equipos E Transporte

Costo

Revaluación

Muebles Y Enseres

Costo

Revaluación

Equipos Diversos

Costo

Revaluación


Costo

Revaluación

Amortizacion Acumulada - Intangibles


Costo

Revaluación


Costo

Revaluación


Costo

Revaluación


Costo

Revaluación

Formulas Diseños Y Prototipos

Costo

Revaluación

Reservas De Recursos Extraibles

Costo

Revaluación

Otros Activos

Costo

Revaluación

Depreciacion Acumulada - Activos Biologicos

Activos Biologicos En Produccion

Costo

Activos Biologicos En Desarrollo

Costo

Desvalorizacion Acumulada


Terrenos

Edificaciones


Terrenos

Edificaciones


Equipos De Transporte

Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Intangibles





Formulas Diseños Y Prototipos

Reservas De Recursos Extraibles

Activos Biologicos

Activos Biologicos En Produccion

Activos Biologicos Es Desarrollo

Existencias Por Recibir

Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes

Desvalorización De Existencias

Mercaderías





Otras Mercaderías





Productos Inmuebles





Subproductos










Materias Primas







Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías





Otras Mercaderías





Productos Inmuebles





Subproductos










Materias Primas







Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías





Otras Mercaderías





Productos Inmuebles





Subproductos










Materias Primas







Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes


Mercaderías





Otras Mercaderías





Productos Inmuebles





Subproductos










Materias Primas







Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes


Mercaderías

Materias Primas


Envases Y Embalajes

Inversiones Mobiliarias

Inversiones A Ser Mantenidas Hasta El Vencimiento

Instrumentos Financieros Representativos De Deuda


Valores Emitidos Por El Sistema Financiero

Valores Emitidos Por Las Empresas

Otros Títulos Representativos De Deuda

Instrumentos Financieros Representativos De Derecho Patrimonial

Certificados De Suscripción Preferente

Acciones Representativas De Capital Social - Comunes

Costo

Valor Razonable

Participacion Patrimonial

Acciones Representativas De Capital Social - Preferentes

Costo

Valor Razonable


Acciones De Inversion

Costo

Valor Razonable


Certificados De Participación De Fondos De Inversion

Costo

Valor Razonable

Certificado De Participacion En Fondos Mutuos

Costo

Valor Razonable

Participaciones En Asociaciones En Participacion Y Consorcios

Costo

Valor Razonable


Otros Títulos Representativos De Patrimonio

Costo

Valor Razonable

Inversiones Moviliarias - Acuerdo De Compra

Inversiones A Ser Mantenidas Hasta El Vencimiento - Acuerdo De Compra

Instrumentos Financieros Representativos De Derecho Patrimonial - Acuerdo De Compra


Terrenos

Urbanos

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Rurales

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Edificaciones

Edificaciones

Valor Razonable

Costo

Revaluación

Costos De Financiación – Inversiones Inmobiliarias

Activos Adquiridos En Arrendamiento Financiero


Terrenos

Edificaciones


Terrenos

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos



Terrenos

Terrenos

Costo

Revaluación

Edificaciones

Edificaciones Administrativas

Costo De Adquisición O Construccion

Revaluación

Costo De Financiación - Edificaciones

Almacenes


Revaluación

Costo De Financiación - Almacenes

Edificaciones Para Producción

Costo De Adquisición O Contruccion

Revaluación

Costo De Financiación – Edificaciones Para Producción

Instalaciones

Costo De Adquisición O Contruccion

Revaluación

Costo De Financiación – Instalaciones




Maquinarias Para Ventas

Revaluación

Costo De Financiación – Maquinarias Y Equipos De Explotación


Vehículos Motorizados

Costo

Revaluación

Vehículos No Motorizados

Costo

Revaluación

Muebles Y Enseres

Muebles

Costo

Revaluación

Enseres

Costo

Revaluación

Equipos Diversos

Equipo Para Procesamiento De Información (de Cómputo)

Costo

Computadora

Impresora

Maquina Registradora

Otros Equipos

Revaluación

Equipo De Comunicación

Costo

Revaluación

Equipo De Seguridad

Costo

Revaluación

Otros Equipos

Costo

Revaluación


Herramientas

Costo

Revaluación

Unidades De Reemplazo

Costo

Revaluación

Unidades Por Recibir



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Construcciones Y Obras En Curso

Adaptación De Terrenos

Construcciones En Curso

Maquinaria En Montaje

Inversión Inmobiliaria En Curso

Costo De Financiación – Inversiones Inmobiliarias

Costo De Financiación - Edificaciones

Costo De Financiación – Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

Costo De Financiación – Edificaciones

Costo De Financiación – Maquinarias Y Equipos De Explotación

Otros Activos En Curso

Intangibles

Concesiones, Licencias Y Otros Derechos

Concesiones

Costo

Revaluación

Licencias

Costo

Revaluación

Otros Derechos

Costo

Revaluación


Patentes

Costo

Revaluación

Marcas

Costo

Revaluación


Aplicaciones Informáticas

Costo

Revaluación

Costos De Exploración Y Desarrollo

Costos De Exploración

Costo

Revaluacion


Costos De Desarrollo

Costo

Revaluación



Fórmulas

Costo

Revaluación

Diseños Y Prototipos

Costo

Revaluación

Reservas De Recursos Extraíbles

Minerales

Costo

Revaluacion

Petróleo Y Gas

Costo

Revaluacion

Madera

Costo

Revaluacion

Otros Recursos Extraíbles

Costo

Revaluacion

Plusvalía Mercantil




Costo

Revaluacion

Activos Biológicos


De Origen Animal

Valor Razonable

Costo


De Origen Vegetal

Valor Razonable

Costo



De Origen Animal

Valor Razonable

Costo

Costo De Financiación

De Origen Vegetal

Valor Razonable

Costo


Desvalorización De Activo Inmovilizado

Desvalorizacion De Inversiones Inmobiliarias

Terrenos

Edificaciones

Edificaciones - Costo De De Adquisicion O Construcción

Edificaciones - Costo De Financiación

Desvalorizacion De Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

Terrenos

Edificaciones

Edificaciones - Costo De Adquisicion O Construcción



Maquinarias Y Equipos De Explotación - Costo De Adquisicion O Construcción

Maquinarias Y Equipos De Explotación - Costo De Financiación


Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Desvalorizaacion De Intangibles





Costo





Desvalorizacion De Activos Biológicos



Costo


Desvalorizacion De Inversiones Inmoboliarias


Inversiones Financeras Representativas De Derecho Patrimonial

Activo Diferido

Impuesto A La Renta Diferido

Impuesto A La Renta Diferido - Patrimonio

Impuesto A La Renta Diferido - Resusltados

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas - Patrimonio

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas - Resultados

Intereses Diferidos

Intereses No Devengados En Transacciones Con Terceros

Intereses No Devengados En Medición A Valor Descontado

Otros Activos

Bienes De Arte Y Cultura

Obras De Arte

Biblioteca

Otros

Diversos

Monedas Y Joyas

Bienes Entregados En Comodato

Bienes Recibidos En Pago (adjudicados Y Realizables)

Otros

Depreciación, Amortización Y Agotamiento Acumulados

Depreciación Acumulada


Edificaciones - Costo De Adquisición O Construcción

Edificaciones - Revaluación



Inversiones Inmobiliarias - Edificaciones

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Edificaciones

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Maquinarias Y Equipos De Explotación

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Equipos De Transporte

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Equipos Diversos

Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Costo

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Revaluación

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos

Computadora

Impresora

Maquina Registradora

Otros Equipos


Inmuebles, Maquinaria Y Equipo – Costo De Financiación

Edificaciones


Activos Biológicos En Producción – Costo

Activos Biológicos De Origen Animal

Activos Biológicos De Origen Vegetal

Activos Biológicos En Producción – Costo De Financiación



Amortización Acumulada

Intangibles - Costo







Intangibles - Revaluación







Intagibles - Costo De Financiacion


Agotamiento Acumulado

Agotamiento De Reservas De Recursos Extraíbles

Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar

Gobierno Central

Impuesto General A Las Ventas

Igv - Cuenta Propia

Igv - Servicios Prestados Por No Domiciliados

Igv - Régimen De Percepciones

Igv - Régimen De Retenciones

Impuesto Selectivo Al Consumo

Derechos Aduaneros

Derechos Arancelarios

Derechos Aduaneros Por Ventas

Impuesto A La Renta

Renta De Tercera Categoría

Renta De Cuarta Categoría

Renta De Quinta Categoría

Renta De No Domiciliados

Otras Retenciones

Otros Impuestos Y Contarprestacione

Impuesto A Las Transacciones Financieras

Impuesto A Los Juegos De Casino Y Tragamonedas

Tasas Por La Prestación De Servicios Públicos

Regalías

Impuesto A Los Dividendos

Impuesto Temporal A Los Activos Netos

Otros Impuestos

Certificados Tributarios

Instituciones Públicas

Essalud

Essalud

Essalud Vida

Onp

Contribución Al Senati

Contribución Al Sencico

Otras Instituciones

Gobiernos Regionales

Gobiernos Locales

Impuestos

Impuesto Al Patrimonio Vehicular

Impuesto A Las Apuestas

Impuesto A Los Juegos

Impuesto De Alcabala

Impuesto Predial

Impuesto A Los Espectáculos Públicos No Deportivos

Contribuciones

Tasas

Licencia De Apertura De Establecimientos

Transporte Público

Estacionamiento De Vehículos

Servicios Públicos O Arbitrios

Servicios Administrativos O Derechos

Administradoras De Fondos De Pensiones

Afp Integra

Aporte Obligatorio

Comision Variable

Prima De Seguros

Afp Horizonte

Aporte Obligatorio

Comision Variable

Prima De Seguros

Afp Prima

Aporte Obligatorio

Comision Variable

Prima De Seguros

Empresas Prestadoras De Servicios De Salud

Cuenta Propia

Cuenta De Terceros

Otros Costos Administrativos E Intereses

Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar

Remuneraciones Por Pagar

Sueldos Y Salarios Por Pagar

Araujo Pacheco, Pamela

Ayacho Melendez, Maria

Carbajal Miniano, Paola

Díaz Cruz, Angélica

Felippuci Maeshiro, Edwing

Gómez Vargas, Julio

Huillca Vargas, Jessica

Olortegui Torres, Miriam

Reyes Torres, Henrry

Rosales Reyes, Yeltsin

Comisiones Por Pagar

Remuneraciones En Especie Por Pagar

Gratificaciones Por Pagar

Vacaciones Por Pagar

Participación De Los Trabajadores Por Pagar






Beneficios Sociales De Los Trabajadores Por Pagar

Compensación Por Tiempo De Servicios



Carbajal Miniano, Paola

Díaz Cruz, Angélica

Felippuci Maeshiro, Edwing

Gómez Vargas, Julio



Reyes Torres, Henrry


Adelanto De Compensación Por Tiempo De Servicios

Pensiones Y Jubilaciones

Otras Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar

Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros

Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar

No Emitidas

Emitidas

Emitidas En M.n.

Elegancia Lima E.i.r.l.

Ropa De Vestir Jhon's S.a.

Comercial Perez Sac

Empresa Mori S.a.

Telefonica S.a.

Edelnor S.a.c.

Sedapal S.a.

Anticipos A Proveedores

Letras Por Pagar

Honorarios Por Pagar

Rodriguez Ruiz, Gerardo

Garcia Arias, Maria

Cuentas Por Pagar Comerciales – Relacionadas

Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar

No Emitidas

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Emitidas

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Anticipos Otorgados

Antcipos Otorgados

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Letras Por Pagar

Letras Por Pagar

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros



Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otros

Cuentas Por Pagar A Los Accionistas, Directores Y Gerentes

Accionistas (o Socios)

Préstamos

Dividendos

Otras Cuentas Por Pagar

Directores

Dietas


Gerentes

Obligaciones Financieras

Préstamos De Instituciones Financieras Y Otras Entidades

Instituciones Financieras

Otras Entidades

Contratos De Arrendamiento Financiero

Obligaciones Emitidas

Bonos Emitidos

Bonos Titulizados

Papeles Comerciales

Otras Obligaciones

Otros Instrumentos Financieros Por Pagar

Letras

Papeles Comerciales

Bonos

Pagarés

Facturas Conformadas

Otras Obligaciones Financieras

Costos De Financiación Por Pagar



Otras Entidades



Bonos Emitidos

Bonos Titulizados

Papeles Comerciales

Otras Obligaciones


Letras

Papeles Comerciales

Bonos

Pagarés

Facturas Conformadas

Otras Obligaciones Financieras

Préstamos Con Compromisos De Recompra

Cuentas Por Pagar Diversas – Terceros

Reclamaciones De Terceros

Servicios Multiples "jory" S.a.

Pasivos Por Instrumentos Financieros Derivados

Instrumentos Financeros Primarios

Instrumentos Fianncieros Derivados

Cartera De Negociacion

Instrumentos De Coertura

Pasivos Por Compra De Activo Inmovilizado

Invesiones Moviliarias



Inmueble Maquinarias Y Equipos

Intangibles

Activos Biologicos

Depósitos Recibidos En Garantía

Otras Cuentas Por Pagar Diversas

Subsidios Gubernamentales

Donaciones Condicionadas


Cuentas Por Pagar Diversas – Relacionadas

Préstamos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Costos De Financiación

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Anticipos Recibidos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Regalías

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Dividendos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado

Inversiones Mobiliarias

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras


Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras


Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Inmueble Maquinarias Y Equipos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Intangibles

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Activos Biologicos

Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras



Matriz

Subsidiarias

Asociadas

Sucursales

Otras

Provisiones

Provisión Para Litigios

Provisión Por Desmantelamiento, Retiro O Rehabilitación Del Inmovilizado

Provisión Para Reestructuraciones

Provisión Para Protección Y Remediación Del Medio Ambiente

Provisión Para Gastos De Responsabilidad Social

Otras Provisiones

Pasivo Diferido

Impuesto A La Renta Diferido

Impuesto A La Renta Diferido - Patrimonio

Impuesto A La Renta Diferido - Resultados

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas - Patrimonio

Participaciones De Los Trabajadores Diferidas - Resultados

Intereses Diferidos

Intereses No Devengados En Transacciones Con Terceros

Intereses No Devengados En Medición A Valor Descontado

Ganancia En Venta Con Arrendamiento Financiero Paralelo

Subsidios Recibidos Diferidos

Ingresos Diferidos

Costos Diferidos

Capital

Capital Social

Acciones






Participaciones

Acciones En Tesorería

Acciones De Inversión

Acciones De Inversión

Acciones De Inversión En Tesorería

Capital Adicional

Primas (descuento) De Acciones

Capitalizaciones En Trámite

Aportes

Reservas

Acreencias

Utilidades

Reducciones De Capital Pendientes De Formalización

Resultados No Realizados

Diferencia En Cambio De Inversiones Permanentes En Entidades Extranjeras

Instrumentos Financieros – Cobertura De Flujo De Efectivo

Ganancia O Pérdida En Activos O Pasivos Financieros Disponibles Para La Venta

Ganancia

Pérdida

Ganancia O Pérdida En Activos O Pasivos Financieros Disponibles Para La Venta - Compra O Venta Convencional Fecha De Liquidacion

Ganancia

Pérdida

Excedente De Revaluación

Excedente De Revaluación


Inmuebles, Maquinaria Y Equipos

Intangibles

Excedente De Revaluación – Acciones Liberadas Recibidas

Participación En Excedente De Revaluación – Inversiones En Entidades Relacionadas

Reservas

Reinversión

Legal

Contractuales

Estatutarias

Facultativas

Otras Reservas

Resultados Acumulados

Utilidades No Distribuidas

Utilidades Acumuladas

Ingresos De Años Anteriores

Pérdidas Acumuladas

Pérdidas Acumuladas

Gastos De Años Anteriores

Compras

Mercaderías





Otras Mercaderías

Materias Primas



Materias Primas Para Productos Para Productos Agropecuarios Y Piscícolas




Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes

Costos Vinculados Con Las Compras

Costos Vinculados Con Las Compras De Mercaderías

Transporte

Seguros

Derechos Aduaneros

Comisiones

Otros Costos Vinculados Con Las Compras De Mercaderías

Costos Vinculados Con Las Compras De Materias Primas

Transporte

Seguros

Derechos Aduaneros

Comisiones

Otros Costos Vinculados Con Las Compras De Materiales

Costos Vinculados Con Las Compras De Materiales, Suministros Y Repuestos

Transporte

Seguros

Drechos Aduaneros

Comisiones

Otros Costos Vinculados Con Las Compras De Materiales, Suministros Y Repuestos

Costos Vinculados Con Las Compras De Envases Y Embalajes

Transporte

Seguros

Drechos Aduaneros

Comisiones

Otros Costos Vinculados Con Las Compras De Materiales, Suministros Y Repuestos

Variación De Existencias

Mercaderías





Otras Mercaderías

Materias Primas



Materias Primas Para Productos Para Productos Agropecuarios Y Piscícolas




Suministros

Repuestos

Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes

Gastos De Personal, Directores Y Gerentes

Remuneraciones

Sueldos Y Salarios

Comisiones

Remuneraciones En Especie

Gratificaciones

Vacaciones

Otras Remuneraciones

Asignacion Familiar

Bonificacion

Indemnizaciones Al Personal

Capacitación

Atención Al Personal

Gerentes

Seguridad Y Previsión Social Y Otras Contribuciones

Régimen De Prestaciones De Salud

Régimen De Pensiones

Seguro Complementario De Trabajo De Riesgo, Accidentes De Trabajo Y Enfermedades Profesionales

Seguro De Vida

Seguros Particulares De Prestaciones De Salud - Eps Y Otros Particulares

Caja De Beneficios De Seguridad Social Del Pescador

Contribuciones A Sencico Y Senati

Remuneraciones Al Directorio

Beneficios Sociales De Los Trabajadores

Compensación Por Tiempo De Servicio


Otros Beneficios Post-empleo

Gastos De Servicios Prestados Por Terceros

Transporte, Correos Y Gastos De Viaje

Transporte

De Carga

De Pasajeros

Correos

Alojamiento

Alimentación

Otros Gastos De Viaje

Asesoria Y Consultoria

Administrativa

Legal Y Tributaria

Auditoria Y Contable

Mercadotecnia

Medioambiental

Investigacioon Y Desarrolllo

Produccion

Servicios De Reparacion

Otros

Producción Encargada A Terceros

Mantenimiento Y Reparaciones




Intangibles

Activos Biologicos

Alquileres

Terrenos

Edificaciones



Equipos Diversos

Servicios Básicos

Energía Eléctrica

Gas

Agua

Teléfono

Internet

Radio

Cable

Publicidad, Publicaciones, Relaciones Públicas

Publicidad

Publicaciones

Relaciones Publicas

Servicios De Contratistas

Otros Servicios Prestados Por Terceros

Gastos Bancarios

Gastos De Laboratorio

Gastos Por Tributos

Gobierno Central

Impuesto General A Las Ventas Y Selectivo Al Consumo



Impuesto A Los Juegos De Casino Y Maquinas Tragamonedas

Regalias Mineras

Canones

Otros

Gobierno Regional

Gobierno Local

Impuesto Predial

Arbitrios Municipales Y Seguridad Ciudadana


Licencia De Funcionamiento

Otros

Otros Gastos Por Tributos

Contribucion A Senati

Contribucion A Sencico

Otros

Otros Gastos De Gestión

Seguros

Regalías

Suscripciones

Licencias Y Derechos De Vigencia

Costo Neto De Enajenación De Activos Inmovilizados Y Operaciones Discontinuadas

Costo Neto De Enajenación De Activos Inmovilizados




Intangibles

Activos Biológicos

Operaciones Discontinuadas - Abandono E Activos



Inmueble, Maquinaria Y Equipos

Intangibles

Activos Biologicos

Suministros

Gestión Medioambiental


Donaciones

Sanciones Administrativas

Pérdida Por Medición De Activos No Financieros Al Valor Razonable

Activo Realizable

Mercaderías





Intangibles

Activos Biologicos

Activo Inmovilizado


Activos Biológicos

Gastos Financieros

Gastos En Operaciones De Endeudamiento Y Otros



Emisión Y Colocación De Instrumentos Representativos De Deuda Y Patrimonio

Documentos Vendidos O Descontados

Pérdida Por Instrumentos Financieros Derivados

Intereses Por Préstamos Y Otras Obligaciones



Otras Entidades



Documentos Vendidos O Descontados


Obligaciones Comerciales

Obligaciones Tributarias

Descuentos Concedidos Por Pronto Pago

Diferencia De Cambio

Pérdida Por Medición De Activos Y Pasivos Financieros Al Valor Razonable

Otros Gastos Financieros

Primas Por Opciones

Gastos Financieros En Medición A Valor Descontado

Valuación Y Deterioro De Activos Y Provisiones

Depreciación

Depreciación De Inversiones Inmobiliarias

Edificaciones - Costo


Edificaciones – Costo De Financiación

Depreciación De Activos Adquiridos En Arrendamiento Financiero – Inversiones Inmobiliarias

Edificaciones

Depreciación De Activos Adquiridos En Arrendamiento Financiero

Edificaciones



Equipos Diversos

Depreciación De Inmuebles, Maquinaria Y Equipo – Costo

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Depreciación De Inmuebles, Maquinaria Y Equipo – Revaluación

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Depreciación De Inmuebles, Maquinaria Y Equipo – Costos De Financiación

Edificaciones


Depreciación De Activos Biológicos En Producción – Costo



Depreciación De Activos Biológicos En Producción – Costo De Financiación



Amortización De Intangibles

Amortización De Intangibles Adquiridos – Costo







Amortización De Intangibles Adquiridos – Revaluación







Amortización De Intangibles Generados Internamente – Costo







Amortización De Intangibles Generados Internamente – Revaluación







Agotamiento

Agotamiento De Recursos Naturales Adquiridos

Valuación De Activos

Estimación De Cuentas De Cobranza Dudosa


Desvalorización De Inversiones Mobiliarias

Deterioro Del Valor De Los Activos

Desvalorización De Inversiones Inmobiliarias

Edificaciones

Desvalorización De Inmuebles Maquinaria Y Equipo

Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos


Desvalorización De Intangibles







Desvalorización De Activos Biológicos En Producción



Provisiones


Provisión Para Litigios – Costo

Provisión Para Litigios – Actualización Financiera


Provisión Por Desmantelamiento, Retiro O Rehabilitación Del Inmovilizado – Costo

Provisión Por Desmantelamiento, Retiro O Rehabilitación Del Inmovilizado – Actualización Financiera




Otras Provisiones

Costo De Ventas

Mercaderías


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas

Otras Mercaderías

Terceros

Relacionadas



Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas

Productos Inmuebles Terminados

Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Subproductos

Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas

Servicios

Terceros

Relacionadas

Gastos Por Desvalorizacion De Existencias

Mercaderias




Materias Pirmas


Envases Y Embalajes


Ventas

Mercaderías


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas

Mercaderías – Otras

Terceros

Relacionadas



Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas


Subproductos

Terceros

Relacionadas


Terceros

Relacionadas

Prestación De Servicios

Terceros

Relacionadas

Devoluciones Sobre Ventas

Mercaderías – Terceros






Mercaderías – Relacionadas






Productos Terminados – Terceros






Productos Terminados – Relacionadas






Subproductos, Desechos Y Desperdicios – Terceros

Subproductos


Subproductos, Desechos Y Desperdicios – Relacionadas

Subproductos


Variación De La Producción Almacenada

Variación De Productos Terminados






Variación De Subproductos, Desechos Y Desperdicios

Subproductos


Variación De Productos En Proceso







Variación De Envases Y Embalajes

Envases

Embalajes

Variación De Existencias De Servicios

Producción De Activo Inmovilizado


Edificaciones


Edificaciones

Maquinarias Y Otros Equipos De Explotación


Muebles Y Enseres

Equipos Diversos

Equipo De Comunicación

Equipo De Seguridad

Otros Equipos

Intangibles




Activos Biológicos

Activos Biológicos En Desarrollo De Origen Animal

Activos Biológicos En Desarrollo De Origen Vegetal

Costos De Financiación Capitalizados

Costos De Financiación – Inversiones Inmobiliarias

Costos De Financiación – Inversiones Inmobiliarias – Edificaciones

Costos De Financiación – Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

Edificaciones

Maquinarias Y Otros Equipos De Explotación

Costos De Financiación – Intangibles

Costos De Financiación – Activos Biológicos En Desarrollo



Descuentos, Rebajas Y Bonificaciones Obtenidos

Descuentos, Rebajas Y Bonificaciones Obtenidos

Terceros

Relacionadas

Descuentos, Rebajas Y Bonificaciones Concedidos

Descuentos, Rebajas Y Bonificaciones Concedidos

Terceros

Relacionadas

Otros Ingresos De Gestión

Servicios En Beneficio Del Personal

Comisiones Y Corretajes

Regalías

Alquileres

Terrenos

Edificaciones



Equipos Diversos

Recuperación De Cuentas De Valuación

Recuperación - Cuentas De Cobranza Dudosa

Recuperación - Desvalorización De Existencias

Recuperación – Desvalorización De Inversiones Mobiliarias

Enajenación De Activos Inmovilizados




Intangibles

Activos Biológicos

Recuperación De Deterioro De Cuentas De Activos Inmovilizados

Recuperación De Deterioro De Inversiones Inmobiliarias

Recuperación De Deterioro De Inmueble Maquinaria Y Equipo

Recuperación De Deterioro De Intangibles

Recuperación De Deterioro De Activos Biologicos

Otros Ingresos De Gestión

Subsidios Gubernamentales

Reclamos Al Seguro

Donaciones

Otros Ingresoso De Gestion

Ganancia Por Medición De Activos No Financieros Al Valor Razonable

Activo Realizable

Mercaderías





Activo Inmovilizado


Activos Biológicos

Ingresos Financieros

Ganancia Por Instrumento Financiero Derivado

Intereses sobre cuentas por cobrar mercantiles

Depósitos En Instituciones Financieras

Cuentas Por Cobrar Comerciales

Préstamos Otorgados


Instrumentos Financieros Representativos De Derecho Patrimonial

Dividendos

Ingresos En Operaciones De Factorage(factoring)

Descuentos Obtenidos Por Pronto Pago

Diferencia En Cambio

Ganancia Por Medición De Activos Y Pasivos Financieros Al Valor Razonable

Inversiones Mantenidas Para Negociacion

Inversiones Disponibles Para La Venta

Otras

Participacion En Resultados De Entidades Relacionadas

Participacion En Resultados De Subsidiarias Y Asociadas Bajo El Metodo Del Valor Patrimonial

Ingresos Por Participacionesen Negocios Conjuntos

Otros Ingresos Financieros

Ingresos Financieros En Medición A Valor Descontado A Valor Descontado

Cargas Cubiertas Por Provisiones

Cargas Cubiertas Por Provisiones

Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos

Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos

Gastos Financieros Imputables A Cuentas De Existencias

Margen Comercial

Margen Comercial

Producción Del Ejercicio

Producción De Bienes

Producción De Servicios

Producción De Activo Inmovilizado

Valor Agregado

Valor Agregado

Excedente Bruto (insuficiencia Bruta) De Explotación

Excedente Bruto (insuficiencia Bruta) De Explotación

Resultado De Explotación

Resultado De Explotación

Resultado Antes De Participaciones E Impuestos

Resultado Antes De Participaciones E Impuestos

Participaciones De Los Trabajadores

Participación De Los Trabajadores – Corriente

Participación De Los Trabajadores – Diferida

Impuesto A La Renta

Impuesto A La Renta – Corriente

Impuesto A La Renta - Diferido

Determinación Del Resultado Del Ejercicio

Utilidad

Pérdida

Costos Por Distribuir

Materias Primas Y Auxiliares

Envases Y Embalajes

Gastos De Personal

Suledo

Salario

Seguridad Y Prevision Social

Salarios

Fletes Y Gastos De Trensporte

Energia Y Agua

Seguros

Tributos

Impuestos

Derechos Aduaneros

Cargas Diversas De Gestion

Alquileres

Comunicaciones

Provisiones Del Ejercicio

Depreciacion De Activos Fjos

Compensacion Por Tiempo De Servicios

Costos De Producción

Materias Primas Y Auxiliares

Envases Y Embalajes

Suministro Diversos

Gastos De Personal

Sueldos

Salarios

Seguridad Y Prevision Social

Servicios De Terceros

Fletes Y Gastos De Trensporte

Energia Y Agua

Seguros

Tributos

Impuestos

Derechos Aduaneros

Provisiones Del Ejercicio

Depreciación Del Activo Fjo


Centros De Costos

Productos "a"

Productos "b"

Productos "c"

Gastos Administrativos

Gastos Administrativos

Gastos De Personal

Remuneraciones

Sueldos Y Salarios

Comisiones


Gratificaciones

Vacaciones


Asignacion Familiar

Bonificacion


Capacitación


Gerentes





Seguro De Vida











Transporte

De Carga

De Pasajeros

Correos

Alojamiento

Alimentación



Administrativa

Legal Y Tributaria


Mercadotecnia

Medioambiental


Produccion

Otros






Intangibles

Activos Biologicos

Alquileres

Terrenos

Edificaciones



Equipos Diversos

Servicios Básicos

Energía Eléctrica

Gas

Agua

Teléfono

Internet

Radio

Cable


Publicidad

Publicaciones

Relaciones Publicas



Gastos Bancarios


Gobierno Central





Regalias Mineras

Canones

Otros

Gobierno Regional

Gobierno Local

Impuesto Predial




Otros




Otros

Seguros

Regalías

Suscripciones







Intangibles

Activos Biológicos





Intangibles

Activos Biologicos

Suministros



Donaciones


Depreciación






Edificaciones


Edificaciones



Equipos Diversos


Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos



Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos



Edificaciones





































Agotamiento








Edificaciones


Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos












Provisiones










Otras Provisiones

Gastos De Ventas

Gastos De Ventas

Gastos De Personal

Remuneraciones

Sueldos Y Salarios

Comisiones


Gratificaciones

Vacaciones


Asignacion Familiar

Bonificacion


Capacitación


Gerentes





Seguro De Vida











Transporte

De Carga

De Pasajeros

Correos

Alojamiento

Alimentación



Administrativa

Legal Y Tributaria


Mercadotecnia

Medioambiental


Produccion

Otros






Intangibles

Activos Biologicos

Alquileres

Terrenos

Edificaciones



Equipos Diversos

Servicios Básicos

Energía Eléctrica

Gas

Agua

Teléfono

Internet

Radio

Cable


Publicidad

Publicaciones

Relaciones Publicas



Gastos Bancarios


Gobierno Central





Regalias Mineras

Canones

Otros

Gobierno Regional

Gobierno Local

Impuesto Predial




Otros




Otros

Seguros

Regalías

Suscripciones







Intangibles

Activos Biológicos





Intangibles

Activos Biologicos

Suministros



Donaciones


Depreciación






Edificaciones


Edificaciones



Equipos Diversos


Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos



Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos



Edificaciones





































Agotamiento








Edificaciones


Edificaciones



Muebles Y Enseres

Equipos Diversos












Provisiones










Otras Provisiones

Inventarios Permanentes

Materias Primas

Materiales Auxiliares, Envases Y Embalajes




Repuestos Accesorios

Subproductos

Desechos Y Defectuosos

Devoluciones

Diferencia De Incorporacion (contabilidad Financiera)

Diferencia De Incorporacion

Cargas No Incorporadas

Cargas Supletorias Incorporadas

Diferencias Sobre Compras Y Cargas Incorporables

Diferencia De Inventario

Gastos Residuales De Secciones

Costo De Subactividad

Ingresos De Explotacion

Diferencias Sobre Perdidas Y Ganancias

Gastos De Cobranza (contabilidad Financiera)

Resultados Analiticos

Regularizacion, Diferencias De Incorporacion

Regularizacion Perdidas Y Ganancias

Devoluciones

Enlaces Internos

Gastos De Almacen (contabilidad Financiera)

Ganancia O Pérdida En Activos O Pasivos Financieros Disponibles Para La Venta - Compra O Venta Convencional Fecha De Liquidacion

REGISTRO DE COMPRASNRO DIA SERIE NRO FAC PROVEEDOR BIENES GRAVA

1 1-Dec 1 1839 CARSA SAA 100002 1-Dec 1 2897 HOME CENTER SAC 12000

TOTALES 22000

REGISTRO DE COMPRAS IGV 18%

INTERESES IGV IMP TOTAL DESC CONTADO CREDITO1800 11800 C 118002160 14160 14160

3960 25960 11800 14160

K5

JHON: PONER "C" SI SOLO ES CONTADO POR DEFECTO EL OTRO SERA AL CREDITO

FECHA

1-Jan1-Dec1-Dec

FECHA

1-Jan1-Dec

1-Dec

KARDEX COMPUTADORAS

DETALLE ENTRADASCANTIDAD

INVETARIO COMPRA 5

VENTA

5

KARDEX IMPRESORAS

DETALLE ENTRADAS

CANTIDADINVETARIO

COMPRA 15

VENTA

15

KARDEX COMPUTADORAS CODIGO 001

ENTRADAS SALIDAS SALDOV/U TOTAL CANTIDAD V/U TOTAL CANTIDADES V/U

20 30002000 10000 25 2800

11 2800 30800 14 28002000 10000 11 2800 30800

KARDEX IMPRESORAS CODIGO 002

ENTRADAS SALIDAS SALDO

V/U TOTAL CANTIDAD V/U TOTAL CANTIDADES V/U20 800

800 12000 35 800

24 800 19200 11 800800 12000 25 800 19200

SALDOTOTAL

600007000039200

SALDO

TOTAL1600028000

8800

REGISTRO DE VENTASNRO DIA SERIE NRO FAC PROVEEDOR BIENES GRAVA

1 1-Dec 1 1000 MUNDO REAL EIRL 600002 1-Dec 1 1001 ARTESCO SAC 90000

TOTAL 150000

NOTA : POR NO ELABORAR UN KARDEX ASUMO UN COSTO DE VENTA DE $ 90000

REGISTRO DE VENTAS IGV 18%

DESCUENTOS CONTADO CREDITO INTERECES IGV IMP TOTAL DESC70800 10800 70800 C

106200 16200 106200

70800 106200 27000 177000

COSTO DE VENTA DE $ 90000

N5

JHON: PONER "C" SI SE PAGO AL CONTADO SINO POR DEFECTO SERA AL CREDITO

RMV SNP/ ONP PRIMA HORIZONTE

750.00 APORTE OBLIG 13% 15.00% 16.00%

A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 2.00% 2.00%

10% PRIMA SEGURO 3.00% 3.00%

PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO:

RUC:

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

OR

DEN

CÓ

DIG

O

INGRESOS DEL TRABAJADOR

01 NO 4,000.00 -

APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO U OCUPACIÓN

ASIGNACIÓN FAMILIAR SUELDO

BÁSICOASIGNACIÓN

FAMILIAR

INTEGRA PROFUTURO HABITAT ESSALUD

17.00% 18.00% 9.00% 9%

2.00% 2.00% 1.37% IES

3.00% 3.00% 1.33% 5.00%

11.70%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

OTROS SNP / ONP

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

APF

4,000.00 - HABITAT 360.00 54.80 53.20

TOTAL REMUNERACIÓN BRUTA APORTE

OBLIGATORIO

COMISIÓN % SOBRE R.A.

PRIMA DE SEGURO

PLANILLA DE REMUNERACIONES

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR

SALUD IES

468.00 3,532.00 360.00 200.00 560.00

REMUNERACIÓN NETATOTAL

DESCUENTOTOTAL

APORTES

EFECTIVO - CAJA

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA

CODIGO

COBRAMOS A MUNDO REAL 121DEPOSITO 1 104COBRAMOS A ARTESCO SAC 121DEPOSITO 2 104

NUMERO CORREL

ATIVO

FECHA DE LA

OPERACIÓN

EFECTIVO - CAJA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar 70800Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras 70800Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar 106200Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras 106200

TOTALES 177000 177000SALDO INICIAL /SALDO FINAL 4500 4500

181500 181500

BANCOS

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

PAGO CON CHEQUE DEPOSITO 1DEPOSITO 2

PAGO DE PLANILLAPAGO DE IMPUESTO ITFPAGO DE IMPUESTO ITF

MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

BANCOS

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CODIGO

CARSA F 001 - 1839 421GOTIN 101GOTIN 101

40GOTIN 411BCP 6412BCP 6412

TOTALESSALDO INICIAL / SALDO FINAL

APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON

SOCIAL

DOCUMENTO SUSTENTARIO

BANCOSTASA ITF 0.05%

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar 11800Caja 70800Caja 106200Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud 1,028.00 Remuneraciones Por Pagar 3,532.00 Impuesto A Las Transacciones Financieras 89.014Impuesto A Las Transacciones Financieras 7.7

TOTALES 178028 15428.714SALDO INICIAL / SALDO FINAL 8000 170599.286

186028 186028

CUENTA DETALLEINVENTARIO INICIAL

I ACTIVO10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

101 Caja104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras

CUENTA EN BCP Nº 023-1254520 Mercaderías

201 Mercaderías Manufacturadas20 COMPUTADORAS TOSHIBA

20 IMPRESORAS HP33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

332 Edificaciones1 LOCAL COMERCIAL (PUENTE PIEDRA)

TOTAL DE ACTIVO

II PASIVO Y PATRIMONIO SIN MOVIMIENTO

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

III RESUMENTOTAL DE ACTIVOTOTAL DE PASIVO

CAPITAL

IV BALANCE DE INVENTARIO10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo20 Mercaderías33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo50 Capital

110 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

101 Caja104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras

CUENTA EN BCP Nº 023-1254520 Mercaderías

201 Mercaderías Manufacturadas20 COMPUTADORAS TOSHIBA

20 IMPRESORAS HP33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

332 Edificaciones1 LOCAL COMERCIAL (PUENTE PIEDRA)

50 Capital501 Capital Social

1-Jan POR APERTURA DE LA EMPRESA 2

60 Compras601 Mercaderías

40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar4011 Impuesto General A Las Ventas

42 Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar

1-Dec POR LA CENTRALIZACION DEL R. DE COMPRAS3

20 Mercaderías201 Mercaderías Manufacturadas

61 Variación De Existencias611 Mercaderías

1-Dec POR EL DESTINO DE LAS COMPRAS 4

12 Cuentas Por Cobrar Comerciales - Terceros121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar

40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar4011 Impuesto General A Las Ventas

70 Ventas701 Mercaderías

POR EL REGISTRO DE LAS VENTAS 5

62 Gastos De Personal, Directores Y Gerentes621 Remuneraciones627 Seguridad Y Previsión Social Y Otras Contribuciones

64 Gastos Por Tributos6443 Otros

40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar4031 Essalud4039 Otras Instituciones

407 Administradoras De Fondos De Pensiones41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar

411 Remuneraciones Por PagarPOR EL REGISTRO DE COMPROMISO DE PLANILLA

694 Gastos Administrativos

944 Gobierno Central79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos

791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y GastosPOR EL DESTINO DEL GASTO DE PLANILLA


101 Caja12 Cuentas Por Cobrar Comerciales - Terceros

121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar POR LA CENTRALIZACION DE INGRESOS EN CAJA


104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

101 CajaCENTRALIZACION DE SALIDA DE EFECTIVO

940 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar

403 Instituciones Públicas407 Administradoras De Fondos De Pensiones

42 Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar

41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar411 Remuneraciones Por Pagar

64 Gastos Por Tributos6412 Impuesto A Las Transacciones Financieras

10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras

POR LA CENTRALIZACION DE SALIDAS DE BANCOS 10

94 Gastos Administrativos941 Gastos Administrativos

79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos

DESTINO DEL GASTO POR LA ITF11

69 Costo De Ventas691 Mercaderías

20 Mercaderías201 Mercaderías Manufacturadas

COSTO DE MERCADERIA POR KARDEX12

68 Valuación Y Deterioro De Activos Y Provisiones681 Depreciación

39 Depreciación, Amortización Y Agotamiento Acumulados332 Edificaciones

POR LA DEPRECIACION ANUAL DEL LOCAL13



DESTINO DE LA DEPRECIACION DEL LOCAL14

62 Gastos De Personal, Directores Y Gerentes629 Beneficios Sociales De Los Trabajadores

40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar415 Beneficios Sociales De Los Trabajadores Por Pagar

PROVICION DE LA CTS15



DESTINO DEL GASTO POR LA CTS

DEBE HABER

S/. 12,500.00 S/. 4,500.00 S/. 8,000.00

S/. 76,000.00 S/. 76,000.00

S/. 60,000.00 S/. 16,000.00

S/. 60,000.00 S/. 60,000.00

S/. 60,000.00

S/. 148,500.00

S/. -

S/. 148,500.00 - S/. -

S/. 148,500.00

S/. 12,500.00 S/. 76,000.00 S/. 60,000.00

S/. 148,500.00

S/. 12,500.00 S/. 4,500.00 S/. 8,000.00

S/. 76,000.00

S/. 60,000.00 S/. 16,000.00

S/. 60,000.00

S/. 60,000.00 S/. 148,500.00

S/. 148,500.00

S/. 22,000.00 S/. 22,000.00

S/. 3,960.00 S/. 3,960.00

S/. 25,960.00 S/. 25,960.00

S/. 22,000.00 S/. 22,000.00

S/. 22,000.00 S/. 22,000.00

S/. 177,000.00 S/. 177,000.00

S/. 27,000.00 S/. 27,000.00

S/. 150,000.00 S/. 150,000.00

S/. 4,360.00 S/. 4,000.00 S/. 360.00

S/. 200.00 S/. 200.00

S/. 1,028.00 S/. 360.00 S/. 200.00 S/. 468.00

S/. 3,532.00 S/. 3,532.00

S/. 4,560.00 S/. 4,560.00

S/. 4,560.00 S/. 4,560.00

S/. 177,000.00

S/. 177,000.00

S/. 177,000.00 S/. 177,000.00

S/. 177,000.00 S/. 177,000.00

S/. 1,028.00 S/. 560.00 S/. 468.00

S/. 11,800.00 S/. 11,800.00

S/. 3,532.00 S/. 3,532.00

S/. 96.71 S/. 96.71

S/. 16,456.71 S/. 16,456.71

S/. 96.71 S/. 96.71

S/. 96.71 S/. 96.71

S/. 50,000.00 S/. 50,000.00

S/. 50,000.00 S/. 50,000.00

S/. 1,800.00 S/. 1,800.00

S/. 1,800.00 S/. 1,800.00

S/. 1,800.00 S/. 1,800.00

S/. 1,800.00 S/. 1,800.00

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 814,733.43 S/. 814,733.43

OP OP OP OP OP

10 201 12500 177000 8 1 76000 50000 11 17 177000 16456.714 9 3 220008 177000

366500 193456.714 98000 500000 173043.286 0 48000

366500 366500 98000 98000

50 60148500 1 2 22000 2

9

0 148500 22000 0148500 0 0 22000148500 148500 22000 22000

42 619 11800 25960 2 11 0 22000 3 4

11800 25960 0 2200014160 0 22000 025960 25960 22000 22000

70 62150000 4 5 4360 5

14 4000 9

0 150000 8360 0150000 0 0 8360150000 150000 8360 8360

41 949 3532 3532 5 6 4560

4000 14 10 96.71413 1800

15 40003532 75324000 0 10456.714 07532 7532 0 10456.714

10456.714 10456.714

69 6811 50000 0 12 1800

50000 0 1800 00 50000 0 1800

50000 50000 1800 1800

OP

3360000

60000 00 60000

60000 60000

403960 ### 41028 1028 5

4988 2802823040 028028 28028

12### 177000 7

177000 1770000 0

177000 177000

64200

96.714

296.714 00 296.714

296.714 296.714

794560 6

96.714 101800 13

4000 15

0 10456.71410456.714 010456.714 10456.714

391800 12

0 18001800 01800 1800

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

1 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo2 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales - Terceros3 20 Mercaderías4 33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo

39 Depreciación, Amortización Y Agotamiento Acumulados5 40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud Por Pagar6 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar7 42 Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros8 50 Capital9 60 Compras

10 61 Variación De Existencias11 62 Gastos De Personal, Directores Y Gerentes12 64 Gastos Por Tributos

68 Valuación Y Deterioro De Activos Y Provisiones13 69 Costo De Ventas14 70 Ventas15 79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos16 94 Gastos Administrativos

TOTALES

CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS CARGAS TRANSFERIDAS

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE

366500 193456.714 173043.286 0 0177000 177000 0 0 0

98000 50000 48000 0 060000 0 60000 0 0

0 1800 0 1800 04988 28028 0 23040 03532 7532 0 4000 0

11800 25960 0 14160 00 148500 0 148500 0

22000 0 22000 0 00 22000 0 22000 50000

8360 0 8360 0 0296.714 0 296.714 0 0

1800 0 1800 0 050000 0 50000 0 0

0 150000 0 150000 00 10456.714 0 10456.714 10456.714

10456.714 0 10456.714 0 0

814733.4 814733.4 373956.7 373956.7 60456.7

CARGAS TRANSFERIDAS SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

HABER ACTIVO PERDIDAS GANANCIAS

0 173043.286 0 0 00 0 0 0 00 48000 0 0 00 60000 0 0 00 0 1800 0 00 0 23040 0 00 0 4000 0 00 0 14160 0 00 0 148500 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

50000 0 0 50000 00 0 0 0 1500000 0 0 0 0

10456.714 0 0 10456.714 0

60456.7 281043.3 191500 60456.7 15000089543.3 89543.3

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

PASIVO Y PATRIMONIO

I21

JHON: AJUSTE DE VARIACION DE EXISTENCIA

PERDIDAS GANANCIAS

0 00 00 00 00 00 00 00 00 0

22000 028000 0

8360 0296.714 0

1800 00 00 1500000 00 0

60456.7 15000089543.3

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR

NATURALEZA

ACTIVOACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOSVALORES NEGOCIABLESCUENTAS POR COBRAR COMERCIALES CUENTAS POR COBRAR VINCULADAS OTRAS CUENTAS POR COBRAREXISTENCIASGASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTECUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZOCUENTAS POR COBRAR A VINCULADAS A LARGO PLAZOOTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZOINVERSIONES PERMANENTESINMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO(NETO DEPRECIACION)ACTIVOS INTANGIBLES(NETO DE AMORTIZACION ACUMULADA)IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDOS ACTIVOOTROS ACTIVOS

TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVOPASIVO CORRIENTE

173043.286SOBRE GIROS Y PAGARES BANCARIOSCUENTAS POR PAGAR COMERCIALESCUENTAS POR PAGAR A VINCULADASOTRAS CUENTAS POR PAGAR

48000 TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE

221043.286 PASIVO NO CORRIENTEDEUDAS A LARGO PLAZOCUENTAS POR PAGAR A VINCULADASINGRESOS DIFERIDOSIMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDOS PASIVO

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE

58200 TOTAL DE PASIVO

CONTIGENCIAS INTERES MINORITARIOS

58200PATRIMONIO NETO

50 CAPITAL59 CAPITAL ADICIONAL

ACCIONES DE INVERSION57 EXCEDENTES DE REVALUACION58 RESERVAS LEGALES

OTRAS RESERVAS59 RESULTADOS ACUMULADOS

RESULTADO DEL EJERCICIOTOTAL DE PATRIMONIO NETO

279243.286 TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PASIVOPASIVO CORRIENTE

SOBRE GIROS Y PAGARES BANCARIOSCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 14160CUENTAS POR PAGAR A VINCULADASOTRAS CUENTAS POR PAGAR 27040

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE 41200

PASIVO NO CORRIENTEDEUDAS A LARGO PLAZO 0CUENTAS POR PAGAR A VINCULADAS 0INGRESOS DIFERIDOS 0IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDOS PASIVO 0

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL DE PASIVO 41200

00

PATRIMONIO NETO CAPITAL 148500CAPITAL ADICIONAL 0ACCIONES DE INVERSION 0EXCEDENTES DE REVALUACION 0RESERVAS LEGALES 0OTRAS RESERVAS 0RESULTADOS ACUMULADOS 0RESULTADO DEL EJERCICIO 89543.3

TOTAL DE PATRIMONIO NETO 238043.3

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO NETO 279243.3

ESTADO POR RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION

VENTAS NETAS 150000OTROS INGRESOS OPERACIONALESTOTALES DE INGRESOS BRUTOS 150000

COSTO DE VENTA - 50000

UTILIDAD BRUTA 100000

GASTOS DE VENTAGASTO DE ADMINISTRACION 10456.714GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD OPERATIVA 89543.286

INGRESOS FINANCIEROSOTROS INGREOS DE GESTIONGANACIA POR MEDICION DE ACTIVOSCARGAS EXCEPCIONALESRESULTADO POR LA EXPOCISION DE LA INFLACION (R.E.I)

ULIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 89543.286

DISTRIBUCION DE LA RENTA(TRABAJADORES -8% 7163.582379.8

IMPUESTO A LA RENTA -30% 24713.957665.9

RESERVA LEGAL -10% 5766.6

RESULTADO DEL EJERCICIO 51899.3

ESTADO POR RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZA

VENTAS NETAS DE MERCADERIAS 150000- 50000

(-) COMPRAS DE MERCADERIAS 22000(-)VARIACION DE MERCADERIAS 28000

MARGEN COMERCIAL 100000SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 0

VALOR AGREGADO 100000

GASTOS DE PERSONAL - 8360GASTO DE TRIBUTO - 296.714

91343.286EXCENDENTE (O INSUFI) BRUTO DE EXPLOTAOTROS GASTOS DE GESTION - 0DEPRECIACION DEL EJERCICIO - 1800PROVISION DE AMORTIZACIÓN - 0PROVISIÓN DUDOSA - 0PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS - 0OTROS INGRESOS DE GESTION 0

RESULTADO DE EXPLOTACION 89543.286

INGRESOS FINANCIEROS 0GANACIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS 0GASTOS FINANCIEROS - 0 RESULTADO ANTES DE PARTICIP E IMPUESTOS 89543.286

DISTRIBUCION DE LA RENTA (TRABAJADORES 8% 7163.582379.786

IMP A LA RENTA 30% 24713.957665.886

RESERVA LEGAL 10% 5766.6

RESULTADO DEL EJERCICIO 51899.286

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