1

Pilisvörösvár és Vidéke

TAKARÉKSZÖVETKEZET

(mint anyavállalat)

10045181-2-13

2085. Pilisvörösvár, Fő út 130.

KONSZOLIDÁLT ÉVES BESZÁMOLÓ

2016.

Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet

...........................................................................................................

2

ÖSSZEVONT (konszolidált) KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

I. Általános rész

1. Bevezető

A Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet a számvitelről szóló többször módosított

2000.évi C. tv. (a továbbiakban: Sztv) 3.§ (2) 1.pontban foglaltak szerint anyavállalatnak

minősül, mivel a Pilis-Tak Kft.-ben közvetlenül meghatározó befolyást képes gyakorolni. E

társaságban ugyanis 100% tulajdoni hányaddal rendelkezik, így birtokolja a tulajdonosok

szavazatának többségét.

A Sztv. 10.§-a előírta a konszolidált éves beszámoló készítését, figyelemmel a 117.§. (4)

bekezdésre is.

A Takarékszövetkezet a konszolidált éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva

köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz

könyvvizsgálatra kötelezett.1

Az éves beszámolót Béldeki Ibolya főkönyvelő-ügyvezető, pénzügyi szakon 155423 számon

regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze.

A konszolidálásba bevont vállalkozások:2

Megnevezés Bevont vállalkozás neve Székhely A/B.% A/B eFt B/A.

Anya

Pilisvörösvár és Vidéke

Takarékszövetkezet Pilisvörösvár - - -

Leány Pilis-Tak Kft Pilisvörösvár 100 414 730 -

Jelölések: A/B=a konszolidálásba bevont leányvállalat jegyzett tőkéjéből az anyavállalat

részesedése, mértéke és összege. B/A= a leányvállalat részesedése minden más, a

konszolidálásba bevont vállalkozás saját tőkéjéből.

A konszolidálásba bevont vállalkozások rövid bemutatása:

A szövetkezet a pénzintézeti szolgáltatások ellátására 1958-ban alakult. 2001-ben a

takarékszövetkezet működésének segítése céljából megalapította a Pilis-Tak Kft-t, mely

100%-ban a takarékszövetkezet tulajdona. Így 2001 óta konszolidált éves beszámoló

elkészítésére kerül sor.

A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013.évi

CCXXXVII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (jogelőd Pénzügyi Szervezetek

Állami Felügyelete) által engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó

szolgáltatásokat végzi:

betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű -

nyilvánosságtól történő elfogadása,

pénzkölcsön nyújtása,

1 Az Sztv. 88.§.(8) bek. szerinti közlés 2 A konszolidálásba bevont vállalkozások együttes adatait, közös szabályait stb. a továbbiakban

„összevont” fogalommal jelöljük. 3 ÁPTF …/1997/F.sz.hat.

3

pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása,

deviza számlavetés, és valuta pénztár,

kiegészítő pénzügyi szolgáltatások

kezesség és bankgarancia vállalás

pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység).

A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi

és a nem jogi személyiségű vállalkozások, egyéni vállalkozások száma az utóbbi években

emelkedő tendenciát mutat.

A tevékenység központja Pilisvörösvár Fő út 130. sz. alatt van. Fiókjai:

Pilisvörösvár

Piliscsaba

Pilisszántó

Pilisszentiván

Pomáz

Solymár

Budakalász

Nagykovácsi

Üröm

Perbál

Pilisszentkereszt

Budapest I.

Budapest II.

Pilisvörösvár központ

Győr.

A takarékszövetkezetet 6 fős igazgatóság és 5 fős felügyelő-bizottság irányítja.

A Pilis-Tak Kft-t a Cégbíróság 2001.december 20.-val jegyezte be 13-09-089892 szám alatt. Fő

tevékenységi körei: (alapító okirat szerint)

Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés (főtevékenység)

Ingatlanforgalmazás

Ingatlankezelés.

Az egyszemélyes társaságnál taggyűlés nem működik, hatáskörét az alapító gyakorolja.

A Kft. 2016.-ban 2 fő részmunkaidős valamint egy megbízási szerződés szerint dolgozó

munkaerőt foglalkoztatott.

2. Számviteli politika

A takarékszövetkezet a 2013.évi CXXXV.tv (Isz törvény) 11.§. (1) a) pontja alapján a

SZHISZ Igazgatósága minden tagra kötelező szabályzatot fogadott el a Számviteli Rend

címen, mely tartalmazza a Számviteli Politikát is.

Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet –továbbiakban:

Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-

készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a takarékszövetkezetnek önálló mozgástere a

sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott.

4

A takarékszövetkezet az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a

2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az

általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni.

A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év 8. munkanap.

A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havi gyakorisággal zárja le

a takarékszövetkezet a főkönyvet. Ezen belül is a negyedéves zárási munkálatok

szélesebb körűek, mint a havi zárással kapcsolatos feladatok. Zárásnál elvégzendő

feladatok: aktív és passzív időbeli elhatárolások elszámolása, az analitikus

nyilvántartások összesítése – feladásának elkészítése a főkönyvi könyvelés

részére, analitikus és főkönyvi nyilvántartások egyeztetése, az értékcsökkenés –

értékvesztés – céltartalék elszámolása, főkönyvi kivonat készítése. Az éves zárás

kiegészül a konszolidált éves beszámoló elkészítéséhez szükséges feladatokkal is.

A „lényeges”, a „jelentős”, a „nem lényeges”, a „nem jelentős”, kategóriák

minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg:

Lényegesnek minősül, minden olyan információ, melynek elhagyása ill téves

bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit. Jelentős a

hiba, ha az eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes összege

meghaladja az üzleti év mérlegfőösszegének 2%-t, ill.ha a mérlegfőösszeg kisebb

mint az 50 mióHUF, akkor 1 mióHUF.

A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a

takarékszövetkezet.

A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt,

valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem

esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek.

A takarékszövetkezet nem alkalmazza a piaci értéken történő értékelést.

A takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait.

A szabályzat tartalmazza a mérleg és az eredménykimutatás egyes sorainak

tartalmát, valamint a kiegészítő melléklet kötelező előírásait, és az üzleti jelentés

elkészítéséhez is nyújt segítséget.

3. Számviteli elvektől való eltérések

A takarékszövetkezet az előző (2015) évhez viszonyítva számbavételi eljárásait nem

változtatta meg.

4. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt

hatása

Nemleges

5. A konszolidált vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2016. évi jövedelmezőség alakulása

A konszolidált mérleg-főösszeg a 2015. december. 31-i 19.716.589 eHUF-ról 54.489eHUF-al

növekedett, így az érték 19.771.078 eHUF lett 2016.december 31.-én.

Ebből:

a saját tőke csökkenése 67.477 eHUF

a kötelezettség növekedése 173.068 eHUF

az átmenő passzívák csökkenése 35.045 eHUF

a céltartalék csökkenése 3 eHUF

5

Megállapítható, hogy a növekedés döntő részben a kötelezettségek növekedéséből származik.

A takarékszövetkezet kamatpolitikájának, a szolgáltatások színvonalának emelkedésével

magyarázható, hogy lényegében sikerült az ügyfelektől származó források állományát szinten

tartani. A takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben megpróbálta tovább erősíteni, annak

ellenére, hogy a forrásgyűjtésben az Állampapír és a befektetési jegyek iránti érdeklődés

számottevően nem csökkent a tavalyi évhez képest.

a. Az eszközállományok alakulása

A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint

alakult:

Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya

adatok eHUF-ban

M e g n e v e z é s 2015.XII.31. Megoszlás

% 2016.XII.31.

Megoszlás

% Eltérés %

1. Pénzeszközök 1 230 824 6,24 683 251 3,46 -2,78

2. Állampapírok 2 361 613 11,98 3 957 559 20,02 8,04

3. Hitelintézetekkel szembeni köv. 9 362 522 47,49 8 098 923 40,96 -6,53

4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 4 872 098 24,71 5 141 298 26,00 1,29

5. Hitelv.megt. értékpapírok, 108 449 0,55 108 449 0,55 0

6. Részvény részesedés 16 364 0,08 498 303 2,52 2,44

7. Immateriális javak 787 0 2 743 0,01 0,01

8. Tárgyi eszközök 929 377 4,71 916 991 4,64 -0,07

9. Saját részv.,egyéb eszközök 773 624 3,93 271 613 1,37 2,56

10. Aktív időbeli elhatárolások 60 931 0,31 90 267 0,47 0,16

E S Z K Ö Z Ö K 19 716 589 100 19 771 078 100 -

Az eszközök összetételében az állampapírok és a hitelintézetekkel szembeni követelések

megoszlásában történt átrendeződés. Az arányuk felcserélődött az előző évhez viszonyítottan,

mivel a lejárt hitelintézetekkel szembeni követelésekből több esetben állampapírokat vásárolt

a Takarékszövetkezet.

Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása adatok eHUF-ban

M E G N E V E Z É S 2015.XII.31. Megoszlás

% 2016.XII.31.

Megoszlás

%

Eltérés

%

1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 0 0,00 0 0,00 0,00

2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 7 452 550 52,36 6 365 200 48,07 -4,29

3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 1 909 972 13,42 1 733 723 13,09 -0,33

4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. 0 0,00 0 0,00 0,00

5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 1 016 225 7,14 1 046 531 7,90 0,86

6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 3 855 873 27,09 4 094 767 30,93 2,84

7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i 0 0,00 0,00 0,00

MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 14 234 620 100 13 240 221 -

A fenti tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni

követelések mérleg-főösszeghez képest 4,62% ponttal csökkentek. Az ügyfelekkel szembeni

éven belüli és éven túli lejáratú követelések állománya 3,7 % ponttal növekedett.

6

b. Az eszközállomány minősége

A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti

Portfolió elemzés – minősítés adatok eHUF-ban

Megnevezés Bruttó érték

2015.12.31

% Bruttó érték

2016.12.31

% Nettó érték

2015.12.31

% Nettó érték

2016.12.31

%

Problémamentes 4412503 77 4 660 853 78 4412503 89 4649408 90

Külön figyelendő 42058 1 36 989 1 39955 1 35139 1

Átlag alatti 71155 1 56 315 1 56906 1 45034 1

Kétes 740533 13 709 262 12 399823 8 377994 7

Rossz 494187 8 507 334 8 28749 1 33723 1

Összesen 5760436 100 5 970 753 100 4937936 100 5141298 100

A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság)

szembeni követelésállomány. A problémamentes kategóriába tartozó állomány aránya 1%-kal

növekedett, viszont a kétes kategória állománya csökkent.

c. Források

A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy az idegen források állománya

kis mértékben csökkent.

Az idegen és saját forrás megoszlása adatok eHUF-ban

Megnevezés 2015.XII.31.

Megoszlás

% 2016.XII.31.

Megoszlás

% Eltérés %

Saját források 1 384 228 7,02 1 316 716 6,7 -0,32

Idegen források 18 332 361 92,98 18 454 362 93,3 0,32

F O R R Á S O K 19 716 589 100 19 771 078 100 -

Az idegen források összetételének alakulása

adatok eHUF-ban

Megnevezés 2015.XII.31.

Megoszlás

% 2016.XII.31.

Megoszlás

% Eltérés %

1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 31 224 0,17 31 125 0,17 0,00

2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 16 993 632 94,48 16 965 745 93,51 -0,97

3.) Egyéb rövid 66 450 0,37 50 202 0,28 -0,09

Rövid lejáratú kötelezettségek 17 091 306 95,02 17 047 072 93,96 -1,06

4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 737 651 4,10 951 672 5,24 1,14

5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 150 424 0,84 138 804 0,77 -0,07

6.) Egyéb hosszú 7 283 0,04 5 935 0,03 -0,01

Hosszú lejáratú kötelezettségek 895 358 4,98 1 096 411 6,04 1,06

K Ö T E L E Z E T T S É G EK 17 986 664 100 18 143 483 100 -

Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez

összességében 39.507 eHUF-al csökkent.

A csökkenést a lakossági megtakarítások szenvedték el.

A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források

aránya csökkent 1,06 % -ponttal.

7

d. Tőkemegfelelés

A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan

meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt, az adatok december 31-én az alábbiak

szerint alakultak:

adatok ezer forintba

Megnevezés 2015.12.31 2016.12.31

Szavatoló tőke 1531696 1473999

Alapvető tőke (tier 1 vagy t1 tőke) 1531696 1473999

elsődleges alapvető tőke (cet1 tőke) 1531696 1473999

kiegészítő alapvető tőke (at1 tőke) 1531696 1473999

járulékos tőke (t2 tőke) 0 0

Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye 549353 568795

Piaci kockázat tőkekövetelménye 2366 1243

Működési kockázat tőkekövetelménye 127686 159365

Összes tőkekövetelmény 679405 729403

Teljes tőkemegfelelési mutató 18,03% 16,17%

e. Jövedelmezőség

A konszolidált adózás előtti eredmény -247.632 eHUF, ami 196.198 eHUF-al kevesebb, mint

a 2015. évi.

A veszteség az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: adatok eHUF-ban

s.sz. Tényező megnevezése

A tényező

hatása az

eredményre

01 Kamatkülönbözet alakulása -191 251

02 Bevételek értékpapírokból 204

03 Kapott jutalék- és díjbevételek 29 777

04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások 33 970

05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 81 085

06 Egyéb bevételek 4 267

07 Pénzügyi és bef. szolg. fedezete -109 888

08 Általános igazgatási költségek 12 244

08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. 29 144

09 Értékcsökkenési leírás -8 104

10 Egyéb ráfordítások -112 342

11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re -71 387

12 Értékvesztés visszaírása -269 099

12/A Általános KC képzés felhasználás különbözete 0

13 Értékvesztés egyéb részesed. -1 600

14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. 1 600

15 Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. -196 198

16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. 616

17 Szokásos üzleti tev. Eredménye -196 814

18 Rendkívüli eredmény 103 709

19 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY -196 198

8

A kamatkülönbözet csökkenése a jegybanki alapkamat és pénzpiaci kamatok általános

csökkenésének köszönhető. A jutalékbevételek növekedése alul maradt a jutalék ráfordítások

növekedésének. A pénzügyi műveletek nettó eredményében az év folyamán kifutott

értékpapírokból származó árfolyamnyereség és az állományban lévő értékpapírok után képzett

árfolyamveszteség képezi a legnagyobb hányadot.

Az általános igazgatási költség növekedését a személyi jellegű kiadások 6,7%-os növekedése

indukálta.

Jövedelmezőségi mutatószámok adatok %-ban

S.sz. Megnevezés Előző év Tárgyév Eltérés+,-

1 Bevételarányos nyereség - 5,77 -19,58 -13,81

2 Eszközarányos bevétel 6,85 5,98 -0,87

3 Eszközarányos nyereség -0,39 -1,17 -0,78

4 Saját tőke arányos nyereség - 5,62 -17,58 -11,96

A bevételarányos eredmény 13,81%-ponttal, míg az eszközarányos bevétel 0,87%-ponttal

csökkent. A tőkearányos eredmény csökkenése 11,96%-pont előbbiek következtében.

f. Likviditás

2016. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét mindig teljesítette.

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok

1. Általános előírások szerinti bemutatások

a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben

A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott.

b. Tételátrendezések helyei

A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a

korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása.

c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések

Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott.

2. Tételes bemutatások a mérleghez

a . Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása

adatok eHUF-ban

Megnevezés Immateriális

javak Ingatlanok

Műszaki

ber,gépek,jm. Beruházások

1. Bruttó érték

Nyító 34 133 879 285 297 748 447

Növekedés 2 855 2 767 11 278 12 991

- ebből átsorolás

Csökkenés 0 8 210 362 13 292

9

- ebből átsorolás

Záró 36 988 873 842 308 664 146

2.Halmozott écs. (ber.i el.-nél értékvesztés)

Nyító 33 346 178 942 249 566 0

Növekedés 899 27 349 19 947 0

Csökkenés 0 1 590 486 0

Záró 34 245 204 701 269 027 0

3. Tárgyévi écs 899 25 759 19 461 0

4. Nettó érték

Nyító 787 700 343 48 182 447

Növekedés 2 855 2 767 11 278 12 991

Csökkenés 899 33 968 19 823 13 292

Záró 2 743 669 142 39 638 146

Átsorolás nem volt.

b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása

adatok eHUF-ban

Megnevezés Immateriális

javak Ingatlanok

Műszaki

berend,

felsz, jm-

ek

1. Terv szerinti össz. 899 25 759 19 461

a) lineáris 899 25 759 17 684

b)degresszív 0 0 0

c)telj.ar. 0 0 0

d)egyéb (kis.é) 0 0 1 777

2. Terven felüli écs. 0 0 0

3. TFÉCS. visszaírása 0 0 0

4. Elszámolt t.évi écs. 899 25 759 19 461

c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása

Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Rt-nek 1.681 eHUF-al, a

Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezetnek 33.000 eHUF-al (mely 100%-os értékvesztés

miatt a mérlegben 0 értékkel szerepel), a Hitelgarancia Rt-nek 200 eHUF-al, az FHB

Jelzálogbank Nyrt.-nek 490.019 eHUF-al, a Tak-Invest Kft-nek 8.083 eHUF-al.

d. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés

Az értékhelyesbítés 2016. évben 208.065 eHUF volt.

Aktív időbeli elhatárolások: 90.267 eHUF

Tárgyévet illető következő évi bevételek: 74.968 eHUF

Tárgyévben kifizetett, következő évet terhelő kiadás: 15.299 eHUF

Passzív időbeli elhatárolások: 110.247 eHUF

Tárgyévet illető következő évi bevételek: 60.200 eHUF

Tárgyévet terhelő, következő évi kiadások: 50.047 eHUF

10

III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

1. Általános előírások szerinti kiegészítések

a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése

Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az

összehasonlíthatóság biztosított.

b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése

A tavalyi évben rendkívüli eredménykategóriában szereplő tételek átkerültek az egyéb

bevételek, illetve egyéb ráfordítások közé.

c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása

Az értékelési eljárásokban változás nem történt.

2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz

a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások

Nemleges

b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege

Nemleges.

IV. Tájékoztató rész

1. Tételes tájékoztató adatok

Szövetkezetünk tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak. A tárgyévet illető tagsági díjat

teljes egészében befizettük (28.078eHUF). Részt veszünk a takarékszövetkezetek

integrációjában, az SZHISZ-nek fizetett tagdíj összege 6.575 eHUF, és a felelősségvállalási

fedezeti díj 10.334 eFt volt 2016. évben.

a. Összevont foglalkoztatott létszám, bér, személyi jellegű kifizetés állománycsoportonként

adatok eHUF-ban

Megnevezés Fizikai

foglalkoztatottak

Szellemi

foglalkoztatottak

Alkalmazott

összesen

Átlagos statisztikai létszám (fő) 6 83 89

1. Bérköltség 13101 300275 313376

2. Egyéb személyi jellegű kifizetés 2583 44856 47439

Mindösszesen (1+2) 15684 345131 360815

b. Az anyavállalatnál az igazgatóság, az ügyvezetés, a felügyelőbizottság tagjainak

folyósított kölcsönök és előlegek

adatok eHUF-ban

Megnevezés Tiszteletdíj

Ügyvezető tisztségviselők 2.868

Felügyelő Bizottság 5.844

Igazgatóság 4.752

11

c. A konszolidált éves beszámolót aláírni köteles személy adatai

Név Lakóhely Palotainé Varga Beatrix 1123. Budapest, Városkúti u. 17/b.

Béldeki Ibolya 2085. Pilisvörösvár, Szent Erzsébet u. 101/a.

d. A könyvvizsgáló javadalmazása

A tárgyévi üzleti évre vonatkozó könyvvizsgálati díj a takarékszövetkezetnél bruttó 2.286

eHUF és a leányvállalatnál 670 eHUF, mely az Áfa összegét nem tartalmazza. A könyvvizsgáló

egyéb szolgáltatásokat nem teljesített a takarékszövetkezet részére.

e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek (Sztv. 90.§ (4))

A takarékszövetkezet 597 mióHUF összegű folyószámla hitelt, és hitel igérvényt biztosított

az ügyfelei részére, amelyet a mérlegforduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe

vehetik, a szerződés fennállásának ideje alatt.

V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések4

1.)A Takarékszövetkezet az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében

jelentős - tevékenységeket nem végez.

2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás adatok eHUF-ban

S.sz. Megnevezés Nyító Képzés Felhasználás Záró

01 Céltartalékl nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 0

02 KC. Függő és biztos jövőbeni kötelezetts. 35 121 124 32

03 Általános kockázati céltartalék 0 0 0

04 Egyéb céltartalék 0 0 0

05 Céltartalékok 35 121 124 32

3.) Értékvesztés alakulása

adatok eHUF-ban

Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Hitelintézetekkel szembeni követelés 57 379 0 57 379

Ügyfelekkel szembeni követelés 822 501 37 631 42122 818009

Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés 0

Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok,

részesedések, követelések miatti köv. 0

Értékpapírok, részesedések forg.i célra 0

Értékpapírok, részesedések bef.i célra 34 600 1600 33000

Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 25 088 3694 5067 23715

Egyéb követelés 6 005 1107 1047 6066

ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 945 572 42432 49836 938168

A Takarékszövetkezet a Co-Portfólió Kft.-ben lévő megszűnt részesedésre 1.600 eHUF

értékvesztést írt vissza.

A Pilis-Tak Kft nem képzett az év során értékvesztést.

4 A hivatkozások a 198/1996.(XII.22.) Korm. rendelet 25. § sorszámai. A fel nem sorolt tételek

a takarékszövetkezetre nem vonatkoznak.

12

4.) A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79.§-ának (1) bekezdése szerint nagy

kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek:

adatok eHUF-ban Hitelek 422 165Értékpapírok 0Részesedések 0Váltó, csekk 0Vállalt kötelezettségek 0Pénzügyi lízingből származó követelés 0Összesen: 422 165

Az érintett paragrafus alapján nagy kockázatvállalásnak minősül minden olyan tétel, mely a

szavatoló tőke 10%-t, a 147 mióHUF-ot meghaladja.

5.) Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel

S.sz. Alap/intézmény megnevezése Hozzájárulás az alaphoz eHUF

01. Országos Betétbiztosítási Alap 28.078

02. SZHISZ 6.575

6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása: Nemleges

7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása: Nemleges

8.) Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok

Nemleges.

9.) Valódi penziós ügyletek bemutatása

Nemleges.

10.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok

Nemleges.

11.) Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása

Devizás tételek (HUF-ban kifejezve) EUR USD CHF GBP PLN Összesen

Pénztár és elszámolási számla 350 194 45 397 5 395 596

Hitelek 96 1 97

Aktív elszámolások 0 0

Betétek 338 737 45 243 383 980

Passzív elszámolások 532 227 759

12.) Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek

Nemleges.

13

13.) A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költségnemenkénti

bontása

adatok eHUF-ban

S.sz. Megnevezés 2015.év 2016.év

01. Anyagköltség 28 325 26 673

02. Igénybevett szolgáltatások értéke 161 615 150 691

03. Egyéb szolgáltatások értéke 10 427 5 720

04. Eladott áruk beszerzési értéke 0

05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 30 253 30 636

I. Anyagjellegű ráfordítások 230 620 213 720

06. Bérköltség 293 449 313 376

07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 44 550 47 439

08. Bérjárulékok 96 294 102 622

II. Személyi jellegű ráfordítások 434 293 463 437

III. Értékcsökkenési leírás 45 823 37 719

* I.-II.-III. Összesen 710 736 714 876

14.) Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés

Nemleges.

15.) Cash -flow kimutatás ( A ) : Mellékelve !

16.) Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a takarékszövetkezet nem

végez.

17.) A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány

Az értékpapír állomány csak saját jogú papírokból áll.

18.) Biztosítópénztárak részére a takarékszövetkezet vagyonkezelést nem végez.

19.) Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése

Nemleges

20.) Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez.

21.) A Hpt. 75.§ (3) bek. szerint az általános tartalék képzésre a negatív eredmény miatt

nem került sor.

22.) Azonnali deviza adás-vételi ügyleteket a takarékszövetkezet nem kötött.

23.) Az immateriális javak részletezése (leltára)

adatok eHUF-ban

Bruttó érték Nettó érték

Vagyoni értékű jogok 19 929 495

Szellemi termékek 17 059 2 248

Mindösszesen: 36 988 2 743 Vagyoni értékű jogok ISDN vonalakat, program licenceket, csatlakozási díjakat,

cégemblémákat tartalmaznak. A szellemi termékek között ügyviteli és egyéb szoftver

csomagokat tartunk nyilván.

14

24.) Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)

Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 mióHUF összegben viziközmű társulati

hozzájárulást tartalmazza.

25.) Készletek leltára

adatok eHUF-ban

Könyv szerinti érték

Szigorú, nem szigorú kez.nyomtatványok 7 841

Étkezési utalvány, üdülési csekk 125

Illetékbélyeg 10

Követelés fejében átvett ingatlan 160 027

Követelés fejében átvett ingatlan értékvesztése 23 715

Mindösszesen: 144 288

26.) A Takarékszövetkezet a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza.

27.) Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak.

28.) Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk.

29.) Átstrukturált hitelek bemutatása

adatok eHUF-ban

Hitelek szerződés szerint fennálló tőketartozása 597 613

Hitelek könyv szerinti (nyilvántartási) értéke 339 656

30.) Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása

adatok eHUF-ban

Megnevezés Probléma-

mentes

Külön

figyelendő

Átlag

alatti Kétes Rossz Összesen

Értékpapírok 4 066 088 4 066 088

Bankközi betét 8 098 923 57 379 8 156 302

Részesedések 499 984 33 000 532 984

Köv. fejében átvett készletek 48 312

38 623 73 092 160 027

Ügyfelekkel szembeni köve. 4 649 408 36 989 56 315 709 262 507 333 5 959 307

Mérleg tételek össz: 17 362 715 36 989 94 938 782 354 597 712 18 874 708

Mérlegen kívüli tételek 596 951 18 61 597 030

Együtt: 17 959 666 37 007 94 938 782 415 597 712 19 471 738

A konszolidált éves beszámolót a Takarékszövetkezet 2017. május 25-én tartott

Küldöttgyűlése hagyta jóvá.

Pilisvörösvár, 2017. április 12.

Palotainé Varga Beatrix Béldeki Ibolya

Elnök - ügyvezető igazgató Ügyvezető főkönyvelő

15

1.sz. mell. KONSZOLIDÁLT CASH FLOW KIMUTATÁS adatok eHUF-ban

CASH-FLOW KIMUTATÁS

adatok: ezer Ft-ban

01 Kamatbevételek 436 944

02

+ Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK

kiv.) 525 157

03

+ Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet

visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás

kivételével)

37 756

04

+ Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.-

el) 60 062

05 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 51 130

06 + Osztalék bevétel 798

07 + Rendkívüli bevétel 0

08 - Kamatráfordítások 46 629

09

- Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv. és köv. (-)ÉK kiv.-

el) 123 101

10 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint

terven felüli leírás kivételével) 267 146

11 - Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékp. értékv. és (-)ÉK kivételével) 2 070

12 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 28 298

13 - Általános igazgatási költségek 677 157

14 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési köt.)

15 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 29 383

16 - Kifizetett osztalék 0

17 Működési pénzáramlás -61 937

18 Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) 156 819

19 Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 1 466 367

20 Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -4 245

21 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha

növekedés -, ha csökkenés +) -1 595 946

22

Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha

növekedés -, ha csökkenés +) 0

23 Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés

-, ha csökkenés +) 1 581

24 Immateriális javak állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 956

25

Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási előlegek kivételével)

állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 39 745

26 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökk. +) -29 336

27 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) -35 045

28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon

29 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök

30 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök

31 - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke

32 Nettó pénzáramlás -547 373