Embed Size (px)
Citation preview
MINISTERUL AGRICULTURII ŞI INDUSTRIEI ALIMENTARE AL REPUBLICII MOLDOVA
UNITATEA CONSOLIDATĂ PENTRU IMPLEMENTAREA ŞI MONITORIZAREA PROGRAMULUI DE RESTRUCTURARE A SECTORULUI VITIVINICOL
Programului de Restructurare a Sectorului Vitivinicol din Republica Moldova
Anexa nr. 5
La Ghidul Beneficiaruluiîn cadrul Programului de Restructurare a Sectorului Vitivinicol
PLAN DE AFACERI Model recomandat de către UCIMPRSVV în cadrul Programului de Restructurare a
Sectorului Vitivinicol din Republica Moldova.
1
Titlul proiectului investiţional:
Localitatea:
Republica Moldova, __________________________________
Prezentat către:
Unitatea Consolidată pentru Implementarea şi Monitorizarea Programului de Restructurare a Sectorului Vitivinicol RM
Directoratul Liniei de credit pe lîngă Ministerul Finanțelor a Republicii Moldova
Banca comercială: ____________________________________
Prezentat de:
(Denumirea întreprinderii)
Data prezentării :
2
CONȚINUTUL:
1. Rezumatul planului de afaceri (într-o formă succintă)1.1 Scurt istoric al întreprinderii.1.2 Sumarul proiectului investiţional- financiar şi suma creditului solicitat. 1.3 Impactul proiectului investiţional asupta produsului şi pieţei, performanţelor financiare.
2. Descrierea generală a întreprinderii . 2.1 Prezentare generală.2.2 Misiunea şi obiectivele întreprinderii pe termen mediu şi lung.2.3 Activitatea currentă a întreprinderii.2.4 Analiza indicatorilor economico-financiari ai activităţii curente a întreprinderii.
3. Managementul întreprinderii (experienţă, calificări, strategii de creștere profesională);
4. Descrierea Proiectului investiţional. 3.1 Scopul și obiectivele proiectului investițional.3.2 Valoarea şi sursele de finanţare a proiectului.3.3 Informaţii referitor la condiţiile de creditare a proiectului investiţional3.4 Informaţii referitor la valoarea de asigurare a creditului.3.5 Impactul proiectului investiţional (asupra întreprinderii propriu-zisă, comunităţii).
5. Tehnologia și produsele.
5.1 Strategia de produs/politica de preț.
5.2 Procesul tehnologic de producție.
5.3 Parteneri şi furnizori.
6. Piaţa și strategia de marketing.
6.1 Piaţa curentă a produselor (volumul produselor, structura pieţei: locală, export, clienţii, concurenţii, canalele de distribuţie, prețul şi forma achitării).
6.2 Planul de marketing (strategiei de vânzări, politica preţului, de promovare, stabilitatea pieţei, calitatea produselor, preţul, etc.
7. Planul financiar.
7.1 Proiecția rezultatelor financiare. (Raportul privind rezultatele financiare).
7.2 Proiecția fluxului de numerar. (Raportul privind fluxul mijloacelor bănești).
7.3 Proiecția activelor, capitalului și datoriilor. (Bilanţul contabil).
7.4 Proiecția performanţelor financiare şi eficienţei proiectului. (Analiza indicatorilor financiari).
7.5 Analiza pragului de rentabilitate și perioadei de recuperare a investiției.
8. Riscuri. ( Riscul operațional, Riscul comercial, etc.)9. Anexele.
3
9.1 Organigrama întreprinderii.9.2 Analiza SWOT (avantaje, dezavantaje, oportunutăţi, ameninţări).9.3 Alte anexe (la solicitarea băncii comerciale, la care sa depus cererea de credit).
1. Rezumatul planului de afaceri
Istoricul întreprinderii 1 Denumirea2 Experienţă în domeniu (ani)3 Domeniul principal de activitate
Se descrie într-o formă scurtă istoricul activităţii întreprinderii şi principalele domenii de activitate.
Sumarul proiectului investiţional
Se descrie succinct proiectul investițional pentru care se solicită finanțarea, care este scopul proiectului, valoarea bunurilor care vor fi procurate din sursele împrumutate, valoarea contribuției proprii (mijloace bănești sau echipamente, utilaje, alte bunuri), inclusiv infromația despre:
Valoarea totală a proiectului investiţional, (mii lei); Valoarea creditului (50% din ∑ proiectului), (mii lei) Valoarea de cofinanţare (50% din ∑ proiectului); Denumirea co-finanţatorului sau cofinanțatorilor (după caz);
Descrie-ți scopul proiectului investițional, bunurile (utilaj, echipamente, tehnică, material săditor, etc) care planificați să le procurați din sursele creditului.
Impactul proiectului investiţional (asupra întreprinderii propriu-zisă, comunităţii);
Impactul proiectului asupra dezvoltării zonei şi mediului de afaceri: de exemplu: realizarea proiectului va avea efecte favorabile în plan economic, social, ecologic şi al economiei naţionale întrucât contribuie la creşterea producţiei agricole pentru aprovizionarea pieţei interne şi relansarea exportului.
Impactul tehnico-economic şi social estimat la implementarea proiectului:1. alinierea produselor întreprinderii la standardele europene de calitate şi performanţă;2. creşterea competitivităţii economice şi a capacitaţii de recunoaștere economică pe piaţă a întreprinderii;3. introducerea şi dezvoltarea de tehnologii şi procedee noi;4. diversificarea producţiei;5. ajustarea profilului, nivelului şi calităţii producţiei la cerinţele pieţei, inclusiv a celei ecologice;6. reducerea consumurilor de materii prime şi energie;7. obţinerea de profit care să permită în continuare susţinerea programelor de investiţii şi activităţi de dezvoltare;8. creşterea volumului producerii, datorită modernizării tehnologiei cu …..…… %;9. reducerea consumului de combustibil la ha, cu cca. ……….%;10. creşterea cifrei de afaceri a întreprinderii cu cca. …………..%;11. etc.
Impactul proiectului investiţional asupra numărului și structurii salariaţilor al întreprinderii. Categorii de personal La ultima dată de
raportareInformații prognozate
2012 2013 2014 20151 Nr de angajaţi total: inclusiv(i) De bază (permanenţi)
(ii) Prin cumul (sezonieri)Din Nr. total de agnajați de bază,
4
inclusiv: (i) femei(ii) bărbaţi
Impactul proiectului investiţional asupra performanţelor economic-financiare ale întreprinderii
La ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
∆ ∆ ∆ ∆1 Valoarea activelor, (mii lei)2 Capitalul propriu, (mii lei)3 Datorii totale, (mii lei)a Datorii comerciale , (mii lei)b Datorii financiare, (mii lei)c Alte datorii , (mii lei)6 Volumul producţiei recoltate,
kg/ha7 Volumul producţiei fabricate, d/l 8 Venitul din vînzări, (mii lei)
Inclusiv export, (mii lei)9 Costul producţiei vîndute, (mii lei)
10 Marja din vînzări. Cifra de afaceri (vînzări nete) (mii lei)
11 Profitul net , (mii lei)12 Fluxul net de numerar , (mii lei)13 Rentabilitatea capitalului (ROE), %14 Rentabilitatea activelor (ROA), %15 Rentabilitatea vînzărilor, %16 Rata de îndatorare, %17 Rata lichidităţii curente, %18 Rata calităţii profitului, %19 Coeficientul de suficienţă a
capitalului, %
5
2. Descrierea generală a întreprinderii
Descrierea informaţiei de bază despre întreprindere, parteneri, fondatori, echipament, evoluţia performanţelor economice, etc. Informaţia prezentată trebuie să conţină referiri la:
Prezentarea generală a companiei (informaţiile de contact)
1. Denumirea completă a întreprinderii
2. Data înregistrării
3. Cod fiscal
4 Cod TVA
6. Forma juridică
7. Forma de proprietate
8. Domeniul principal de activitate
9. Capital Social, lei (conform ultimului raport financiar)
10. Valoarea totală a activelor, lei (conform ultimului raport
financiar)
11. Adresa juridică
12. Adresa unde întreprinderea desfășoară activitatea (locul
amplasării)
13. Informații de contact (telefon, fax)
14. E-mail
15. Administratorul (numele)
16. Contabil-șef (numele)
Informaţii privind conturile bancare:
No Denumirea Băncilor comerciale la care vă deserviți
Codul băncii Cont bancar Denumirea valutei
Informaţii privind creditele companiei:
6
Contract de credit Compania / Banca
Valoarea creditului
contractat, mii lei
Grafic de rambursare
Sold la 31.12.2011,
mii lei
Structura capitalului social şi evoluţia acestuia Lista fondatorilor (denumirea agentului economic, numele persoanei fizice)
Cota de partcipare la finele anului precedent
Cota de partcipare la ultima dată de raportare
MDL % MDL %1 Cota statului (se completează în cazul existenței)23456
TOTAL Σ 100% Σ 100%Notă: A se menționa acționarii care dețin mai mult de 5 % din valoarea capitalului social.
Drepturi de proprietate:
Dotarea cu maşini, utilaje, mijloace de transport, imobilele deţinute.(Precizați dacă acestea sunt proprietatea întreprinderii sau sunt închiriate sau obţinute prin leasing).
Denumirea proprietății Valoarea de bilanț, mii lei Gajate (Da, Nu)La finele anului
precedentLa ultima dată de
raportare1 Clădiri și alte edificii:(i)(ii)(iii)2 Echipamente şi utilaje:(i)(ii)(iii)3 Mijloace de transport:(i)(ii)(iii)
Total
Terenuri (active funciare) Suprafața terenului agricol destinat
produceriiSuprafaţa (ha) Termenul de
arendăTotal
inclusivteren
propriuteren
arendat7
1 Arabil2 Vie3 Livadă4 Alte terenuri (ha)
TotalNotă: Se completează de către întreprinderile care dețin terenuri în proprietate sau în arendă.
Informaţii despre terenurile arendate
Notă: Se completează de către întreprinderile care dețin terenuri în arendă.
Terenuri irigabile (atît proprii, cît şi arendate) La finele anului
precedentLa ultima dată de raportare
1 Suprafaţa totală de terenuri deţinută (ha)(i) terenuri irigabile(ii) terenuri neirigabile
Notă: Se completează de către întreprinderile, care dețin diferite sisteme de irigare.
Structura suprafeţelor plantate cu viţă de vie soiurile tehnice:
La finele anului precedent
La ultima dată de raportare
Densitatea/ha Valoarea de bilanț a plantației,
mii lei
Centrul vitivinicol geograficSuprafața,
haSuprafața
pe rod, ha
Suprafața, ha
Suprafața pe rod,
ha1 Suprafaţa totala
a viilor deținute (i) Soiuri albi(ii) Soiuri roșii și rozNotă: Se completează de producătorii de struguri, procesatorii-fabricile de prelucrarea primară care dețin vii, cît și de fabricile de vin cu ciclu complte de producere). Indicați centrul vitivinicol geografic unde este amplasată întreprinderea (Centrul vitivinicol Nord, Centrul vitivinicol Centru, Centrul vitivinicol Sud, Centrul vitivinicol Sud-Est).
Misiunea şi obiectivele întreprinderii pe termen mediu şi lung.
Se descrie misiunea întreprinderii (sursa: statutul întreprinderii).Se enumeră principalele obiective ale întreprinderii. Planul de afaceri trebuie să demonstreze că iniţiatorii proiectului au o idee clară asupra a ceea ce îşi propun să realizeze. Un finanţator care citeşte un plan de afaceri trebuie să vadă care sunt scopurile afacerii şi care sunt obiectivele în următoarele luni sau în următorii ani. Vor trebui prezentate misiunea/scopul principal al firmei, obiectivele sale pe termen mediu (unde vrem să ajungem în următorii 3-5-7 ani?), precum şi cele pe termen scurt (ce urmează să facem imediat?).Strategia de atingere a acestor scopuri trebuie de asemenea prezentată într-un mod convingător.
8
La finele anului precedent
La ultima dată de raportare
1 Nr. de arendaşi (locatori)2 Plata pentru 1 ha arendat, lei/ha
Genurile principale de activitate:Se prezintă lista genurilor de activitate, cît şi informaţie despre licenţele şi autorizaţiile deţinute.
Genurile de activitate Licență (da, nu)
Perioada pentru care licența este valabilă
12345
Productivitate și tehnologii Informația despre licențele deținute, perioada de valabilitate a licențelor și altor autorizații aferente activității întreprinderiiStantade de calitate aplicate: descrierea acestora în cazul implementării la întreprindere a sistemelor Internationale ISO seria 9001: 2000 „Sistem de management al calităţii”, ISO 22000: 2005 „Sisteme de management al siguranţei alimentului”;
3. Managementul întreprinderii și structura organizaţională a întreprinderii
Planul de afaceri trebuei să include informații privind diagnosticul managementului resurselor umane, care presupune evaluarea urmatoarelor componente:
1. Structura organizatorica;
2. Modul de luare al deciziilor;
3. Eficiența utilizării resurselor umane;
4. Imaginea publica a întreprinderii.
Prezentarea organigramei solicitantului: Prezentați informația despre organul suprem de conducere a întreprinderii, despre procesul de executare a deciziilor aprobate de către Consiliul de Administraţie (dacă este cazul).
Administratorii întreprinderii (date despre conducătorul întreprinderii şi personalul cheie)
Studii (superioare, colegiu)
Experienţă, ani
1 Numele administratorului (conducătorului)2 Numele contabilului-şef3 Numele inginerului (tehnicianului şef)4 Numele tehnologului principal
Se descriu principalele responsabilităţi, pregătire, experienţă/ locuri de muncă anterioare (Se pot anexa şi CV-urile persoanelor-cheie implicate în activitatea respectivă).
Informaţia despre salariaţii existenţi
Politica de personal: asigurarea salariului lunar şi condiţii de muncă corespunzătoare, care să permită realizarea (îndeplinirea) în bune condiţii a sarcinilor de serviciu conform fişei postului.
9
Se poate face o detaliere pe domenii de activitate (de exemplu personal direct productiv/personal administrativ), pe niveluri de pregătire profesională, pe gender, etc. Organigrama întreprinderii se prezintă în compartimentul 8 “Anexe” a planului de afaceri.
Salariaţi (evoluția pină la implementarea proiectului investițional).
Nr de angajaţi total
Dintre care: Dintre care:De bază
(permanenţi)Prin cumul (sezonieri)
femei bărbaţi
1 La finele anului precedent2 La ultima dată de raportare
Total
Se indică salariul brut mediu lunar per categoriile indicate inclusiv evoluţia acestora în ultima perioada (ultimii 2-3 ani). Indicaţi cauzele principale pentru cresterea salariilor, cît şi pentru micşărarea acestora (după caz).
4. Descrierea Proiectului investiţional.
Obiectivele proiectului investiţional.
Proictul investiţional sus mentionat este indreptat spre dezvoltarea intreprinderii propriu-zisa, valorificarea avantajelor proprii spre producerea vinurilor cu indicatie geografica si/saucu denumire de origine protejată (VIG si VDO), generând fluxuri interne (în cadrul structurii organizatorice) de bunuri, cunoştinţe, transferul de tehnologie, etc .
In 2011 Vinaria „_________________”, devine membru al asociatiei vitinvinicole a regiunii delimitate „___________”, in scopul producerii vinurilor cu indicatie geografica protejata. (IGP)
Scopul și obiectivele proiectului investiţional. Strategia întreprinderii implică o serie de obiective economice şi sociale, dorind astfel prin acest proiect de investiţii:
1. creşterea coeficientului de eficienţă a capitalului, profitului, cifrei de afaceri;2. creşterea calităţii produselor şi serviciilor;3. poziţionarea pe piaţă produselor pe termen lung;4. adaptarea la dinamica pieţei vinurilor;5. adaptarea la ritmul schimbărilor produse pe piaţă;6. obţinerea unui nivel ridicat de calitate care să corespundă exigenţei consumatorilor;7. ofensiva de creştere a cotei de piaţă;8. Satisfacerea clienţilor prin calitate.
Valoarea şi sursele de finanţare a proiectului investiţional.
Pentru ca distribuția sa-și îndeplinească obiectivele puse și să ajungă la realizarea obiectivelor strategice
globale, compensarea cheltuielilor cu tratarea și îmbutelierea vinului în corespundere cu cerințele cumpărătorilor
din Europa și SUA, care la momentul de față sunt cu mult mai mari decît cele ale cumpărătorilor din Rusia și
10
Belorusia, micșorarea prețului de cost a vinului materie primă procurat, s-a considerat necesar construcția secției și
instalarea utilajelor moderne de prelucrare a strugurilor.
Proiectul investitional are scopul de a moderniza procesul de vinificatie la vinaria „_________________”,. Aceste schimbari si modernizari ne vor permite sa producem un vin de origine controlata cu o calitate mai inalta si un potential marit de concurenta pe pietile UE, Africii, SUA si Asiei.
Valoare totala a proiectului investiţional: lei ( EUR) la cursul (________)
Contributia vinariei: lei ( EUR) la cursul (_______)
Contributia BEI: lei ( EUR) la cursul (________)
Banca parteneră: BC “…………………….” S.A.
Descrierea Valoarea, Euro Valoarea, lei Ponderea, %
1 Valoarea totală a proiectului investiţional, inclusiv: 100%
2 Valoarea creditului din sursele BEI 50%
3 Contibutia proprie, inclusiv 50%
i prin mijloace bănești (cash) ii prin clădiri, echipamente, etc
Efectele implimentarii acestui proiect asupra dezvoltarii zonei si mediului de afaceri sunt evidentiate pe urmatoarele planuri:
• utilizarea unor tehnologii noi, a căror implementare presupune îmbunătăţirea cunoştinţelor şi abilităţilor muncitorilor;
• dezvoltarea relaţiilor dintre intreprindere şi instituţiile locale (institutele de cercetare, universităţile, institutele de standardizare şi controlul calităţii, centrele de pregătire profesională);
• adaptarea produselor intreprinderii la standardele europene si internationale de calitate si performanta;
• diversificarea produselor prin intorducerea producerii VIG si VDO datorita utilzarii tehnologiilor noi si adaptarii la standardele internationale;
• reducerea consumului de combustibili si energie;
• cresterea competivitiatii economice si capacitatii de recunoastere economic ape piata a intreprinderii;
• consolidarea si dezvoltarea durabila a sectorului productiv;
• Crearea unui mediu favorabil dezvoltarii durabile;
• obtinerea de profit care sa permita in continuare sustinrea programelor de investitii sia ctivitatii de dezvoltare;
• cresterea cifrei de afaceri;
11
• reducerea numarului de persoane nevoite sa plece peste hotare la lucru la negru prin cresterea numarului locurilor de munca;
• cresterea veniturilor locuitorilor zonei si implicit cresterea consumului acestora care creaza efecte pozitive in lant asupra potentialului de dezvoltarea a zonei si a mediului de afaceri;
• cresterea veniturilor bugetare prin crestera impozitelor de profit/cifra de afaceri si a impozitelor din salarii ca efect al dezvoltarii mediului;
• cresterea gradului de utilizare a potentialului turistic al zonei;
Componentele proiectului investiţional sunt prezentate în tabela de mai jos:
Componentele proiectului investiţional
Valoarea totală a
investiţiei, Euro
Valoarea investiţiei
finanţată din sursele BEI,
Euro
Valoarea investiţiei
finanţată din sursele
companiei, Euro
dintre care:
formă nebănescă
formă bănească
Structura contribuţiei în valoarea totală a proiectului investiţional, % 100.00% 50% 50%
1
Modernizarea echipamentului vinicol (procurarea utilajelor, instalarea, montarea şi reglarea echipamentelor)
2
Construcția/renovarea halelor de prelucrare a strugurilor si producerea vinului (suprafața________ m2)
3 Plantarea vitei de vie (_____ ha)
4 Procurarea tehnicii viticole moderne
5Materiale circulante (pentru producerea, ambalarea și etichetarea vinului)
Total
Descifrarea costurilor proiectului investitional finanțate din cadrul creditului oferit din sursele BEI : N d/o
Denumirea cheltuielii Unitatea măsură
Cantitatea Valoarea estimativă unitară, MDL
Valoarea totală estimativă, MDL
1Utilaj/echipamente vinicole (procesul de producere a vinului):
12
Subtotal
2Utilaj/echipamente viticole (tehnica si uneltele de lucru prin vița de vie):
Subtotal
3 Clădiri și edificii de producere:
Subtotal 4 Plantații de viță de vie: Subtotal 5 Alte investiții:
SubtotalTotal
Valoarea contribuţiei proprii în cadrul realizării proiectului investiţional constituie __________ Euro
dintre care:
a) Contribuţia nebănească a beneficiarului prin investițiile eligibile efectuate în perioada după
31.03.2010 constituie __________________ Euro;
b) Contribuţia bănească a beneficiarului in din vînzările viitoare prognozate, care vor fi îndeptate la
procurarea terenurilor pentru plantarea viței de vie și la înființarea noilor plantații de vită de vie
35 ha planificate in perioada 3-5 ani viitoare constituie __________________ Euro;
Descifrarea costurilor proiectului investiţional finanţate de către Beneficiar:
A. Informații privind contribuţia nebănească a Beneficiarului Potențial
Tip de investiții Număr unități
Anul și luna cînd a avut loc investiția
Valoarea de bilant a investiției, lei
1 Utilaj/echipamente vinicole (procesul de producere a vinului):
13
Subtotal
2 Utilaj/echipamente viticole (tehnica si uneltele de lucru prin vița de vie):
Subtotal 3 Clădiri și edificii de producere:
Subtotal 4 Plantații de viță de vie:
Subtotal 5 Alte investiții:
Subtotal Total
B. Informaţii privind contribuţia bănească a Beneficiarului Potenţial:
Anul preconizat Număr Pret Valoarea 14
pentru investiția planificată unități unitar, lei
totală estimativă ,
lei
1Utilaj/echipamente vinicole (procesul de producere a vinului):
Subtotal
2Utilaj/echipamente viticole (tehnica si uneltele de lucru prin vița de vie):
Subtotal 3 Clădiri și edificii de producere:
Subtotal 4 Plantații de viță de vie:
Subtotal 5 Alte investiții:
Subtotal
15
Total
Informații referitoare la dinamica capitalului circulant, conform rapoartelor financiare anterioare
(bilanțul contabil pe 2009, 2010, 2011) și prognozelor viitoare:
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
1) Activelor curente
2) Datorii pe termen scurt
3) Creșterea continuă a capitalului circulant (1-2)
∆ capitalului circulant, MDL
∆ capitalului circulant, %
Notă: Capitalul circulant poate fi acceptat spre finanțare în cazul cînd poate fi demostrată tendință de
creștere în dinamică a acestuia. Se completează în cazul în care proiectul investițional conține solicitare de capital
circulant.
Informaţii referitor la condiţiile de creditare a proiectului investiţional.
Creditul solicitat din sursele BEI
Suma creditului Valuta creditului Rata anuala a dobânzii, %Comision de acordare, %Comision pentru administrare, %Tipul ratei dobînzii (fixă, flotantă)Termen de creditare, luniPerioada de grație, luniValoarea de asigurare (gaj, fidijusiune, etc.), mii lei
Informaţii referitor la valoarea de asigurare a creditului.
Tip Valoarea de asigurare, mii lei
Ponderea de acoperire din valoarea totală a asigurării, %
1 Gaj imobil, dintre care: ∑(i) Clădire de producere(ii) Clădire administrativă(iii) Hala de depozitare(iv) Alte bunuri imobile2 Gaj mobil, dintre care: ∑(i) Echipament, mașini, mij. de transport
16
(ii) Utilaj agricol, inclusiv vitivinicol(iii) Utilaj de producere(iv) Alte bunuri mobile3 Fidejusiune, dintre care: ∑(i) Numele fidejusorului(ii) Numele fidejusorului4 Stoc de marfă cu grad înalt de lichiditate5 Cesiunea creanţelor6 Scrisoare de garanţie financiară7 Alte garanţii propuse
Valoarea totală de asigurarea a creditului (1+2+3+4+5+6+7)
∑ ∑
Graficul de implementare a proiectului investiţional:
Nr Activități planificate2012 2013 2014
III trim.
IV trim.
I trim.
II trim.
III trim.
IV trim. I trim.
II trim.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
5. Descrierea produselor / serviciilor.
Produsele/serviciile.
17
Se enumără pe scurt produsele, caracteristici, rentabilitate, avantaje competitive. La fel se descrie locul în care se desfăşoară activitatea şi implicaţiile acestei situaţii (de exemplu privind utilităţile, costurile aferente amplasării (zona rurală, urbană), etc.).Planul de afaceri trebuie să ofere o descriere suficient de detaliată a produsului/serviciului întreprinderii.În cazul în care este vorba de un produs/serviciu existent, poate fi prezentată experienţa firmei în domeniu, capacităţile de producţie existente, competenţele tehnice acumulate, performanţa în domeniul vânzărilor etc. În cazul în care este vorba de un produs/serviciu nou vor fi prezentate avantajele care permit întreprinderiii obţinerea acestuia şi acţiunile care mai trebuie întreprinse până la începerea activităţii normale.Calitatea şi preţul produsului reprezintă aspecte principale care nu pot lipsi din nici un plan de afaceri. Ele sunt esenţiale în poziţionarea întreprinderii faţă de clienţi şi concurenţă. O calitate inferioară reprezintă un risc crescut de pierdere a clienţilor în faţa concurenţilor; în acelaşi timp, cheltuielile pentru îmbunătăţirea produsului nu vor fi recuperate dacă nu corespund percepţiilor clienţilor. Imaginea despre calitatea produsului poate fi îmbunătăţită prin garanţiile sau alte servicii post vânzare oferite.În cazul în care preţul este mai ridicat, trebuie să arătaţi ce îi va determina pe clienţi să cumpere de la dumneavoastră. Ceea ce contează este rentabilitatea pe care o poate aduce produsul la un anumit nivel de preţ. Dacă aveţi mai multe produse sau servicii, veţi prezenta caracteristicile fiecăruia şi ponderea estimată în totalul vânzărilor.
Diagnosticul tehnic si tehnologic
Realizați o analiză detaliată a factorilor tehnici de producție, a tehnologiilor de fabricație, a organizării producției și a muncii. Saceti aprecieri în legatura cu: mijloacele fixe, cladirile, mijloacele de transport, terenuri, productia si tehnologiile de fabricație.
Amplasamentul întreprinderii
Descrie-ți dacă întreprinderea este racordata la reteaua de drumuri municipale si nationale.Descrie-ți dimensiunile întreprinderii și capacitatea ei de a presta servicii și de a realiza produse.Prezentați informația despre dotarea din punct de vedere tehnic și prezentați informația despre starea de funcționare fie datorită exploatării ți întreținerii corespunzătoare, fie datorită datei relativ recente de punere în funcțiune a acestora.Întreținerea și repararea utilajelor se realizeaza în cadrul firmei prin existența unor spații amenajate dotate cu toată aparatura necesaăa, sculele necesare desfășurarii unei astfel de activități, dispozitive și echipamente de control.
Prezentați informația despre utilitățile disponibile desfășurării activității sale:- energie electrica;- apa-canal;- energie termica;- rețea telefonică.
Procesul tehnologic. Descrie-ţi tehnologii innovative care le utilizaţi la întreprindere (material semincer şi soiuri noi, mecanizare mai intensă a operaţiunilor agricole, utilaj mai performant, procese tehnologice noi)În cazul în care este vorba de o activitate de producţie, va trebui să daţi şi detalii în legătură cu procesul tehnologic:Suprafaţa plantaţiilor de portaltoi și altoi existente:
Notă: Se completează de către întreprinderilor pepiniere viticole.
Producerea/ importul materialului săditor viticol (inclusiv importul)
Denumire La finele Informații prognozate
18
Material săditor Portaltoi, ha Altoi, ha Total, ha1 Soiuri tehnice albe2 Soiuri tehnice roze și roșii
Total
anului precedent
La ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
1 Material săditor produs total, mii vițe de vie
Soiuri albeSoiuri roșii și roz
2 Costul de producere a materialului săditor, mii lei
Soiuri albeSoiuri roșii și roz
3 Material săditor importat total , mii vițe de vie
Soiuri albeSoiuri roșii și roz
3 Costul de import a materialului săditor, mii lei
Soiuri albeSoiuri roșii și roz
4 Venit din vînzărea materialului săditor, mii lei
Notă: se completează de către pepinieriile viticole.
Structura suprafeţelor plantate cu viţă de vie soiurile tehnice:
Denumire La finele anului precedent La ultima dată de raportareSuprafața, ha Suprafața
pe rod, haSuprafața, ha Suprafața pe
rod, ha1 Suprafaţa totala a viilor deținute (ha)2 Soiuri albe:(i) Rkatsiteli(ii) Aligote(iii) Sauvignon Blanc(iv) Chardonnay(v) Feteasca Albă(vi) Tramminer(vii) Muscat(viii) Pinot Blanc(ix) Etc.3 Soiuri roșii și roz:(i) Merlot(ii) Cabernet Sauvignon (iii) Pinot Noir(iv) Reisling(v) Saperavi(vi) Rara Neagra(vii) Etc.
Total Notă: Se completează de producătorii de struguri, procesatorii-fabricile de prelucrarea primară care dețin vii, cît și de fabricile de vin cu ciclu complte de producere).Descrieți amplasarea plantațiilorde viță de vie, indicînd centrul vitivinicol geografic (Centrul vitivinicol Nord, Centrul vitivinicol Centru, Centrul vitivinicol Sud, Centrul vitivinicol Sud-Est).
19
Densitatea actuală a plantaţiilor de viţă de vie/ soiuri tehnice.
Vița de vie Plante /ha Suprafața, ha
Total Plante (tufe de viță de
vie)1 Soiuri albe2 Soiuri roșii și roz
Total
Informaţii privind suprafaţa viilor preconizată a fi plantată în cadrul proiectului investiţional:
Vița de vie/soiuri tehnice Suprafața viilor spre plantare, ha
Costul estimat pentru plantare,
lei/ha
Costul total de plantare, lei/ha
1 Soiuri albe2 Soiuri roșii și roze
Total Notă: Descrieți informația despre înființarea de noi plantații cu viță de vie/soiuri tehnice.Se completează de întreprinderile din sectorul vitivinicol, proiectul cărora prevede plantarea suprafețelor noi cu viță de vie/ soiuri tehncice.
Informaţii privind conversia (defrișarea) plantaţiilor viticole.
Vița de vie/soiuri tehnice
Vîrsta medie a plantațiilor
spre casare,ani
Starea agrotehnică
Suprafața viilor spre casare, ha
Costul estimat de defrișare,
lei/ha
Costul total de defrișare,
lei
1 Soiuri albe2 Soiuri roșii și roze
Total Notă: Descrie-ți starea agrotehnică a plantațiilor viticole exsitente, motivul defrișării și costurile relevante procesului de defrișare și repunere a terenului în circuitul agricol. Indicați vîrsta viilor în tabela de mai jos.
Vârsta viei
Vărsta viei 1-4 ani 5-15 ani 16-25 ani Peste 25 ani
Total
ha ha ha ha ha1 Soiuri albe
RkatsiteliAligote
Sauvignon BlancChardonnay
Feteasca AlbăTramminer
MuscatEtc.
2 Soiuri roșii și rozMerlot
Cabernet Sauvignon Pinot Noir
20
ReislingSaperavi
Rara NeagraEtc.
Notă: Se completează de producătorii de struguri, procesatorii-fabricile de prelucrarea primară, cît și de fabricile de vin cu ciclu complte de producer, care dețin plantații de viță de vie.
Descrierea succintă a procesului tehnologic de producere a vinului.
Planul de afacere pentru o activitate de producţie, va trebui să conțină informații succinte despre procesul tehnologic, cum ar fi: Culesul strugurilor; Transportul strugurilor; Prelucrarea strugurilor; Desciorchinatul și zdrobirea; Scurgerea mustului ravac; Presarea boștinei; Sulfitarea; Asamblarea; Deburbarea; Bentonizarea; Supravegherea și conducerea fermentației; Operațiunile de depozitare, îngrijire și condiționare; Maturitatea vinului; Îmbutelierea; Păstrarea.
Aprovizionarea cu materie primă şi material, inclusiv lista furnizorilor de materii prime şi material:
Struguri-materie primăTip de materie primă şi material
Cantitatea medie, tone
Preţul mediu, lei/tonă
Costul mediu al materiei prime,
lei
Costuri medii de transportare, lei
Total costuri, lei
1 2 3=1*2 4 5=3+41 Soiuri pentru vinuri albe de
consum curent:Rkatsiteli
AligoteSauvignon Blanc
ChardonnayFeteasca Albă
MuscatEtc.
2 Soiuri pentru vinuri albe de calitate superioara:
ChardonnayFeteasca alba
Feteasca regalaPetit Sauvigon
Pinot grisRiesling italianRiesling de Rin
Traminer rozGros Sauvignon
Grasa de CotnariMuscadelle
3 Soiuri pentru vinuri rosii si roze de consum curent:
ReislingRara Neagra
Etc.4 Soiuri pentru vinuri rosii de
calitate superioara:
21
Cabernet SauvigonCabernet franc
Feteasca neagraMalbecMerlot
Pinot noirSaperavi
5 Soiuri pentru vinuri aromate:
BusuioacaMuscat Ottonel
Total
Vin în vrac-materie primă Tip de vinmaterie primă şi
materialCantitatea medie,dal
Preţul mediu, lei/dal
Costul mediu al materiei prime, lei
Costuri medii de
transportare, lei
Total costuri, lei
1 2 3=1*2 4 5=3+4
1 Soiuri pentru vinuri albe de consum curent:
Rkatsiteli
Aligote
Sauvignon Blanc
Chardonnay
Feteasca Albă
Muscat
Reisling
Alb de masa
Jozefina
Luciano alb
Traminer
2 Soiuri pentru vinuri albe de calitate superioara:
Chardonnay
Sauvignion
3 Soiuri pentru vinuri rosii si roze de consum curent:
22
Cabernet
Merlot
Pinot fran
Сahor
Izabela.
Leana
Lidia
Luciano rosu
Medvejia crovi
Rosu de masa
Voshodiashie solntse
Zemfira
Codreanca
4 Soiuri pentru vinuri rosii de calitate superioara:
Cabernet
Merlot
Total
Principalii furnizori de vin -materie prima sunt:
Prezentați informația despre principalii furnizori (Denumiera furnizorilor, amplasarea acestora, cantitatea medie de achiziție pe an)
Principalii furnizori de struguri- materie prima sunt:
Prezentați informația despre principalii furnizori (Denumiera furnizorilor, amplasarea acestora, cantitatea medie de achiziție pe an)
Recolta globală de struguri pentru vin şi recolta la hectar: La finele anului
precedentLa ultima dată de
raportare1 Recolta globală, mii tone (inclusiv după soiuri de struguri)2 Recolta la ha, mii tone (inclusiv după soiuri de struguri)3 Cantitatea de vin produs în vrac, decalitri
23
4 Costul total de procudere a vinului în vrac5 Venit global din vînzarea vinului în vrac
Notă: Se completează de producătorii de struguri, procesatorii-fabricile de prelucrarea primară, cît și de fabricile de vin cu ciclu complet de producere.
Informații privind procesarea primară a strugurilor şi stocarea vinului în vrac.
Tip de materie primă şi material Cantitatea medie
estimativă de struguri
procesați, tone
Costul de procesare
pentru una tonă de
struguri, lei
Costul total de
procesarea, lei
Cantitatea medie a vinului produs în vrac,
tone
1 Soiuri pentru vinuri albe de consum curent:Rkatsiteli
AligoteSauvignon Blanc
ChardonnayFeteasca Albă
MuscatEtc.
2 Soiuri pentru vinuri albe de calitate superioara:
ChardonnayFeteasca alba
Feteasca regalaPetit Sauvigon
Pinot grisRiesling italianRiesling de Rin
Traminer rozGros Sauvignon
Grasa de CotnariMuscadelle
3 Soiuri pentru vinuri roșii și roze de consum curent:
ReislingRara Neagra
Etc.4 Soiuri pentru vinuri roșii de calitate
superioara:Cabernet Sauvigon
Cabernet francFeteasca neagra
MalbecMerlot
Pinot noirSaperavi
5 Soiuri pentru vinuri aromate:Busuioaca
Muscat Ottonel
24
Total Notă: se completează de procesatorii-fabricile de prelucrarea primară, cît și de fabricile de îmbuteliere a vinului, fabricile de vin cu ciclu complet de producere. Strugurii procesați pot fi colectați atît de la producătorii de struguri cît și produși de întreprindere.
Informaţii privind producerea vinului îmbuteliat și stocului nevalorificat de vin din anii precedent:Denumire Cantitatea
de vin îmbuteliat,
sticle
Costul total de
îmbuteliere, mii lei
Venit global din vînzarea
vinului îmbuteliat, mii
lei
Cantitatea sticle în stoc,
buc
Valoarea de bilanț a
stocului de vin
îmbuteliat, mii lei
1 Vinuri naturale din struguri soiuri albe
2 Vinuri naturale din struguri soiuri roșii și roze
3 Vinuri fortificate (Madeira, Porto, Tokay, Sheirry, etc)
4 Vinuri spumante5 Vinuri destilate6 Alte
Total Notă: se completează de fabricile de îmbuteliere a vinului, fabricile de vin cu ciclu complet de producere.
Informaţii privind producerea ambalajului și stocului nerealizat la ultima data de raportare:
Denumire Cantitatea, buc.
Costul total de
producție, mii lei
Venit global din vînzarea ambalajului,
mii lei
Cantitatea ambalaj în stoc, buc
Valoarea de bilanț a stocului de
ambalaj, mii lei
1 Ambalaj carton2 Ambalaj sticlă3 Etichete4 Dopuri 5 Alte accesorii6 Etc.
Total Notă: se completează de întreprinderile din industria conexă.
6. Piaţa și concurenţii.
Piaţa (evoluția pînă la implementarea proiectului investițional).
Nr. Canalele de distribuţieLa finele anului precedent
Vin în vrac Vin îmbuteliat
25
cantitativ mii lei cantitativ mii lei
1 Pieţele locale, inclusiv:
(i) Supermarkete şi magazine
(ii) Întreprinderi prelucrătoare
(iii) Intermediari (angro, etc.)/ colectori
2 Pieţe externe, inclusiv ţările:
(i) (ii) (iii) (iv) Altele
Total
Se estimeasză impactul proiectului investiţional asupra pieţei de distribuţie a întreprinderii.Identificarea segmentelor pieţei căreia vă adresaţi este foarte importantă pentru determinarea segmentului de piață pe care o va deservi efectiv întreprinderea după implementarea proiectului investițional.Descrie-ţi care sunt canalele de distribuţie care predomină şi ponderea acestora în volumul vînzărilor actuale.De asemenea, trebuie să identificaţi şi tendinţele de viitor de pe piaţă, determinați caracteristicile principale ale viitorilor clienţi: potenţialul de creştere, orientările viitoare ale consumatorilor, posibilitatea intrării/ieşirii de pe piaţă a unor concurenţi etc.
Clienţii. Orice întreprinzător trebuie să fie orientat către piaţă. O afacere nu va avea succes dacă nu răspunde unor necesităţi reale ale consumatorilor. Planul de afaceri trebuie să dovedească o bună cunoaştere a clienţilor potenţiali.
În cazul în care există un număr limitat de cumpărători se poate face o prezentare detaliată a acestora cuprinzând, de exemplu, date despre valoarea vînzărilor actuale, amplasarea clientului, etc.
În cazul în care aveţi deja comenzi sau contracte încheiate cu clienţii respectivi, acest lucru trebuie menţionat. Copii ale contractelor/comenzilor respective pot fi anexate la planul de afaceri.
De aratat contractele existente cu principalii clienti si de mentionat conditiile acestora:
Numele Clientului Tara (piaţa de
desfacere)Data
contractuluiNumarul
contractului Perioada
contractului Valoarea
contractului
Piata interna:
Piata externă:
26
În cazul în care există mai multe produse, analiza trebuie făcută pentru clienţii fiecărui produs. Planul de afaceri trebuie să prezinte foarte clar căror necesităţi ale clienţilor se adresează produsul respectiv şi care sunt factorii care îi determină pe clienţi să cumpere produsele firmei. În cazul în care întreprinderea se orientează spre un segment specific de piaţă, acesta trebuie clar delimitat.
Impactul proiectului investiţional asupra clienţilor și pieţei.Garanţia viitorului oricărei întreprinderi este reprezentată de orientarea spre piaţă; din acest motiv, întreprinderea trebuie să dovedească o bună cunoaştere a clienţilor săi. Vor fi prezentate date care caracterizează grupul/grupurile de cumpărători exiatenți și potențiali (număr mediu de client potențiali, forma de proprietate, localizarea geografică, valoarea medie a vânzărilor prognozate către un client, etc.
Impactul proiectului investiţional asupra vînzărilor după tipul pieţei (canalele de distribuţie) Denumirea clienţilor
Vînzări actuale Vînzări prognozate mii lei % mii lei % mii lei % mii lei % mii lei %
2011 2012 2013 2014 20151 Piața locală2 Piața externă3 Total Σ 100% Σ 100% Σ 100% Σ 100% Σ 100%
Principalii concurenţi Descrieți influența și riscurile legate de activitatea concurenților, ponderea lor pe piaţă şi poziţia firmei faţă de aceştia, etc.
7. Planul financiar și diagnosticul economico-financiar.
Prognoza raportului de profit şi pierdere (mii lei).
Structura veniturilor/cheltuielilor
La ultima dată de raportare
Date prognozate2012 2013 2014 2015
Vînzări nete
27
Costul vînzarilor Profitul brut (pierdere globala)
Alte venituri operaționale Cheltuieli comercialeCheltuieli generale și administrative Alte cheltuieli operaționale Rezultatul din activitatea operaţionala: profit (pierdere)
Rezultatul din activitatea de investiții: profit (pierdere) Rezultatul din activitatea financiară: profit (pierdere) Rezultatul excepțional: : profit (pierdere) Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pînă la impozitare
Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit Profit net (pierdere netă)
Analiza dinamicii și structurii cheltuielilor întreprinderii are la bază datele din contul de profit și pierdere, precum și din contul de venituri și cheltuieli. Rezultatele analizei sunt prezentate în tabelele urmatoare:Prognoza cheltuielilor(mii lei).
Structura cheltuielilor Dimanica cheltuielilorLa ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
Cheltuieli cu materiile prime si materiale
Cheltuieli cu materiale consumabileCheltuieli cu energia si apaAlte cheltuieli materialeCheltuieli taxe, impozite Cheltuieli salariul personaluluiCheltuieli CNAS, 23%Cheltuieli CNAM, 3,5%Amortizarea active nematerialeUzura mijloace fixeCheltuieli formarea și pregătirea profesionalăCheltuieli pentruproiectare şi asistență tehnicăCheltuieli pentru achiziţia de terenCheltuieli pentru amenajarea de terenCheltuieli pentruconstrucţii şi instalaţii legate de
28
construcţii Cheltuieli pentru achiziţionare utilajelor şi a echipamentelorCheltuieli pentru montareautilajelor/echipamentelor tehnologiceCheltuieli notarialeAlte cheltuieli neprevăzuteTotal cheltuieli general-admin.Cheltuieli din dobîndăCheltuieli din comisionCheltuieli din penalitateCheltuieli privind arenda finanţată a activelor materiale pe termen lungCheltuieli privind diferenţele de curs valutarAlte cheltuieli financiare Total cheltuieli ale activităţii financiareCheltuieli legate de activitatea de investiţiiCheltuieli excepţionaleTotal cheltuieli prognozate
Analiza dinamicii și structurii veniturilor întreprinderii are la bază datele din contul de profit și pierdere, precum și
din contul de venituri și cheltuieli. Rezultatele analizei sunt prezentate în tabelele urmatoare:
Prognoza veniturilor (mii lei).
Structura veniturilor Dimanica veniturilorLa ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
Venituri din vînzarea materialului săditorVenituri din vînzarea strugurilor /materie primăVenituri din vînzarea vinului în vracVenituri din vînzarea vinului îmbuteliatVenituri din vînzarea ambalajului și altor accesoriiVenit ale tipuri de vînzări din afacerile Venituri din arendăVenituri din dobîndăVenituri din grantVenit din penalitateVenit din surplusuri Alte venituriTotal venituri operaţionale și neopreaţionale
29
Venituri din dobîndăVenituri din comisionVenituri din penalitateVenituri din diferenţe de curs valutarVenituri din active intrate cu titlu gratuitVenituri din subvenţii de stat, prime, premii şi sume sponsorizateAlte venituriTotal venituri din activitatea financiarăTotal venituri legate de activitatea de investiţiiTotal venituri exceptionaleTotal Venituri prognozate
Prognoza activelor, capitalului şi datoriilor (mii lei). Raportul financiar (bilanţul contabil)
30
31
Structura activului/pasivului Date prognozateDenumirea elementului La ultima
dată de raportare
2012 2013 2014 2015
1 Active pe termen lungActive nematerialeMijloace fixePlantații multianualeActive financiare Alte active pe termen lungTotal active pe termen lung
2 Active circulanteInvestitii financiare pe termenStocuri și materialCreanțeMijloace baneștiAlte active pe termen scurtTotal active pe termen scurtAlte activeTOTAL ACTIV
3 Capital propriuCapital social (statutar)Profit (pierdere) nerepartizat al anilor precedențiProfit (pierdere) nerepartizat al anului current Rezerve Total capital propriu
4 Datorii pe termen lungCredite bancareÎmprumuturiFinanţări şi încasări cu destinaţie specială (granturi, subvenții)Alte datorii pe termen lungTotal datorii pe termen lung
5 Datorii pe termen scurtCredite bancareÎmprumuturiFurnizoriDatorii privind salarii calculateDatorii privind decontările cu bugetulDatorii față de fondatoriAlte datoriiTotal datorii pe termen scurtTotal datorii TOTAL PASIV
Prognoza fluxului de numerar (mii lei).
Structura fluxurilor de numerar Rezultatele economico-financiare ale activităţiiLa ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
IntrăriIntrări din vînzăriIntrări din creditele primiteIntrări din darea în chirie
Alte incasări băneștiTotal IntrăriIeșiriPlăți pentru achiziţia de terenPlăți pentru amenajarea de teren
Plăți de proiectare şi asistență tehnică
Plăți pentru achiziționarea utilajelor și echipamentelor
Plăți pentru montarea utilajelor și echipamentelor procurate
Plata către furnizori de materie primă
Plata către alți furnizori Plăți către salariați Contribuţii sociale aferente cheltuielilor salarialePlăți a impozitelor (salariale, locale, TVA, accize, etc)Plăți pentru autorizații și licențePlata pentru lucrări agricole Plata de arendăPlata cheltuielilor administrativePlata serviciilor de auditPlata taxelor notarialePlata pentru evaluarea bunurilor aflate în proprietateOnorarii pentru consultanţă juridicăPrime de asigurare (imobile, bunuri şi răspundere civilă)Plata comisioanelor bancarePlata ratei de creditPlata dobînzii aferentă creditelor primiteAlte plăți bănești
32
Total IeșiriFlux de numerarFlux net cumulativ
Prognoza performanţelor financiare şi eficienţei proiectului.
Analiza lichidităţii, solvabilităţii și rentabilităţii.Nivelul
optim al indicatorului
Indicatorii economico-financiari a activităţii
La ultima dată de
raportare
2012 2013 2014 2015
(i) Indicatori de lichiditate. Analiza capacităţii de plată a clientuluiRata lichidității curente
Active curente (pe termen scurt)/ Datorii curente (pe termen scurt)
≥1,7
Rata lichidității rapide
Active curente-Stocuri/ Datorii curente
≥1,2
Lichiditatea imediată (“Testul acid”)
Mijloace băneşti/ Datorii curente
≥1
Rata calității profitului
Flux net al mijloacelor băneşti / Profit net
≥1
(ii) Indicatori de solvabilitateRata solvabilității generale
Total Active / Datorii totale
Rata solvabilității patrimoniale
Total Capital propriu/ Datorii totale
Solvabilitatea financiară
Capital propriu/ Cifra de afaceri
0,35-0,50
Rata solvabilității Credite pe termen mediu si lung/ Capital propriu
35%-50%
(iii) Indicatori privind gestiunea eficientă a i potentialului tehnic, economic si financiar:Viteza de rotatie a activelor circulante
Cifra de afaceri/ Active totale
Viteza de rotaţie a stocurilor
Cifra de afaceri/ Stocuri
Perioada de recuperare a creantelor (zile)
Soldul creantelor/ Cifra de Afaceri*360
Perioada medie de plată a furnizorilor
Soldul datoriei față de furnizori/ Cifra de afaceri*360
Productivitatea muncii
Volumul de producţie obţinut /Nr. de angajați
Rata de eficiență a cheltuielilor
Total cheltuieli/Total venituri
Ponderea salariilor în cheltuielile de producţie
Salarii calculate/Total cheltuieli
Ponderea Cheltuieli admin/ Total
33
cheltuielilor administrative
cheltuieli
Cheltuielile la hectar Cheltuieli totale/Suprafaţa, ha
Costul pe unitatea pe produs
Cheltuieli directe și indirecte aferente produsului/Volumul de producţie obţinut
Productivitatea pământului
Volumul de producţie obţinut /Suprafaţa, ha
(iv) Indicatori de profitabilitateRentabilitatea vînzărilor (%)
Profit net/Venit din vînzări >10%
Rentabilitatea activelor (ROA) (%)
Profit net/ Valoarea medie a activelor
>15%
Rentabilitatea financiară capitalului (ROE) (%)
Profit net/Valoarea medie a capitalului propriu
>25%
(v) Indicatori ai echilibrului financiarCoeficientul de suficienţă a capitalului
Capital propriu/ Active >0,5
Gradul de îndatorare Datorii totale/Capital propriu
<0,4
Rata datoriilor la un leu active
Datorii / Active 0,35-0,40
Analiza structurii cifrei de afaceri, estimată în dinamică (mii lei).
Indicatorii economico-financiari a activităţii2011 2012 2013 2014 2015
1 Vinzări comerciale2 Costuri comerciale3 Cifra de afaceri netă (CAn) (1-2)4 Alte venituri operaționale7 Cifra de afaceri totală (CAT) (1+4)
8. Riscurile și planul de acţiuni.
Descrie-ți gradul de expunere la riscurile operaționale și comercialea afacerii Dvs.
9. Anexe.
Organigrama întreprinderii
Prezentați organigrama întreprinderii.
34
Analiza SWOT (avantaje, dezavantaje, oportunutăţi, ameninţări)
Analize SWOT se recomandă a fi efectuată şi inclusă în planul financiar pentru a scoate în evidenţă multitudinea de probleme cu care se confruntă întreprinderea, cu scopul conceperii unei strategii de RELANSARE a activităţii şi obţinerii performanţelor stabilite ca obioective strategice.
PUNCTE FORTE-STRENGHTS ( descrie-ți aspectele puternice ale întreprinderii Dvs), ca exemplu:
PUNCTE SLABE-WEAKNESS
(i) intreprinderea beneficiază de un management modern
(ii) existenţa a…... specialişti în viticultură cu mare experienţă şi cu rezultate remarcabile în condiţii de exploatare optime ale tehnologiei;
(iii) existenţa unui aparat contabil de specialitate cu experienţa şi interesat în menţinerea şi dezvoltarea firmei;
(iv) existenţa unei infrastucturi, clădiri, utilaje, maşini agricole, menţinute la un nivel de exploatare înalt;
(v) exitenţa a înca ….. ha de viţă de vie pe rod cu un potenţial de producţie de minim 7-9 t/ha cel puţin încă ……. ani, în condiţii de tehnologie standard mediu, iar în condiţiile unui standard superior, se poate duce la minim 10 t/ha;
(vi) exitenţa construcţiei pentru vinificaţie şi a utilajelor destinate vinificării, personalul calificat exitent;
(vii) exitenţa unui depozit de vin ce poate servi la atragerea unor linii de credit necesare relansării producţiei cu scopul revigorării activităţii;
(viii) exitenţa unor suprafeţe însemnnate ce se pot defrişa, care pot servi la replantarea altor suprafeţe de viţă de vie noi;
(ix) prin tehnologiile şi aparatura modernă cu care este dotată, societatea are posibilitatea urmăririi eficiente a calităţii produselor, aceasta fiind o preocupare constantă;
(x) alte puncte tari relevante afacerii Dvs.
(i) starea tehnica precara a parcului de tractoare şi maşini agricole şi lipsa anumitor categorii de utilaje ce concură la aplicarea tehnologiilor cu costuri cît mai reduse;
(ii) lipsa concordanţei între preţul de amortizare al tehnologiilor şi preţul de valorificare şi direcţionare catre combinatul de vinificare;
(iii) lipsa unui management profesional in coordonarea departamentelor societăţii;
(iv) lipsa aprovizionării fermelor de producţie cu input-uri în timp util aplicării tehnologiilor, cu cel puţin pentru o perioadă de minim 2 saptămîni şi cel puţin produsele pentru 2 tratamente;
(v) întîrzierea mare a lucrărilor de tăiere, de fructificare, legat, etc;
(vi) lipsa mijloacelor de comunicaţie eficiente între ferme şi departamente;
(vii) lipsa unei gospodării agricole proprii fermelor cu scopul susţinerii meselor muncitorilor sezonieri şi chiar permanenţi;
(viii) lipsa unei strategii privind completarea golurilor în plantaţii şi a refacerii viţelor prin metode ieftine de marcotaj ;
(ix) neplata la timp a salariilor, diminuarea acestora pe criterii neprofesionale;
(x) folosirea muncitorilor permanenţi calificaţi în activitaţi de paza, aceştia nefiind folosiţi în scopul întreţinerii utilajelor ş.a.;
(xi) neexitenţa unui personal administrativ şi al unei autoutilitare care să deservească aprovizionarea fermelor cu input-uri, carburanti, personal muncitorş.a.;
(xii) neutilizarea laboratorului vinicol din lipsa de personal, aparatura şi substanţe specifice analizelor;
(xiii) neexitenţa unui plan de marketing privind valorificarea produselor finite specifice;
(xiv) lipsa de comunicare între departamente şi forme de producţie pe o structură tehnică;
(xv) neîngrădirea exploataţiei cu gard propriu, proprietatea fiind permanent supusă sustragerilor de cantităţi însemnate de struguri şi chiar alte bunuri;
(xvi) lipsa unei strategii de dezvoltare al capacităţilor
35
prezente şi de dotare continuă, deasemenea infiinţarea de suprafeţe noi;
(xvii) lipsa unor contracte ferme pentru valorificarea produselor proaspete şi prelucrate, în regim en-gros;
OPORTUNITATI-OPPORTUNITIES (OPORTUNITATI, ŞANSE)
AMENIŢĂRI-THREATS:
(i) realizarea unui plan de relansare a întreprinderii bazat pe conceperea unui plan de afaceri care să reflecte un standard mediu de exploatare al fermelor actuale de producţie, care să fie susţinut de către potenţialii asociaţi, bănci creditoare, alte fonduri;
(ii) conceperea rapida a unui plan de marketing pentru produsele vinicole existente şi care se vor obţine în anul agricol prezent;
(iii) obţinerea standardului de exploatare HACPP asupra întregii activităţi de producţie cu numirea unui şef de department cu scopul monitorizării practicilor bune de agro-mediu, conform normelor U.E.;
(iv) mărirea numărului de personal necesar deservirii cramei;
(v) realizarea de contracte de desfacere pentru produsele finite obţinute, către marile lanţuri de magazine, si nu numai;
(vi) realizarea unor proiecte de finantare europeana privind dotări noi şi infiinţarea de noi suprafeţe cu viţa de vie;
(vii) crearea unei pepiniere proprii viti-pomicole cu scopul obţinerii permanente de butaşi necesari menţinerii desimiii optime;
(viii) presiunea tot mai crescândă a concurenţei;(ix) eventuale calamităţi naturale (secetă, inundaţii
etc.), cu efect negativ asupra costurilor materiei prime;
(x) intrarea într-o perioadă de recesiune economică la nivel naţional sau internaţional;
(xi) intrarea unor noi competitori pe piaţă;(xii) neracordarea întreprinderii la normele şi
practicile bune de agro-mediu, conform normelor U.E., privind exploatare raţională, impactul asupra mediului, duce la probleme pe piaţa produselor şi al forţei de muncă;
(xiii) nespecializarea pe un anumit segment de produs va duce la vulnerabilitatea în desfacerea produselor;
(xiv) concurenţa din piaţa vinului este puternică, celelate firme avănd multe dintre ele dotări de ultima generaţie, privind capacităţile de vinificare, plantaţii de mare randament, cu dotare tehnică nouă şi cu specialişti şi personal bine retribuit;
(xv) exitenţa în rîndul tuturor salariaţilor a unei stări de tensiune şi neîncredere în managementul întreprinderii, solicitări de măriri salariale şi a siguranţei locurilor de muncă;
(xvi) Presiunea permanenta a competitorilor externi cu produse viti-vinicole obţinute la preţuri de cost mai scăzute, bazate pe un MANAGEMENT bine structurat, realist şi organizat.
36
