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PLAN DE NEGOCIOSPROCOMPITE
Categoría B
Mejoramiento de capacidades para la producción agroindustrial del melocotón en la
localidad de Colcapampa, Comunidad de Ayaranga, Distrito de Paccho, Provincia de
Huaura.
1
Asociación Agroindustrial Maquincoto – Colcapampa – Ayaranga - Paccho
ÍNDICE
1. NEGOCIO
1.1 Definición de Negocio
1.2 Definición del Nombre
2. INVESTIGACIÓN DE MERCADO
2.1 Recolección de Información Secundaria y Primaria
2.2 Análisis de Demanda
2.3 Análisis de Oferta
2.4 Determinación de la Brecha Demanda – Oferta
3. ANÁLISIS DEL ENTORNO
4. ORGANIZACIÓN
4.1 Composición de la Junta Directiva del AEO
4.2 Participantes de los AEO
4.3 Estructura de Distribución de Utilidades
4.4 Medidas para evitar una mala administración de los AEO
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
4.6 Organigrama de la AEO
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
5.1 Objetivos del Negocio
5.2 Alianza Estratégica y Oportunidades de Negocio
6. PLAN OPERACIONAL
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
6.2 Explicaciones Técnicas y Diseño del Producto
6.3 Definición del Proceso Productivo
2
6.4 Dimensiones de la Materia Prima e Insumos
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas
6.6 Localización del Negocio
6.7 Planeación de la Distribución del Área de Trabajo
6.8 Requerimiento de Mano de Obra
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
7.1 Estrategia del Producto
7.2 Estrategia del Precio
7.3 Estrategia de Promociones
7.4 Estrategia de Distribución
8. ASPECTOS GENERALES
8.1 Aspectos Generales
8.2 Incentivos, Exoneraciones y Limitaciones
8.3 Plan de Impacto Ambiental
9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
9.1 Justificación del Cofinanciamiento
9.2 Mejoramiento del Producto o Servicio
9.3 Asistencia Técnica y/o Capacitación Requerida
9.4 Plan de Inversiones y Costos de Operación y Mantenimiento
9.5 Determinación de los Costos Fijos Unitarios
9.6 Determinación de los Ingresos
9.7 Análisis del Punto de Equilibrio
9.8 Evaluación de la Rentabilidad
10. INDICADORES DE LÍNEA DE BASE E IMPACTOS DE LA PROPUESTA
PRODUCTIVA
11.CONCLUSIONES
3
12.ANEXO
1. NEGOCIO
1.1 Definición de Negocio Los productores de la Comunidad Campesina de Ayaranga del distrito
de Paccho y básicamente la Asociación Agroindustrial Maquincoto se
dedican en un 95% al cultivo de melocotón de variedad huayco rojo.
Hay exceso de producción a los mercados mayoristas que no satisface
el costo de producción en campo, se optó por iniciar el valor agregado
inclinando el tema hacia la transformación (agroindustria), los duraznos
de calidad como materia prima, derivados a néctares, conservas,
mermeladas, pulpas, deshidratados y licor de durazno.
La misión principal de la Asociación es de proveer al mercado jugos y
conservas de durazno, porque es un posibilidad de compra inmediata
por los consumidores en toda temporada, sobre todo en los colegios,
bodegas, panaderías, restaurantes, hoteles, hospitales, etc.
Los néctares de durazno son de amplio consumo familiar, a la vez
sirven como insumos para otros productos, que tienen un beneficio
nutritivo y natural, porque está elaborado de frutas totalmente frescas y
de gran calidad, con agua tratada natural de manantial, azúcar, ácido
cítrico, estabilizante y conservante.
Nuestras características de oferta a los clientes es en las
presentaciones de néctares, botella de 300 ml., 500 ml., litro, dulce
natural, ayudado con poca azúcar para obtener un brix adecuado
según las normas de DIGESA Perú.
Nuestros productos cuyas propiedades naturales son nutritivo por la
provitamina (A Beta caroteno), vitaminas del grupo B, vitamina C,
vitamina E, potasio, magnesio; ayuda al corazón, por su composición
que es ideal en una alimentación.
Las conservas de durazno al almíbar en mitades y enteros, son
obtenidos de los mejores duraznos frescos.
4
Los duraznos en almíbar son consumidos básicamente en las bodegas
como postres, panaderías para la decoración de las tortas, restaurant,
etc.
Nuestras características de presentación son en frascos de vidrios, en
cubos 250 gr. y 900 gr., bolsas de nylon con siper y fuelle en 1200 gr.
Mermeladas y jaleas de durazno, obtenidos de los duraznos maduros,
de gran calidad, presentado en frascos de diferentes tamaños 200 gr.,
½ kg., 1 kg., al natural con poca azúcar, pectina cítrica. Nuestros
productos se vienen elaborando en la Comunidad de Ayaranga de
manera artesanal, para ello nos inspiramos a explorar algunos
mercados.
Los néctares, conservas y mermeladas, son derivados de durazno de
marca Maquinfrut y Frudys; son consumidos hoy en día en bodegas de
nuestra localidad a nivel regional, restaurant, carretillas, etc.
Cabe señalar que la Asociación Maquincoto con Maquinfrut y Fruddy,
participan por segundo año en la Feria Mixtura 2012 – 2013, ganando
un sitial a nivel nacional, abasteciendo hoy en día mercados fuera de la
región Lima. Hoy se produce en poca escala a falta de maquinarias,
porque el mercado es amplio. Hemos ofertado muestras de nuestros
productos en ferias, expo alimentaria 2012. Con gran aceptación en el
extranjero como Bolivia, Brasil, Centro América, etc., convocados
nuestros productos a la Feria APAS Brasil 2013.
MercadosLos segmentos de mercados por el gran potencial de consumo a nivel
local, regional y nacional, es a través de distribuidores mayoristas,
bodegas, restaurantes, carretillas, dejando un margen de ganancias y a
un precio justo a los consumidores finales.
Presentación en diferentes ferias regionales y nacionales. Nuestra
meta más que a los supermercados, es fuera del país, obteniendo
nuestro centro de operaciones o fabricación los mejores certificados.
a) La cadena productiva se encuentra enmarcada básicamente en:
5
Producción - campo
Post producción
Transformación
Comercialización
b) Referencias de la propuesta
La Asociación Agroindustrial Maquincoto a nivelo distrital viene
ejecutando con el apoyo del Alcalde Distrital el mejoramiento del
agua potable en la Comunidad de Ayaranga, para la obtención de la
mejor calidad de agua que ayudará a la transformación de los
derivados del melocotón.
Los productos básicamente en néctares lo consume la
Municipalidad Distrital en sus eventos de presupuestos
participativos y actividades locales, son distribuidas en todas las
bodegas locales y consumidos por propios y extraños que visitan el
lugar.
En la provincia de Huaura, Maquinfrut viene trabajando en alianza
estratégica con el área de desarrollo económico productivo,
participando en diferentes ferias, aperturando mercados a nivel
regional, próximamente en ferias, expo ferias.
En ferias anteriores programadas por el Gobierno Regional de Lima,
las bodegas de la ciudad de Huacho, Huaura, Sayán, en encuestas
de marketing desean comercializar los productos de Huaura,
especialmente néctares y conservas de durazno.
A nivel regional la Asociación Agroindustrial Maquincoto participó
en la Feria Regional 2011, realizado en el Julio Aranda Torres de
Huacho, quedando en uno de los tres mejores exponentes de
productos de agroindustria.
Rueda de negocios Hotel Sheraton Lima, con el Gobierno Regional
de Lima, sierra exportadora agro rural. Exponiendo productos
derivados de durazno de Ayaranga tipo exportación, logrando
contactos a nivel internacional, en conservas, mermeladas y pulpas,
néctares.
6
Rueda de negocios como uno de los mejores exponentes por
Huaura, Agro rural y la compañía andina de fomento, se participó en
rueda de negocios Hotel María Angola – Miraflores; logrando
contacto con restaurantes reconocidos en Lima, San Isidro,
Chorrillos, Miraflores el 2011.
Exhibición y ventas Agosto 2011, Hoteles y cubiertos Miraflores –
Lima, en la casa Prado. Relacionamos propuestas amplias de
negocios que hoy en la fecha abasteceremos a hoteles,
restaurantes y panaderías. 2012 participación por el Gobierno
Regional de Lima, área de comercio exterior.
Feria Internacional Mixtura 2012, en el Campo de Marte, auspiciado
por el Gobierno Regional de Lima, área de comercio exterior.
Logrando un sitial de consideración con mercados excelentes de
diversas zonas de Lima y a nivel nacional, con gran éxito se vendió
hasta el último producto, quedamos 0 en stock.
A nivel nacional con característica internacional expo alimentaria
2012 – Cuartel Las Palmas, en contacto de negocios y propuestas
de mercados a nivel internacional, contactos en Bolivia como UNB
Importaciones, Corporación Ferreira Brasil, etc.
La Asociación Agroindustrial Maquincoto durante los eventos que
participó a nivel local, regional y nacional, lograron explorar
mercados óptimos, lo cual próximamente se deberían estar
cubriendo a corto plazo.
c) Experiencias
La propuesta de negocios desde su funcionamiento a la actualidad
es por 5 años, teniendo en cuenta que la Asociación Agroindustrial
viene trabajando desde su constitución hace 2 años a la fecha.
La contribución de la propuesta a la actividad económica del agente
económico organizado, es que en posteriores pro compites sería
para fortalecer, re potenciar y agrandar los objetivos del plan de
negocios.
1.2 Definición del Nombre
7
MEJORAMIENTO DE CAPACIDADES PARA LA PRODUCCIÓN
AGROINDUSTRIAL DEL MELOCOTÓN EN LA COMUNIDAD DE
AYARANGA – COLCAPAMPA – PACCHO HUAURA
Basado específicamente en el robro de agroindustrias, valor agregado
a los melocotones de variedad huayco rojo, oriundo de la zona de
Colcapampa, Ayaranga, cuya producción aproximadamente es de 400
Has.
ServicioEl tema agroindustrial está basado en la transformación de la materia
prima que es el durazno huayco rojo en conservas, pulpas, néctares,
mermeladas y licores como valor agregado, al exceso de producción y
evitar la caída de los costos de producción, rescatando capital y
pérdida en mermas, evitando la contaminación ambiental mosca de la
fruta a causa de caídas de frutas y por su bajo costo queda regado en
campo, el fin del valor agregado evita mermas en campo.
LocalizaciónComunidad Campesina : Ayaranga
Centro Poblado : Colcapampa
Distrito : Paccho
Provincia : Huaura
Región : Lima
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La localidad de Colcapampa de la comunidad de Ayaranga, se localiza
en el Distrito de Paccho, Provincia de Huaura, por la carretera Huaura -
Churín – Oyón, en el Km. 67 margen derecha, en el lugar denominado
Paccho Tingo, hacia la margen derecha, a unos 25 minutos por la
trocha carrozable a Paccho se ubica el Centro Poblado de Colcapampa
– Comunidad de Ayaranga, allí se ubica el domicilio fiscal y el centro de
operaciones de la Asociación Agroindustrial Maquincoto.
El plan de negocios Mejoramiento de Capacidades para la producción
agroindustrial del melocotón en la Comunidad de Ayaranga –
Colcapampa Puccho Huaura, básicamente se tiene por meta dar valor
agregado a la materia prima, ya que en la zona de la micro cuenca del
Paccho hay excedentes en la producción del melocotón de variedad
huayco, transformando sus productos en derivados, envasados
industrializados.
El principal desarrollo de capacidades es la elaboración de productos
envasados industrializados, derivados del durazno de la zona que
existe una producción continua de duraznos en promedio de 400 Has.
Proveyendo productos a los consumidores como son pulpas, néctares,
conservas, mermeladas, deshidratados, licores y otros, ya que en el
mercado local, regional, nacional, existe una gran demanda, esto a que
las bebidas gaseosas a nivel mundial serán sustituidas por productos
derivados de frutas naturales.
La localidad de Colcapampa de la Comunidad de Ayaranga se ubica en
el distrito de Paccho, es una loma rural, cuenta con los servicios
siguientes:
- Energía eléctrica
- Agua potable
- Desagüe
- Posta médica
- Escuela Primaria
- Vías de comunicación
- Vías de acceso a camiones
- Teléfono
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Lugar donde se ubica el centro de operaciones plan de negocios,
mejoramiento de capacidades para la producción agroindustrial del
melocotón, en la localidad de Colcapampa – Ayaranga – Paccho.
La localidad de Colcapampa alberga 160 comuneros, con promedio de
4 habitantes por casa.
2. INVESTIGACIÓN DE MERCADO Presentamos un estudio de investigación de mercado para jugos, néctares,
conservas, mermeladas de durazno en la ciudad de Huaura, Huacho,
Churín, Oyón, Sayán. Consiste en estimar la cuantía de la demanda de
estos productos que la Comunidad viene consumiendo a determinados
precios, marcas y tipos de formato.
Este planeamiento en cuanto al tema de la investigación comprende
algunos conceptos y limitaciones que conviene explicar previamente para
facilitar la exposición que sigue.
En primer término, las bebidas a base de frutas básicamente el durazno en
jugo, néctares, conservas, mermeladas, entre otros derivados, se
diferencian entre sí básicamente por el contenido de la fruta en el producto
final, así un jugo es más concentrado.
La producción en el caso de bebidas a base de durazno se encuentra
altamente fragmentada, pues participan desde procesadores domésticos
hasta las grandes multinacionales, se observa una fuerte penetración de
marcas y además una segmentación del consumo de acuerdo con factores
como la edad, ocasión, la actividad física y las preferencias por productos
“naturales” oriundos del país y región, entre otros.
Una de las principales razones que explica el dinamismo de la producción y
de las ventas de estos productos ha sido el aumento del consumo de jugos
envasados industrialmente, frente a los preparados en el hogar, en
concordancia con los cambios en los hábitos de consumo que han hecho
aumentar las comidas y bebidas fuera del hogar, dicho aumento ha estado
apoyado por una agresiva estrategia publicitaria, cuya tendencia es
promover en consumo de productos “naturales”, publicidad engañosa en
muchos casos, porque algunos fabricantes utilizan saborizantes (químicos)
10
que imitan el sabor de la fruta, en este caso el durazno, generando una
serie de competencia con los jugos y néctares verdaderos e incluso
desplazando a las bebidas y gaseosas.
En segundo lugar, el precio de acuerdo al tamaño del envase y en tercer
lugar los sabores; son los factores más importantes a determinar, porque
conociendo estas preferencias del consumidor estaremos en condiciones
de recomendar con qué formatos, sabores y a qué precios podemos
ingresar en este mercado, asegurando el éxito del proyecto.
El objetivo del estudio es obtener información acerca de la demanda de
jugos, conservas, mermeladas y néctares en las ciudades de Huacho,
Huaura, Oyón, Churín, Sayán, etc.
Para desarrollar el presente estudio utilizamos como metodología el
muestreo estadístico.
En cuanto a la cobertura geográfica se ha tomado la ciudad de Huacho,
Huaura y Sayán.
Como marco muestral se ha tomado como referencia el padrón de clientes,
los negocios que no siendo clientes se encuentran registrados, las zonas
geográficas definidas para el trabajo de ventas y distribución, con un total
de 5000 puntos de venta.
La unidad primaria de muestreo es la zona, la cual tiene un promedio de
500 puntos de venta, que comprende bodegas, restaurantes, kioscos,
comercio ambulatorio (carretillas), etc.
El tipo de muestreo utilizado es un muestreo probalístico de zonas con
estratificación de las unidades de muestreo.
Se ha trabajado con un margen de error de +-5% y un nivel de confianza
del 95%
La información de la presente encuesta fue recogida entre los meses de
Noviembre y Diciembre del 2012, contiene un primer dato que es el stock
de los productos materia de este estudio en el punto de venta, que es
corroborado visualmente por el encuestador, un segundo dato lo
constituyen los precios de adquisición y el precio al público, y finalmente la
manifestación del conductor del punto de venta respecto a los volúmenes.
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Las características de nuestros productos elaborados con jugo de pulpa,
concentrado de durazno y en conservas de la misma fruta, adicionado de
agua tratada, aditivos y otros ingredientes, son permitidos por las normas
sanitarias en lo relacionado de jugos, concentrados, néctares, pulpas
azucaradas y conservas, de los mejores duraznos producidos en Ayaranga.
Las generalidades sobre la obtención de los derivados del durazno como
néctares, se realiza por la mezcla de jugo o pulpa de durazno tratado, con
un estricto control de calidad.
Se les agrega sustancias estabilizantes que mantienen su apariencia,
antioxidantes que previenen cambios de color, aromas y sabor, ácidos para
ajustar el equilibrio, azúcar-ácido y conservantes para inhibir el crecimiento
de los microorganismos que hubieran podido sobrevivir a los tratamientos
térmicos, sin embargo hay que señalar que existen productos que son de
“fantasía”, es decir, simulan provenir de la fruta como el durazno que es de
gran comercialización, cuando en realidad estudios de laboratorio
demuestran que en sus componentes no figuran estos productos, para lo
cual engañosamente dicen en sus propagandas “sabor a ……”
Entre las empresas fabricantes de jugos y néctares que vienen de Lima
tenemos:
Watts. Elaborado por Socosami S.A., bajo licencia de Watts Alimentos S.A.,
de Santiago de Chile, fábrica ubicada en Av. El Solar 1033 – Urb. La
Campiña – Chorrillos.
Laive. Elaborado por Laive S.A., ubicado en Av. Nicolás de Piérola - Ate –
Lima.
12
Frugos. Elaborado por Corporación José R. Lindley S.A., ubicado en Jr.
Cajamarquilla 1241 – Lima
Pulp. Elaborado por AJE PER.
Gloria. Elaborado por Gloria S.A., ubicado en Av. República de Panamá
2461 – Lima.
Las empresas que vienen de Chile en conservas de durazno tenemos: Dos
Caballos, Aconcagua, Arica.
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Mermeladas:
Fanny, Dulis, Gloria, solo de fresas.
Entre los productos que se elaboran en Huacho, Huaura, Paccho, tenemos:
Néctares: Producido en el Valle de Huaura. Fruddys, Maquincoto,
Colcapampa, Ayaranga.
Envasado en la localidad de Colcapampa, Ayaranga, contando con un
centro de distribución en Lima, ubicado en la Calle Portugal Mz. “B” Lt. 18 -
Los Olivos.
Conservas, néctares, mermeladas, licor de durazno, Maquinfrut – Fruddys.
Cobertura de la oferta de jugosEl cuadro 01 nos muestra que los jugos envasados de durazno están
presentes en los puntos de ventas en un 80.1%, esto significa de que 5000
puntos de venta tomando como el universo, en la actualidad los productos
envasados se venden en 4.999 puntos de venta.
Cuadro N° 01 Participación de Néctares y Jugos envasados en Huacho,
Huaura, Sayán
Válidos Frecuencia PorcentajePorcentaje
acumulado
Sí
No
305
76
80.1 %
19.9 %
80.10
100.00
Total 381 100 %
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Oferta la cantidad de los bienes al consumidor, se toma en consideración
que los productos derivados del melocotón como son néctares, conservas
de durazno y pulpas, es de gran demanda en Lima y a nivel nacional, por
ser productores. Nuestros precios oscilan en el mercado de acuerdo a los
requerimientos de sus consumidores, para ello se considera el
requerimiento de una despulpadora de fruta, 3 marmitas de 200 kilos y 2 de
500 kilos, molino coloidal, refractómetro, peachímetro, caldero a vapor,
selladora para pulpas, etc.
Maquinarias y Asistencia Técnica
Partida CantidadPrecio
UnitarioTotal
Maquinaria industrial
Marmitas 2 15,000 30,000
Caldero a vapor 1 30,000 30,000
Despulpadora 1 13,000 13,000
Selladora de pedal con vacío 1 15,000 15,000
Selladora de latas 1 12,000 12,000
Refractómetro 1 1,500 1,500
Peachímetro 1 1,500 1,500
Molino coloidal 1 15,000 15,000
Otros utensilios complementarios 8,000
Materiales e insumos 7,000
Talleres de asistencia técnica 14,200
Ing. en Industrias Alimentarias 7,000
Prof. en manejo de planta industrial 35,000
Transporte / viático / alojamiento 3,000
Material para talleres 1,200
TOTAL COSTO DIRECTO 147,200
2.1 Recolección de Información Secundaria y Primaria
Identificación del Mercado
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Perfil potencial de clientes: Análisis de la demanda
Según la comunicación de relaciones públicas de Agegroup, activo
participante en el sector, en los últimos 3 años el consumo de jugos,
néctares y conservas, han registrado un explosivo crecimiento en el
país, pasando de 780 millones de litros en el 2010 a 1,200 millones de
litros en el 2012. Asimismo el consumo de estas bebidas se incrementó
de 440 millones de litros en el 2012 a 445 millones durante el año
pasado. Se estima que este sector se dinamice y obtenga un
crecimiento de 15 a 20% en el presente año, debido a diversos factores
como es el ingreso de nuevas marcas como Maquinfrut, Frudys,
alternativa al desarrollo agroindustrial de la provincia de Huaura.
Perfil de los competidores: Análisis de la oferta
La categoría de jugos y néctares es una de las más peleadas, a pesar
de que Frugos sigue siendo la marca más recordada y consumida por
peruanos (con un 50-6% en el segundo rubro). Pulp Ajeper con menos
de 6 años en el mercado ha logrado escalar posiciones muy
rápidamente. Maquinfrut y Frudys con 2 años en el mercado local viene
haciéndose conocido, logrando escalar un porcentaje considerado del
10% de 10,000 bodegas.
Información primariaProductoEl néctar es un producto constituido por pulpa de durazno finamente
tamizada. Nuestra marca Maquinfrut y Frudys resalta el contenido de la
pulpa de durazno, lo cual es su primordial característica, otra principal
característica es que se trata de un producto nutritivo.
PrecioEl precio se fijará en el mercado desde la presentación de 300 ml. a S/.
1,200 venta público; ½ litro S/. 2.00 venta público y 1 Lt. S/. 4.00 venta
público.
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La fuente de financiación al presente proyecto será una parte del AEO
Socios de Asociación Agroindustrial Maquincoto, y la otra por la entidad
del Gobierno Regional Procompite.
2.2 Análisis de Demanda Definición de bienesNéctares y conservas de duraznos es el producto elaborado con la
pulpa del durazno o concentrado de la misma, adicionado de agua,
aditivos e ingredientes permitidos en la Resolución del Ministerio de
salud N° 7992 del 21 de Junio de 1991, por la cual se reglamenta
parcialmente en lo relacionado con la elaboración, conservación y
comercialización de jugos y conservas, concentrados, azucarados y
refrescos de frutas.
Propuesta productivaTasa de crecimiento de la industria.
Tasa de crecimiento de la población.
VentasNuestros productos en la actualidad están siendo comercializados en
Mixtura por segunda vez, ferias regionales y nacionales, y en el
segmento de bodegas Huacho, Sayán, Huaura.
17
2.3 Análisis de Oferta Tipo de estructura del mercado que influyen sobre el comportamiento y
los resultados de las empresas que venden en el mercado. Ejemplo: El
número de empresas, las posibilidades de establecer acuerdos entre
empresas.
La competencia monopolística es un tipo de mercado caracterizado por
un gran número de empresas.
Productos diferenciados entre sí que los consumidores no
consideran sustitutos perfectos.
Una capacidad de los vendedores para fijar los precios libremente.
Libertad para entrar y salir del mercado.
Gran importancia de las operaciones ajenas al precio con el fin de
diferenciar los productos de cada empresa.
La oferta tiene variables que afectan la demanda, para ello los
productores de Maquincoto poseen materia prima de gran calidad, lo
cual permite hacer frente real a la competencia en el mercado.
La mejora de la tecnología con maquinarias harían posible que las
empresas produzcan la misma cantidad o mejores cantidades de los
productos mejorados, y aumentan los productos con menores recursos,
lo que permite reducir los costos de producción y aumentar la oferta,
estas mejoras de tecnologías desplazan la cuna de la oferta hacia la
derecha.
El producto derivado del durazno se caracteriza por su carácter cíclico
y su gran estabilidad. La superficie cultivada es en abundancia durante
todo el año.
Las unidades de medida de los productos son:
CapacidadNéctar durazno costo
unitarioCosto x Pack
Litro 4.00 S/. 24.00 (6)
½ litro 2.00 S/. 24.00 (12)
300 ml. 1.20 S/. 18.00 (15)
18
Duraznos en almíbar:
Producto Costo Unitario Costo x pack 12
Durazno en almíbar 900 gr. 5.00 S/. 60.00
Durazno en cubo 250 gr. 2.00 S/. 48.00 (pack 24)
Se investiga sobre los gustos y preferencias por los productos y
servicios de cómo son y cómo les gustan al cliente, se diseñó la
investigación de las siguientes características:
- Tamaño
- Empaque y etiquetado
- Calidad
- Precio
- Lugar de venta
- Tipo de promoción y publicidad requerida
2.4 Determinación de la Brecha Demanda – Oferta Los clientes principales de la competenciaUna manera simple pero eficaz de rastrear a los competidores consiste
en crear una hoja de cálculo que evalúe los atributos de los productos y
los respectivos precios.
Es importante saber qué hacen los competidores, en otras palabras
comparar nuestros productos Maquinfrut y Frudys con otras marcas
como Pulp, Walon, Gloria, etc.
La competencia que tendrá Maquinfrut y Frudys en el mercado son los
fabricantes de jugos y néctares en Lima, que son Frugos como líder del
mercado, seguido por Pulp, Gloria, Wats, Laive; como competencia
directa tiene al néctar Walon que se comercializa en los conos de Lima.
19
Productos sustitutosEntre los productos sustitutos que encontramos en el mercado y que
pueden hacer frente Fruddys y Maquinfrut, son los establecimientos de
juguerías y jugos envasados (Cifrut, Tampico, Aruba, etc.), también
están las aguas.
Al existir demanda insatisfecha, la Asociación Agroindustrial
Maquincoto desarrolla un plan estratégico de desarrollo en valor
agregado de sus cosechas de melocotón, que es la base del presente
proyecto, dando al mercado producto de mayor calidad y frescos.
3. ANÁLISIS DEL ENTORNO El grupo de alimentos y bebidas se incrementó en 13% en el mes de
Enero. En el período de Junio este rubro creció en 8.2%. El mayor ritmo de
producción lo impusieron las industrias de bebidas gaseosas, jugos y
néctares, cuya producción aumentó en 3%, en comparación en el mismo
período del año pasado, caso contrario atenuó este resultado la menor
actividad industrial.
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Análisis Macro-Entorno (factores no controlables)
Factor Político LegalEl entorno político en Perú es estable, ya que se vive una democracia, no
obstante se debe considerar el reciente cambio político.
Factor EconómicoA pesar de que la economía mundial aún se encuentra en problemas, sin
embargo esto parece no afectar a los países emergentes como el Perú que
son los que están tirando de la locomotora del mundo. En este sentido, el
crecimiento del PBI Perú 2011, 2012, fueron los mejores del mundo. Esto a
que el entorno del Perú es estable con un crecimiento sostenible de 6% a
7% por año.
De acuerdo al MEF se estima que el período (2012-2013), prevalecerá el
incierto económico internacional que los socios comerciales del Perú
crecerán en 1.2 muy por debajo del promedio 2004-2007
4. ORGANIZACIÓN
Ubicación de la AEO
Departamento Lima
Provincia Huaura
Distrito Paccho
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Dirección Calle central S/N – Colcapampa – Ayaranga
Centro Poblado Colcapampa – Ayaranga
Centro Poblado No pertenece a la capital del distrito
Centro Poblado Rural
4.1 composición de la Junta Directiva del AEO y Personal de Contacto en Coordinación
Cargo Nombres y apellidos D.N.I.
Presidente Pablo Fermino Chaupis Cayetano 15605355
Secretario Eber Candelario Mejía 15732119
Tesorero Homero Magno Mejía Torres 15660177
Fiscal Wilmar Ramón Gargate 15653919
Vocal Josefina Diego Mejía 10749967
Representante legal de la persona jurídica:Nombres y apellidos: Pablo Fermino Chaupis Cayetano.
Cargo: Presidente
Datos de la persona con quien debe efectuarse la comunicación:Nombres y apellidos: Sally Rocío Mejía Cayetano
Dirección exacta: Calle Portugal Mz. “B” Lt. 18 – Los Olivos - Lima
Teléfono/celular: 6224779 / 991156271
Correo electrónico: [email protected]
4.2 Participantes de los AEO En este punto se debe mostrar la composición de la persona jurídica o
natural, además se debe indicar la cantidad de hombres y mujeres que
participarán en el AEO, tanto trabajadores como socios o personas
naturales.
Tipo de persona Número
Persona jurídica 11
22
Persona natural 14
Hombres que integran 12
Mujeres que integran 13
4.3 Estructura de Distribución de Utilidades Se debe definir claramente la forma de distribución de utilidades
(monto de dinero fijo o un porcentaje) y cada cuánto tiempo se
llevará a cabo la repartición.
Período de distribución de utilidades: Mensual
Socios o personas naturalesMonto o porcentaje de
utilidades
Pablo Chaupis Cayetano 0.25%
Magno Homero Mejía Torres 0.25%
Eber Candelario Mejía 0.25%
Sally Rocío Mejía Cayetano 0.25%
Josefina Diego Mejía 0.25%
Gilmer Artemio Candelario Mejía 0.25%
Wilman Ramón Gargate 0.25%
San Martín Maglorio Cayerano Cerna 0.25%
Hugo Francisco Flores Poma 0.25%
Ulises Hanover Arellano Ynostroza 0.25%
Eloy Cerna Pijo 0.25%
Nora Lidia Arellano Ynostroza 0.25%
Geraldine Cristina Candelario Guerrero 0.25%
Evelyn Milagros Cayetano Bustamante 0.25%
Fiorella Rosmery Cayetano Bustamante 0.25%
Asunción Priscila Gómez Cóndor 0.25%
Dula Fortunata Cayetano Mejía 0.25%
Cristiam Wilder Chaupis Gómez 0.25%
Karin Chaupis Gómez 0.25%
Tatiana Mercedes Candelario Bustamante 0.25%
23
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza 0.25%
John Cristiam Ramón Lugo 0.25%
Rosa María Lugo Obregón 0.25%
Johana Rosario Ramón Lugo 0.25%
Dennis Homero Mejía Cayetano 0.25%
4.4 Medidas para evitar una mala administración de los AEO
Para promover la transparencia en la administración de los AEO, se
plantean ciertas medidas que ayuden este fin.
SituaciónSe cumple
(sí o no)
Informar periódicamente a las personas naturales o
accionistas de la situación del AEO
SI
Informar las enmiendas a los estatutos que se lleven
a cabo.
SI
Rotación periódica de la junta directiva. SI
Los socios o personas naturales deben tener el
derecho de convocar a una reunión de la junta
cuando lo crean conveniente.
NO
Se debe tratar equitativamente a los socios o
personas naturales.
SI
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
Es necesario mencionar las personas naturales o socios que
trabajan en el AEO, también es necesario nombrar a las
personas externas pero que trabajan en el AEO.
Socios o personas naturales Puesto en la AEO
Pablo Chaupis Cayetano Operario - productor
Magno Homero Mejía Torres Operario - productor
Eber Candelario Mejía Operario - productor
24
Sally Rocío Mejía Cayetano Operario - productor
Josefina Diego Mejía Operario - productor
Gilmer Artemio Candelario Mejía Operario - productor
Wilman Ramón Gargate Operario - productor
San Martín Maglorio Cayerano Cerna Operario - productor
Hugo Francisco Flores Poma Operario - productor
Ulises Hanover Arellano Ynostroza Operario - productor
Eloy Cerna Pijo Operario - productor
Nora Lidia Arellano Ynostroza Operario - productor
Geraldine Cristina Candelario Guerrero Operario - productor
Evelyn Milagros Cayetano Bustamante Operario - productor
Fiorella Rosmery Cayetano Bustamante Operario - productor
Asunción Priscila Gómez Cóndor Operario - productor
Dula Fortunata Cayetano Mejía Operario - productor
Cristiam Wilder Chaupis Gómez Operario - productor
Karin Chaupis Gómez Operario - productor
Tatiana Mercedes Candelario Bustamante Operario - productor
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza Operario - productor
John Cristiam Ramón Lugo Operario - productor
Rosa María Lugo Obregón Operario - productor
Johana Rosario Ramón Lugo Operario - productor
Dennis Homero Mejía Cayetano Operario - productor
Las personas externas que trabajan en la AEO es un promedio de
160 comuneros que son los proveedores de frutas en este caso.
4.6 Organigrama de la AEO Asociación Agroindustrial Maquincoto, Colcapampa, Ayaranga, Paccho,
Huaura.
25
ASAMBLEA GENERAL
Comisión Permanente
Junta Directiva
Gabinete Jurídico
Comisiones de TrabajoGerencia
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
El presente plan de negocios tiene por finalidad principal de dar valor
agregado a los productos que abundan en la microcuenca de Paccho
Tingo, que corresponde a la comunidad de Ayaranga y que son los
melocotones de variedad Huayco rojo, industrializando en néctares,
conservas, pulpas, etc., asimismo ver la factibilidad del lanzamiento y
comercialización de los productos al mercado de Lima y a nivel nacional, y
que sería un producto 100% natural a base de pulpa natural de durazno.
5.1 Objetivos del Negocio El objetivo principal es ser reconocido por nuestros consumidores como
una de las principales asociaciones empresariales, en brindar al país
un producto de calidad por sus altos valores nutritivos que no solo
ayuda a aplacar la sed, sino mejorar la calidad de vida de nuestros
clientes.
Otro de los objetivos a corto plazo es la introducción de los productos a
Lima y provincias, contando ya con maquinarias sofisticadas y obtener
una rentabilidad esperada, brindando al consumidor una alternativa
productiva que pueda satisfacer sus necesidades; genera actividades
productivas, con el fin de crear nuevos empleos y fortalecer el
desarrollo económico.
26
Brindar una materia prima hacia el mercado exterior y a los
supermercados locales.
5.2 Alianza Estratégica y Oportunidades de Negocio
Descripción de la alianza
estratégica u oportunidad
de negocio
FinalidadEmpresa u
organización
Características
de la empresa y
organización
La alianza u
oportunidad
¿Es probable
o concreta?
Comuneros producto-
res de Colcapampa
Ayaranga
Proveedor Comunidad Productores Concreta
Empresa de
Transportes Ayaranga
Transporte Empresa Transportist
a
Concreta
Montana S.A. Laboratorio Empresa
S.A.
Proveedor
de insumos
Concreta
Marva S.A.C. Laboratorio Empresa
E.I.R.L.
Proveedor
de insumos
Concreta
Soluciones y
Empaques
Distribuidor Consorcio Proveedor Concreta
6. PLAN OPERACIONAL Los objetivos operacionales que tienen contemplados la Asociación
Agroindustrial Maquincoto son:
- Garantizar que la organización sea fortalecido, respetando sus
acuerdos de asamblea general.
- Cumplimiento de entrega de los productos que nuestros clientes
solicitarán en forma presencial, con la finalidad de generar confiabilidad
en nuestros clientes.
- Higiene de los utensilios, materiales a utilizar en el proceso de
producción o elaboración de nuestros productos.
- Higiene en la vestimenta de los colaboradores, presentación personal y
limpieza del local para una buena imagen de la empresa.
- Programar y valorar el período de puesta en marcha.
- Mejorar las distancias recorridas por el manipuleo de los productos
terminados en almacén.
27
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
Mejoramiento del producto o servicio:
Implementación de una Planta agroindustrial con maquinaria de primera generación, mejorará la producción agroindustrial.Capacitación a los productores aplicando el sistema del BPA, mejora la calidad del producto o materia prima.Asistencia técnica para el manejo de planta agroindustrial, mejora las buenas prácticas de producción.Mejorará la transformación de la materia prima en productos derivados del melocotón mejorados en presentación, salubridad y calidad de los mismos y ser puesta al mercado.Desarrollo de capacidades para la administración y desarrollo de sus recursos, evitando la contaminación de sus campos de cultivo.Mejores oportunidades de trabajo, generando mayores ingresos económicos para sus familias.
Asistencia técnica y/o capacitación requerida:
Para mejorar el proceso de:Capacitación a los productores Mejorar la calidad de la materia
prima como fruta.Capacitación técnica en manejo de planta agroindustrial
Mejora la calidad del proceso de elaboración de los productos.
Capacitación para la mejor transformación de sus productos en derivados, conservas, néctares, pulpas.
Mejora el proceso de elaboración.
Capacitación en el manejo de maquinarias agroindustriales.
Mejora el manejo de equipos de transformación.
Asistencia técnica en administración y mercadotecnia.
Mejora sus ventas y administración de su empresa.
Resolución de Problemas de Producción y Comercialización:
Dificultades Solución encontrada
Poco conocimiento en Capacitación en industrialización.
28
transformación.
Falta de conocimiento en manejo
de planta.
Capacitación en manejo de
planta.
Oportunidades de nuevos
mercados.
Capacitación en administración y
mercado.
6.2 Explicaciones Técnicas y Diseño del Producto
Seleccionado de frutas e insumos frescos: Es un punto muy
importante en la obtención de las frutas en insumos, ya que serán
seleccionadas una vez que sean obtenidas de los campos de cultivo.
Éstas serían frescas, maduras y de buena calidad, adecuados para la
elaboración de nuestros productos.
Clasificación de frutas e insumos: Una vez que se haya
seleccionado la materia prima que se encuentra en buen estado, éstas
serán clasificadas por el mismo tipo de fruta e insumos. Ejm. Durazno.
Lavado de la materia prima: Luego de la clasificación de las frutas e
insumos, éstos pasarán por el proceso de lavado con abundante agua,
más claro en pequeñas cantidades, con la finalidad de eliminar la
suciedad o cualquier otra contaminación.
Almacenamiento de los insumos: Luego de su respectivo lavado,
éstas serán procesadas hacia la transformación.
29
Almacenamiento de materia prima
Lavado de frutas
Clasificación de frutas e insumos
Seleccionado de frutas
Lavado
Pesado
Selección
Selección: Duraznos frescos y maduros. Durante la selección se
elimina las frutas maquilladas o con hongos.
Pesado: En esta operación permite determinar el rendimiento que
puede obtenerse de la fruta.
Lavado: Sirve para eliminar las partículas extrañas adheridas a la fruta,
se puede realizar por inmersión, agitación, aspersión o rociado. Luego
la fruta debe desinfectarse para eliminar microorganismos. Para ello se
sumerge en una solución desinfectante por algunos minutos.
30
Pre cocción: Se realiza en agua en ebullición o con vapor durante 3 a
5 minutos.
También puede hacerse sumergiendo fruta trozada por 3 minutos, en
una solución de metabisulfito de sodio al 0.05% - 0.1%
Pulpeado refinado: Consiste en obtener la pulpa de las frutas y
eliminar las partículas extrañas, las frutas se pulpean con su cáscara
solo si ésta no tiene sustancias que varíen las características
organolépticas de la pulpa. En este caso se usa la despulpadora y
luego se tamiza la pulpa pasando por una malla fina.
Estandarizado: Esta operación involucra:
- Disolución de la pulpa con agua.
- Regulación del PH
- Regulación de los grados brix (contenido de azúcar)
- Adición del estabilizador
Homogenizado: El homogenizado permite la incorporación de los
ingredientes. En este caso consiste en remover la pulpa hasta lograr la
disolución y mezcla de los ingredientes, luego esta mezcla homogénea
se calienta, antes de llegar a la temperatura de pasteurización.
Pasteurizado: Sirva para destruir los microorganismos, puede
realizarse calentando la mezcla.
A 85° C durante 5 a 10 Min.
A 97° C durante 30 Seg. y enfriando rápidamente
A 60° C durante 30 Min.
Pueden usarse envases de vidrio o de plástico.
Enfriado: El producto debe enfriarse rápidamente para reducir las
pérdidas de aroma, sabor y consistencia. Puede hacerse dejando las
enfriar botellas a temperatura ambiente. Cuando la producción es
grande, el enfriamiento continuo es más eficaz, ya que la transferencia
de calor es más rápido.
Etiquetado: El etiquetado y el almacenamiento constituyen la etapa
final del proceso.
31
6.3 Definición del Proceso Productivo El producto es generado por la empresa agroindustrial Maquincoto, son
frutas naturales y oriundas de la zona Ayaranga – Paccho – Huaura,
pasa por un proceso de producción la cual será seleccionada en la
parte comestible de las frutas, procesarlas y homogenizarlas
obteniendo un líquido nutritivo (pulpa) y a la mezcla con algunos
insumos mediante procesos tecnológicos adecuados y su posterior
almacenamiento.
Procederá a la mezcla de materias primas, en este caso triturada, un
poco de agua y el azúcar, todo ello se efectuará con maquinarias
industriales de bastante capacidad.
6.4 Dimensiones de la Materia Prima e Insumos
COSTOS DE PRODUCCIÓN PARA 1689 BOTELLAS EN UN LOTE DE NÉCTAR 500 LITROS
Detalle Cant.Costos
Unitario Total S/.
Durazno 100 Kg. 0.70 70.00Azúcar 51 Kg. 2.00 102.00CMC 441 Gr. 25.80 11.38Ácido cítrico 386 Gr. 6.00 3.42Sorbato de potasio 220 Gr. 23.40 5.15Botellas al 476 ml. 1157 Un. 0.485 561.15Tapas 1157 Un. 0.15 173.55Etiquetas 1157 Un. 0.025 28.92Mano de obra calificada 3 30.00 90.00Mano de obra no calificada 80.00Otros 90.00Total costo 1,215.57
Costo de producción por
botella de néctar1215/1157 1.050
32
Botellas de néctar
Materia prima e insumos transformados en
Kg. botellas Semanal Mensual Anual
100 Kg. 1,157 6,942 27,768 333,216
Se considera que la materia prima que se utiliza por lote de 500 litros
es de 100 kilos de durazno, tomamos en cuenta que con maquinarias
nuestras producción sería más.
Semana: 600 Kg. durazno
Mes: 2400 Kg.
Costos de transformación de insumos y materia prima
Botellas Costo semanal Costo mensual Costo anual
1157 7290 29.160 349.920
Ingreso de la producción agroindustrial – Botella de néctar
Precio Unit. Ingreso semanal Ingreso mensual Ingreso anual
1.80 12,495.60 49,982.40 599,788.80
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas Se toma en consideración que la producción artesanal día, de la
Asociación Agroindustrial Maquincoto es de producción en néctares de
476 ml., 1157 unidades, utilizando 100 kg. de durazno como materia
prima día.
a) La producción artesanal de producción en jugos, a falta de
asistencia técnica y maquinarias hoy en día es mínima sobre el
exceso de producción de durazno en la zona de Ayaranga –
Paccho.
33
b) Las operaciones directas para tomar los servicios de terceros es la
de capacitación y asistencia técnica en el rubro agroindustrial y
alimentario, para ello es necesario de la contratación de un
ingeniero en Industrias Alimentarias, un especialista en manejo de
planta agroindustrial.
c) Maquinarias requeridas en función a la producción:
Maquinarias y equipos
Partida Cant. Precio Unit. TotalMarmitas 2 15,000.00 30,000.00
Caldero a vapor 1 30,000.00 30,000.00
Despulpadora 1 13,000.00 13,000.00
Selladora de pedal con vacío 1 15,000.00 15,000.00
Selladora de latas 1 12,000.00 12,000.00
Molino coloidal 1 15,000.00 15,000.00
Refractómetro 1 1,500.00 1,500.00
Peachímetro 1 1,500.00 1,500.00
Total 118,000.00
34
Marmitas: En acero inoxidable con capacidad para trabajo con
aceite térmico o a caldero de vapor de capacidad de 500 Lt. o Kg.
c/u, tiempo de vida útil de 3 años, cumplen la función de
pasteurización y pre cocción de las frutas antes del proceso. Su
capacidad producirá 200% más.
Caldero a vapor: Equipo de calentamiento de agua tratada para
generar vapor, esto a su vez calienta las chaquetas de las marmitas
en menor tiempo, ahorrando combustible (gas).
Despulpadora de fruta: En acero inoxidable con 3 mallas de
tamizado, su capacidad es de despulpar duraznos de 200 kilos por
hora, evita el corte de las frutas de manera manual, deberán ser
operados por dos personas.
Selladora de pedal: De buena capacidad para el sellado de la
materia prima (pulpa), en bolsas de nylon y polipropileno.
Selladora de latas: Cumplen la función de sellado de latas para las
conservas (duraznos al almíbar), que deberán ser reemplazadas al
vidrio, lo cual usamos en este caso.
Molino coloidal: En acero inoxidable, con molino de piedra, liza,
funciona como triturador de fibra de la materia prima o remolino de
pulpas.
Refractómetro: Equipo de gran importancia para la elaboración de
productos derivados, se utiliza para la medición de sólidos solubles
o grados briks de los productos.
Peachímetro: Equipo que se usa básicamente para la medición del
nivel de ph de los productos.
6.6 Localización del Negocio El negocio se encuentra en el centro poblado de Colcapampa,
jurisdicción de la comunidad de Ayaranga, del Distrito de Paccho,
Provincia de Huaura, Región Lima.
35
36
COMUNIDAD DE
COLCAPAMPA
35
6.7 Planeación de la Distribución del Área de Trabajo El área de trabajo donde se ubicará el trabajo es de 160.00 m².
6.8 Requerimiento de Mano de Obra
Desarrollo y compensacionesLa Asociación Agroindustrial Maquincoto promoverá y mantendrá las relaciones laborales de manera coordinada con el área de Recursos Humanos, para ello se aplicarán técnicas de capacitación e incentivos para el desarrollo personal y profesional de sus colaboradores.
37
Área de recepción de materia prima
AREA DE
TRABAJO
10 m. Puerta
16 m.
SS.HH.
Almacén insumos
Poso de enfriamiento
Caldero a vapor
Poso de lavado
VendedoresAsistentePersonal
Gerente ComercialÁrea de
Contabilidad y RR.HH.
Área Logística
Dirección General
JUNTA DE SOCIOS ACCIONISTAS
Una vez contratado un personal en épocas de producciones grandes se le brindará el manual de operaciones y funciones (MOF) y el reglamento interno de trabajo (RIT) donde explicaremos todas las funciones y reglas a seguir.El trabajo además tendrá incentivos cuando las ventas aumenten.
Política de remuneración y compensaciones El trabajador recibirá su remuneración correspondiente y justa de
acuerdo a sus funciones y aportes dentro de la organización. Gozará de todos sus beneficios sociales que por ley corresponde.
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
38
Análisis del sector, oportunidades y riesgos
Análisis de mercado
Análisis de la competencia actual
y potencial
Productos sustitutos y complementariosProveedoresClientes
Segmento de mercado
Marketing Mix
DistribuciónPromociónPrecioProducto
- Canales
- Cobertura
- Distribución
- Ubicación
- Intermediarios
- Transporte
- Publicidad
- Promoción
- Relaciones
- Fuerzas de ventas
- Marketing directo
- Precio de venta- Lista de precios- Descuentos- Rebajas- Período de pagos- Condiciones de
crédito
- Necesidad que cubre
- Ventajas y beneficios.
- Empaque- Marca- Garantía- Servicio de post
venta
7.1 Estrategia del Producto La Asociación Agroindustrial Maquincoto es un grupo de productores,
dedicada exclusivamente al cultivo y a la industrialización y venta de
productos derivados del melocotón, conservas y néctares 100%
natural, para ello se registra en las escrituras públicas como una
Asociación de productores.
La ventaja de nuestra empresa es que Maquincoto es un potencial en
producir la materia prima de excelente calidad y en abundancia,
durante todo el año y además un excelente recurso hídrico que es el
agua propia de manantial que nos permite manejar ofertas en ventas.
Una de las variedades del producto lanzado al mercado son:
- Los duraznos al almíbar en mitades de 900 gr., frasco vidrio
- Duraznos en cubo al almíbar de 300 gr., frasco de vidrio
- Duraznos embolsados al almíbar enteros de 1200 kg., bolsa nylon
Néctares de duraznos:
- Néctar de litro vidrio
- Néctar de 476 ml. vidrio
- Néctar de 300 ml. vidrio
Las características físicas del envase son:
- Almíbar frasco de 900 gr. vidrio
- Almíbar frasco de 300 gr. vidrio
- Almíbar bolsa de nylon 1200 Kg.
Néctares:
- Botella de 1 litro vidrio
- Botella de 476 ml. vidrio
- Botella de 300 ml. vidrio
Los productos derivados de los duraznos son productos perecibles,
dado al envasado de estos su período mínimo de vida es de un año a
partir de la elaboración y envasado de cada lote, por lo que al
39
distribuidor o bodeguero garantizamos su distribución hasta el
consumidor final.
7.2 Estrategia del Precio La Asociación Agroindustrial Maquincoto fijará sus precios teniendo en
cuenta los costos totales más el margen de contribución utilidad.
Por ser un producto 100% natural y tomando en cuenta nuestro estudio
de mercado, los precios estarán fijados en la siguiente forma:
El precio para nuestros productos Maquinfrut – Frudys.
Item PresentaciónPrecio para
el distribuidor
Precio final al público o consumidor
ConservasDuraznos mitades Frasco vidrio 900 5.00 5.50
Duraznos cubos Frasco vidrio 300 2.00 2.50
Duraznos enteros Bosa nylon 1200 5.50 6.00
NéctaresLitro Botella vidrio 3.50 3.80
276 ml. Botella vidrio 1.70 2.00
300 ml. Botella vidrio 1.00 1.20
La fórmula para el precio será:
P= CT + UT
Precio= costo total + utilidad
Se toma en cuenta nuestros productos, es accesible para manejar
ofertas o un plus al cliente por ser productores de materia prima
(durazno).
7.3 Estrategia de Promociones A.A. Maquincoto Maquinfrut Frudys, aplicará la estrategia de promoción
para darse a conocer y captar la atención de los clientes a través de los
siguientes medios.
40
Se utiliza las redes sociales como facebook, twiter, página web,
folletos, también se harán campañas publicitarias en buses y volanteo
puerta a puerta.
Se está tomando en cuenta que nuestros productos ya se encuentran
en ferias y eventos regionales y nacionales.
7.4 Estrategia de Distribución Los A.A. Maquincoto empleará el canal de distribución indirecto corto
para llegar a nuestro cliente final, utilizando de este modo a
intermediarios minoristas que son mayormente bodegas y la
comercializadora juguerías.
La estrategia aplicada tiene como finalidad conseguir que el producto
llegue oportunamente y en buenas condiciones al consumidor final y de
este modo impulsar más las ventas de Maquinfrut y Frudys al colocarlo
en diversos puntos de venta.
8. ASPECTOS GENERALES
8.1 La Asociación Agroindustrial Maquincoto Colcapampa, cuenta con
Escritura Pública SUNARP, RUC, Registro Sanitario, Certificado de
origen, etc.
8.2 Incentivos, Exoneraciones y Limitaciones La Asociación Agroindustrial Maquincoto es una empresa que elabora
en el Ande en el rubro de Agroindustria y actualmente está consignado
a la ley 29482, Ley que exonera el impuesto a la renta.
8.3 Plan de Impacto Ambiental En análisis de impacto a los medios físicos, biológicos y
socioeconómicos como resultado de la ejecución y puesta en servicio
41
Productor Mayorista Minorista Consumidor
Productor Mayorista Consumidor
Productor Consumidor
el proyecto Mejoramiento de la Cadena Productiva para la Producción
Agroindustrial del Melocotón en la Comunidad de Ayaranga, por las
características particulares de las acciones descritas y la pequeña
envergadura física de infraestructura, sobre todo en la implementación
de la planta agroindustrial no generará efectos negativos relevantes.
9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO Dentro de estos planes, materia prima e insumos transformados en botellas
de néctar.
Precio unitario 1.80
Ingreso semanal 12,495.68
Ingreso mensual 49,982.40
Ingreso anual 599,788.80
9.1 Justificación del Cofinanciamiento
Justificación del Cofinanciamiento: Se considera que el cofinanciamiento solicitado ayudará a reforzar los siguientes aspectos
1. La compra de equipos y maquinarias reforzará la producción,
repotenciando las cantidades a producir de manera industrial.
2. La capacitación y asistencia técnica refuerza las capacidades de
los productores, ya basado en esto ellos obtendrán mayor
conocimiento sobre el manejo agroindustrial de sus productos a
valor agregado.
3. La asistencia técnica en administración abarcará el conocimiento
de su conducción administrativa y mercados nuevos para sus
productos.
Basado algunas de las alternativas como opción al proyecto del plan
de negocios, soluciona en parte el cuello de botella que aqueja la
Asociación Agroindustrial Maquincoto Colcapampa Ayaranga.
9.2 Mejoramiento del Producto o Servicio
Dificultades Solución encontradaManejo agrícola Calidad de fruta
Transformación Envasado de productos
42
Manejo de planta agroindustrial Mejor producto elaborado
Marketing Ventas y publicidad.
9.3 Asistencia Técnica y/o Capacitación Requerida
Para mejorar el proceso de:
Manejo agrícola B.P.A. Calidad de producto
Transformación Valor agregado (Transformación)
Manejo de planta agroindustrial Producción Agroindustrial
Marketing Ventas
9.4 Plan de Inversiones y Costos de Operación y Mantenimiento
Especificar tipo Cant. Precio Referen.
Monto Financiado
por los AEO (S/.)
Monto Financiado por el GR
LimaInversión
1. Componente de Activo fijo
Plantas en producción Melocotonero 10,060 45 452,700.00 452,700.00
Terreno
Infraestructura Construcción 1 50,000.00 50,000.00 50,000.00
Maquinarias y equipos Marmitas 2 15000 30,000.00 30,000.00
Caldero a vapor 1 30000 30,000.00 30,000.00
Despulpadora 1 13000 13,000.00 13,000.00
Selladora de pedal 1 15000 15,000.00 15,000.00
Selladora de lata 1 12000 12,000.00 12,000.00
Molino coloidal 1 15000 15,000.00 15,000.00
Refractómetro 1 1500 1,500.00 1,500.00
Peachímetro 1 1500 1,500.00 1,500.00
Herramientas Olla de acero 50 Lt. 1 600 600 600
Cocina a gas N° 12 1 350 350 350
Ballón de gas de 45 Kg. 1 350 350 350
Mesa de trabajo 1 1000 1,000.00 1,000.00
Total Activo fijo 623,000.00
2. Componente Gastos pre-operativos
Estudios iníciales Estudio preliminar del mercado 1 8,300.00 8,300.00 8,300.00
Asistencia técnica Capacitacón 1 16,360.00 16,360.00 16,360.00
43
Licencia de avisos (paneles, letreros, etc.) Panel de proyecto 2 2 120 240 240
Elaboración de manuales de operación y producción. Separatas 100 3 300 300
Otros servicios
Total Gastos pre-operativos 25,200.00
3. Componente de Capital de trabajoMateria prima e insumos. Durazno kg 491.37 0.7 343.96 343.96
Azucar kg 785 2.2 1,727.00 1,727.00
Estabilizante CMC kg 3 25.8 77.40 77.40
Acido citrico kg 10 6.00 60.00 60.00
Sorbato de potasio kg 3 23.40 70.20 70.20
Botella 476 ml unidad 3,471 0.49 1,700.79 1,700.79
Tapas unidad 3,471 0.15 520.65 520.65
Total Capital de trabajo 4,500.00
Total Inversión 452,700.00 200,000.00
652,700.00
% 69.36% 30.64% 100
PLANILLA VENTAS (año)
CONCEPTOS Personas Costo jornal Días x mes meses x año TOTALEncargado de Marketing 1.00 16.67 30.00 12.00 6,001.20Vendedoras(1) 1.00 26.67 30.00 12.00 9,601.20
total 2.00 43.34 60.00 24.00 15,602.40
GASTOS VENTAS (año)
Medio PrecioAfiches 1,000.00Gasto de transporte y distribución 33,171.43tripticos 1,000.00Tarjetas de presentación 420.00
35,591.43
PLANILLA ADMINISTRACIÓN
44
(año)CONCEPTOS Monto x mes meses x año TOTAL
Asesor técnico 1,500.00 12.00 18,000.00Asistente Adm 300.00 12.00 3,600.00
total 1,800.00 24.00 21,600.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS (año)
CONCEPTOS MontoServicio Contable 3,600.00Utiles de Oficina 300.00Servicios (telefono, internet) 1,200.00
total 5,100.00
MANO DE OBRA DIRECTA (anual)
CONCEPTOS Personas Costo jornal Días x mes meses x año TOTALObrero calificado (8 horas) 4.00 26.67 30.00 12.00 9,601.20Ayudante (8 horas) 2.00 20.00 30.00 12.00 7,200.00
total 6.00 46.67 60.00 24.00 16,801.20
MANO DE OBRA INDIRECTA (anual)
CONCEPTOS Personas Costo jornal Días x mes meses x año TOTALTécnico (8 horas) 1.00 40.00 30.00 12.00 14,400.00
total 1.00 40.00 30.00 12.00 14,400.00
COSTOS INDIRECTOS (año)
CONCEPTOS MontoUniformes 900.00Gas 1,271.16Energía electrica 1,440.00Mantenimiento Planta 480.00Articulos de Limpieza 1,008.00Agua 96.00
total 5,195.16
ACTIVOS - gastos de depreciacion
Activo Precio S/. Unidades TotalT.Deprec
(años) Deprec x añoMarmitas 15,000 2 30,000 5 6,000Caldero a vapor 30,000 1 30,000 5 6,000Despulpadora 13,000 1 13,000 5 2,600Selladora de pedal 15,000 1 15,000 5 3,000Selladora de lata 12,000 1 12,000 5 2,400Molino coloidal 15,000 1 15,000 5 3,000Refractómetro 1,500 1 1,500 5 300Peachímetro 1,500 1 1,500 5 300Olla de acero 50 Lt. 600 1 600 5 120
45
Cocina a gas N° 12 350 1 350 5 70Ballón de gas de 45 Kg. 350 1 350 5 70Mesa de trabajo 1,000 1 1,000 5 200
total 105,300 13 120,300 60 24,060
PREOPERATIVOSIntangibles - Preoperativos Monto Inversión Monto %
Estudio preliminar del mercado 5,000
Estudio preliminar del mercado 5,000 1.9%
Capacitacón 14,200 Capacitacón 14,200 5.5%
Licencias y permisos (3) 300Licencias y permisos (3) 300 0.1%
Sanidad (6) 180 Sanidad (6) 180 0.1%
Panel de proyecto (2) 240Panel de proyecto (2) 240 0.1%
Separatas (100) 200Separatas (100) 200 0.1%
DIGESA 880 DIGESA 880 0.3%Formulación 1,200 Formulación 1,200 0.5%
Gestión empresarial 3,000Gestión empresarial 3,000 1.2%
Contrucción / Obra civil 50,000Contrucción / Obra civil 50,000 19.4%
total 75,200Adelanto de alquiler 1,400 0.5%Maquinas y equipos 120,300 46.8%
Capital de trabajo 60,235 23.4%
Tangibles - Preoperativos Monto Total 257,135 100.0%Alquiler mensual 200Garantía x Alquiler (6 meses) 1,200
1,400
CIF (Costos indirectos)Total gasto de venta 35,591.43Total gasto de Administración 26,900.00Depreciación 24,060.00C. Opera indirecto Fijos 5,195.16
91,746.59
CIF (soles)TIPO DE BOTELLA CAPACIDAD Importancia prob uso 91,747Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 771,429 1 771,429 91,747
771,428.57 771,428.57 91,747
46
check 0Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. MontoMano de obra directa 1,680Depreciación 2,406Costos Indirectos 91,747
Total costo 95,833Capacidad x producir 771,429
Costo unitario x bolsa 100 gr 0
Costo unitario variable 1.2
RESUMEN PRECIO VS COSTO X SERVICIODescripción Precio unit s/IGV Costo unit total Margen % MargenBotellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1.5 1 0 23%
COSTO FIJO MENSUAL
PUNTO DE EQUILIBRIO Descripción Monto
G. Ventas 35,591COSTO Y CAPACIDAD G. Administra 26,900
DESCRIPCION Costo variable Cap anual Depreciación 24,060Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1 771,429 G. Indirecto 5,195total 1 771,429 TOTAL 91,747
PASO 1
PRODUCTOUNIDADES PRECIO DE COSTO
VAR
PRODUCIDAS VENTA UNITARIO
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 771,429 S/. 1.5 S/. 1.2
771,429
PASO 2
PRODUCTOUNIDADES PRECIO DE VENTAS Participació
n %
PRODUCIDAS VENTA UNITARIO UNITARIO
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 771,429 S/. 1.5
S/. 1,157,143 100%
S/. 1,157,143 100%
PASO 3
PRODUCTOPRECIO DE COSTO VAR
(1-Cv/P)VENTA UNITARIO
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. S/. 1.5 S/. 1.2 0.227
47
PASO 4 (1-Cv/P)*Part %
PRODUCTOPRECIO DE COSTO VAR
(1-Cv/P)Participació
n %VENTA UNITARIO UNITARIO 0.227
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. S/. 1.5 S/. 1.2 0.227 100% 0.227
PUNTO DE EQUILIBRIO MONETARIO: PE S/. = CF / %MC
COSTOS FIJOS = S/. 91,747% MARGEN
CONTRIBUCIÓN = 23%
S/. 404,764
PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES: PEu = VTA / Punit
PRODUCTO Participación % Ventas Equilibrio PRECIO DE
Unidades Equilibrio
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 100% S/. 404,764 S/. 1.5 269,843
total S/. 404,764 269,843
RESUMEN (punto equilibrio x anual)
PRODUCTOUNIDADES Unidades
Equilibrio/Mes DiferenciaBOLSASBotellas Jugo de Durazno 476 m.l. 771,429 269,843 501,586Total 771,429 269,843 501,586
INFORMACIÓN
INVERSIONESVALOR INICIAL
DEPRECIACIÓN ANUAL
% RESIDUAL
VALOR RESIDUA
L
Marmitas 30,000 5% 5%
1,500
Caldero a vapor 30,000 5% 5%
1,500
Despulpadora 13,000 5% 5%
650
Selladora de pedal 15,000 5% 5%
750
Selladora de lata 12,000 5% 5%
600
Molino coloidal 15,000 5% 5%
750
48
Refractómetro 1,500 5% 5%
75
Peachímetro 1,500 5% 5%
75
Olla de acero 50 Lt. 600 5% 5%
30
Cocina a gas N° 12 350 5% 5%
18
Ballón de gas de 45 Kg. 350 5% 5%
18
Mesa de trabajo 1,000 5% 5%
50
Contrucción / Obra civil 50,000 10% 0%
-
Gastos Pre-operativos 25,200 amortizacion en 5 años 195,500
COSTO DE PRODUCCIÓN x 4 LITROS DE NÉCTAR
PRECIOS y COSTOS UNITARIOS DATO S/. OBSERVACIONES Costeo Unidad
Costo x 8 bot Cantidad
Total x Botella
Precio - Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1.80 Precios c/IGV Durazno KG 0.59 1.200 0.09Costo - Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1.16 Precios s/IGV Azúcar KG 1.69 0.456 0.10
CMC KG 21.86 0.036 0.10Ácido cítrico KG 5.68 0.024 0.02
COSTOS - GASTOS DATO S/. OBSERVACIONES
Sorbato de potasio KG 19.83 0.016 0.04
Gasto de administración 26,700 S/./año
Botellas 476 m.l. Unidad 0.41 8.0 0.41
Gasto de ventas 51,194 S/./año Tapas Unidad 0.13 8.0 0.13
Mano de obra directa 16,801 S/./año
Etiquetas Unidad 0.02 8.0 0.02
Mano de obra indirecta 19,595 S/./año
Bolsa de empaque Unidad 0.26 8.0 0.26
Gasto de Transporte 43 S/1,000 unidades total 50 26 1.16
Alquiler anual 2,400 S/./año
Alquiler (6 meses adelantado)
1,400 S/./semestral
POLITICA DE COMPRAS, VENTAS,
PAGOS% DATO
OBSERVACIONES
Ventas al contado 20% 0 días
49
Ventas a 15 días 80% 15 díasCompras al contado 20% 0 díasCompras a 30 días 80% 30 díasFrecuencia de compras 7 días
AJUSTE Inflación OBSERVACIONESCostos 2.50% Plan Multimacronomico 2012-16, MEF
Horizonte de evaluación 5 años
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN bolsas
Botellas x día 3,000
Botellas x mes 64,286
Precio - Botellas Jugo de Durazno 476 m.l.
771,429
CRECIMIENTO DE VENTAS DATO OBSERVACIONES
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l.
771,429
Del 2do año en adelante 30% de las ventas
Financiamiento - PERU porcetajeFinanciamiento Regional 200,000Capital de los Socios 57,135TAX 15%Ko =WACC 10.00% Costo de oportunidad del Proyecto
50
AJUSTES
2014 2015 2016 2017 2018
Indice de costos - inflación 2.50% 1 1.03 1.05 1.08 1.10
DESARROLLO DE LOS FLUJOS
PERIODO 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Cronograma de Inversiones
Marmitas 30,000
Caldero a vapor 30,000
Despulpadora 13,000
Selladora de pedal 15,000
Selladora de lata 12,000
Molino coloidal 15,000
Refractómetro 1,500
Peachímetro 1,500
Olla de acero 50 Lt. 600
Cocina a gas N° 12 350
Ballón de gas de 45 Kg. 350
Mesa de trabajo 1,000
Contrucción / Obra civil 50,000
Alquiler adelantado 1,400
Gastos Pre-operativos 25,200
Total Inversiones 196,900 0 0 0 0 0
Depreciación / Amortización
Marmitas 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Caldero a vapor 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Despulpadora 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600
Selladora de pedal 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Selladora de lata 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Molino coloidal 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
51
Refractómetro 300 300 300 300 300
Peachímetro 300 300 300 300 300
Olla de acero 50 Lt. 120 120 120 120 120
Cocina a gas N° 12 70 70 70 70 70
Ballón de gas de 45 Kg. 70 70 70 70 70
Mesa de trabajo 200 200 200 200 200
Contrucción / Obra civil 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Total Depreciación 29,060 29,060 29,060 29,060 29,060
Amortización
Gastos Preop 5,040 5,040 5,040 5,040 5,040
Total Amortización 5,040 5,040 5,040 5,040 5,040
PRECIOS SIN IGV
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
COSTOSCosto - Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2
MERCADO
Crecimiento de mercado 30% 30% 30% 30%
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 771,4291,002,85
7 1,303,7141,694,82
9 2,203,277
Total bolsas a vender 771,4291,002,85
7 1,303,7141,694,82
9 2,203,277
PERIODO 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Política de Capital de Trabajo - PMI (promedio de compra de inventario) 7
- PMP (promedio de compra) 24
- PMC (promedio de cobro) 12
Capital de Trabajo (días) 19 60,235 78,305 101,797 132,336 172,037
ESTADO DE RESULTADOS
PERIODO 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Ingresos
Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 1,157,1431,504,28
6 1,955,5712,542,24
3 3,304,916
52
Total ingresos 1,157,1431,504,28
6 1,955,5712,542,24
3 3,304,916
Costos de ventasCosto - Botellas Jugo de Durazno 476 m.l. 894,857
1,192,397 1,588,869
2,117,168 2,821,127
Total costos ventas 894,8571,192,39
7 1,588,8692,117,16
8 2,821,127
Utilidad Bruta 262,286 311,889 366,702 425,075 483,789
Costos operativos MOD 16,801 22,388 22,947 23,521 24,109
Costos operativos MOI 19,595 26,111 26,763 27,432 28,118
Costo de alquiler 2,400 2,460 2,522 2,585 2,649
Gastos administrativos 26,700 35,578 36,467 37,379 38,313
Gastos planilla ventas 51,194 68,216 69,921 71,669 73,461
Gastos de transporte 33,171 44,201 58,898 78,481 104,576
Depreciación 29,060 29,060 29,060 29,060 29,060
Amortización 5,040 5,040 5,040 5,040 5,040
Utilidad Operativa 78,324 78,836 115,084 149,907 178,462
Venta del Activo Fijo 6,015Costo de enajenación de Activo Fijo 25,000
Utilidad Antes de IR 78,324 78,836 115,084 149,907 159,477
Pérdidas acumuladas 0 0 0 0 0
Utilidad Impositiva 78,324 78,836 115,084 149,907 159,477
Impuesto a la renta (15%) 15% 11,749 11,825 17,263 22,486 23,922
Utilidad Neta 66,575 67,011 97,821 127,421 135,556
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Total ingresos 1,157,1431,504,28
6 1,955,5712,542,24
3 3,304,916
53
Total costos ventas -894,857
-1,192,39
7 -1,588,869
-2,117,16
8 -2,821,127
Costos operativos MOD -16,801 -22,388 -22,947 -23,521 -24,109
Costos operativos MOI -19,595 -26,111 -26,763 -27,432 -28,118
Costo de alquiler -2,400 -2,460 -2,522 -2,585 -2,649
Gastos administrativos -26,700 -35,578 -36,467 -37,379 -38,313
Gastos planilla ventas -51,194 -68,216 -69,921 -71,669 -73,461
Gastos de transporte -33,171 -44,201 -58,898 -78,481 -104,576
Venta de activo 6,015
Impuesto a la renta (15%) -11,749 -11,825 -17,263 -22,486 -23,922
Flujo de Caja Operativo 100,675 101,111 131,921 161,521 194,656
Inversiones
Marmitas -30,000
Caldero a vapor -30,000
Despulpadora -13,000
Selladora de pedal -15,000
Selladora de lata -12,000
Molino coloidal -15,000
Refractómetro -1,500
Peachímetro -1,500
Olla de acero 50 Lt. -600
Cocina a gas N° 12 -350
Ballón de gas de 45 Kg. -350
Mesa de trabajo -1,000
Contrucción / Obra civil -50,000
Alquiler adelantado -1,400
Gastos Pre-operativos -25,200
Capital de Trabajo -60,235 -18,070 -23,492 -30,539 -39,701 0
Total Inversiones -257,135 -18,070 -23,492 -30,539 -39,701 0
Flujo de Caja Económico al Koa -257,135 82,605 77,619 101,382 121,821 194,656
54
Ko 10.0%
TIRE 28.9%Rpta: VNA
> 0
VNA 162,350Aceptamos el proyecto
10. INDICADORES DE LÍNEA DE BASE E IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA
ANTES DESPUÉS
Niveles de
producción
Artesanal, en la casa
con una mínima
producción.
Industrial, con una
producción mensual de
27768 unidades.
Nivel de
productividad
Muy bajo Alto
Niveles de venta Demanda insatisfecha Oferta adecuada
Grado de satisfacción
del cliente
Bueno Excelente
Participación de la
Asociación de
Productores
Bueno Permanente
55
11. CONCLUSIONES
El presente plan de negocio: “Mejoramiento de Capacidades para la
Producción Agroindustrial del Melocotón en la localidad de Colcapampa,
Comunidad de Ayaranga, Distrito de Paccho”, busca impulsar el desarrollo
institucional y agrario de la zona.
El presente plan de negocio, se convierte en una alternativa útil para el
fortalecimiento de los productores de la Asociación Agroindustrial Maquincoto,
haciendo sostenible basado en las demandas y cantidad de productos por
exceso de producción en los campos agrícolas del melocotón, ya que el
melocotón variedad durazno huayco en el valle es el único sustento de la
vivencia de los comuneros en general y comunidades aledañas.
Para la implementación del plan de negocios se requiere un total de
S/.200,000.00 nuevos soles, este monto permitirá el cumplimiento de los
objetivos planteados en el plan de negocios.
El negocio de producción y comercialización de productos alimentarios
derivados del melocotón alimentos balanceados, es económicamente rentable
un IVAN 162,350 y un TIR 28.9%.
56
Al implementar el plan de negocios se logrará que los socios mejoren sus
tecnologías de producción en los productos alimentarios derivados del
melocotón.
Gracias a la consolidación del plan de negocios, las familias beneficiarias
incorporaran nuevos conocimientos y tecnologías en la producción, sus
ingresos mejoraran en proporción al crecimiento de su producción, mejorando
la calidad de vida.
ANEXOS
57
58
ASOCIACIÓN MAQUINCOTO EN EXPO ALIMENTARIA 2012
59
ASOCIACIÓN MAQUINCOTO EN MIXTURA 2012
60
ASOCIACIÓN MAQUINCOTO EN MIXTURA 2013
61
PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO DERIVADOS DEL DURAZNO
ASOCIACIÓN MAQUINCOTO – RUEDA DE NEGOCIOS HOTEL SHERATON 2011
62
a) Período de producción por día, semana, mes, año
Materia prima e insumos transformados en botella de néctar
Kg. Botellas Semanal Mensual Costo anual
160 1157 6,942 27,768 333,216
Costos de transformación de insumos y materia prima
Botellas Costo semanal Costo mensual Costo anual
1157 6,942 27,768 333,216
Ingreso de la producción agroindustrial – Botellas de néctar
Precio unitario Ingreso semanal Ingreso mensual Ingreso anual
1.80 12’495,600 49’982,400 599’788,800
b) Se toma en consideración que los equipos y maquinarias obtenidas para el
proyecto, el tiempo de vida útil de trabajo es de un año.
c) Productos a producir con proyecto.
Materia prima e insumos transformados en botella de néctar
Kg. Botellas día Semanal Mensual Costo anual
500 5785 34,710 138,840 1’666,080
Costos de transformación de insumos y materia prima
Botellas Costo semanal Costo mensual Costo anual
5785 34,710 138,840 1’666,080
Ingreso de la producción agroindustrial – Botellas de néctar
Precio unitario Ingreso semanal Ingreso mensual Ingreso anual
1.80 62,478 374,868 4’498,416
Producción
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
4’498,416 4’498,416 4’498,416 4’498,416 4’498,416
63
Depreciación mensual de equipos
Maquinarias y equiposPrecio Vida útil Depreciación S/.
Unit. Total Años Anual Mensual
Marmitas 15,000 30,000 5 60 5.00
Caldero a vapor 30,000 30,000 5 50 4.16
Despulpadora 13,000 15,000 2 80 6.67
Selladora de lata 12,000 12,000 2 50 4.16
Molino coloidal 15,000 15,000 2 80 6.67
Refractómetro 15,000 15,000 5 80 6.67
Peachímetro 15,000 15,000 2 30 2.50
Selladora de pedal vacío 15,000 15,000 2 50 4.16
Total depreciación mensual 39.99
Gastos administrativos (Mes)
Descripción Mensual S/.
Reparación y mantenimiento
Limpieza y desinfección
Papelería y útiles de escritorio
Depreciación de equipos
Luz y agua
84.00
75.00
39.99
40.00
Sub total 3 238.99
Para determinar correctamente el precio de venta de nuestro producto,
debemos calcular primero cuánto nos cuesta elaborar una botella de
néctar de 476 m.l., para ello dividiremos nuestro costo de producción
entre el total de unidades que queremos producir.
Total costos variables 26,948.80
Total costos fijos 238.99
Total costos operativos 27,187.79
S/. 27,187.79 / 27.768 = 0.979
Nuestro costo unitario de producción es de S/. 0.979
64
PUNTO DE EQUILIBRIO
Costo variable total = 26,948.80 = 0.970 unidades27,768.00
U.M.= Costo fijo Precio de venta unitario - costo variable unitario
Costo fijo= 238.99 = 287.9391.80 - 0.970
65
