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PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
Lima, Enero del 2017
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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TABLA DE CONTENIDO
1. PRESENTACIÓN ..................................................................................................................3
2. PLAN OPERATIVO ANUAL .................................................................................................4
3. RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................................................5
4. ANTECEDENTES INSTITUCIONALES ................................................................................9
5. OBJETIVOS INSTITUCIONALES PERMANENTES ..........................................................13
6. ORGANIGRAMA VIGENTE ................................................................................................14
7. CONSIDERACIONES PARA EL POA 2017 .......................................................................15
8. BASE LEGAL......................................................................................................................16
9. OBJETIVOS ESTRATEGICOS ...........................................................................................16
10. OBJETIVOS ESPECIFICOS PARA EL POA 2017 .............................................................20
11. ESTRATEGIAS Y PLAZOS DE IMPLEMENTACION .........................................................22
12. EVALUACION DE EJECUCION DEL POA 2016 ...............................................................24
13. METAS ALCANZADAS POR LAS DIFERENTES VOCALIAS EN EL 2016 ......................30
14. METAS DE LAS VOCALIAS PARA EL AÑO 2017 ............................................................35
15. PLAN DE INVERSIONES PARA EL 2017......................................................................... 41
16. PRESUPUESTO DE GESTION INSTITUCIONAL ..............................................................42
17. ACTIVIDADES OPERACIONALES ....................................................................................44
18. RESULTADOS DEL FLUJO DE CAJA Y FINANCIEROS .................................................46
19. AUTORIZACION DE CREDITO E INDICADORES DE GESTIÓN ......................................46
20. ASPECTOS RELACIONADOS CON EL PERSONAL. .......................................................47
CUADROS RELACIONADOS CON EL POA
21. VOCALIAS ..........................................................................................................................54
22. PLAN DE INVERSIONES ...................................................................................................64
23. EGRESOS E INGRESOS INSTITUCIONALES ..................................................................65
24. EGRESOS E INGRESOS OPERACIONALES....................................................................67
25. RESUMEN DE EGRESOS E INGRESOS ...........................................................................69
26. FLUJO DE CAJA ................................................................................................................71
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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1. PRESENTACIÓN
Conforme se encuentra establecido en los Estatutos de la Asociación Cultural Brisas del Titicaca (ACBT) la programación de las actividades anuales se deben registrar en un documento que utilizan las modernas organizaciones empresariales y asociativas denominado Programa Operativo Anual, el mismo que sirve de guía y regulador de todas las actividades de gestión de una institución. Este requerimiento fue establecido en la ACBT desde la actualización de sus Estatutos en el año 2011, y tiene el propósito que la Asamblea General de Asociados, los dirigentes del Consejo Directivo, los de todos los Estamentos, los trabajadores y en general todos quienes participen en el quehacer de la Asociación, se encuentren debidamente informados de las tareas, condiciones administrativas y financiera a tomarse en cuenta, durante la ejecución de los programas de capitalización, actividades y en general de cualquier programa a desarrollarse en el año, considerando los objetivos, estrategias y metas previstos en el documento. La utilización de esta herramienta de planeamiento se encuentra ampliamente difundido entre las empresas de carácter público, como privadas, que buscan racionalizar sus ingresos y gastos considerando sus resultados. Para la ACBT resulta un instrumento muy importante, en la medida que se trata de una organización que jurídicamente y en su organización es una entidad sin fines de lucro y por lo tanto se encuentra exonerada del pago al Impuesto a la Renta, siempre y cuando cumpla con sus objetivos de fomento de la cultura, en especial en sus manifestaciones vinculadas a la intensa vida literaria, folklórica, musical, etc. de la región de Puno. Pero, al mismo tiempo, la ACBT realiza acciones empresariales lucrativas, con el propósito de agenciarse fondos para financiar los programas de promoción cultural que tenga previstos. . El actual Consejo Directivo cumple su segundo y último año de su mandato. Por lo mismo por segunda vez y cumpliendo lo dispuesto en el Estatuto, pone a disposición de los miembros de la comunidad del Brisas del Titicaca, un Plan Operativo, siguiendo la normatividad que sobre el particular están difundidas en la literatura de las ciencias económicas, administrativas y afines, con el propósito de normar la actividad gerencial, administrativa e institucional en el año 2017. En esta oportunidad se ha tomado como referencia los alcances del Programa de Mediano Plazo 2016 - 2020 que ha sido formulado durante el año 2016. Desafortunadamente al no haber concluido la modificación estatutaria iniciada en Julio pasado, el presente POA ha sido formulado en base a las normas estatutarias del 2011 y su reglamento, que como ya hemos sostenido contiene vicios de procedimientos que limitan el desarrollo institucional.
Lima Enero del 2017 El Consejo Directivo de la ACBT Período 2016 - 2017
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2. EL PLAN OPERATIVO ANUAL
El Plan Operativo es el documento en el cual tanto los órganos de decisión y dirección, así como los de Gestión y ejecución de una institución, establecen los objetivos que desean cumplir y estipulan los pasos a seguir. El Plan Operativo de la ACBT tiene la duración de un año, por eso se le denomina Plan Operativo Anual (POA).
En él se presenta las estrategias y acciones a ejecutar en cada una de las áreas de la estructura orgánica institucional. El POA debe permitir el seguimiento de esas acciones para calificar su eficacia. Asimismo ofrece el detalle sobre cómo conseguir los objetivos del plan estratégico. En tal sentido todos los planes, sean de acción, operativo, estratégico, etc., deben estar coordinados y ser coherentes entre sí. En el POA deberán quedar plasmadas las necesidades a ser cubiertas para el cumplimiento cabal de las metas y los recursos disponibles, para el normal funcionamiento de la Asociación y alertar que en caso de no cumplirse tal cobertura, la efectividad de los objetivos planteados pueden quedar afectados. Los pasos a dar por quienes participan en la actividad de producción y venta de servicios, así como los objetivos que se desean alcanzar al finalizar una determinada etapa, constituyen el POA que comporta la comprobación de varios pasos que se conocen como:
a. Planificación: conocer los equipos, recursos y suministros con los que deberá contarse, y desarrollar un plan de acción.
b. Programación: que cada parte que interviene en el proceso, tenga noción de las responsabilidades que se le asignan.
c. Seguimiento y evaluación: analizar el desempeño de las diferentes agentes que participan en la producción a fin de saber aprovechar al máximo los recursos y reeducar, en caso de que fuera necesario.
Por lo general se reconocen cinco normas ineludibles para conseguir la eficiencia de un Plan Operativo:
Efectividad (hacer exactamente lo que se espera). Eficiencia (realizar correctamente la tarea). Responsabilidad (cuidado y atención en lo que se hace o decide). Oportunidad (hacer o suceder la actividad en el tiempo solicitado) Rentabilidad (fructificar al máximo los recursos en busca de una rentabilidad
óptima).
El POA para la Asociación Brisas del Titicaca, ha sido formulado en base a las directivas proporcionadas por el Consejo Directivo y en especial por su Presidente y Vicepresidente y Tesorero. Consta de las siguientes partes.
En la primera parte se encuentran todos los aspectos de antecedentes, así como los aspectos normativos y descriptivos de la Asociación Cultural Brisas del Titicaca
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Una segunda está conformada por la presentación de objetivos estrategias y metas a ser alcanzados en un período de un año.
Continúa el tercer bloque con los cuadros financieros, los mismos que tienen la siguiente secuencia:
Vocalías Ingresos y Egresos Institucionales Plan de Inversiones Ingresos y Egresos Operacionales y otros. Resumen y Flujo de Caja.
Vale la pena subrayar que la utilidad de esta herramienta se encuentra fundamentalmente en que debe ser consultada permanentemente por los directivos, administrativos, dirigentes, órganos de control, todos los Estamentos, los asociados, así como los trabajadores a fin de estar, todos, alertas sobre su cumplimiento y las dificultades encontradas y los reajustes a introducir en el Plan. En tal sentido más que el documento, lo que al final se valora es su utilización, especialmente cuando se compara resultados versus lo planificado. Hay en esto el desafío de la capacitación de todos quienes se encuentren involucrados en la ejecución del plan, asunto que amerita tomar las medidas pertinentes.
3. RESUMEN EJECUTIVO
El documento del Plan Operativo Anual 2017 (POA 2017) contiene los siguientes aspectos.
Presenta los Objetivos Generales de la ACBT, que se encuentran detallados en los Artículos 6to y 7mo de los Estatutos institucionales.
Los propósitos concordantes con las acciones de la propuesta para el mediano plazo están en el documento Plan 2017 – 2020.
Los Objetivos Específicos que para el período 2016 y 2017 han sido fijados por la actual directiva y que se resumen en: a. Modernización de la actividad institucional, a través de una reingeniería de la
organización y procedimientos utilizados en la administración. b. Incrementar el valor patrimonial de la ACBT, a través del inicio de la
construcción de la sede institucional. c. Profundizar la tarea de lograr que el Brisas del Titicaca sea el referente
nacional en actividades de música y danza del folklore nacional.
Evaluación de los principales aspectos obtenidos en la ejecución de actividades en base al POA del año 2016
Programación para el año 2017 y la estrategia de implementación la misma que comprende lo siguientes:
a. Estrategia de austeridad en el gasto, la misma que tiene los siguientes parámetros
Bajar los costos en personal,
Liquidar en lo posible los juicios indemnizatorios u de otro tipo que tenga la institución, de tal forma de bajar.
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Bajar en lo posible los gastos no prioritarios en todas las actividades y estamentos, administración de toda la institución.
Continuar con las medidas de control y evitar malas prácticas que devienen en una permanente pérdida de bienes o el encarecimiento de servicios.
Presupuestalmente esto se traduce en dos medidas. Los egresos se mantendrán al nivel del año 2016 y los ingresos deberán crecer en un 10%.
Continuar con la eliminación de todo gasto no indispensable.
Sinceramiento de los costos de mantenimiento institucional
Autofinanciamiento pleno de las actividades comerciales.
b. Estrategia de mayores ingresos. Para el 2017 se continuará con la política de austeridad, pero se pondrá especial énfasis en las actividades que genere el mayor volumen de ingresos, para lo cual se privilegiará las acciones siguientes:
Programa de publicidad en Compañías de Aviación y ómnibus Dar mejores comodidades a nuestros visitantes,. Realizar un gran esfuerzo de capacitación y compromiso de nuestros
trabajadores. Trabajar con una meta de una rentabilidad sobre las ventas del 10%
c. Estrategia de capitalización a través de la construcción. Por lo mismo, la
capitalización implica:
Utilizar al máximo los recursos propios. Del valor de la construcción por lo menos el 30% debe ser con dineros ahorrados por la ACBT y el resto con crédito complementario.
El endeudamiento debe ser máximo a pagarse en tres años.
Seguir trabajando ´para la compra de uno de los inmuebles contiguos a nuestra sede central.
d. Actividad participativa en la organización de actividades, es decir se solicitará el
concurso de los asociados para colaborar en la organización de todo evento que se realice. Además se incentivará la asistencia a:
Asambleas generales.
Talleres y conversatorios de consulta sobre la marcha de la ACBT.
Las metas de ingresos y egresos previstas para el 2017 y que se encuentran planteadas en el POA son las siguientes:
RUBROS INGRESOS EGRESOS
Vocalía actividades culturales 62,600 185,000
Vocalía actividades artísticas 10,000 102,000
Vocalía imagen 49,500 184,600
Vocalía actividades sociales 30,000 20,400
Vocalía actividades educativas 26,200 40760
TOTAL VOCALÍAS 178,300 532,760
SALDO DE CAJA AL 31-12-2016 772,998
TOTAL INSTITUCIONALES 343,950 1,135,801
PLAN DE INVERSIONES 1,645,000
GASTOS OPERACIONALES Y OTROS 13,479,261 14,615,062
SUMA TOTAL 15,732,395 14.615,062
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El Plan Operativo Anual permite en el 2017:
a. Expresar los avances que del plan de mediano plazo se ejecutarán en el período.
b. Definir los objetivos, estrategias y metas para el presente año 2017 c. Organizar los ingresos y gastos, de acuerdo a las principales unidades
ejecutoras, programando mes a mes lo que debería ejecutarse. d. Disponer de una herramienta de seguimiento y control administrativo, que
permita evidenciar a lo largo del año cómo se avanza en el cumplimiento de metas y objetivos.
e. Orientar a los directivos y al personal institucional en cómo organizar la ejecución los presupuestos, hacerles seguimiento y compararlos al final de cada período con los resultados propuestos en el POA.
El Plan de Inversiones contiene los siguientes aspectos:
a. Estudios de Arquitectura, Ingeniería y trámites legales que permitan la construcción de la 1ra etapa del local institucional con vista a la calle Gregorio Paredes.
b. Traslado momentáneo de la cocina, comedores, depósitos y otras instalaciones, que permitan dar paso a las actividades de construcción.
c. Inicio de la construcción de la primera torre de seis pisos, sobre la cocina y áreas contiguas
d. Modernización del área de Ingreso y lobby que de mayores comodidades a los clientes y visitantes de los espectáculos Show.
e. Rediseño del área VIP del Salón de Espectáculos e instalación de equipos de estabilización de temperatura ambiental en el local.
f. Otras inversiones de mantenimiento y/o remodelación de diversas instalaciones de cocina, comedores, talleres, etc.
El POA también incorpora el presupuesto de gestión, que comprende:
a. Los gastos por actividades que realizan las vocalías b. Los gastos institucionales, es decir los realizados para el funcionamiento de la
ACBT. c. Los gastos operacionales y no operacionales, que contiene los ingresos y
egresos de las actividades propias de las actividades de talleres, noches de folklore, almuerzos show, etc.
El programa de promoción cultural, en la medida que esta actividad es la razón de ser de la ACBT
a. Programa regular de la Vocalía de Cultura b. Programa especial de Promoción de Valores Intelectuales en Jóvenes
puneños.
Las actividades programadas por cada vocalía, así como sus ingresos y egresos, se encuentran detallados en el POA.
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El Flujo de Caja arroja los siguientes resultados:
Ingresos Totales: 15,732,395 soles
Egresos Totales: 14.615,062 soles
Saldo de Caja a fin de año: 1,117,333 soles
Los gastos de la construcción terminarán en una primera etapa a fines de febrero, en la parte de estudios; luego viene la preparación del terreno, licencias, financiamiento y otros, que ocupará por lo menos 3 meses, debiendo por lo tanto iniciarse la construcción a inicios del mes de Junio. Por lo mismo los gastos y desembolsos estarán vinculados estrechamente a este cronograma. Esperamos no tener imponderables que retrasen nuestro proyecto. En todo caso se ha asegurado un amplio margen de saldo para fin de año, como una previsión, de tal forma que si los resultados no son del todo favorables, la construcción se encuentra asegurada, pues la contraparte inicial ya ha sido considerada en los gastos previstos. Por lo tanto l construcción se inicia con los ahorros que se puedan hacer en el primer semestre del 2017 más los saldos ahorrados en el 2016.
Hay un aspecto que le compete a la Asamblea General y no a los miembros del Consejo Directivo y es el acordar el desarrollo del proceso constructivo del edificio y las autorizaciones de financiamiento, sea para la compra de un local o para completar el financiamiento de la construcción. Se espera que estos acuerdos de la Asamblea General de Asociados estén listos para el mes de Marzo.
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4. ANTECEDENTES INSTITUCIONALES1
A principios de la década de los años 60, un círculo de músicos puneños aficionados que quiso imitar o seguir el ejemplo de conjuntos y centros musicales que ya habían ganado renombre en el decurso de la afirmación del movimiento cultural musical y dancístico de Puno, se empeñó en la práctica musical y después de varias reuniones, decide organizar un grupo o conjunto musical bajo el nombre de Conjunto Musical Brisas del Titikaka. En el libro “Brisas del Titicaca. Apuntes sobre la historia y trayectoria institucional”, cuyo autores son Carlos Cano y Julio Monje, señalan que la mayor parte de ese grupo provenía de Huancané. Las reuniones del grupo se realizan en una habitación situada en el Jr. Gamarra Nº 920, La Victoria, facilitada por Antonio Ontiveros Luna, a la sazón estudiante de derecho, que paradójicamente fue el único que no era músico. Ese grupo primigenio integrado por Policarpo Miranda Mestas (que lo lideraba), Tommy Sardón Bacareza, Jorge Rojas Gironda, Armando Azcuña Niño de Guzmán, Manuel Calderón y Antonio Ontiveros Luna–y al que se irían integrando casi desde sus inicios Juan José Carpio Mostajo y con el tiempo Benjamín Cordero, Miguel Alférez y otros músicos- decide conmemorar el día 4 de ese mes, día jubilar de la ciudad de Puno, y debutar públicamente con el nombre ya aceptado de “Conjunto Musical Brisas del Titikaka”. La histórica presentación pública el 4 de noviembre de 1962 en Radio Nacional del Perú, es fecha que se ha reconocido como día fundacional de Brisas del Titicaca, por acuerdo solemne de Asamblea General de 9 de enero de 1969. Durante los años siguientes el grupo se esforzó en practicar y difundir temas y estampas musicales de Puno en distintas emisoras capitalinas, teatros y locales similares, teniendo como vocalistas sucesivamente a “La Huaracinita”, “SumacKolla” y más tarde a Flora Valdés de Málaga-Flor Moheña-, la siempre recordada “mamá Florita”. A fines de 1965 aparece el primer elenco de danzas, con la participación de jóvenes puneños y simpatizantes, quienes realizan presentaciones públicas en diversos lugares. Este año tiene lugar una Asamblea General donde se adopta la denominación de “Centro Musical Brisas del Titicaca”, y donde es elegida la primera directiva que entrega la presidencia al profesor Juan José Carpio Mostajo. En 1966 se elige una nueva directiva presidida esta vez por la Dra. Rosa Gutiérrez Chávez, quien renuncia a los siete meses de su mandato. Ante la crisis, el grupo encomienda en 1967 a Carlos Cano Pinazo la conducción del grupo. Cano Pinazo convoca a una Asamblea General en 1968 en el local del Jr. Juan Castro 170, Balconcillo, recientemente alquilado e inaugurado el 27 de julio de ese año, en la que es elegida una nueva directiva que resulta presidida por el mismo
1NOTA. El presente texto toma anotaciones del libro “Oro y Fe” publicado el 2014 por la ACBT, en
base a aportes de los asociados Guillermo Vásquez Cuentas, Bruno Medina, Carlos Cano, Julio
Monge y Adolfo Huirse Cayro y en la parte final por Juan José Vera del C.
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Carlos Cano junto Humberto Miranda Montes de Oca como Director de Música y Gustavo Ames Enríquez como director de Danzas. En la necesidad de adquirir personería jurídica y en acatamiento del Código Civil, el Centro Musical debió transformarse en Asociación Civil. El Código Civil vigente entonces disponía que para reconocerles personería jurídica y formalizarse, los clubes sociales, deportivos, círculos culturales, etc., debían organizarse legalmente como Asociaciones Civiles, y luego pasar por los Registros Públicos. El Centro Musical inició sus trámites y vio que le correspondía asumir la denominación de Asociación Civil ‘Cultural’, tal era su actividad fundamental, y entonces quedó estampada nuestra marca registrada ‘Asociación Cultural Brisas del Titicaca’. Se aprueba también el primer Estatuto, que alcanza su inscripción registral dos años más tarde, el 10 de setiembre de 1970, después de superar serios obstáculos administrativos y legales. Durante los meses siguientes, la Casa de la Cultura de entonces y la Municipalidad de Lima, reconocen el carácter cultural de la Asociación. La afirmación y desarrollo en ascenso En 1969 se convoca a elecciones para renovar la directiva. Se elige a la lista encabezada por Manuel Edgar Cortez Quiroga. Durante su periodo de gestión se produce el 28 de agosto de 1970, el traslado de la sede institucional a un local del Parque de la Reserva. Un nuevo acto electoral realizado el 22 de octubre de 1971, da como insólito resultado el empate entre las listas encabezadas por Guillermo Zegarra Villar y Marcelo Bacigalupo, por lo que se convoca a nuevas elecciones, en las gana la lista de Percy Echave Mercado. En este periodo se suscribe el contrato de alquiler del inmueble sito en el Jr. Santa Cruz Nº 560, Jesús María, que empieza a funcionar como sede, el 23 de abril de 1972. En las elecciones del 19 de octubre de 1973, se elige a la nueva directiva presidida por Víctor Naldos Medina. La renovación de la Junta Directiva para el periodo 1975-1976, eligió a Marcelo Bacigalupo como presidente de Brisas. Es a finales de este periodo que la institución pierde el control del local de Santa Cruz por efecto de un juicio sobre “incumplimiento de contrato”. Una reunión de Asamblea para resolver el
delicado asunto, a la que no se presentó Bacigalupoi, trajo como consecuencia la
elección de una Junta Reorganizadora presidida por César Cortez Calle. Mientras el juicio seguía, el 14 de octubre de 1977 es elegida la lista única encabezada por Julio Monje Herrera. Durante este mandato se logró adquirir un inmueble situado en los jirones Libertad y San Martin en el distrito de Magdalena, con dineros obtenidos por la participación en el certamen “Policromía” y un préstamo de la Cooperativa ASINCOOP. Sobre la situación oscura y aciaga que sobrevino al juicio de tres años de duración, Cano y Monje cuentan que “…en el mes de junio de 1979 nos alcanzó el juicio de embargo. Logramos poner a buen recaudo algunas cosas de cierto valor…Brisas se quedó sin local”; y, Bruno Medina, describe que “El manejo inadecuado, la falta de disciplina en la ejecución de las tareas…trajo como consecuencia un alejamiento casi
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total de los asociados por un lapso de alrededor de cuatro años. Las ausencias, la falta de comunicación y la falta de un lugar de reunión hicieron pensar, a más de uno,
que Brisas había sido liquidada”ii. Sin embargo, en 1980 se elige una nueva Junta Directiva, presidida esta vez por Luis Arenas Lozada, la que buscó cancelar la deuda a ASINCOOP, creando para tal fin la Inmobiliaria Brisas del Titicaca. Pese a no tener local propio, esta directiva pudo mantener viva la llama institucional. Asediados por la nostalgia, deseosos de un renacer, los grupos supérstites con Luis Arenas a la cabeza, hablan con Carlos Cano Pinazo a quien deciden recurrir invitándolo a que resucite a Brisas. Cano Pinazo escucha la propuesta y pide un tiempo para consultar con su familia y sus asesores. Luego diría que esos consejos iban por el lado del no. que ambos concurran a la reunión que se tenía prevista en el Club Apurímac en mayo de 1982, a invitación del presidente provisional Arenas Lozada. La reunión a la que accede ir Carlos Cano, en realidad un almuerzo, transcurre tranquila aunque de pronto irrumpe con un ‘¡Cano Presidente!’, coreado por el casi medio centenar de presentes. Fue tan contundente la aclamación de varios minutos que Cano Pinazo, emocionado, acepta el reto y pide un plazo prudencial para ‘armar’ su Junta Directiva. Es 25 de mayo de 1982 signo del resurgimiento. Así se encontró el local de Wakulski 168, se le alquiló y ocupó en diciembre de 1982 e iniciando su acondicionamiento a las necesidades asociativas. Nacen las “Peñas Folklóricas”, que más tarde son llamadas “Noches Folklóricas” y en agosto de 1984 se inicia el primer Taller de Danzas. El 25 de noviembre de 1984, se realiza una Asamblea General en la que se acuerda prorrogar el mandato del presidente Cano Pinazo por dos años más facultándolo para que conforme una nueva directiva. Durante esta administración se inicia el proceso de expropiación del local de Wakulski, en el cual tuvo rol protagónico de primer orden el Dr. Roger Cáceres Velásquez, que no solo presentó la iniciativa legislativa, sino que cuidó su aprobación hasta la promulgación de la Ley Nº 24560. En su condición de Presidente de la Comisión de Vivienda del Senado, obtuvo también que el gobierno adjudicara en propiedad a Brisas del Titicaca, además, un terreno de 1,200 m2 en la Urbanización Liguria del distrito de Surco, el mismo que no llegó a ser incorporado a la posesión y propiedad institucional por la dejadez de algunas El proceso de expropiación se tornó muy complejo y prolongado. Las partes debían ser el Ministerio de Vivienda y el propietario del bien, pero no se sabe cómo y por qué la institución resultó sustituyendo al organismo gubernamental. El 16 de octubre de 1988 se realiza el acto electoral para renovar el Consejo Directivo presidido esta vez por el asociado no puneño Julio Vela Benavides; y, el 13 de octubre de 1991 asume la presidencia Antonio Borda Cabrera. Aparecen tendencias renovadoras En las elecciones de 24 de octubre de 1993 para el periodo 1993-1995, sale elegida la lista presidida por Fermín Jiménez Murillo. Durante esta gestión se nombra una
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«Comisión de Administración de Noches de Folklore», se ejecuta un proyecto para repotenciar la infraestructura por el cual se hacen cambios que redundan positivamente “en la imagen, en el espacio, en el aforo de público”. Se abre a los socios la participación en los asuntos institucionales mediante su incorporación voluntaria a “comisiones de Apoyo”. Formalizada la expropiación y adjudicada judicialmente la propiedad a Brisas del Titicaca, se tumbas paredes, se amplían los ambientes, se procede al techado del salón principal y al arreglo de los pisos; se inicia la publicación de la revista “BRISAS”. El 14 de setiembre de 1995, Dino Arenas Lozada es elegido presidente de la institución. El Consejo Directivo introduce el manejo de ideas racionalizadoras y hasta visionarias, dando curso a una secuencia de acciones y medidas que mejoran ostensiblemente la realidad institucional. Se reorganiza el Elenco de Danzas; se reglamenta lo concerniente a las “Noches de folklore”; se hacen mejoras en la infraestructura y se alquila inicialmente el local adyacente conocido hoy como “Huajsapata”; se afianza la participación de los asociados; Se reordena la situación del personal rentado, nombrándose además un administrador temporal; se da impulso a la labor editorial; se organiza el Conjunto Orquestal bajo la dirección de Américo Valencia, y la Agrupación Coral; se instauran las Jornadas Culturales,; se potencian los talleres de Danzas y de Música; en fin, se imprime una nueva dinámica a la marcha institucional. El periodo 1997-1998, es de responsabilidad del Consejo Directivo presidido nuevamente por Fermín Jiménez Murillo, que representa una continuación afianzadora de los afanes renovadores que vienen del periodo anterior. El Consejo Directivo presidido por Luis Arenas Losada, ganador en las elecciones de fines de 1998, buscó profundizar las realizaciones anteriores, introduciendo, no obstante, medidas de transcendencia, como la reorganización total del comedor que pasó a llamarse “Puquina Q’ocha” y la grabación por nuestra Estudiantina del disco compacto que contiene la ejecución de huayños puneños representativos de la mayor parte de la provincias del departamento de Puno. Se graba un primer vídeo del Elenco de Danzas, de 1 hora 27 minutos de duración. Luego vinieron las administraciones posteriores, como las de Herbert Rondón, Freddy Zubieta, las mismas que aportaron muchos aspectos a la estabilidad institucional. Llegó, contra el sao deseo institucional, una Administración Judicial de lamentable recordación, que fue superada por la acción responsable de Jorge Velazco Quiroga, quien además tuvo la iniciativa de ampliar y modernizar parte del local de asociados en el segundo piso del local. Walter Colque Valladares, también dirigió la institución, dándole un especial impulso con el inicio de los festejos de los 50 años de vida institucional. Edgard Cornejo Malma quien presidió con un selecto grupo de asociados la institución en el período 2014 y 2015-. Ahora en el período 2016 y 2017 preside la ACBT Délbert Terán Dianderas, quien se ha propuesto tres metas: primero iniciar la construcción del local definitivo de la institución; segundo, reformular las bases organizativas de la Asociación para modernizar su gestión y tercero persistir en el propósito de que Brisas sea un referente institucional del arte y el folklore tanto a nivel nacional como internacional. En eso estamos.
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5. OBJETIVOS INSTITUCIONALES PERMANENTES
Los objetivos institucionales se encuentran señalados en el Capítulo II de los Estatutos de la ACBT denominado “De los fines y Objetivos”, a través de dos artículos: Artículo 6.- Son fines de la Asociación: cultivar, recuperar, cautelar y difundir todas las expresiones culturales del Departamento de Puno, contribuir a su desarrollo y consolidar su identidad. Asimismo, fomentar la integración de sus asociados y familiares mediante actividades culturales, sociales, deportivas y recreacionales.
Artículo 7.- Son Objetivos específicos de la Asociación:
a. Cultivar, difundir, recopilar y cautelar todas las expresiones culturales del
Departamento de Puno, con particular énfasis en su música, danza, gastronomía y tradiciones. Adicionalmente la Asociación podrá difundir las expresiones culturales del resto del país.
b. Promover y organizar instituciones educativas. c. Fomentar y propiciar la activa participación de los asociados y sus familiares
en las actividades culturales, sociales, deportivas y recreativas que desarrolle la Asociación, incrementado permanentemente los servicios orientados a elevar su bienestar y sano esparcimiento.
d. Mantener y reforzar los vínculos de amistad y solidaridad con otras asociaciones similares del Departamento de Puno.
e. Establecer y Mantener el intercambio cultural, social y de cooperación mutua con entidades similares del país y del extranjero
f. Apoyar actividades de investigación sobre la realidad del Departamento de Puno, con el objeto de sustentar propuestas dirigidas a impulsar su desarrollo.
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6. ORGANIGRAMA VIGENTE
Tribunal de
HonorJunta de
Supervisión y
ControlJunta de Admiisión
de Asociados
Comité Ases. Legal
Comité Aseso
Econ y Finan
Comité
Infraestruct y PlanSecretario
General TesoreroConsejo
Consultivo
Vocal de
Actividades
Culturales e
Investigación
Vocal de
Actividades
Artísticas
(espectáculos
de folklore)
Vocal de
Actividades
Educativas
(Talleres)
Vocal de
Actividades
Sociales y
recreativas
Vocal de
Comunicación e
Imagen
Institucional
Comité de
Actividades
Culturales e
Investigación
Comité de
Actividades
Artísticas
Comité de
Actividades
Educativas
Comité de
Actividades
Sociales y
recreativas
Comité de
Comunicación e
Imagen
Institucional
No fija la
responsabilidad de
Comedor Cocina y
Bar
ASAMBLEA GENERAL
CONSEJO DIRECTIVO
Presidencia
Vice Presidencia
ORGANIGRAMA DE LA ACBT
Administración y contabilidad
Comité de Damas
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7. CONSIDERACIONES PARA EL POA 2017
En los archivos institucionales anteriores al 2016 no se ha encontrado algún Plan Operativo Anual, conforme lo establecía el Estatuto de la ACBT, ni tampoco que las evaluaciones periódicas ni anuales realizadas se hayan basado en algún POA. Por otro lado la institución, en su organización y administración, pese a los esfuerzos realizados en el último año, aún no se encuentra estructurada para obtener información adecuada, directa, para satisfacer las demandas en la formulación de los Planes Operativos Anuales, ni verificar resultados y costos al final o durante el desarrollo de los períodos planificados. En tal sentido se toma como fuentes de información:
De la oficina de asuntos contables.
De igual manera la disponible en la oficina de Recursos Humanos.
Construir sólo algunos indicadores de performance, en la medida que no se dispone de una línea de base contra la cual realizar comparaciones, ni menos series históricas.
Sin embargo es posible cumplir con las exigencias del Estatuto y Reglamento de la institución, así como a las provenientes de los objetivos generales y específicos propuestos para el 2017 tanto por el Plan de Mediano Plazo, como por el actual Consejo Directivo.
8. BASE LEGAL
La sustentación legal para la formulación del POA se encuentra contenidos en los artículos 56 y 57 del actual Estatuto Institucional, los cuales transcribimos a continuación. ARTÍCULO 56º.- PRIMERA ASAMBLEA ANUAL ORDINARIA
d) Aprobación, con recomendaciones o aprobación parcial con observaciones del Plan Operativo Anual, Presupuesto de Gestión y Plan de Inversiones, en concordancia con el Plan Estratégico y su actualización.
Estos planes y presupuestos deben contener y de manera comparativa con lo ejecutado años anteriores en lo que corresponda: Claramente definidos los objetivos estratégicos, los objetivos específicos,
metas, lineamientos de gestión, y otros logros estratégicos que se espera lograr en la Asociación.
El plan operativo anual. Plan anual de actividades de cada vocalía o Consejo Directivo, indicando las
inversiones, ingresos y gastos estimados de existir por actividad. El presupuesto de gestión.
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El resultado económico operativo anual proyectado la asociación por centro de responsabilidad y el consolidado de estos. Se deben distinguir los ingresos, gastos y resultados económicos. Los últimos además como un porcentaje sobre los ingresos.
Por cada vocalía y Consejo Directivo, debe mostrarse un resumen de los ingresos, gastos e inversiones proyectados, en asuntos asociativos, infraestructura y otros que sumados al resultado económico consolidado por Centros de Responsabilidad, darían el resultado proyectado acumulado de la Asociación.
El resumen, comparativo a inicio y fines del periodo planificado, de la carga de personal que tiene y proyecta tener la Asociación por tipo de contrato, por plazo y por antigüedad. De existir la estructura laboral óptima actualizada se hace una comparación.
Beneficios otorgados a todos o un grupo de trabajadores, adicionales a sus remuneraciones, de manera permanente o esporádica, cuantificando volumen de trabajadores, costos unitarios, costos totales y otras condiciones de los beneficios.
Un resumen de los montos y porcentajes del origen y uso de fondos y presupuestos mencionados en cada uno de los cuatro literales del artículo 39° del Estatuto.
Recomendaciones y observaciones hechas por la Asamblea General, por
la auditoría de gestión y financiera, y potestativamente por los órganos de
control. Observaciones de la auditoría externa, de la Asamblea General y
ARTÍCULO 57º.- SEGUNDA ASAMBLEA ANUAL ORDINARIA
e) Aprobación de las modificaciones del Plan Operativo Anual, Presupuesto de Gestión y Plan de Inversiones, aprobados en la primera Asamblea Ordinaria.
El Plan Operativo Anual, Presupuesto de Gestión y Plan de Inversiones, hasta
su aprobación definitiva, se deben informar a la Asamblea General según lo definido en el literal d) del Artículo 56° de este reglamento.
Además, el Consejo Directivo presenta los planes mostrando las acciones que tomó frente a las recomendaciones y observaciones hechas en la primera Asamblea General Ordinaria y las modificaciones al mismo que considere convenientes.
El Plan Operativo Anual, Presupuesto de Gestión y Plan de Inversiones debe aprobarse o aprobarse con recomendaciones. De aprobarse parcialmente con observaciones, estas deben levantarse hasta que se aprueben.
9. OBJETIVOS ESTRATEGICOS.
9.1. El plan estratégico de la ACBT 2017 - 2020
En el documento que formula los lineamientos estratégicos para el período 2017 – 2020 se establece la siguiente Visión y Misión, definiciones organizacionales que son muy similares a las establecidas en el documento formulado para el período 2012 – 2016 en consideración a que son definiciones de aspiraciones para alcanzarse en el largo plazo y que sirven para orientar la vida institucional.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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VISIÓN de la ACBT: La visión es una imagen poderosa de aquello que deseamos crear en el futuro y refleja cuáles son los aspectos a los que damos mayor importancia en nuestra asociación, que es la misma (al igual que la Misión) que fue definida en el año 2012.
VISION DE LA ACBT
MISIÓN de la ACBT: La misión es expresión de la manera cómo definimos nuestra asociación en términos de identidad, valores, actividades y ámbitos de acción.
MISION DE LA ACBT
El Consejo Directivo 2016 – 2017 suscribe plenamente estos conceptos, por lo cual el presente documento se enmarca en esa visión institucional. Sin embargo lo ejecutado e implementado durante los últimos cuatro años no parece evidenciar los avances propuestos en esta Visión Institucional.
“En el 2021, ser una organización eficiente y sostenible, reconocida a nivel nacional e internacional por su trabajo en la preservación, fomento y difusión de la cultura puneña y también peruana y por la
satisfacción y beneficios generados a todos sus grupos de interés”.
“Preservar, fomentar y difundir las diversas expresiones culturales de Puno y el Perú con alta satisfacción de nuestros grupos de interés, basándonos en la gran vocación de servicio, alta responsabilidad social de nuestros colaboradores y asociados, sumándonos al compromiso de aportar en el desarrollo cultural, social y económico de la región Puno”.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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9.2. OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS PARA EL 2017 ESTABLECIDOS POR EL PLAN DE MEDIANO PLAZO 2017 - 2020
El Plan estratégico para el mediano plazo 2017 - 2020 fue elaborado entre los meses de agosto a noviembre del 2016. Allí se mencionan los objetivos y estrategias a seguir cada uno de los cuatro años que tiene el plan. Estos alcances se encuentran organizados en 14 objetivos específicos y cada uno de ellos cuenta con las acciones de política a seguir en cada año. A continuación se presenta los Objetivos Específicos y Lineamientos de Política diseñados para el 2017. Se ha retirado todos los lineamientos que tienen que ver con la aplicación de un nuevo reglamento. Uno de los supuestos del Plan de Mediano plazo asumía que la reforma estatutaria se produciría el cuarto trimestre del año 2016 y se ejecutaba a partir del 1 de enero. Como esto no ha ocurrido hay aspectos del plan que quedan diferidos para el 2018 y que ya no los consideramos en el presente documento.
OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS DE ACCION PARA EL AÑO 2017 CONSIDERADOS EN EL PLAN 2017 - 2020
POSICIONAMIENTO INSTITUCIONAL Y GRUPOS DE
INTERÉS
INTEGRACIÓN ORGANIZATIVA, ECONÓMICA Y ADMINISTRATIVA DE
SUS DIRECTIVOS, ASOCIADOS Y TRABAJADORES
ORGANIZACIÓN PARA FINES INSTITUCIONALES Y DE
MERCADO
1.2. Reforzar vínculos con grupos de interés. (Comités Provinciales Puneños, familias de asociados, etc. )
2.1. Difundir el plan estratégico de la ACBT 2017 – 2020 entre los asociados, directivos y trabajadores de la ACBT
3.1. Concluir con el debate de la modificación de los Estatutos
1.2. Ejecución de un programa social para asociados, en especial de la tercera edad.
2.2. Programa de comunicación entre directivos y trabajadores.
3.2. Inicio de elaboración de manuales (MOF, ROF, etc.) para todas las áreas
1.3. Capacitación a directivos y candidatos para las elecciones 2018 en modernización de procesos.
2.3. Mejorar las acciones de control del Consejo Directivo y Estamentos
2.4. Mejorar las condiciones de prestación de servicio de los trabajadores.
CAPACITACIÓN DE SUS RECURSOS HUMANOS
MEJORAR LA CONTRATACION DEL PERSONAL
APLICACIÓN DE NUEVOS ESTATUTOS
4.1. Programa de capacitación y asistencia técnica
5.1. Identificar el personal de mayor nivel que se requiera.
6.1. Dialogar y superar posibles resistencias al cambio estatutario.
4.2.Programas capacitación sobre la nueva visión estratégica estatutaria.
5.2. Definir procedimientos y requisitos de contratación,
5.3. Solución a problemas laborales anteriores.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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FOMENTO DEL ARTE Y LA CULTURA PUNEÑA
RENTABILIDAD DE LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS
MODERNIZAR LA GESTION ASOCIATIVA Y EMPRESARIAL
7.1. Diagnóstico y Programa de areas culturales puneñas menos atendidas
8.1. Establecer márgenes de rentabilidad sobre las ventas, con costos reales
9.1. Evaluación mensual de avances en ejecución del POA
7.2. Vinculación con autoridades e instituciones ligadas a la Cultura.
8.2. Identificar nuevas fuentes de ingresos con programa de Marketing
9.2. Contratación del Gerente General y subgerentes.
8.3. Impulsar las tareas de auditoría y control interno.
9.3. Instalar administración por objetivos en todas las áreas de negocios.
9.4. Definir por actividades las certificaciones de calidad que se aspira alcanzar.
PROGRAMA DE PROMOCIÓN, MARKETING Y VENTAS
CONTROL DE COSTOS Y NUEVOS PROYECTOS
SERVICIOS DE CALIDAD Y NUEVOS PROYECTOS
10.1. Plan de Marketing en concordancia con las metas del POA 2017.
11.1.Organizar área de Contabilidad de Costos.
12.1. Evaluar los servicios que el 2016 haya brindado la ACBT.
10.2. Marketing de nuevas líneas de ventas.
11.2. Conciliación de costos y precios para asegurar utilidades
12.2. Determinar el público objetivo para nuevos servicios
10.3. Programa publicitario. Líneas aereas, terrestres y en redes sociales virtuales
11.3. Formalizar protocolos para estandarizar servicios de cocina, bar y talleres.
12.3. Monitorear y vigilar la calidad de los servicios.
10.4. Programa con colegios para programas especiales
12.4. Promover la política de servicios de excelencia.
INDICADORES DE DESEMPEÑO
NUEVA INFRAESTRUCTURA, TECNOLÓGIA Y EQUIPAMIENTO
13.1. Definir las áreas de desempeño a medir.
14.1. Expediente Técnico, licencias y financiamiento para construcción con frente a Gregorio Paredes.
13.2. Identificar y describir la fórmula para el cálculo.
14.2. Traslado provisional de cocina y almacén, para facilitar la construcción
13.3. Establecer indicadores para Finanzas, ventas y rentabilidad por producto.
14.3. Inicio de obras en Junio. A fines de año se debería tener concluido los sótanos y 2 primeros pisos
13.4. Validar los indicadores aplicando criterios técnicos.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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9.3. PROPOSITOS QUE EL CONSEJO DIRECTIVO 2016 – 2017 SE
COMPROMETIO A ALCANZAR
a. Modernización de la actividad institucional, b. Incrementar el valor patrimonial de la ACBT, a través del inicio de la
construcción de la sede institucional y disminución de los pasivos que se arrastran desde hace muchos años.
c. Profundizar la tarea para lograr que el Brisas del Titicaca sea el referente nacional en actividades de música y danza del folklore puneño y nacional.
10. OBJETIVOS ESPECIFICOS PARA EL POA 2017 Los propósitos anteriormente enunciados, son el marco que señalan el rumbo a seguir al determinar los Objetivos Específicos programados para el 2017, en plena concordancia con los lineamientos estratégicos propuestos para el mediano plazo. Conciliadas ambas propuestas a continuación exponemos los Objetivos Específicos del Plan Operativo Anual 2017 a. Modernización de la actividad institucional, mediante la modificación de los
Estatutos que permita modernizar la organización y procedimientos de la administración de la Asociación y la ejecución del contenido programático del documento de reingeniería, que propone el Plan de Mediano Plazo.
Enmarcar la actividad anual en los alcances del Plan a Mediano Plazo 2017 – 2020
Utilización del Plan Operativo Anual 2017 en las acciones de supervisión y seguimiento de las acciones que se ejecuten durante el año.
Dinamizar y apoyar la actualización de los Estatutos que permita una reestructuración organizativa de la institución, encaminada a dotarla de una adecuada estructura organizativa de las áreas de negocio, de tal forma que se pueda tener una administración vinculada a metas, resultados, costos y responsabilidades, y al mismo tiempo mantener una organización apropiada para cumplir los objetivos institucionales de promoción cultural.
b. Seguridad jurídica institucional e incremento del valor patrimonial de la
ACBT. La Asociación tiene múltiples ventajas y potencialidades, pero también tiene algunas vulnerabilidades, primero en cuanto a la situación institucional y patrimonial y en segundo lugar el aspecto de infraestructura.
En primer lugar se tiene amenazas latentes por juicios y obligaciones que venimos arrastrando de muchos años, y que por sus dimensiones nos ponen en guardia. Gran parte de esta situación deviene de un desordenado crecimiento en la contratación del personal, que origina un gran pasivo de pago de indemnizaciones sin las provisiones correspondientes y de la existencia de varios juicios civiles (alguno de los cuales por más de 2 millones de soles se han perdido en primera instancia) y del pago de obligaciones con
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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SUNAT y próximamente con SUNAFIL. Es el caso que el monto total de estas acreencias en enero pasado era casi igual al valor patrimonial de la ACBT. Esta situación nos ha obligado a tener un estricta política de austeridad durante el año 2016, a tratar de liquidar procesos judiciales y ahorrar con el propósito de auto financiar las obras de infraestructura que nos permita mejorar la posición patrimonial de la institución.
El segundo tema, es el de la infraestructura disponible. Allí la ACBT está en una emergencia por cuatro principales razones
La principal fuente de ingresos institucionales es la realización de espectáculos con servicio de comedor. Nuestra capacidad instalada es de cerca de 700 personas y sin embargo nuestra cocina sólo tiene capacidad para atender a 350 personas. En este aspecto nos encontramos muy cercanos a ser sancionados con el cierre del comedor por incumplimiento de una serie de normas vigentes.
Conforme lo hemos señalado ya anteriormente, se requiere mejorar la capitalización, mediante la construcción de los edificios definitivos de la institución. Pero además de ello, se requiere regularizar las construcciones que con dry Wall y otros sistemas desmontables, se han realizado clandestinamente en los últimos diez años.
Asimismo, por falta de ambientes entre el local de Chota, el del Arzobispado y a veces alquiler aulas en los Salesianos se paga anualmente cerca de 200 mil soles, que bien se pueden ahorrar construyendo una primera etapa de las edificaciones pendientes.
La distribución y ocupación de ambientes ha llegado a un punto de saturación. Todos los días vemos cómo nuestros conjuntos de danzas aprovechan las horas que no hay espectáculo para ensayar en todo ambiente disponible, incluyendo el lobby y muchos pasadizos. Esta situación es una clara limitante para la expansión de nuestras actividades institucionales. Por otro lado la distribución dispersa de las unidades administrativas no permite una adecuada ejecución de coordinaciones y procedimientos.
c. Profundizar la tarea para lograr que el Brisas del Titicaca sea el referente
nacional en actividades de música y danza del folklore puneño y nacional. Para lograr estas condiciones es necesario tomar nota que los espectáculos actuales son mejorados pero repetitivos. Hay un gran esfuerzo especialmente en danzas, folklore y estudiantina. Sin embargo se requiere estudiar una renovación y adecuación a las nuevas condiciones de mercado, que incluya la posibilidad de realizar un espectáculo sólo para turistas y otro sólo para escolares. Por otro lado debe seguirse trabajando la idea de abrir nuevas actividades fuera de nuestro local central.
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11. ESTRATEGIA Y PLAZOS DE IMPLEMENTACION
11.1. Estrategias para el 2017 Se trata de ejecutar el Programa anual, mediante la aplicación de los lineamientos estratégicos siguientes:
e. Estrategia de austeridad en el gasto, la misma que tiene los siguientes parámetros
Continuar con la eliminación de todo gasto no indispensable.
Sinceramiento de los costos de mantenimiento institucional
Autofinanciamiento pleno de las actividades comerciales, debiendo transparentarse las utilidades de cada una de las áreas de negocios.
f. Estrategia de mayores ingresos. Debe considerarse que el año 2016 no se
lograron los ingresos previstos e incluso fueron menores que los del 2015, aunque el resultado final fue favorable al 2016 por el ahorro de más de un millón de soles realizado. Para el 2017 se continuará con la política de austeridad, pero se pondrá especial énfasis en las actividades que genere el mayor volumen de ingresos, para lo cual se privilegiará las acciones siguientes:
Programa de publicidad en Compañías de Aviación y ómnibus para invitar e incentivar al turismo internacional y nacional a participar de nuestros espectáculos.
Dar mejores comodidades a nuestros visitantes, en especial quienes ocupan las zonas VIP y a continuación en todos los niveles.
Realizar un gran esfuerzo de capacitación y compromiso de nuestros trabajadores para levantar la actitud afable y atención con calidad y calidez a nuestros visitantes.
g. Estrategia de capitalización a través de la construcción. Por lo mismo, la
capitalización implica:
Utilizar al máximo los recursos propios. Del valor de la construcción por lo menos el 30% debe ser con dineros ahorrados por la ACBT y el resto con crédito complementario.
El endeudamiento debe ser máximo a pagarse en tres años.
Seguir trabajando ´para la compra de uno de los inmuebles contiguos a nuestra sede central.
h. Actividad participativa en la organización de actividades, es decir se solicitará el
concurso de los asociados para colaborar en la organización de todo evento que se realice, de tal forma que los asociados no sostengan una actitud pasiva frente a la institución, sino que participen en su fortalecimiento y desarrollo. Esta misma estrategia se aplicará para incentivar a la concurrencia de la mayoría de asociados, en:
Asambleas generales.
Realización de talleres y conversatorios de consulta sobre las medidas que se van adoptando.
i.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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j. Estrategia de diseño e implementación programática.
Para lograr el cumplimiento de la estrategia señalada se ha definido un programa de austeridad que se aplicará todo el año, cuidando de no resentir la calidad de los servicios a los asociados ni al público en general. Estas medidas son las siguientes.
Bajar los costos en personal,
Liquidar en lo posible los juicios indemnizatorios u de otro tipo que tenga la institución, de tal forma de bajar.
Bajar en lo posible los gastos no prioritarios en todas las actividades y estamentos, administración de toda la institución.
Continuar con las medidas de control y evitar malas prácticas que devienen en una permanente pérdida de bienes o el encarecimiento de servicios.
Presupuestalmente esto se traduce en dos medidas. Los egresos se mantendrán al nivel del año 2016 y los ingresos deberán crecer en un 15%.
11.2. Plazos en la implementación
Para ejecutar las acciones que implementan la estrategia propuesta se realizarán a lo largo del año. En términos generales se han acordado los siguientes plazos.
a. En principio las diversas actividades para alcanzar todas las metas se iniciarán,
paralelamente, en el mes de enero del 2017. b. Las acciones de la construcción seguirán el siguiente derrotero:
Enero y Febrero desarrollo del Expediente Técnico Marzo Abril acciones complementarias para obtención de la licencia de
construcción. Mayo estudios de suelos y actividades de mudanza para dejar el área
disponible para el ingreso de maquinaria y elementos propios de la actividad de construcción civil.
Junio inicio de las obras En diciembre deberían estar los sótanos y 2 pisos y listos para continuar
las obras el siguiente año.
c. Se pedirá a la primera asamblea autorice la ampliación de la ejecución del presupuesto 2015.
d. Marzo y Abril, implementación de las primeras medidas de austeridad. e. Abril contratación de nuevos responsables de la administración y manejo del
personal. f. Formulación y sustentación del Plan Operativo anual a fines del mes de Mayo. g. En Junio inicio de las acciones de estudios de reingeniería y marketing, que
tendrán un plazo de 60 días para presentar resultados, e iniciar la implementación de las medidas que se aprueben, lo cual se convierte en una tarea permanente que se inicia en el mes de Agosto.
h. Apoyar lo que disponga la Asamblea General respecto a la adecuación de algunos dispositivos contenidos en los Estatutos y Reglamentos.
i. Evaluación permanente del avance del programa diseñado.
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12. EVALUACION DE LA EJECUCION DEL POA 2016 La evaluación mediante la comparación del POA aprobado por la Asamblea General de Asociados del 30 de Mayo del año 2016 y lo realmente ejecutado por el Consejo Directivo, es un valioso ejercicio que se utiliza en las organizaciones en donde la eficiencia de las actividades se miden por metas previstas y resultados verificables al final de un ejercicio. Conforme a las disposiciones legales y estatutarias vigentes, en la primera reunión del año la Asamblea General aprueban dos documentos: La Memoria Anual y el POA. Es en el documento de la Memoria Anual en donde el Presidente del Consejo Directivo hace una descripción detallada de los alcances y realizaciones del año. Adicionalmente, en la Asamblea Ordinaria del mes de Abril se hace del conocimiento de la Asamblea los Estados Financieros y Balances de la Asociación, en concordancia con los plazos tributarios que rigen la actividad económica del país, oportunidad en la cual hay un profundo y pertinente debate. Por esta razón nuestra evaluación mostrará los datos provisionales, globales de la situación financiera del año 2016, en la medida que la data fial se encuentra ligada a la contabilidad general. Adicionalmente se presentarán las realizaciones de cada una de las vocalías.
La primera consideración está referida al tiempo. Como se recordará
en la Asamblea del mes de Marzo del año pasado la Asamblea autorizó
al nuevo Consejo Directivo a continuar ejecutando la programación
del Consejo anterior, dando tiempo a que se normalizara el período de
conocimiento de la realidad. Esta situación se prolongó hasta el 30 de
Mayo, en que la Asamblea aprobó el Plan Operativo Anual 2016, el
mismo que empezó a ejecutarse a partir del 1 de Junio.
En tal sentido en la ejecución del año pasado no se debería incluir el
primer semestre, sin embargo presentamos la data integral con
propósitos informativos.
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12.1. COMPARACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS RESPECTO AL POA
2016
-
200,000.00
400,000.00
600,000.00
800,000.00
1,000,000.00
1,200,000.00
1,400,000.00
1,600,000.00
ENER
OFE
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INGRESOS VS POA
TOTAL INGRESOS
INGRESOS - POA
-
200,000.00
400,000.00
600,000.00
800,000.00
1,000,000.00
1,200,000.00
1,400,000.00
1,600,000.00
1,800,000.00
Títu
lo d
el e
je
EGRESOS VS POA
TOTAL DE EGRESOS
EGRESOS - POA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL INGRESOS 1,174,554.44 1,012,507.54 1,238,612.71 931,710.70 1,089,195.98 1,314,155.26 1,328,727.88 1,402,320.43 1,383,524.66 1,122,867.52 1,218,442.94 1,462,498.20
INGRESOS - POA 1,318,473.00 1,297,188.00 1,298,188.00 1,298,988.00 1,320,388.00 1,396,188.00 1,321,438.00 1,390,588.00 1,313,788.00 1,388,488.00 1,344,388.00 1,380,041.00
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL DE EGRESOS 709,655.96 1,032,700.94 1,131,806.74 1,009,655.93 1,330,014.99 875,022.18 1,565,763.51 1,280,131.90 1,174,828.85 1,201,685.18 1,387,563.34 1,544,277.00
EGRESOS - POA 1,130,094.00 1,117,761.00 1,148,134.00 1,182,569.00 1,252,814.00 1,359,305.00 1,291,284.00 1,201,744.00 1,492,184.00 1,544,034.00 1,572,051.00 1,392,717.00
INGRESOS - EGRESOS VS POAENERO - DICIEMBRE
2016
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
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Conforme se ha señalado entre Enero y Junio se aplicó la programación del año anterior. Es a partir del mes de Junio que se ejecuta el POA. En ese período (Junio Diciembre) los ingresos totales fueron de 7,918,381.63 y los programados en el POA de 8,138,731 es decir se alcanzó el 97.3 de lo programado. Respecto a los egresos reales fueron de 9,029,271.96 y los programados en el POA de 9,853,319, es decir se gastó 824,047 menos de lo programado; es decir se tuvo un ahorro de 9.12%
Si se considera todo el año la situación cambia. Los ingresos fueron menores a lo previsto en el POA por 1,392,025.74 soles; sin embargo las cuentas se cierran con un saldo a favor de la gestión 2016 si se considera que se ahorró 1,441,504. 47 comparando lo ejecutado contra lo programado en el POA. Los ahorros fueron mayores que la caída en los ingresos. Estas cifras se refieren a los ingresos y gastos brutos, y son provisionales, por cuanto aún no se cierran las cuentas del Balance. Como colofón de este breve análisis debe mencionarse que no se alcanzó una rentabilidad de 15% sobre las ventas, conforme se había establecido en el POA del año 2016, pero que se tiene en el arqueo general un saldo al 31 de diciembre de 772,998 soles que sobre las ventas representa un 5.28% y si se considerara el desvío de fondos para pagar cuentas anteriores a la gestión actual, se tendría un resultado de 8.8%, que de todas maneras es un poco más de la mitad de lo que inicialmente se había previsto.
En todo caso y como reflejo de la situación favorable de la institución,
al 31 de Diciembre y luego de pagarse la facturación presentada hasta
esa fecha el saldo en Bancos y Caja a favor de la Asociación fue la
siguiente:
En soles 744,542.96
En dólares 8,494.71 (T de C 3.35; en soles 28,455)
Saldo Total 772,998 soles
Como ya se comentado, otro tema de especial interés son los pagos
de cuentas de años anteriores, que necesariamente se ha tenido
que pagar por cuanto se trata de acreencias con instituciones
públicas como la SUNAT y otros cuyas deudas que de no ser
atendidas generan mayores pérdidas para la institución.
MINISTERIO DE TRABAJO S/. 4,970.00 SAT ( Multa) S/. 2,548.55 AFP (Años anteriores) S/. 7,283.44 EXTRAJUDICIALES S/. 350,080.86 ESSALUD ( Multa) S/. 8,737.24 FRACCIONAMIENTO IGV DEL 2014 S/. 171,792.00
S/. 545,412.09
Es decir en compromisos no generados ni programados, en el
año 2016 se gastó 545,412.09 siendo los rubros más importantes
la solución de problemas judiciales y la deuda con la SUNAT
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12.2. COMPARACION DE INGRESOS Y EGRESOS ENTRE EL 2015 Y EL 2016
Conforme se encuentra establecido en el Reglamento del Consejo Directivo, el POA debe incluir una comparación de lo ejecutado en el 2016, con lo registrado en el año 2015. A continuación las cifras.
COMPARATIVO DE INGRESOS Y EGRESOS ENTRE LOS AÑOS 2015 Y 2016
INGRESOS EGRESOS
INGRESOS EJECUTADO EJECUTADO
2016 EGRESOS
EJECUTADO EJECUTADO
2016 2015 2015
INGRESOS INSTITUCIONALES 162,211 210,450 Egresos Institucionales
942,543 810,635
Cuota de Ingreso 30,133 28,260
Gastos órgano ejecutivo, estamentos, psnal y vocalías
942,543 810,635
Carpeta de Asociados 2,416 275 Egresos actividades operacionales
9,998,813 9,790,010
Cuotas Ordinarias 107,735 109,274 Costo de Ventas
Cuotas multas 21,927 16,325 Noches del Folclor
2,941,322 2,296,314
Ingresos por vocalías 0 56,315 Martes Peruano
325,407 291,598
INGRESOS OPERACIONALES 13,191,305 12,986,907 Miércoles Culturales
313,356 390,974
Noches del Folclor 3,278,516 3,202,206 Almuerzo Show
2,227,419 2,237,807
Ingreso 2,575,604 2,511,583 Comedor Puquina cocha
1,628,563 1,662,331
Corcho Libre 5,644 17,044 Talleres 1,086,721 1,349,991
Comedor 697,268 673,579 Bar Socios 71,056 89,948
Martes Peruano 422,026 333,269 Bar Principal 1,318,328 1,342,727
Ingreso 306,139 222,319 Cafetería Socios
86,641 128,319
Corcho Libre 220 4072.84 2da Feria Gastronómica
Comedor 115,667 106,877 Egresos actividades no operacionales
0 350,081
Miércoles Culturales 419,613 428,512 Alquiler de Local
-
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
28
Ingreso 268,733 283,473 Otros Alquileres
-
Corcho Libre 186 8100.72 Fiestas Patronales
-
Comedor 150,694 136,939 Arreglos Judiciales
- 350,081
Almuerzo Show/Eventos Especiales
2,920,923 2,895,082 Otros gastos generales
2,704,094 1,844,264
Ingreso 1,690,656 1,697,621
Corcho Libre 3,709 6,317 Planilla 1,299,871 1,063,391
Comedor 1,226,558 1,191,145 Otros gastos 282,250 230,008
Comedor Puquina cocha 1,860,140 1,972,398 Predial 12,860 13,351
Presentaciones Externas 96,692 92,889 Arbitrios 58,608 49,233
Talleres 2,263,515 2,225,985 Tasas laborales
5,677 6,693
Ingresos Talleres 1,263,652 1,319,313 Fondo derechos de Artista
91,554 0
Ingresos Clausura 999,863 906,672 ITF 1,257 1,320
Bar Socios 86,893 98,399 Otros Impuestos
92,245 1,773
Bar Principal 1,655,384 1,586,709 Publicidad 128,524 35,953
Bar Noche del Folclor 1,016,014 967,917 Servicios Públicos
98,051 79,472
Bar Martes Peruano 118,340 92,953 Seguros 42,250 18,253
Bar Miércoles Cultura 130,297 114,581 Honorarios Profesionales
204,562 148,933
Bar Eventos Especiales 153,450 163,286 Implementación ERP
52,021 45,802
Bar Almuerzo Show 237,283 247,972 Comisiones Tarjetas de Crédito/Teleticket
185,852 20,661
Cafetería Socios - Damas 96,796 142,154 Comida Personal
148,512 129,420
Tienda Souvenirs 1,907 8,568 Plan Estratégico de Ventas
0
Feria Gastronómica 0 0 GRAN TOTAL
EGRESOS 13,645,450 12,794,990
Otros Ingresos Institucionales 88,900 735 Plan de Inversiones
521,611 282,766
INGRESOS NO OPERACIONALES 195,064 299,864 Saldo Caja y bancos
315,204 744,543
Alquiler de Local 20,322 68,161
Otros Alquileres 915 0
Fiestas Patronales 141,784 185,021
SALDO REAL CAJA Y BANCOS
325,079 772,998
Otros Ingresos 32,043 46,681
GRAN TOTAL INGRESOS 13,548,580 13,497,220
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
29
Los ingresos totales del año 2016 fueron menores en 51,360 soles respecto al año 2015, es decir en 3.7 % menos. La cifra resulta marginal considerando que se refiere a cifras cercanas a 13 millones y medio que se movieron. Por lo mismo rescatamos las áreas en donde el flujo fue positivo para el 2016:
Los ingresos corrientes institucionales el 2016 fueron 29.7% mayores que los del 2015
En el 2015 las vocalías no generaron ingresos. En el 2016 aportaron con 56,315 soles
Los ingresos del Comedor Puquina Cocha fueron mayores, en gran parte por el sinceramiento de precios de algunos platos.
Igualmente las matrículas en talleres subieron pese a la suba de precios y al menor número de alumnos.
Un efecto similar se produjo en el rubro de alquiler de locales Inversamente en el 2015, hubo una mejor performance en los siguientes rubros:
En noches de folklore el 2015 se captó ingresos en 2.31% más que en el 2016.
Igual ocurre en almuerzos show (0.85%) y en el bar principal (4.16%) que registraron mayores ingresos el 2015.
En todo caso las cifras comparativas pueden trabajarse a gusto de los asociados en base a la información proporcionada en el cuadro anterior. Respecto a los egresos hay novedades importantes, por cuanto en conjunto en el 2016 se gastó 6.23% menos que en el 2015 (850,460 soles en términos absolutos. Habría que hacer las siguientes anotaciones.
Como ya se ha señalado, al monto ahorrado de 850,460 soles debería agregarse los 545,412 soles que en el 2016 se han pagado para atender compromisos con la SUNAT liquidación de algunos problemas judiciales y otros. En todo caso, de no haber mediado la necesidad de solucionar estos problemas de origen anterior al año 2016, el monto ahorrado debió haber ascendido a 1,395,872 soles.
Se ha ahorrado comparando el gasto 2015 con el 2016 En gastos institucionales 132,000 soles; En actividades (gastos operacionales) 208,803 soles En Gastos generales 859,830 soles
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
30
13. METAS ALCANZADAS POR LAS DIFERENTES VOCALÍAS EN EL 2016. Continuando con los requerimientos normativos de la ACBT incluimos los principales logros realizados por las diferentes vocalías del Consejo Directivo
1. VOCALIA DE ASUNTOS SOCIALES Y RECREATIVOS (Srta Noemí Zúñiga V)
INFORME DE LA VOCALIA ACTIVIDADES SOCIALES (POA 2016 Y 2017)
AÑO 2016 ACTIVIDADES PROGRAMADAS EN
EL POA 2016 PRESUPUESTO DE INGRESOS
Y GASTOS 2016 GASTADO
EN EL 2016
INGRESOS GENERADO
S EL 2016
INGRESOS PROGRAMADO
S
GASTOS PROGRAMADO
S
1 Bajada de Reyes - 2,400.00 2,431.95 -
2 Festividad de la Virgen de la Candelaria 16,000.00 27,000.00 41,760.78 14,629.91
3 Celebracion de Cumpleaños Asociados - 9,302.00 10,428.80 -
4 Paseos campestre - 6,000.00 3,856.67 533.97
5 Misa de Salud o Sanacion - 2,668.00 2,615.94 -
6 Misa Homenaje Asociados Fallecidos - 2,070.00 1,383.95 -
7 Karaoke (Musica del Recuerdo) - 2,000.00
8 Campaña de Salud - 6,000.00 4,940.83 -
9 Campaña Legal - 1,300.00
10 Servicio de peluqueria - 300.00
11 Clases de Manualidades (talleres) - 600.00 - -
12 Cena Dia de la Madre 13,000.00 18,000.00 24,699.64 8,276.78
13 Torneo de Billar, Billas y snookers 6,000.00 10,000.00 8,553.34 508.37
14 Cena Dia del Padre 8,000.00 17,000.00 14,660.62 7,964.35
15 Juegos Florales - 5,000.00 - -
16 Te Bingo - 1,000.00
17 Almuerzo Fiestas Patrias 15,000.00 18,000.00 19,438.91 17,698.56
18 Cena de Aniversario ACBT y Puno 15,000.00 25,000.00 16,290.59 12,136.21
19 Concurso de elencos puneños 15,000.00 12,000.00
20 Bautizo Tanta WaWa - 1,000.00
21 Cena Asociados por Navidad - 20,000.00 21,709.62 -
22 Elenco de Asociados - 4,720.00 192.44 -
23 Otros: Homenaje al S.M., Asoc enfermos o ancianos - 640.00 2,346.55 -
24 TOTAL 88,000.00 192,000.00 175,310.63 61,748.15
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
31
En la ejecución, se registra que no todas las actividades generaron gastos, sino que hubo ingresos, aunque no en la medida de lo esperado. En efecto en el POA se programó 88,000 soles y sólo se alcanzó la cifra de 61,748 (el 70.1%). Pese a ello es un gran logro, pues por lo general en esta vocalía no se generan ingresos. Se han registrado seis actividades que no se realizaron por diversos motivos y dos que se realizaron pero no generaron movimiento económico. 2. VOCALIA DE COMUNICACIÓN E IMAGEN INSTITUCIONAL (Sr.
Rolando Urbina Zúñiga)
INFORME DE LA VOCALIA COMUNICACIÓN E IMAGEN INSTITUCIONAL SOBRE LA EJECUCIÓN DEL POA 2016
AÑO 2016
ACTIVIDADES PROGRAMADAS EN
EL POA 2016 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
GASTOS POA 2016 EJECUTADO EN INGRESOS
Y GASTOS 2016
INGRESOS PROGRAMADOS
GASTOS PROGRAMADOS
INGRESOS GENERADOS
EL 2016
GASTADO EN EL 2016
1
Elaboracion de la revista institucional de la ACBT en forma trimestral 4,000.00 15,000.00 11,633.90 19,794.82
2
Elaboración mensual de Boletines institucionales de la ACBT 550.00 6,000.00 - 5,994.50
3
Presentaciones Externas del Elenco de Danzas de la ACBT, para efectos de promoción 1,000.00 4,000.00 -
4
Relanzamiento de la Pag web y mantenimiento 1,450.00 8,000.00 - 5,173.92
5
Elaboración de afiches, tarjeta, dípticos y otros 500.00 8,000.00 - 8,698.32
6
Sesión profesional de fotografía de Danzas 3,000.00 2,500.00 - 1,129.17
7
Filmación profesional para DVD de la Noche de Folklore (venta) 10,000.00 20,000.00 1,060.17 26,398.25
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
32
8
Elaboracion Calendario de Pared y de Escritorio 2016 3,000.00 5,000.00 - 8,134.07
9
Adquisicion para area de souvenir y recuerdos 1,500.00 4,500.00 - -
10
Impresora, Laser, PC para vocalia, Camara fotografica - 3,000.00 - -
OTROS GASTOS 10,214.27
TOTAL 25,000.00 76,000.00 12,694.07 85,537.32
Usualmente esta vocalía sólo es de gastos. Sin embargo en el POA 2016 se le asignó la responsabilidad de generar ingresos por 25,000 soles y sólo alcanzó el 50.7% (12,694 soles). Los gastos, en cambio, superaron a lo programado en 25.5%. Respecto al programa de actividades , éstas se cumplieron en su gran mayoría, habiendo faltado ejecutar eventos promocionales externos y la compra de una Personal Computer para los trabajos de diagramación del material de revistas y otros que se preparan en la institución. 3. VOCALIA DE CULTURA E INVESTIGACIONES
A lo largo del 2016 LA VOCALÍA DE Cultura e Investigaciones realizó 15
actividades, con un costo total de 16,400 soles. A continuación la relación:
1.- Homenaje al Dr. Rogelio Bermejo. Fecha: 30-01-18. Costo: S/ 872.29.
2.- Conversatorio sobre el origen y vigencia de la Festividad de la Virgen
Candelaria, Costo: S/ 1,116.34
3.- Presentación del libro: Festividad de la Virgen de la Candelaria, del historiador
puneño René Calcín. Costo: S/ 430.00
4.- Celebración del Día Internacional de la Mujer. Costo S/ 2,620.97.
5.- Presentación del libro: Runa Simi Harawi, Poesía en el idioma de Los Inkas, de
la autoría del profesor Armando Azcuña Niño de Guzmán. Costo: S/ 1,181.32.
6.- Homenaje a los Maestros Briseños. Costo: S/ 1,610.00
7.- Homenaje al pintor Victor Humareda.. Costo: S/ 1,08146
8.- Exposición y Muestra Sonora de Instrumentos Prehispánicos y Tradicionales
del Perú; grupo: Proyecto Pacha Wakay Munan Costo: S/. 2,405.48.
9.- Coloquio: El Folclor en la Perspectiva del Perú Moderno. Costo: S/ 494.38
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
33
10.- Contrapunto magistral de charangos. Costo: S/ 500.58
11.- Presentación del libro: Esplendor de Sirenas y Charangos. Costo: S/. 411.20
12.- Exposición fotográfica: Danzas y Música de Puno, a cargo del profesor
Jesualdo Portugal Castelo, Costo: S/. 637.93
13.- Exposición de Muñecas con Trajes Típicos, de la profesora Marian Garnica de
Cervantes. Costo: S/. 924.86
14.- Exposición fotográfica: Mamacha Candelaria a cargo de la fotógrafa Paloma
Ramos Paniagua, Costo: S/. 939.90
15.- Foro Binacional: Contaminación del Lago Titicaca, Implicancias y Alternativas.
Organizado conjuntamente con el despacho del congresista puneño, Moisés
Mamani Colquehuanca. Costo: S/. 1,153.71
4. VOCALIA DE ACTIVIDADES ARTISTICAS
Una de las vocalías que mayor movimiento realiza es la de Artísticas, por cuanto
es responsable de organizar cada una de las Noches de folklore y almuerzos
Show, que por lo menos son 9 eventos a la semana. Adicionalmente la vocalía
otro conjunto de tareas que le son encargadas opor el Consejo Directivo o que se
encuent6ran en la programación anual y que han sido responsabilidad de esta
vocalía. En el cuadro siguiente se señalan las acciones realizadas, así como los
prinpales gastos realizados y como referencia lo que estuvo presupuestado en el
POA del 2016.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
34
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 2016
DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES EJECUTADAS EN
EL 2016
GASTADO EN EL 2016 POR
ACTIVIDAD EJECUTADA
INGRESOS GENERADOS EL
2016 POR ACTIVIDAD EJECUTADA
INFORMACION ADICIONAL SOBRE LAS
METAS QUE SE ALCANZARON EN CADA ACTIVIDAD
(asociados responsables,
beneficiados y comprometidos)
INGRESOS PROGRAMADOS
GASTOS PROGRAMADOS
0 2100
En la Misa de Víspera de la Virgen de la Candelaria y Fiestas de 28 de julio 1500
3000 3800
Actividades diversas en Congreso, Noches de Folklore, Almuerzos Show y otros 2000
Se desactivo en octubre del 2016
2000 4400
Actividades diversas en Congreso, Noches de Folklore, Festividades de Puno y Fiestas Almuerzos Show y otros
Encargados, Javier Salas y Percy Cervantes
80000 46000
Actividades diversas en Congreso, Noches de Folklore, Festividades de Puno y Fiestas Almuerzos Show y otros 18000
Encargados Eduardo Aguirre y Isacc Tito
50700
Gran Parada Folklorica, Corso de Wong, Renovacion de Danzas
No se participo en el Corso de Wong,
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
35
14. METAS DE LAS VOCALIAS PARA EL AÑO 2017
Con el propósito de facilitar la lectura ordenada de las metas presentaremos cada una de las metas de las vocalías y más adelante las acciones de estas con las propuestas en las actividades operacionales y no operacionales.
a. Vocalía de Actividades Sociales y Recreativas
Conforme se encuentra establecido en los Estatutos, la función de esta vocalía es fomentar la integración de los asociados y familiares mediante actividades sociales, deportivas y recreacionales. En el siguiente cuadro se da a conocer las 23 actividades programadas y los montos de gastos, que ascienden a 185,510.63 soles comprometiéndose a obtener ingresos por 61,748.15 soles
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE SOCIALES Y RECREATIVA
META FINANCIERA
TOTAL
Unidad de Medida
Precio Unitario
Cantidad Total
185,000
Bajada de Reyes ACTIV 2,450.00 1 2,450.00
Peña de Cumpleaños Asociados 870.00 12 10,440.00
Festividad de la Virgen de la Candelaria 41,800.00 1 41,800.00
Paseos Campestres 965.00 4 3,860.00
Festividad de la Virgen de la Candelaria 0.00
Torneo de Billar,Billas y snookers 0.00
Paseo Mirabus Lima de Noche 0.00
Aniversario Elenco Asociados 1,646.00 1 1,646.00
Misa de Sanación 4 2,620.00
Karaoke ( Música del Recuerdo) 500.00 4 2,000.00
Campaña de Salud 2,500.00 2 5,000.00
Clases de Manualidades 600.00 1 600.00
Día de la Secretaria 0.00
Día del Trabajador 0.00
Cena Día de la Madre 24,700.00 1 24,700.00
Torneo de Billar, Billas y snookers 0.00
Juegos Florales 5,000.00 1 5,000.00
Paseo de Invierno ( Churin ) 0.00
Cena día del Padre 14,500.00 1 14,500.00
Te Bingo 1,000.00 1 1,000.00
Almuerzo Fiestas Patrias 18,000.00 1 18,000.00
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
36
Curso Taller Biohuertos 0.00
Paseo de Confraternidad (Antioquia) 0.00
Día del Asociado Vitalicio 2,400.00 1 2,400.00
Cena de Aniversario ACBT y Puno 16,500.00 1 16,500.00
Misa Homenaje Asociados Fallecidos 1,384.00 1 1,384.00
Izamiento Bandera 0.00
Clases de Manualidades 0.00
Paseo de Confraternidad ( Huaral) 0.00
Bautizo Tanta WaWa 1,000.00 1 1,000.00
Chocolatada para Trabajadores 0.00
Cena Asociados por Navidad 21,800.00 1 21,800.00
Elenco de Asociados 200.00 1 200.00
campaña legal 300.00 2 600.00
Torneo disciplias deportivas 2,500.00 3 7,500.00
TOTAL 0.00 185,000.00
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
37
b. Vocalía de Actividades Artísticas Es la vocalía que cumple la misión de
promover, difundir y dirigir las actividades de arte, folklore y otras que realiza la
ACBT. Para el 2017 se prevé un gasto de 154,900 soles,
184,600
AGRUPACION CORAL
Concierto Trimestral Externo
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid 500 2 1,000.00
EQUIPOS PARA ESCENARIO
Equipos de Sonido Unid 40,000 1 40,000.00
Equipos de Luces Unid 25,000 1 25,000.00
ESTUDIANTINA
Concierto Trimestral (3) Unid 1,500 3 4,500.00
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid 3,000 2 6,000.00
ELENCO DE DANZAS
Pago Profesores especialistas Unid 2,000 3 6,000.00
Vestuario de Diablada y tundique Unid 1,000 25 25,000.00
Vestuario Caporales Glob 12,100 1 12,100.00
Restructuracion de danzas nativas Glob 2,500 1 2,500.00
Mantones de seda para marinera y pandilla 2,800 1 2,800.00
OTROS COSTOS
Concierto de Gala en Teatro 4 de Nov Glob 28,000 1 28,000.00
Aniversario Elenco de Danzas, Estudiantina, Cina, etc Glob 3,000 1 3,000.00
Renovacion de Instrumentos de cuerdas y vientos Glob 5,700 1 5,700.00
Preparacion de video Glob 23,000 1 23,000.00
TOTAL 184,600
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE ARTISTICAS Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad
TOTAL DE META
FINANCIERA Total
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
38
c. Vocalía de Imagen Institucional
La vocalía de imagen institucional, de acuerdo a las disposiciones Estatutarias tiene el propósito de mantener y establecer las relaciones interinstitucionales, así como difundir las actividades y la buena imagen de la institución Tiene programadas 12 actividades, para lo cual re3quiere un presupuesto de 95,000 soles, considerando que podrá generar ingresos por 10,000 soles.
102,000
Elaboración de la rev ista institucional de la ACBT en forma trimestral 6,250 4 25,000
Elaboración mensual de Boletines institucionales de la ACBT 1,000 6 6,000
sesión de fotos de Danzas 5,000 1 5,000
Sesión de Fotos Puquina Cocha 5,000 1 5,000
Elaboración de material publicitario y otros 1,000 10 10,000
Portal Web y otros en Internet 500 10 5,000
Radio Brisas del Titicaca 500 10 5,000
Elaboración Calendario de Pared y de Escritorio 2017 15,000 1 15,000
Adquisición para área de souvenir y recuerdos 1,000 5 5,000
Elaborar spots publiitarios 5,000 2 10,000
Mejorar Ambiente del local ACBT 5,000 1 5,000
Difusión prensa escrita, radio, tv , etc 600 10 6,000
TOTAL - 102,000
Total EGRESOS POR LAS ACTIVIDADES DE LA VOCALIDA DE
IMAGEN INSTITUCIONAL
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad
TOTAL DE META
FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
39
d. Vocalía de Actividades Culturales
La actividad de promoción cultural es trascendente para la institución. Son la razón de ser de la Asociación. Las actividades culturales no se dan sólo por una vocalía, sino que atraviesan la mayor parte de actividades de toda la ACBT, de manera que las metas asignadas a esta vocalía, sólo están referidas a acciones específicas de apoyo a los asociados y de promover la actividad cultural no vinculada a danzas, folklore y otras que son cultivadas por otras instancias en el Brisas. En el 2017 se tiene como meta de gasto la suma de 20,400 soles y como meta de ingresos 30,000 soles. La vocalía espera una mayor concurrencia a los actos organizados, en el cual participarán activamente los asociados Raquel Ugarte, Ludwing Castillo, Guillermo Rubina y Adolfo Huirse Cayro.
POA DE LA VOCALÍA DE CULTURA E INVESTIGACIÓN
POA AÑO 2017
OBJETIVOS QUE SE ESPERA ALCANZAR EN EL
2017
NOMBRE Y BREVE DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES QUE SE
PROGRAMA DURANTE EL AÑO 2017
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
2017
INFORMACION ADICIONAL SOBRE LAS METAS QUE SE
DEBEN ALCANZAR EN CADA ACTIVIDAD (asociados
responsables, beneficiados y comprometidos)
INGRESOS EGRESOS
1
Continuar con los objetivos de difundir, cautelar y recuperar nuestras manifestaciones culturales, con actividades específicas
Ene a Nov. III Bienal de pintura: BRISAS DEL TITICACA. Para los premios se conseguirá auspicios S/ 10.000 S/ 10,000
La Bienal es un evento que ha alcanzado especial interés
3
Exposiciones de pintura, fotografía o artesanía y presentaciones de libros S/ 2,500
Las exposiciones se realizan en atención a pedidos
4
Jul Un Homenaje a personaje ilustre S/ 400
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
40
e. Vocalía de Actividades Educativas Esta vocalía tiene como función y tarea promover y ejecutar un programa de actividades educativas. Si bien es verdad que las acciones de funcionamiento de los Talleres de Danzas es parte de la actividad de la vocalía, sus ingresos y gastos no se encuentran dentro de su presupuesto de operación de la vocalía, que en cambio se refiere a otras actividades para promover la educación. Su meta de gastos es de 40,760 y la de ingresos 26,200
Vocalía de Actividades Educativas
ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE ASUNTOS EDUCATIVOS
Unidad de Medida
Precio Unitario
Metas Total
Programa promoción Matriculas Soles 2,000 4 8,000
Curso de Idioma Quechua Hora 40 240 9,600
Curso de Idioma Aymara Hora 40 240 9,600
Actualización de Profesores de Danza Soles 1,300 6 7,800
Elenco de danzas infantil y juvenil Hora 20 288 5,760
TOTAL
40,760
5
Oct-Nov Concurso virtual de poesía, narrativa y ensayo S/ 1,000
6
Mar. Día Internacional de la Mujer S/ 2,000
Las celebraciones son eventos ya establecidos
7
Jul Celebración Día del Maestro Brisas S/ 2,000
Ago Día Mundial del folclor S/ 2,500
Nov Feria del libro S/ 10.,000
Set. Festival de comida puneña S/ 10,000
TOTAL
S/ 30,000 S/ 20,400
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
41
15. Plan de Inversiones para el 2017
El Plan de Inversiones para el año 2017 se encuentra condicionado por la acumulación de recursos institucionales destinados a iniciar la construcción de una torre de seis o siete pisos con vista a la calle Gregorio Paredes, como parte de una estrategia destinada a capitalizar a la institución y superar las serias limitaciones que se tienen para desarrollar las actividades institucionales. En el primer trimestre del año se espera concluir con la parte de estudios, licencias municipales y autorizaciones institucionales. La construcción en sí debería iniciarse en el mes de Junio. El monto total para gastos de inversión es de 1,645,500 soles, de los cuales 1,520,000 es para la obra, dividiéndose el gasto en tres rubros: 70,000 para estudios y licencias; 1,200,000 para obras y 50,000 para gastos que se generarán en acciones de reacondicionamiento del local y mudanzas, a fin de dejar libre el espacio para la construcción. La estrategias es aportar inicialmente 300,000 mil dólares, consolidar con ello un préstamo bancario por 800,000 dólares, el mismo que bajaría en su utilización en la medida que se disponga de caja.
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Infraestructura (Estudios y Construcciones) 1,520,000 1,320,000 100,000 70,000 550,000 100,000 - - - - - 500,000 200,000 - 1,520,000
Estudios arquitectónicos y de Ingeniería 70,000 70,000 1 70,000 50000 20000 70,000
Construcción local de seis pisos 1,200,000 1,200,000 1 1,200,000 500,000 500,000 200,000 1,200,000
Gastos de muidanza para construcción 50,000 50,000 1 50,000 50,000 50,000
Modernización y equipamiento de Cocina- -
Modernización y equipamiento de Almacén- -
Contingencia construcción cocina y almacén- -
Acondicionamiento Oficina Cocina y AyB- -
Remodelacion Bar Principal - -
Acondicionamiento acústico Salón de Damas- -
Plan anual de Mantenimiento 200,000 4 - 50,000 50,000 50,000 50,000 200,000
Equipamiento y Otras Inversiones 75,000 75,000 - - 35,000 10,000 10,000 10,000 10,000 - - - - - 75,000
Modernización Mobiliario - Salón principal 50,000 1 50,000 10000 10000 10000 10000 10000 50,000
Remodelación Cafetería - -
Mobiliario - Menaje , mantelería - -
Mobiliario cocina - -
Uniformes de Personal 25,000 1 25,000 25,000 25,000
50,000 50,000 - - - - 50,000 - - - - - - - 50,000
Sistemas de Informática y conexos 50,000 1 50,000 50,000 50,000
TOTAL 1,645,000 1,445,000 100,000 70,000 585,000 110,000 60,000 10,000 10,000 - - 500,000 200,000 - 1,645,000
TOTAL GENERAL EGRESOS POR ACTIVIDADES DE INFRAESTRUCTURA
Y EQUIPAMIENTO
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad Total
META
FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
42
16. Actividades Institucionales o Presupuesto de Gestión Institucional
Las actividades institucionales tienen como función mantener activa y regularizada la situación de la Asociación. Para ello es indispensable que funcionen todas sus instancias de dirigencia, organizativas, administrativas y de todo orden. Es un principio aceptado generalmente y de sano juicio, que las instituciones afrontan sus gastos regulares con sus ingresos regulares, Para el caso de la ACBT se trata de las actividades de los Órganos Directivos, de los estamentos institucionales, el pago del personal asignado exclusivamente a las actividades administrativas de la Asociación y las acciones que realizan las vocalías. El total de la meta de gastos es de 1,115,401 soles, de los cuales 133,800 es para el funcionamiento del Consejo Directivo, 100,800 para Supervisión y la diferencia para sostenimiento de los otros estamentos, pago del personal que labora para tareas institucionales y 512,300 para las vocalías. Los gastos repiten lo gastado en el año 2016
ACTIVIDADES META
FINANCIERA Unidad de
Medida Precio Unitario
Cantidad Total
INGRESOS INSTITUCIONALES -
165,650
Cuotas de Ingreso (30 nuevos asociados a 890 c/u)
Cuotas 890 30 26,700
Carpeta de Asociados Carpetas 25 50 1,250
Cuotas Ordinarias (20.25 soles mes) de asociados) Cuotas 243 500 121,500
Multas y otros Multas 81 200 16,200
INGRESOS DE LAS VOCALIAS
178,300
178,300
Vocalía de Actividades Sociales y Recreativas 62,600
62,600
Vocalía de Imagen Institucional 10,000
10,000
Vocalía de Actividades Artísticas 49,500
49,500
Vocalía de Actividades Culturales 30,000
30,000
Vocalía de Actividades Educativas 26,200
26,200
TOTAL INGRESOS 178,300
343,950
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
43
META FINANCIERA
Unidad de Medida
Precio Unitario
Cantidad TOTAL
EGRESOS INSTITUCIONALES -
603,041
ORGANOS EJECUTIVO -
133,800
Consejo Directivo 87,000 1 87,000
Presidencia y Tesorería * 46,800 1 46,800
ESTAMENTOS INSTITUCIONALES -
226,200
Tribunal de Honor * 84,000 1
84,000
Junta de Supervisión y Control * 100,800 1
100,800
Junta de Admisión de Socios * 26,400 1
26,400
Comité de Damas 15,000 1
15,000
PERSONAL DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES -
243,041
Sec. de Consejo Directivo
37,809
Asistente de Consejo Directivo
28,559
Secretaria de Asociados
30,574
Secretaria de Estamentos
24,578
121,520
EGRESOS DE LAS VOCALIAS
512,360
512,360
Vocalía de Actividades Sociales y Recreativas 185,000
185,000
Vocalía de Imagen Institucional 105,000
105,000
Vocalía de Actividades Artísticas 154,900
154,900
Vocalía de Actividades Culturales 25,000
25,000
Vocalía de Actividades Educativas 40,760
40,760
TOTAL EGRESOS 512,360
1,115,401
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
44
17. Actividades Operacionales
Se denomina actividades operacionales a todas aquellas que tienen que ver con lo relacionado a las unidades de negocio que tiene el Brisas del Titicaca. Los gastos totales previstos para estas actividades son de 9,790,009 soles que son los mismos que se registraron el año pasado. Mientras tanto los ingresos son 10% mayores, 14,615,447.00 a los resultados obtenidos el 2016. Los cuadros de ingresos y egresos que se muestran a continuación son un resumen, por cuanto la información completa está en Excel en la segunda parte del presente documento.
RUBROMETA FINANCIERA
TOTAL
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad Total
INGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES (ACBT
2016) 14,285,597.00 14,285,597.00
Noches del Folclor 3,522,427 35,224 100 3,522,427
Ingreso 2,762,741 2,762,741
Corcho Libre 18,749 18,749
Comedor 740,937 740,937
Martes Peruano 366,596 7,332 50 366,596
Ingreso 244,551 244,551
Corcho Libre 4,480 4,480
Comedor 117,565 117,565
Miércoles Culturales 471,363 9,427 50 471,363
Ingreso 311,820 311,820
Corcho Libre 8,911 8,911
Comedor 150,632 150,632
Almuerzo Show/Eventos Especiales 3,184,590 31,845 100 3,184,590
Ingreso 1,867,383 1,867,383
Corcho Libre 6,948 6,948
Comedor 1,310,259 1,310,259
Comedor Puquina cocha 2,169,638 6,026 360 2,169,638
Presentaciones Externas 102,178 102,178
Talleres 2,448,583 2,000 1225 2,448,583
Ingresos Talleres 1,451,244 1,451,244
Ingresos Clausura 997,339 997,339
Bar Socios 108,239 300 360 108,239
Bar Principal 1,745,380 4,848 360 1,745,380
Bar Noche del Folclor 1,064,709 1,064,709
Bar Martes Peruano 102,249 102,249
Bar Miércoles Cultura 126,039 126,039
Bar Eventos Especiales 179,614 179,614
Bar Almuerzo Show 272,769 272,769
Cafetería Socios 156,370 522 300 156,370
Tienda Souvenirs 9,424 9,424
Feria Gastronómica
Otros Ingresos Institucionales 809 809
INGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 329,850.00 329,850.00
Alquiler de Local 74,977 74,977
Otros Alquileres
Fiestas Patronales 203,524 203,524
Otros Ingresos 51,349 51,349
TOTAL INGRESOS 14,615,447.00 14,615,447.00
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
45
EGRESOS ACTIVIDADES OPERACIONALES 9,790,010 9,790,009
Noches del Folclore 2,296,314 22,963 100 2,296,314
Ingreso 0
Corcho Libre 0
Comedor 0
Martes Peruano 291,598 5,832 50 291,598
Ingreso 0
Corcho Libre 0
Comedor 0
Miércoles Culturales 390,974 7,819 50 390,974
Ingreso 0
Corcho Libre 0
Comedor 0
Almuerzo Show/Eventos Especiales 2,237,807 22,378 100 2,237,807
Ingreso 0
Corcho Libre 0
Comedor 0
Comedor Puquina cocha 1,662,331 4,616 360 1,662,331
Presentaciones Externas 0
Talleres 1,349,991 900 1500 1,349,991
Ingresos Talleres 0
Ingresos Clausura 0
Bar Socios 89,948 248 360 89,948
Bar Principal 1,342,727 3,729 360 1,342,727
Bar Noche del Folclor 0
Bar Martes Peruano 0
Bar Miércoles Cultura 0
Bar Eventos Especiales 0
Bar Almuerzo Show 0
Cafetería Socios - Damas 128,319 356 360 128,319
Tienda Souvenirs 0
Feria Gastronómica 0
Otros Ingresos Institucionales 0
EGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 350,081 0
Alquiler de Local 0
Otros Alquileres 0
Fiestas Patronales 0
Conciliaciones Judiciales 350,081 0
OTROS GASTOS GENERALES 1,844,264 1,844,264
Planilla 1,063,391 1,063,391
Otros gastos 230,008 230,008
Predial 13,351 13,351
Arbitrios 49,233 49,233
Tasas laborales 6,693 6,693
Fondo derechos de Artista
ITF 1,320 1,320
Otros Impuestos 1,773 1,773
Publicidad 35,953 35,953
Servicios Públicos 79,472 79,472
Seguros 18,253 18,253
Honorarios Profesionales 148,933 148,933
Implementación ERP 45,802 45,802
Comisiones Tarjetas de Crédito/Teleticket 20,661 20,661
Comida Personal 129,420 129,420
TOTAL EGRESOS 11,984,355.00
PLAN DE INVERSIONES 1,595,000 0
Infraestructura (Estudios, mudanza y Construcciones) 1,320,000 0
Programa Anual de Mantenimiento 200,000 0
Equipamiento y otras inversiones 75,000 0
Otras Inversiones 0
TOTAL INVERSIONES 1,595,000 0
TOTAL EGRESOS E INVERSIONES 13,579,355 0
META FINANCIERA
TOTAL
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad Total EGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES (ACBT 2016)
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
46
18. RESULTADOS DEL FLUJO DE CAJA Del análisis del Flujo de Caja construido a partir de los cuadros de resúmenes de Ingresos y Egresos por meses y actividad, nos da al final del ejercicio un saldo positivo. Obviamente que los saldos incluyen las obras de construcción, quedando al final un saldo de 1.109, soles, los mismos que se consideran como un fondo de reserva que serviría para bajar el monto del préstamo bancario y utilizar en su lugar recursos propios, como parte del proceso de financiamiento que se hará en su momento. El cuadro del Flujo de Caja, se muestra detalladamente al final del documento.
Ingresos totales: 15,732,395 soles Egresos Totales: 14,594,662 soles Saldo en Caja a fin de año 2017: 1,137,733 soles Estas cuentas incluyen los saldos no gastados del 2016 y que se encuentran en caja, por un monto de 772,998 soles
19. AUTORIZACION PARA GESTION DE CREDITO BANCARIO Existen demandas de gastos que escapan a la disponibilidad de recursos propios y que en su momento serán planteados a la Asamblea. Estas solicitudes de autorización de endeudamiento servirán para dos propósitos:
Completar el financiamiento para la construcción propuesta Adquisición del inmueble adyacente al local de la ACBT de propiedad del
Arzobispado de Lima .
Ambos casos serán presentados a la Asamblea General de Asociados, conforme lo dispone el Código Civil y los Estatutos de la ACBT.
19.1. INDICADORES DE ÉXITO
Se ha decidido presentar un solo indicador, que permita de forma simple demostrar el éxito o avance de la gestión del manejo administrativo de la ACBT en el año 2017.
LOS DOS PRINCIPALES INDICADORES QUE PERMITIRÁN DEFINIR LOS
AVANCES MENSUALES Y LOS ALCANZADOS AL FINAL DEL AÑO SON:
1. Que los costos sean similares a los registrados el 2016
2. Que los ingresos sean superiores a los del 2016 en 10%. Es decir
una Rentabilidad sobre las ventas del 10%
AL TERMINO DEL AÑO SE PODRAN EXTRAER, DEL BALANCE ,TODO TIPO
DE INDICADORES DE GESTION, FINANCIEROS, ETC. ADICIONALES
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
47
20. ASPECTOS RELACIONADOS AL PERSONAL
Atendiendo los requerimientos del Reglamento de la Asociación, proporcionamos la siguiente información.
CONCEPTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total general
ADICIONAL PARA ARTISTAS 11,147.36 10,304.61 8,455.70 10,812.03 11,564.13 7,857.00 13,917.00 12,897.17 10,014.30 8,369.80 13,368.90 20,199.80 138,907.80
ASIGNACION POR EDUCACION 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 5,500.00
BONIF. PERSONAL QUINQUENIO 100.00 5,325.00 5,175.00 10,600.00
BONIFICACION POR CARGO 1,535.00 1,400.00 1,276.66 1,581.66 1,400.00 1,140.00 1,200.00 1,015.00 1,246.67 1,400.00 13,194.99
BONIFICACION POR PRODUCCION 4,160.03 4,133.34 4,862.50 4,790.03 5,167.80 4,954.46 4,851.13 3,959.47 4,901.13 4,734.47 600.00 600.00 47,714.36
BONIFICACION PRODUCTIVIDAD 1,484.38 2,200.00 1,200.00 4,884.38
BONIFICACION REGULAR 1,700.00 750.00 182.50 1,036.12 3,668.62
DESCANSO MEDICO 533.33 533.33
H. EXT. DOBLES 1,611.62 2,492.80 5,101.21 3,568.37 5,652.36 7,464.10 5,937.67 13,404.94 9,073.35 9,199.73 13,188.79 18,705.97 95,400.91
H. EXTRAS 25% 1,195.90 2,018.19 2,385.18 1,992.81 3,444.33 3,363.23 4,529.67 4,875.20 5,634.01 4,724.84 9,652.75 7,629.93 51,446.04
H. EXTRAS 35% 1,978.47 2,121.48 3,117.64 2,298.64 3,803.54 5,406.05 6,654.43 6,110.12 7,075.38 5,206.13 9,165.09 7,973.43 60,910.40
IMP. A LA RENTA ASUMIDO 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 2,800.00
INGRESO AGUINALDO 5,295.24 5,295.24
MOVILIDAD 10,305.03 12,646.83 14,099.99 13,536.69 14,953.34 13,700.02 13,470.01 13,108.12 14,899.98 14,614.99 5,025.00 4,875.00 145,235.00
PAGO EXCESO QUINTA 159.09 159.09
PREMIOS POR VENTAS 361.00 457.00 935.60 1,426.40 865.70 1,303.20 1,210.00 1,161.50 1,484.60 1,208.50 10,413.50
REFRIGERIO 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 100.00 200.00 200.00 1,900.00
REINTEGRO AFECTO 1,534.96 494.86 140.00 169.30 25.00 741.00 100.00 58.33 958.33 152.12 4,373.90
REINTEGRO HORAS EXTRAS 148.87 207.48 321.75 168.40 161.44 1,007.94
RIESGO DE CAJA 519.17 100.00 1,018.33 871.66 1,075.00 1,075.00 1,075.00 1,133.33 1,250.00 1,208.33 1,350.00 1,350.00 12,025.82
Total general 35,377.41 37,256.59 42,594.56 41,927.59 48,831.20 50,052.46 56,259.29 61,578.18 56,979.19 52,905.12 59,058.03 73,151.70 615,971.32
OTROS INGRESOS ENERO-DCIEMBRE 2015
CONCEPTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total general
ADICIONAL PARA ARTISTAS 19,354.40 21,454.30 4,670.20 4,131.00 7,248.30 6,489.50 6,887.50 5,236.80 9,222.00 3,254.00 3,518.00 3,188.00 94,654.00
BONIF. PERSONAL QUINQUENIO 4,800.00 5,075.00 4,925.00 4,975.00 5,025.00 4,425.00 4,800.00 4,400.00 4,450.00 4,825.00 4,875.00 5,025.00 57,600.00
BONIFICACION POR PRODUCCION 600.00 600.00 600.00 600.00 1,535.00 1,470.00 825.00 4,060.00 600.00 600.00 300.00 300.00 12,090.00
BONIFICACION REGULAR 1,904.61 5,139.50 1,570.00 6,010.00 4,013.24 2,210.00 1,590.00 1,590.00 1,590.00 2,210.00 2,120.00 3,240.00 33,187.35
DESCANSO MEDICO 233.33 283.33 283.33 2,051.66 1,531.67 1,486.65 906.66 756.67 1,001.67 791.67 566.66 9,893.30
H. EXT. DOBLES 7,240.15 10,747.97 8,630.84 5,540.47 12,581.22 11,627.35 11,500.79 27,688.81 16,832.58 16,155.37 16,088.08 17,284.19 161,917.82
H. EXTRAS 25% 6,355.45 6,303.88 6,476.55 3,487.89 7,002.91 5,272.10 4,292.61 6,031.02 5,008.34 4,529.10 6,075.76 6,456.95 67,292.56
H. EXTRAS 35% 6,040.78 6,770.08 8,859.80 3,412.77 9,354.38 9,136.40 6,915.49 7,746.03 7,262.03 6,054.24 9,157.75 6,492.39 87,202.14
INGRESO AGUINALDO 11,511.57 11,511.57
MOVILIDAD 4,246.67 3,843.33 4,091.66 3,424.17 3,912.51 3,727.51 3,762.51 3,976.67 4,253.33 3,825.00 3,606.67 3,740.00 46,410.03
PREMIOS POR VENTAS 1,439.80 1,951.80 2,083.40 1,496.60 2,214.00 3,496.50 3,013.98 3,123.83 3,345.48 1,360.70 23,526.09
REINTEGROS NO AFECTOS 1,597.75 950.00 29.03 117.04 158.65 1,675.00 676.66 2,429.66 496.67 329.26 567.43 9,027.15
RIESGO DE CAJA 1,106.67 1,268.33 1,250.00 1,275.00 1,306.67 1,284.17 1,374.17 1,453.33 1,252.50 1,400.00 1,203.34 1,229.17 15,403.35
Total general 51,648.73 64,473.27 42,307.38 35,120.46 56,231.33 48,828.95 47,323.72 67,262.48 56,671.09 47,474.88 51,411.01 60,962.06 629,715.36
AÑO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total general
2015 35,377.41 37,256.59 42,594.56 41,927.59 48,831.20 50,052.46 56,259.29 61,578.18 56,979.19 52,905.12 59,058.03 73,151.70 615,971.32
2016 51,648.73 64,473.27 42,307.38 35,120.46 56,231.33 48,828.95 47,323.72 67,262.48 56,671.09 47,474.88 51,411.01 60,962.06 629,715.36
OTROS INGRESOS ENERO-DCIEMBRE 2016
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
48
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
49
ÁREA PLANILLA DICIEMBRE 2015 RXH DICIEMBRE 2015 TOTAL 2015 ÁREA PLANILLA DICIEMBRE 2016 RXH DICIEMBRE 2016 TOTAL 2016 VARIACIÓN
ALIMENTOS & BEBIDAS 54 29 83 ALIMENTOS & BEBIDAS 73 14 87 4
ADMINISTRADOR 1 0 1 ADMINISTRACION 2 0 2 1
ALMACÉN 3 0 3 ALMACÉN 3 0 3 0
COMPRAS 3 0 3 COMPRAS 3 0 3 0
CONTABILIDAD 7 2 9 CONTABILIDAD 6 0 6 -3
CONTROL 1 0 1 CONTROL 2 0 2 1
LIMPIEZA 7 3 10 LIMPIEZA 11 0 11 1
MANTENIMIENTO 5 0 5 MANTENIMIENTO 4 0 4 -1
NATIVO 18 9 27 NATIVO 0 0 0 -27
ELENCO 4 47 51 ELENCO 38 0 38 -13
RECEPCIÓN 1 0 1 RECEPCIÓN 1 0 1 0
RECURSOS HUMANOS 2 0 2 RECURSOS HUMANOS 4 0 4 2
SECRETARÍA 4 0 4 SECRETARÍA 3 0 3 -1
SEGURIDAD 9 3 12 SEGURIDAD 15 0 15 3
SISTEMAS 2 2 4 SISTEMAS 2 1 3 -1
SONIDO 2 1 3 SONIDO 3 0 3 0
TALLERES 2 13 15 TALLERES 3 14 17 2
TESORERÍA 10 0 10 TESORERÍA 8 0 8 -2
TRIBUNAL DE HONOR 0 0 0 TRIBUNAL DE HONOR 1 0 1 1
VENTAS Y EVENTOS 4 0 4 VENTAS Y EVENTOS 5 0 5 1
VESTUARIO Y LAVANDERÍA 4 1 5 VESTUARIO Y LAVANDERÍA 6 0 6 1
POLICIAS 0 9 9 POLICIAS 0 3 3 -6
MEDICOS 0 5 5 MEDICOS 0 5 5 0
ESTUDIANTINA 0 18 18 ESTUDIANTINA 0 18 18 0
Total general 143 142 285 Total general 193 55 248 -37
PERSONAL POR AREA EN PLANILLA Y RECIBO DICIEMBRE 2015 VS DICIEMBRE 2016
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
50
AREAS 2015 2016
POLICIAS 9 3
MEDICOS 5 5
ESTUDIANTINA 18 18
TALLERES 13 14
NATIVO 9 0
SONIDO 1 0
SISTEMA 2 1
CONTABILIDAD 2 0
SEGURIDAD 3 0
ELENCO 47 0
ALIMENTOS & BEBIDAS 29 14
VESTUARIO Y LAVANDERÍA 1 0
LIMPIEZA 3 0
TOTAL 142 55
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
51
Asimismo, en el siguiente cuadro se muestran la situación comparativa de los pagos de bonificaciones y otros de carácter extraordinario que se hace a los trabajadores, correspondiente al año 2015 y del 2016.
CONCEPTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total
ADICIONAL PARA ARTISTAS 11,147.36 10,304.61 8,455.70 10,812.03 11,564.13 7,857.00 13,917.00 12,897.17 10,014.30 8,369.80 13,368.90 20,199.80 138,907.80
ASIGNACION POR EDUCACION 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 700.00 700.00 700 700 700
5,500.00
BONIF. PERSONAL QUINQUENIO
100 5,325.00 5,175.00 10,600.00
BONIFICACION POR CARGO 1,535.00 1,400.00 1,276.66 1,581.66 1,400.00 1,140.00 1,200.00 1,015.00 1,246.67 1,400.00
13,194.99
BONIFICACION POR PRODUCCION 4,160.03 4,133.34 4,862.50 4,790.03 5,167.80 4,954.46 4,851.13 3,959.47 4,901.13 4,734.47 600 600 47,714.36
BONIFICACION PRODUCTIVIDAD
1,484.38 2,200.00
1,200.00
4,884.38
BONIFICACION REGULAR
1,700.00 750.00
182.5 1,036.12 3,668.62
DESCANSO MEDICO
533.33
533.33
H. EXT. DOBLES 1,611.62 2,492.80 5,101.21 3,568.37 5,652.36 7,464.10 5,937.67 13,404.94 9,073.35 9,199.73 13,188.79 18,705.97 95,400.91
H. EXTRAS 25% 1,195.90 2,018.19 2,385.18 1,992.81 3,444.33 3,363.23 4,529.67 4,875.20 5,634.01 4,724.84 9,652.75 7,629.93 51,446.04
H. EXTRAS 35% 1,978.47 2,121.48 3,117.64 2,298.64 3,803.54 5,406.05 6,654.43 6,110.12 7,075.38 5,206.13 9,165.09 7,973.43 60,910.40
IMP. A LA RENTA ASUMIDO 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280 280 280
2,800.00
INGRESO AGUINALDO
5,295.24 5,295.24
MOVILIDAD 10,305.03 12,646.83 14,099.99 13,536.69 14,953.34 13,700.02 13,470.01 13,108.12 14,899.98 14,614.99 5,025.00 4,875.00 145,235.00
PAGO EXCESO QUINTA
159.09 159.09
PREMIOS POR VENTAS 361.00 457.00 935.60 1,426.40 865.70 1,303.20 1,210.00 1,161.50 1,484.60 1,208.50
10,413.50
REFRIGERIO 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 100 200 200
1,900.00
REINTEGRO AFECTO 1,534.96 494.86 140.00 169.30 25.00 741.00
100 58.33 958.33
152.12 4,373.90
REINTEGRO HORAS EXTRAS 148.87 207.48 321.75
168.40
161.44
1,007.94
RIESGO DE CAJA 519.17 100.00 1,018.33 871.66 1,075.00 1,075.00 1,075.00 1,133.33 1,250.00 1,208.33 1,350.00 1,350.00 12,025.82
Total general 35,377.41 37,256.59 42,594.56 41,927.59 48,831.20 50,052.46 56,259.29 61,578.18 56,979.19 52,905.12 59,058.03 73,151.70 615,971.32
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
52
Comentarios sobre el gasto del personal. a. Los montos invertidos en pago del personal prácticamente fueron iguales
entre los años 2015 y el 2016. En el primer caso fue de 615,971. 32 soles, mientras que en el segundo fue de 629,715. 36 soles, apenas un 2.2% más.
b. Al final del año el proceso de estabilización y mejor uso de los Recursos
Humanos nos llevó a disminuir el número total de trabajadores. Así, mientras el 2015 se tuvo al 31 de Diciembre 285 trabajadores, en el 2016, en la misma fecha, disminuyó a 248, es decir 37 menos.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
53
INDICE DE CUADROS DETALLADOS DEL PLAN
OPERATIVO ANUAL 2017
INGRESOS Y EGRESOS DE LAS VOCALIAS
PLAN DE INVERSIONES
GASTOS E INGRESOS INSTITUCIONALES
GASTOS E INGRESOS OPERACIONALES
RESUMEN DE INGRESOS E INGRESOS
FLUJO DE CAJA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
54
21. VOCALIAS
VOCALÍA DE ACTIVIDADES SOCIALES:
VOCALÍA DE ACTIVIDADES SOCIALES: EGRESOS PROYECTADOS
185,000
Bajada de Reyes ACTIV 2,450.00 1 2,450.00 2,450 2,450
Peña de Cumpleaños Asociados 870.00 12 10,440.00 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 10,440
Festiv idad de la Virgen de la Candelaria 41,800.00 1 41,800.00 41,800 41,800
Paseos Campestres 965.00 4 3,860.00 965 965 965 965 3,860
Festiv idad de la Virgen de la Candelaria 0.00 0
Torneo de Billar,Billas y snookers 0.00 0
Paseo Mirabus Lima de Noche 0.00 0
Aniversario Elenco Asociados 1,646.00 1 1,646.00 1,646 1,646
Misa de Sanación 4 2,620.00 655 655 655 655 2,620
Karaoke ( Música del Recuerdo) 500.00 4 2,000.00 500 500 500 500 2,000
Campaña de Salud 2,500.00 2 5,000.00 2,500 2,500 5,000
Clases de Manualidades 600.00 1 600.00 600 600
Día de la Secretaria 0.00 0
Día del Trabajador 0.00 0
Cena Día de la Madre 24,700.00 1 24,700.00 24,700 24,700
Torneo de Billar, Billas y snookers 0.00 0
Juegos Florales 5,000.00 1 5,000.00 5,000 5,000
Paseo de Inv ierno ( Churin ) 0.00 0
Cena día del Padre 14,500.00 1 14,500.00 14,500 14,500
Te Bingo 1,000.00 1 1,000.00 1,000 1,000
Almuerzo Fiestas Patrias 18,000.00 1 18,000.00 18,000 18,000
Curso Taller Biohuertos 0.00 0
Paseo de Confraternidad (Antioquia) 0.00 0
Día del Asociado Vitalicio 2,400.00 1 2,400.00 2,400 2,400
Cena de Aniversario ACBT y Puno 16,500.00 1 16,500.00 16,500 16,500
Misa Homenaje Asociados Fallecidos 1,384.00 1 1,384.00 1,384 1,384
Izamiento Bandera 0.00 0
Clases de Manualidades 0.00 0
Paseo de Confraternidad ( Huaral) 0.00 0
Bautizo Tanta WaWa 1,000.00 1 1,000.00 1,000 1,000
Chocolatada para Trabajadores 0.00 0
Cena Asociados por Navidad 21,800.00 1 21,800.00 21,800 21,800
Elenco de Asociados 200.00 1 200.00 200 200
campaña legal 300.00 2 600.00 300 300 600
Torneo disciplias deportivas 2,500.00 3 7,500.00 2,500 2,500 2,500 7,500
0
TOTAL 0.00 185,000.00 45,120 1,725 2,635 7,854 27,190 17,516 22,025 2,335 8,370 5,035 21,525 23,670 185,000
Noviembre Diciembre Septiembre Octubre TOTAL
GENERAL Agosto Julio
META
FINANCIERA
TOTAL
Febrero Marzo EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE
SOCIALES Y RECREATIVA
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad Abril Mayo Junio Total Enero
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
55
VOCALÍA DE ACTIVIDADES SOCIALES: INGRESOS PROYECTADOS
62,600
Bajada de Reyes - -
Peña de Cumpleaños Asociados - -
Festiv idad de la Virgen de la Candelaria 14,700 1 14,700 14,700 14,700
Paseoss Campestres 150 4 600 150 150 150 150 600
Festiv idad de la Virgen de la Candelaria - -
Torneo de Billar,Billas y snookers - -
Paseo Mirabus Lima de Noche - -
Aniversario Elenco Asociados - -
Misa de Sanación - -
Karaoke ( Música del Recuerdo) - -
Campaña de Salud - -
Clases de Manualidades - -
Día de la Secretaria - -
Día del Trabajador - -
Cena Día de la Madre 8,500 1 8,500 8,500 8,500
Torneo de Billar, Billas y snookers - -
Juegos Florales - -
Paseo de Inv ierno ( Churin ) - -
Cena día del Padre 8,000 1 8,000 8,000 8,000
Te Bingo - -
Almuerzo Fiestas Patrias 18,000 1 18,000 18,000 18,000
Curso Taller Biohuertos - -
Paseo de Confraternidad (Antioquia) - -
Día del Asociado Vitalicio - -
Cena de Aniversario ACBT y Puno 12,200 1 12,200 12,200 12,200
Misa Homenaje Asociados Fallecidos - -
Izamiento Bandera - -
Clases de Manualidades - -
Paseo de Confraternidad ( Huaral) - -
Bautizo Tanta WaWa - -
Chocolatada para Trabajadores - -
Cena Asociados por Navidad - -
Elenco de Asociados - -
Torneo disciplinas deportivas 200 3 600 200 200 200 600
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TOTAL - 62,600 - 14,700 150 200 8,650 8,000 18,200 150 - 350 12,200 - 62,600
TOTAL
GENERAL Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
INGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE
SOCIALES Y RECREATIVAS
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad
META
FINANCIERA Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
56
VOCALÍA DE ACTIVIDADES ARTÍSTICAS:
VOCALÍA DE ACTIVIDADES ARTÍSTICAS: EGRESOS PROYECTADOS
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
184,600
AGRUPACION CORAL
Concierto Trimestral Externo
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid 500 2 1,000.00 500 500 1,000
EQUIPOS PARA ESCENARIO
Equipos de Sonido Unid 40,000 1 40,000.00 40,000 40,000
Equipos de Luces Unid 25,000 1 25,000.00 25,000 25,000
ESTUDIANTINA
Concierto Trimestral (3) Unid 1,500 3 3,500.00 1,000 1,700 1,800 4,500
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid 3,000 2 6,000.00 3,000 3,000 6,000
ELENCO DE DANZAS
Pago Profesores especialistas Unid 2,000 3 6,000.00 3,000 3,000 6,000
Vestuario de Diablada y tundique Unid 1,000 25 25,000.00 25,000 25,000
Vestuario Caporales Glob 12,100 1 12,100.00 12,100 12,100
Restructuracion de danzas nativas Glob 2,500 1 2,500.00 2,500 2,500
Mantones de seda para marinera y pandilla 2,800 1 2,800.00 2,800 2,800
OTROS COSTOS
Concierto de Gala en Teatro 4 de Nov Glob 28,000 1 28,000.00 28,000 28,000
Aniversario Elenco de Danzas, Estudiantina, Cina, etc Glob 3,000 1 3,000.00 3,000 3,000
Renovacion de Instrumentos de cuerdas y vientos Glob 5,700 1 2,700 3,000 5,700
Preparacion de video Glob 23,000 1 23,000 23,000
TOTAL 154,900 70,300 23,000 30,700 7,500 18,100 1,700 31,500 1,800 184,600
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE ARTISTICAS Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad
TOTAL
GENERAL
TOTAL DE META
FINANCIERA Total
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
57
VOCALÍA DE ACTIVIDADES ARTÍSTICAS: INGRESOS PROYECTADOS
INGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE
ARTISTICAS
META
FINANCIE
RA
Unidad
de
Medida
Precio
Unitario
Cantida
d
Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto SeptiembreOctubre NoviembreDiciembre TOTAL
49,500
AGRUPACION CORAL
Concierto Trimestral Externo Unid
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid
INSTRUMENTOS NATIVOS
Conciertos Trimetrales (3) Unid
Concierto 4 de Noviembre Unid 2,500 1 2,500.00 2,500 2,500
ESTUDIANTINA
Concierto Trimestral (3) Unid
Concierto 28 de Julio y 3 de Nov. Unid 2,000 2 4,000.00 2,000 2,000 4,000
ELENCO DE DANZAS
Pago Profesores especialistas Unid
Vestuario de Diablada y tundique Glob 5,000 1 5,000.00 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 5,000
Reparación y Mantenimiento de Vestuario Glob 4,000 1 4,000.00 2,000 2,000 4,000
Restructuracion de danzas nacionales Glob 6,000 1 6,000.00 2,000 2,000 2,000 6,000
OTROS COSTOS
Corso de Wong
Concierto de Gala en Teatro 4 de Nov Glob 8,000 1 8,000.00 8,000 8,000
Aniversario Elenco de Danzas, Estudiantina, Cina, etc Glob
Renovacion de Instrumentos de cuerdas y vientos Glob
Venta de videos Glob 2,000 10 20,000.00 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 20,000
total 49,500 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 4,000 3,000 7,000 7,000 15,500 3,000 49,500
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
58
VOCALÍA DE IMAGEN INSTITUCIONAL:
102,000
Elaboración de la rev ista institucional de la ACBT en forma trimestral 6,250 4 25,000 6,250 6,250 6,250 6,250 25,000
Elaboración mensual de Boletines institucionales de la ACBT 1,000 6 6,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 6,000
sesión de fotos de Danzas 5,000 1 5,000 5,000 5,000 10,000
Sesión de Fotos Puquina Cocha 5,000 1 5,000 -
Elaboración de material publicitario y otros 1,000 10 10,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 10,000
Portal Web y otros en Internet 500 10 5,000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 5,000
Radio Brisas del Titicaca 500 10 5,000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 5,000
Elaboración Calendario de Pared y de Escritorio 2017 15,000 1 15,000 15,000 15,000
Adquisición para área de souvenir y recuerdos 1,000 5 5,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 5,000
Elaborar spots publiitarios 5,000 2 10,000 5,000 5,000 10,000
Mejorar Ambiente del local ACBT 5,000 1 5,000 5,000 5,000
Difusión prensa escrita, radio, tv , etc 600 10 6,000 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 6,000
TOTAL - 102,000 16,500 2,600 10,850 12,600 3,600 8,600 14,850 8,600 3,600 9,850 3,100 7,250 102,000
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
GENERAL Total
EGRESOS POR LAS ACTIVIDADES DE LA VOCALIDA DE
IMAGEN INSTITUCIONAL
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad
TOTAL DE META
FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
59
VOCALÍA DE IMAGEN INSTITUCIONAL: INGRESOS PROYECTADOS
10,000
Elaboración de la rev ista institucional de la ACBT en forma trimestral - -
Elaboración mensual de Boletines institucionales de la ACBT - -
sesión de fotos de Danzas - -
Sesión de Fotos Puquina Cocha - -
Elaboración de material publicitario y otros - -
Portal Web y otros en Internet - -
Radio Brisas del Titicaca - -
Elaboración Calendario de Pared y de Escritorio 2017 - -
Adquisición para área de souvenir y recuerdos 1,000 10 10,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 10,000
Elaborar spots publiitarios
Mejorar Ambiente del local ACBT
Difusión prensa escrita, radio, tv , etc - -
TOTAL - 10,000 - 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 - 10,000
Noviembre Diciembre TOTAL Junio Julio Agosto Septiembre OctubreEnero Febrero Marzo Abril Mayo Total INGRESOS POR LAS ACTIVIDADES DE LA VOCALIDA DE
IMAGEN INSTITUCIONAL
Unidad de
Medida Precio Unitario Cantidad META FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
60
VOCALÍA DE ACTIVIDADES CULTURALES:
VOCALÍA DE ACTIVIDADES CULTURALES: EGRESOS PROYECTADOS
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE CULTURA
TOTAL DE
META
FINANCIERA
Unidad de
medida
Precio
Unitario Cantidad Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL GENERAL
20,400
ACTIVIDADES CULTURALES
III Bienal de Pinturas 10,000 1 10,000.00S/. 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 10,000.00S/.
Exposiciones de pintura, fotografía, artesanía
y presentaciones de libros 250 10 2,500.00S/. 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 2,500.00S/.
Homenaje Personaje Ilustre 400 1 400.00S/. 400 400.00S/.
Concurso Virtual de Poesía, narrativa y
ensayos 500 2 1,000.00S/. 500 500 1,000.00S/.
Día Internacional de la Mujer 2,000 1 2,000.00S/. 2,000 2,000.00S/.
Dia del Maestro 2,000 1 2,000.00S/. 2,000 2,000.00S/.
Dia Mundial del Folklore 2,500 1 2,500.00S/. 2,500 2,500.00S/.
Feria del Libro
Festival comida puneña
TOTAL 20,400.00S/. 3,250 1,250 1,650 1,250 3,250 3,750 1,250 1,750 1,750 1,250 20,400.00S/.
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
61
VOCALÍA DE ACTIVIDADES CULTURALES: INGRESOS PROYECTADOS
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
30,000
INGRESOS -
Bienal de pintura 10,000 10,000
Feria del Libro 10,000 10,000
Festival de Comida Puneña 10,000 10,000
TOTAL -
TOTAL - - - - 10,000 - - - 10,000 - - 10,000 - - 30,000
TOTAL GENERAL Precio
Unitario Cantidad Total
META
FINANCIERA INGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DE CULTURA
Unidad de
medida
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
62
VOCALÍA DE ACTIVIDADES EDUCATIVAS:
VOCALÍA DE ACTIVIDADES EDUCATIVAS: EGRESOS PROYECTADOS
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DSE ASUNTOS
EDUCATIVOS
TOTAL DE METAS
FINANCIERAS
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
TOTAL
GENERAL
40,760
Programa promoción Matriculas soles 2,000 4 8,000 2,000 2,000 2,000 2,000 8,000
Curso de Idioma Quechua hora 40 240 9,600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
Curso de Idioma Aymara hora 40 240 9,600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
Actualización de Profesores de Danza soles 1,300 6 7,800 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 7,800
Elenco de danzas infantil y juvenil hora 20 288 5,760 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 5,760
- -
- -
TOTAL 0 40,760 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 40,760
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
63
VOCALÍA DE ACTIVIDADES EDUCATIVAS: INGRESOS PROYECTADOS
26,200
Curso de Idioma Quechua soles 40 20 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
Curso de Idioma Aymara soles 40 20 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
Presentación Elenco Talleres soles 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 7,000
- -
- -
- -
- -
TOTAL 0 - 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 26,200
INGRESOS POR ACTIVIDADES DE LA VOCALIA DSE ASUNTOS
EDUCATIVOS Enero Febrero META FINANCIERA
Unidad de
Medida
Precio
Unitario
TOTAL
GENERAL Diciembre Cantidad Total Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
64
22. PLAN DE INVERSIONES
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Infraestructura (Estudios y Construcciones) 1,520,000 1,320,000 100,000 70,000 550,000 100,000 - - - - - 500,000 200,000 - 1,520,000 Estudios arquitectónicos y de Ingeniería 70,000 70,000 1 70,000 50000 20000 70,000
Construcción local de seis pisos 1,200,000 1,200,000 1 1,200,000 500,000 500,000 200,000 1,200,000
Gastos de muidanza para construcción 50,000 50,000 1 50,000 50,000 50,000
Modernización y equipamiento de Cocina - -
Modernización y equipamiento de Almacén - -
Contingencia construcción cocina y almacén- -
Acondicionamiento Oficina Cocina y AyB- -
Remodelacion Bar Principal - -
Acondicionamiento acústico Salón de Damas - -
Plan anual de Mantenimiento 200,000 4 - 50,000 50,000 50,000 50,000 200,000
Equipamiento y Otras Inversiones 75,000 75,000 - - 35,000 10,000 10,000 10,000 10,000 - - - - - 75,000
Modernización Mobiliario - Salón principal 50,000 1 50,000 10000 10000 10000 10000 10000 50,000
Remodelación Cafetería - -
Mobiliario - Menaje , mantelería - -
Mobiliario cocina - -
Uniformes de Personal 25,000 1 25,000 25,000 25,000
50,000 50,000 - - - - 50,000 - - - - - - - 50,000
Sistemas de Informática y conexos 50,000 1 50,000 50,000 50,000
TOTAL 1,645,000 1,445,000 100,000 70,000 585,000 110,000 60,000 10,000 10,000 - - 500,000 200,000 - 1,645,000
TOTAL
GENERAL
EGRESOS POR ACTIVIDADES DE
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad Total
META
FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
65
23. EGRESOS E INGRESOS INSTITUCIONALES
EGRESOS INSTITUCIONALES PROYECTADOS
* Incluye Dietas, luz, agua, teléfono, gastos administrativos.
EGRESOS INSTITUCIONALES - 603,041 64,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 603,041
ORGANOS EJECUTIVO - 133,800 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 133,800
Consejo Directivo 87,000 1 87,000 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 87,000
Presidencia y Tesorería * 46,800 1 46,800 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 46,800
ESTAMENTOS INSTITUCIONALES - 226,200 32,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 226,200
Tribunal de Honor * 84,000 1 84,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000
Junta de Supervisión y Control * 100,800 1 100,800 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 100,800
Junta de Admisión de Socios * 26,400 1 26,400 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 26,400
Comité de Damas 15,000 1 15,000 15,000 15,000
PERSONAL DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES - 243,041 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 243,041
Sec. de Consejo Directivo 37,809 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 3,150.75 37,808.95
Asistente de Consejo Directivo 28,559 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 2,380 28,559
Secretaria de Asociados 30,574 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 30,574
Secretaria de Estamentos 24,578 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 2,048 24,578
121,520 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 10,127 121,520
EGRESOS DE LAS VOCALIAS 512,360 512,360 65,000 6,405 92,415 23,784 58,820 62,146 51,005 34,865 18,600 20,415 61,255 38,050 532,760
Vocalía de Actividades Sociales y
Recreativas 185,000 185,000 45,120 1,725 2,635 7,854 27,190 17,516 22,025 2,335 8,370 5,035 21,525 23,670 185,000
Vocalía de Imagen Institucional 102,000 102,000 16,500 2,600 10,850 12,600 3,600 8,600 14,850 8,600 3,600 9,850 3,100 7,250 102,000
Vocalía de Actividades Artísticas 184,600 184,600 - - 70,300 - 23,000 30,700 7,500 18,100 - 1,700 31,500 1,800 184,600
Vocalía de Actividades Culturales 20,400 20,400 - - 3,250 1,250 1,650 1,250 3,250 3,750 1,250 1,750 1,750 1,250 20,400
Vocalía de Actividades Educativas 40,760 40,760 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 40,760
TOTAL EGRESOS 512,360 1,115,401 129,003 55,408 141,418 72,787 107,823 111,149 100,008 83,868 67,603 69,418 110,258 87,053 1,135,801
META
FINANCIERA
Unidad
de
Precio
Unitario Cantidad TOTAL Enero Febrero Marzo Abril Mayo NoviembreDiciembre TOTALJunio Julio Agosto Septiembre Octubre
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
66
INGRESOS INSTITUCIONALES PROYECTADOS
Enero Fefrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
INGRESOS INSTITUCIONALES - 165,650 12,125 12,125 12,125 14,325 14,325 14,325 13,125 14,875 14,575 14,575 14,575 14,575 165,650
Cuotas de Ingreso (30 nuevos asociados a
890 c/u) Cuotas 890 30 26,700 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 3,000 3,700 2,000 2,000 2,000 2,000 26,700
Carpeta de Asociados Carpetas 25 50 1,250 250 250 250 250 250 1,250
Cuotas Ordinarias (20.25 soles mes) de
asociados) Cuotas 243 500 121,500 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 121,500
Multas y otros Multas 81 200 16,200 2,200 2,200 2,200 800 2,200 2,200 2,200 2,200 16,200
INGRESOS DE LAS VOCALIAS 178,300 178,300 1,600 17,300 12,750 2,800 11,250 11,600 31,800 3,750 3,600 13,950 15,800 52,100 178,300
Vocalía de Actividades Sociales y
Recreativas 62,600 62,600 - 14,700 150 200 8,650 8,000 18,200 150 - 350 12,200 - 62,600
Vocalía de Imagen Institucional 10,000 10,000 - 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 - 10,000
Vocalía de Actividades Artísticas 49,500 49,500 - - - - - - - - - - - 49,500 49,500
Vocalía de Actividades Culturales 30,000 30,000 - - 10,000 - - - 10,000 - - 10,000 - - 30,000
Vocalía de Actividades Educativas 26,200 26,200 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 26,200
TOTAL INGRESOS 178,300 343,950 13,725 29,425 24,875 17,125 25,575 25,925 44,925 18,625 18,175 28,525 30,375 66,675 343,950
TOTAL
GENERAL Total ACTIVIDADES
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad
META
FINANCIERA
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
67
24. EGRESOS E INGRESOS OPERACIONALES
EGRESOS OPERACIONALES
EGRESOS ACTIVIDADES OPERACIONALES 9,790,010 9,790,009 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 ########## 813,868.00 813,868.00 837,460.00 9,790,010
Noches del Folclore 2,296,314 22,963 100 2,296,314 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 206,314 2,296,314
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Martes Peruano 291,598 5,832 50 291,598 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,298 291,598
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Miércoles Culturales 390,974 7,819 50 390,974 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,583 390,974
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Almuerzo Show/Eventos Especiales 2,237,807 22,378 100 2,237,807 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,472 2,237,807
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Comedor Puquina cocha 1,662,331 4,616 360 1,662,331 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,534 1,662,331
Presentaciones Externas 0 0
Talleres 1,349,991 900 1500 1,349,991 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 119,167 1,349,991
Ingresos Talleres 0 0
Ingresos Clausura 0 0
Bar Socios 89,948 248 360 89,948 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,492 89,948
Bar Principal 1,342,727 3,729 360 1,342,727 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,893 1,342,727
Bar Noche del Folclor 0 0
Bar Martes Peruano 0 0
Bar Miércoles Cultura 0 0
Bar Eventos Especiales 0 0
Bar Almuerzo Show 0 0
Cafetería Socios - Damas 128,319 356 360 128,319 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,707 128,319
Tienda Souvenirs 0 0
Feria Gastronómica 0 0
Otros Ingresos Institucionales 0 0
EGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 350,081 0 350,081 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350,081
Alquiler de Local 0 0
Otros Alquileres 0 0
Fiestas Patronales 0 0
Conciliaciones Judiciales 350,081 0 350,081 350,081
OTROS GASTOS GENERALES 1,844,264 1,844,264 149,834 152,441 134,188 152,927 134,188 134,188 134,188 149,834 134,188 134,188 134,188 149,820 1,844,264
Planilla 1,063,391 1,063,391 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,615 1,063,391
Otros gastos 230,008 230,008 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,171 230,008
Predial 13,351 13,351 3,338 3,338 3,338 3,337 13,351
Arbitrios 49,233 49,233 12,308 12,308 12,308 12,309 49,233
Tasas laborales 6,693 6,693 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 555 6,693
Fondo derechos de Artista 0
ITF 1,320 1,320 1,320 1,320
Otros Impuestos 1,773 1,773 1,773 1,773
Publicidad 35,953 35,953 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,997 35,953
Servicios Públicos 79,472 79,472 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,609 79,472
Seguros 18,253 18,253 18,253 18,253
Honorarios Profesionales 148,933 148,933 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,412 148,933
Implementación ERP 45,802 45,802 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,815 45,802
Comisiones Tarjetas de Crédito/Teleticket 20,661 20,661 20,661
Comida Personal 129,420 129,420 129,420
TOTAL EGRESOS 11,984,355.00 1,313,783 966,309 948,056 966,795 948,056 948,056 948,056 963,702 948,056 948,056 948,056 987,280 11,984,355
PLAN DE INVERSIONES 1,595,000 0
Infraestructura (Estudios, mudanza y Construcciones) 1,320,000 0 0 0 707,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 227,500 1,320,000
Programa Anual de Mantenimiento 200,000 0 700,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 220,000 200,000
Equipamiento y otras inversiones 75,000 0 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 75,000
Otras Inversiones 0 0
TOTAL INVERSIONES 1,595,000 0 0 0 707,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 227,500 1,595,000
TOTAL EGRESOS E INVERSIONES 13,579,355 0 1,313,783 966,309 1,655,556 1,024,295 1,005,556 1,005,556 1,005,556 1,021,202 1,005,556 1,005,556 1,005,556 1,214,780 13,579,355
Julio Agosto Septiembre Octubre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total EGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
(ACBT 2016)
META
FINANCIERA
TOTAL
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad TOTAL GENERAL Noviembre Diciembre
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
68
EGRESOS ACTIVIDADES OPERACIONALES 9,790,010 9,790,009 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 813,868.00 ########## 813,868.00 813,868.00 837,460.00 9,790,010
Noches del Folclore 2,296,314 22,963 100 2,296,314 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 206,314 2,296,314
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Martes Peruano 291,598 5,832 50 291,598 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,298 291,598
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Miércoles Culturales 390,974 7,819 50 390,974 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,583 390,974
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Almuerzo Show/Eventos Especiales 2,237,807 22,378 100 2,237,807 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,472 2,237,807
Ingreso 0 0
Corcho Libre 0 0
Comedor 0 0
Comedor Puquina cocha 1,662,331 4,616 360 1,662,331 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,534 1,662,331
Presentaciones Externas 0 0
Talleres 1,349,991 900 1500 1,349,991 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 119,167 1,349,991
Ingresos Talleres 0 0
Ingresos Clausura 0 0
Bar Socios 89,948 248 360 89,948 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,492 89,948
Bar Principal 1,342,727 3,729 360 1,342,727 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,893 1,342,727
Bar Noche del Folclor 0 0
Bar Martes Peruano 0 0
Bar Miércoles Cultura 0 0
Bar Eventos Especiales 0 0
Bar Almuerzo Show 0 0
Cafetería Socios - Damas 128,319 356 360 128,319 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,707 128,319
Tienda Souvenirs 0 0
Feria Gastronómica 0 0
Otros Ingresos Institucionales 0 0
EGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 350,081 0 350,081 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350,081
Alquiler de Local 0 0
Otros Alquileres 0 0
Fiestas Patronales 0 0
Conciliaciones Judiciales 350,081 0 350,081 350,081
OTROS GASTOS GENERALES 1,844,264 1,844,264 149,834 152,441 134,188 152,927 134,188 134,188 134,188 149,834 134,188 134,188 134,188 149,820 1,844,264
Planilla 1,063,391 1,063,391 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,616 88,615 1,063,391
Otros gastos 230,008 230,008 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,167 19,171 230,008
Predial 13,351 13,351 3,338 3,338 3,338 3,337 13,351
Arbitrios 49,233 49,233 12,308 12,308 12,308 12,309 49,233
Tasas laborales 6,693 6,693 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 558 555 6,693
Fondo derechos de Artista 0
ITF 1,320 1,320 1,320 1,320
Otros Impuestos 1,773 1,773 1,773 1,773
Publicidad 35,953 35,953 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,996 2,997 35,953
Servicios Públicos 79,472 79,472 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,623 6,609 79,472
Seguros 18,253 18,253 18,253 18,253
Honorarios Profesionales 148,933 148,933 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,411 12,412 148,933
Implementación ERP 45,802 45,802 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,817 3,815 45,802
Comisiones Tarjetas de Crédito/Teleticket 20,661 20,661 20,661
Comida Personal 129,420 129,420 129,420
TOTAL EGRESOS 11,984,355.00 1,313,783 966,309 948,056 966,795 948,056 948,056 948,056 963,702 948,056 948,056 948,056 987,280 11,984,355
PLAN DE INVERSIONES 1,595,000 0
Infraestructura (Estudios, mudanza y Construcciones) 1,320,000 0 0 0 707,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 227,500 1,320,000
Programa Anual de Mantenimiento 200,000 0 700,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 220,000 200,000
Equipamiento y otras inversiones 75,000 0 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 75,000
Otras Inversiones 0 0
TOTAL INVERSIONES 1,595,000 0 0 0 707,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 57,500 227,500 1,595,000
TOTAL EGRESOS E INVERSIONES 13,579,355 0 1,313,783 966,309 1,655,556 1,024,295 1,005,556 1,005,556 1,005,556 1,021,202 1,005,556 1,005,556 1,005,556 1,214,780 13,579,355
Julio Agosto Septiembre Octubre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total EGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
(ACBT 2016)
META
FINANCIERA
TOTAL
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad TOTAL GENERAL Noviembre Diciembre
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
69
INGRESOS OPERACIONALES
RUBRO META FINANCIERA TOTAL Unidad de
Medida
Precio
Unitario Cantidad Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL GENERAL
INGRESOS POR ACTIVIDADES
OPERACIONALES (ACBT 2016) 14,285,597.00 14,285,597.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,190,411.00 1,191,076.00 14,285,597.00
Noches del Folclor 3,522,427 35,224 100 3,522,427 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 294,037 3,522,427
Ingreso 2,762,741 2,762,741 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,228 230,233 2,762,741
Corcho Libre 18,749 18,749 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,562 1,567 18,749
Comedor 740,937 740,937 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 62,237 740,937
Martes Peruano 366,596 7,332 50 366,596 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,557 366,596
Ingreso 244,551 244,551 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,379 20,382 244,551
Corcho Libre 4,480 4,480 373 373 373 373 373 373 373 373 373 373 373 377 4,480
Comedor 117,565 117,565 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,797 9,798 117,565
Miércoles Culturales 471,363 9,427 50 471,363 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,294 471,363
Ingreso 311,820 311,820 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 25,985 311,820
Corcho Libre 8,911 8,911 742 742 742 742 742 742 742 742 742 742 742 749 8,911
Comedor 150,632 150,632 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,552 12,560 150,632
Almuerzo Show/Eventos Especiales 3,184,590 31,845 100 3,184,590 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,388 3,184,590
Ingreso 1,867,383 1,867,383 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,615 155,618 1,867,383
Corcho Libre 6,948 6,948 579 579 579 579 579 579 579 579 579 579 579 579 6,948
Comedor 1,310,259 1,310,259 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,188 109,191 1,310,259
Comedor Puquina cocha 2,169,638 6,026 360 2,169,638 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,805 2,169,638
Presentaciones Externas 102,178 102,178 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,524 102,178
Talleres 2,448,583 2,000 1225 2,448,583 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,055 2,448,583
Ingresos Talleres 1,451,244 1,451,244 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 120,937 1,451,244
Ingresos Clausura 997,339 997,339 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,111 83,118 997,339
Bar Socios 108,239 300 360 108,239 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,030 108,239
Bar Principal 1,745,380 4,848 360 1,745,380 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,485 1,745,380
Bar Noche del Folclor 1,064,709 1,064,709 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,725 88,734 1,064,709
Bar Martes Peruano 102,249 102,249 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,520 8,529 102,249
Bar Miércoles Cultura 126,039 126,039 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,503 10,506 126,039
Bar Eventos Especiales 179,614 179,614 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,967 14,977 179,614
Bar Almuerzo Show 272,769 272,769 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,730 22,739 272,769
Cafetería Socios 156,370 522 300 156,370 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,040 156,370
Tienda Souvenirs 9,424 9,424 785 785 785 785 785 785 785 785 785 785 785 789 9,424
Feria Gastronómica 0
Otros Ingresos Institucionales 809 809 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 72 809
INGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 329,850.00 329,850.00 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,493 329,850
Alquiler de Local 74,977 74,977 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,249 74,977
Otros Alquileres 0
Fiestas Patronales 203,524 203,524 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,964 203,524
Otros Ingresos 51,349 51,349 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,280 51,349
TOTAL INGRESOS 14,615,447.00 14,615,447.00 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,218,569 14,615,447
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
70
25. RESUMEN DE EGRESOS
EGRESO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEM
BRE
OCTUBRE
NOVIEMB
RE
DICIEMBRE
TOTAL
EGRESOS
EGRESOS DE TIPO INSTITUCIONAL 129,003 55,408 141,418 72,787 107,823 111,149 100,008 83,868 67,603 69,418 110,258 87,053 1,135,801
EGRESOS INSTITUCIONALES 64,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 603,041
ORGANOS EJECUTIVO 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 11,150 133,800
ESTAMENTOS INSTITUCIONALES 32,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 17,600 226,200
PERSONAL DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 20,253 243,041
EGRESOS DE LAS VOCALIAS 65,000 6,405 92,415 23,784 58,820 62,146 51,005 34,865 18,600 20,415 61,255 38,050 532,760
Vocalía de Actividades Sociales y Recreativas 45,120 1,725 2,635 7,854 27,190 17,516 22,025 2,335 8,370 5,035 21,525 23,670 185,000
Vocalía de Imagen Institucional 16,500 2,600 10,850 12,600 3,600 8,600 14,850 8,600 3,600 9,850 3,100 7,250 102,000
Vocalía de Actividades Artísticas - - 70,300 - 23,000 30,700 7,500 18,100 - 1,700 31,500 1,800 184,600
Vocalía de Actividades Culturales - - 3,250 1,250 1,650 1,250 3,250 3,750 1,250 1,750 1,750 1,250 20,400
Vocalía de Actividades Educativas 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 3,380 2,080 5,380 2,080 3,380 4,080 40,760
EGRESOS DE TIPO OPERACIONAL 1,413,783 1,036,309 1,533,056 1,076,795 1,008,056 958,056 958,056 963,702 948,056 1,448,056 1,148,056 987,280 13,479,261
EGRESOS ACTIVIDADES OPERACIONALES 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 837,460 9,790,008
Noches del Folclore 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 190,000 206,314 2,296,314
Martes Peruano 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,300 24,298 291,598
Miércoles Culturales 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,581 32,583 390,974
Almuerzo Show/Eventos Especiales 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,485 186,472 2,237,807
Comedor Puquina cocha 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,527 138,534 1,662,331
Presentaciones Externas - - - - - - - - - - - - -
Talleres 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 111,893 119,167 1,349,990
Bar Socios 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,496 7,492 89,948
Bar Principal 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,894 111,893 1,342,727
Cafetería Socios - Damas 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,692 10,707 128,319
T ienda Souvenirs - - - - - - - - - - - - -
Feria Gastronómica - - - - - - - - - - - - -
Otros Ingresos Institucionales - - - - - - - - - - - - -
EGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 350,081 - - - - - - - - - - - 350,081
Alquiler de Local - - - - - - - - - - - - -
Otros Alquileres - - - - - - - - - - - - -
Fiestas Patronales - - - - - - - - - - - - -
Conciliaciones Judiciales 350,081 - - - - - - - - - - - 350,081
OTROS GASTOS GENERALES 149,834 152,441 134,188 152,927 134,188 134,188 134,188 149,834 134,188 134,188 134,188 149,820 1,694,172
PLAN DE INVERSIONES 100,000 70,000 585,000 110,000 60,000 10,000 10,000 - - 500,000 200,000 - 1,645,000
TOTAL EGRESOS 1,542,786 1,091,717 1,674,474 1,149,582 1,115,879 1,069,205 1,058,064 1,047,570 1,015,659 1,517,474 1,258,314 1,074,333 14,615,062
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
71
RESUMEN DE INGRESOS
COD INGRESO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBR
E
OCTUBRE
NOVIEMB
RE
DICIEMBRE
INGRESOS DE TIPO INSTITUCIONAL 13,725 29,425 24,875 17,125 25,575 25,925 44,925 18,625 18,175 28,525 30,375 66,675 343,950
INGRESOS INSTITUCIONALES 12,125 12,125 12,125 14,325 14,325 14,325 13,125 14,875 14,575 14,575 14,575 14,575 165,650
Cuotas de Ingreso (30 nuevos asociados a 890 c/u) 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 3,000 3,700 2,000 2,000 2,000 2,000 26,700
Carpeta de Asociados - - - - - - - 250 250 250 250 250 1,250
Cuotas Ordinarias (20.25 soles mes) de asociados) 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 10,125 121,500
Multas y otros - - - 2,200 2,200 2,200 - 800 2,200 2,200 2,200 2,200 16,200
INGRESOS DE LAS VOCALIAS 1,600 17,300 12,750 2,800 11,250 11,600 31,800 3,750 3,600 13,950 15,800 52,100 178,300
Vocalía de Actividades Sociales y Recreativas - 14,700 150 200 8,650 8,000 18,200 150 - 350 12,200 - 62,600
Vocalía de Imagen Institucional - 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 - 10,000
Vocalía de Actividades Artísticas - - - - - - - - - - - 49,500 49,500
Vocalía de Actividades Culturales - - 10,000 - - - 10,000 - - 10,000 - - 30,000
Vocalía de Actividades Educativas 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 26,200
INGRESOS DE TIPO OPERACIONAL 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,218,569 14,615,447
INGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
(ACBT 2016) 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,191,076 14,285,597
Noches del Folclor 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 293,490 294,037 3,522,427
Martes Peruano 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,549 30,557 366,596
Miércoles Culturales 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,279 39,294 471,363
Almuerzo Show/Eventos Especiales 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,382 265,388 3,184,590
Comedor Puquina cocha 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,803 180,805 2,169,638
Presentaciones Externas 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,514 8,524 102,178
Talleres 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,048 204,055 2,448,583
Bar Socios 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,019 9,030 108,239
Bar Principal 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,445 145,485 1,745,380
Cafetería Socios 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,030 13,040 156,370
T ienda Souvenirs 785 785 785 785 785 785 785 785 785 785 785 789 9,424
Feria Gastronómica - - - - - - - - - - - - -
Otros Ingresos Institucionales 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 72 809
INGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,493 329,850
Alquiler de Local 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,248 6,249 74,977
Otros Alquileres - - - - - - - - - - - - -
Fiestas Patronales 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,960 16,964 203,524
Otros Ingresos 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 4,280 51,349
1,259,110 1,247,323 1,242,773 1,235,023 1,243,473 1,243,823 1,262,823 1,236,523 1,236,073 1,246,423 1,248,273 1,285,244 14,959,397
TOTAL
INGRESOS
TOTAL INGRESOS
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
72
FLUJO DE CAJA
INGRESOS 2,004,621 1,247,323 1,242,773 1,235,023 1,243,473 1,243,823 1,262,823 1,236,523 1,236,073 1,246,423 1,248,273 1,285,244 15,732,395
Saldo de caja del año anterior 772,998 772,998
INGRESOS DE TIPO INSTITUCIONAL 13,725 29,425 24,875 17,125 25,575 25,925 44,925 18,625 18,175 28,525 30,375 66,675 343,950
INGRESOS INSTITUCIONALES 12,125 12,125 12,125 14,325 14,325 14,325 13,125 14,875 14,575 14,575 14,575 14,575 165,650
INGRESOS DE LAS VOCALIAS 1,600 17,300 12,750 2,800 11,250 11,600 31,800 3,750 3,600 13,950 15,800 52,100 178,300
INGRESOS DE TIPO OPERACIONAL 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,217,898 1,218,569 14,615,447
INGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
(ACBT 2016) 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,190,411 1,191,076 14,285,597
INGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,487 27,493 329,850
EGRESOS 1,542,786 1,091,717 1,674,474 1,149,582 1,115,879 1,069,205 1,058,064 1,047,570 1,015,659 1,517,474 1,258,314 1,074,333 14,615,062
EGRESOS DE TIPO INSTITUCIONAL 129,003 55,408 141,418 72,787 107,823 111,149 100,008 83,868 67,603 69,418 110,258 87,053 1,135,801
EGRESOS INSTITUCIONALES 64,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 49,003 603,041
EGRESOS DE LAS VOCALIAS 65,000 6,405 92,415 23,784 58,820 62,146 51,005 34,865 18,600 20,415 61,255 38,050 532,760
EGRESOS DE TIPO OPERACIONAL 1,413,783 1,036,309 1,533,056 1,076,795 1,008,056 958,056 958,056 963,702 948,056 1,448,056 1,148,056 987,280 13,479,261
EGRESOS ACTIVIDADES OPERACIONALES 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 813,868 837,460 9,790,008
EGRESOS ACTIVIDADES NO OPERACIONALES 350,081 - - - - - - - - - - - 350,081
OTROS GASTOS GENERALES 149,834 152,441 134,188 152,927 134,188 134,188 134,188 149,834 134,188 134,188 134,188 149,820 1,694,172
PLAN DE INVERSIONES 100,000 70,000 585,000 110,000 60,000 10,000 10,000 - - 500,000 200,000 - 1,645,000
SALDO DE CAJA FINAL / CAPITAL DE TRABAJO (I-
II)461,835 155,606 -431,701 85,441 127,594 174,618 204,759 188,953 220,414 -271,051 -10,041 210,911 1,117,333
SALDO DE CAJA ACUMULADO 461,835 617,440 185,739 271,179 398,773 573,391 778,149 967,102 1,187,515 916,464 906,423 1,117,333
FLUJO DE CAJA Ene Feb Dic TOTAL Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
73