Embed Size (px)
Citation preview
Sediu social : Bucuresti, b-dul Corneliu Coposu nr. 5 bloc 103, sc. A, etaj 4 apt. 12, 030602 sector 3, cod acces * 8697
RSP: 0093 CIF 20745930Phone: +40 (31) 620 86 00
Fax: +40 (31) 620 86 01Cont RO78BUCU191902412511RO01 Alpha Bank Ag Coposu
E-mail: [email protected]
PLANUL DE REORGANIZARE
AL ACTIVITATII DEBITOAREI
S.C. MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA - in insolventa
DOSAR 11875/3/2009
TRIBUNALUL BUCURESTI
SECTIA A VII-A COMERCIALA
Intocmit de administrator judiciar CRIS CONSULT S.P.R.L.
IUNIE 2010*
1
CAP 1 – PREZENTAREA SOCIETATII SC MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA ! 3
Informatii despre tipul societatii! 3
Informatii privind obiectul de activitate! 3
Informatii despre administratori! 3
Informatii despre punctele de lucru! 4
CAP. 2 PREZENTAREA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICI AI DEBITOAREI! 5
Principalii indicatori economico-financiari:! 6
CAP 3 – PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETATII MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA ASA CUM REZULTA DIN TABELUL DEFINITIV ! 12
CAP. 4 PREZENTAREA SURSELOR DE FINANTARE! 14
Contracte in derulare pe care societatea debitoare isi fundamenteaza bugetul de venituri si cheltuieli - surse de finantare a planului de reorganizare! 14
Alte surse de finantare ale planului de reorganizare! 14
Lichidari partiale de active! 14
Sume recuperate de la creditori! 15
Valorificarea participatiilor la alte entitati economice! 15
Sume puse la dispoziţie de către societatea-mama! 15
CAP 5 – EXECUTAREA PLANULUI DE REORGANIZARE! 18
5.1. Constituirea categoriei prevazute de art. 96 alin. 1 din Legea 85/2006 (Categoria furnizorilor indispensabili)! 18
5.2. Categoriile de creante care nu sunt defavorizate in sensul legii! 18
5.3. Categoriile de creante care sunt defavorizate in sensul legii! 19
5.4. Tratamentul creditorilor defavorizati! 19
5.5. Analiza comparativa reorganizare-faliment privind achitatea creantelor! 19
5.6. Reprezentarea asociatilor! 20
5.7. Conducerea activitatii societatii in perioada de reorganizare! 20
5.8. Programul de plati! 20
2
CAP 1 – PREZENTAREA SOCIETATII SC MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA
Istoricul societatii
MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA a fost inregistrata la Registrul Comertului de pe
langa Tribunalul Bucuresti sub nr. J40/19389/2004, cu sediul social in Bucuresti, str. Virgil Madgearu nr.
25D, lot 1, et. P, ap. 1. La baza dovezii de sediu sta Contractul de inchiriere nr. 24981 din 13.08.2008. Codul
unic de inregistrare 16978652, a fost atribuit in data de 25.11.2004.
Informatii despre tipul societatii
! Societatea este declarata sucursala a societatii-mama SC MOCHLOS SA cu sediul in Atena, Grecia,
conform actului de infiintare 99/8806/2621.
Informatii privind obiectul de activitate
Obiectul principal de activitate este COD CAEN 4120 – Lucrari de constructii a cladirilor
rezidentiale si nerezidentiale.
Informatii despre administratori
Societatea conform istoricului eliberat de ORC a avut urmatoarele persoane imputernicite, membre
ale consiliului de administratie:
- STENGOS KONSTANTINOS – cetatean grec;
- LIRIGOS KONSTANTINOS – cetatean grec;
- RIZOPOULOS KONSTANTINOS – cetatean grec;
- STENGOS GEORGIOS – cetatean grec;
- STENGOU ZOI –cetatean grec;
- PANAGIOTIS KAZANTZIS – cetatea grec;
- MICHAIL SKANTZIKA – cetatean grec
3
Informatii despre punctele de lucru
! Conform istoricului eliberat de catre ORC, debitoarea figureaza inregistrata cu urmatoarele puncte
de lucru:
1. Sediul secundar: PUNCT DE LUCRU, mun. Constanta, Port, cladirea administrativa Radacini Mol I S, et.
4, corp A, cam. 408.
2. Sediul secundar: PUNCT DE LUCRU, Comuna Cujmir, jud. Mehedinti;
3. Sediul secundar: PUNCT DE LUCRU, str. Bradului nr. 8a, Campulung Moldovenesc, jud. Suceava;
4. Sediul secundar: PUNCT DE LUCRU, Comuna Pojorata, jud. Suceava
4
CAP. 2 PREZENTAREA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICI AI DEBITOAREI
Situatia la 31.12.2004Situatia la 31.12.2004Situatia la 31.12.2004
Indicator Lei Evolutia fata de perioada precedenta
Active imobilizate din care:Imobilizari necorporale 0,00 Fara baza de comparatie
Imobilizari corporale 0,00 Fara baza de comparatieImobilizari financiare 0,00 Fara baza de comparatie
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 0,00 Fara baza de comparatieActive circulante din care:
Stocuri 0,00 Fara baza de comparatieCreante 1.587,00 Fara baza de comparatie
Casa si conturi la banci 0,00 Fara baza de comparatieTOTAL ACTIVE CIRCULANTE 1.587,00 Fara baza de comparatie
TOTAL ACTIVE 1.587,00 Fara baza de comparatieDatorii din care:
Datorii pana la un an 35.115,00 Fara baza de comparatieDatorii de peste un an 0,00 Fara baza de comparatie
TOTAL DATORII 35.115,00 Fara baza de comparatieCapital subscris si varsat 0 Fara baza de comparatie
TOTAL CAPITALURI PROPRII (33.528,00) Fara baza de comparatie
PROVIZIOANE 0,00 Fara baza de comparatieCifra de afaceri 0,00 Fara baza de comparatie
Vennituri din careVenituri din exploatare 0,00 Fara baza de comparatie
TOTAL VENITURI 0,00 Fara baza de comparatieCheltuieli din care:
Cheltuieli din exploatare 33.528,00 Fara baza de comparatieTOTAL CHELTUIELI 33.528,00 Fara baza de comparatiePROFIT (PIERDERE) (33.528,00) Fara baza de comparatie
Numar mediu de salariati 4 Fara baza de comparatie
Situatia la 31.12.2005Situatia la 31.12.2005Situatia la 31.12.2005
Indicator Lei Evolutia fata de perioada precedenta
Active imobilizate din care:Imobilizari necorporale 5.857,00 100,00%
Imobilizari corporale 1.716.156,00 100,00%Imobilizari financiare 6.653,00 100,00%
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 1.728.666,00 100,00%Active circulante din care:
Stocuri 1.005.322,00 100,00%Creante 3.523.037,00 221893,51%
Casa si conturi la banci 12.751.878,00 100,00%
5
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 17.280.237,00 1088761,81%TOTAL ACTIVE 19.008.903,00 1197688,47%
Datorii din care:Datorii pana la un an 769.797,00 2092,22%
Datorii de peste un an 21.238.861,00 100,00%TOTAL DATORII 22.008.658,00 62575,94%
Capital subscris si varsat 0,00 0,00%
TOTAL CAPITALURI PROPRII (2.502.464,00) 7363,80%
PROVIZIOANE 0,00 0,00%Cifra de afaceri 5.333.943,00 100,00%
Vennituri din careVenituri din exploatare 5.333.951,00 100,00%
TOTAL VENITURI 5.834.057,00 100,00%Cheltuieli din care:
Cheltuieli din exploatare 8.034.399,00 23863,25%TOTAL CHELTUIELI 8.302.993,00 24664,36%PROFIT (PIERDERE) (2.468.936,00) 7263,80%
Numar mediu de salariati 41 925,00%
Principalii indicatori economico-financiari:
INDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATEINDICATORI DE LICHIDITATE
Perioada
Rata lichiditatii generale (current
ratio)
Rata lichiditatii intermediare (testul
acid-quick ratio)Rata lichiditatii imediate (cash ratio)
dec.-04 0,05 0,000 0,05
dec.-05 22,45 16,565 21,14
dec.-06 2,76 0,706 2,60
dec.-07 1,06 0,121 1,02
dec.-08 1,15 0,020 1,11
Formula
! Lichiditatea reprezinta capacitatea unei organizatii de a face fata datoriilor pe termen scurt (inclusiv
dobanda pentru imprumuturile acordate de creditori) prin valorificarea activelor curente. In general, datoriile
pe termen scurt reprezinta o parte importanta din totalul datoriilor unei companii, si depasesc intotdeauna
resursele de numerar.
6
! Primul indicator este si cel mai elocvent in cazul de fata intrucat Rata lichiditatii generale (RLG)
este indicatorul cel mai des folosit pentru aprecierea gradului de lichiditate. RLG arata marja conferita firmei
de activele sale curente in respectarea obligatiilor curente.
! Se apreciaza ca valoarea minima admisa poate varia intre 1 – 1,8. Marimea companiei si natura
afacerii sunt elemente de care depinde apreciarea acestei rate ca buna sau rea. Pozitia Mochlos SA se
afla intr-o zona de minim cu un trend descrescator.
! Rata lichiditatii imediate (RLI) arata posibilitatea de acoperire imediata a obligatiilor pe termen
scurt.
! In unele lucrari numaratorul formulei este reprezentat de “ Disponibil + Creante ”, indiferent daca
aceste creante sunt certe sau mai putin certe. Ca si la ceilalti indicatori, ceea ce inseamna bine sau rau
variaza de la afacere la afacere. Literatura de specialitate apreciza ca buna o RLI mai mare sau egala cu 1.
! Aceasta rata indica posibilitatea de acoperire imediata, cu activele cele mai lichide, a obligatiilor pe
termen scurt, adica situatia in care socitatea s-ar afla daca ar fi obligata sa-si inceteze activitatea imediat si
sa-si plateasca datoriile cu scadenta sub 1 an. Ea reprezinta un test mult mai dur al lichiditatii firmei, de
aceea mai este denumit si “testul acid ”.
0
7,50
15,00
22,50
30,00
Dec-04 Dec-05 Dec-06 Dec-07 Dec-08
Evolutia indicatorilor de lichiditate
Rata lichiditatii generale (current ratio) Rata lichiditatii intermediare (testul acid-quick ratio)Rata lichiditatii imediate (cash ratio)
7
INDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATEINDICATORI DE SOLVABILITATE
Perioada
Rata datoriilor
(debt ratio)
Gradul de indatorare (Debt to
equity Ratio)
Rata de solvabilitate (Long Term Debt to
Equity Ratio)
Rata de acoperire a activelor imobilizate
(Fixed charge coverage)
dec.-04 22,13 captial propriu negativ captial propriu negativ NA
dec.-05 1,16 captial propriu negativ captial propriu negativ 0,08
dec.-06 0,96 53,682 37,38 0,18
dec.-07 0,83 captial propriu negativ captial propriu negativ 4,11
dec.-08 0,78 captial propriu negativ captial propriu negativ 8,22
Formula
! Indatorarea reprezinta masura in care fondurile folosite de o societate comerciala sunt asigurate de
creditori si nu de proprietari. Totodata, solvabilitatea reprezinta capacitatea unei companii de a-si onora
obligatiile fata de partenerii de afaceri din activele sale.
! Rata datoriilor (RD) trebuie sa fie mai mica sau egala cu 1. Aceasta rata este un indicator general
al indatorarii. Ea calculeaza proportia in care activul total este finantat prin datorii. S-ar parea ca este de dorit
sa existe o rata a datoriilor redusa. Cu cat sunt mai multe datorii cu atat serviciul datoriei e mai mare si
presiunea asupra cash-flow-ului mai accentuata.
! Consideram sanatos prezentul nivel al RD pentru ca nu trebuie trecuta cu vederea alternativa
negativa a unei finantari prea mari prin capital propriu (Activ total - Datorii). Atunci cand nu s-a ajuns in zona
periculoasa a indatorarii este mai bine sa se finantateze afacerea prin cresterea datoriilor decat prin infuzie
de capital. In plus, cheltuielile cu dobanda sunt deductibile fiscal iar controlul asupra companiei nu se
dilueaza.
! Gradul de indatorare (RL) masoara volumul finantarii externe in raport cu cel al finantarii asigurate
de proprietari. Cu cat valoarea sa este mai mare, cu atat afacerea depinde mai mult de creditorii sai, si cu
atat mai mare riscul asociat (deoarece toate datoriile din bilant dau drepturi asupra companiei unor terti). Un
raport mare ( > 2) implica un risc crescut pentru creditori.
! Rata de solvabilitate (RS) indica ponderea datoriei pe termen lung in capitalul propriu, mai exact
arata modul de finantare a capitalului permanent pus la dispozitia companiei (surse proprii sau surse atrase).
8
Valorile inregistrate de debitoare se afla in acest caz in imposibilitate de calcul. Lipsa imprumuturilor pe
termen lung si a capitalul propriu negativ sunt principala sursa in acest sens.
! Rata de acoperire a activelor imobilizate (Fixed Charge Coverage) arata de cate ori valoarea
activelor fixe nete acopera suma datoriilor pe termen lung.
INDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNEINDICATORI DE GESTIUNE
Perioada
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent
Assets Turnover) (exprimata in zile)
Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover)
Viteza de rotatie a furnizorilor prin cifra de
afaceri (Credit Days Ratio)
dec.-04 NA NA NA
dec.-05 1.182,48 241,08 14,48
dec.-06 239,99 164,77 46,14
dec.-07 182,47 155,13 72,00
dec.-08 242,02 229,14 72,00
Formula
! Acesti indicatori masoara eficacitatea unei companii in administrarea resurselor stabile si derularea
activitatilor.
! Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets Turnover)
(exprimata in zile) arata eficienta demersurilor conducerii pentru procurarea resurselor necesare platii, de a
0
0,63
1,25
1,88
2,50
Dec-04 Dec-05 Dec-06 Dec-07 Dec-08
9
realiza o cifra de afaceri corespunzator dimensionata in raport cu volumul activelor circulante antrenate in
afacere. Viteza de rotatie a stocurilor nu a putut fi calculata intrucat debitoarea nu a detinut stocuri
niciodata.
! Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover) exprima viteza cu care o
companie isi roteste creantele detinute pentru a realiza un anumit volum al vanzarilor. Ea demonstreaza
capacitatea conducerii de a determina clientii sa plateasca rapid pentru bunurile si serviciile deja livrate.
! Banii ce sunt blocati in creante sunt bani care nu pot fi utilizati in dezvoltare sau pentru constituirea
de rezerve bancare purtatoare de dobanda. Atata timp cat sunt neincasate, aceste fonduri sunt neproductive
pentru societate.
! Viteza de rotatie a furnizorilor prin cifra de afaceri (Credit Days Ratio) exprima gradul de
dependenta al companiei de finantarea pe baza creditului-furnizor. Cresterea numarului de zile poate fi
rezultatul deciziei conducerii de a apela la creditul furnizor pentru a rezolva unele probleme ale fluxului de
lichiditati pe termen scurt.
! Rezultatul obtinut trebuie analizat in raport de viteza de incasare a creantelor pentru a vedea daca
sursele atrase din partea furnizorilor sunt mai mari decat sumele atrase de clientii companiei.
10
0
100,00
200,00
300,00
Dec-05 Dec-06 Dec-07 Dec-08
Evolutia anuala a indicatorilor de gestiune
Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (Curent Assets Turnover) (exprimata in zile)Viteza de rotatie a creantelor (Accounts Receivable Turnover)Viteza de rotatie a furnizorilor prin cifra de afaceri (Credit Days Ratio)
0
56.250.000
112.500.000
168.750.000
225.000.000
Dec-04 Dec-05 Dec-06 Dec-07 Dec-08
Evolutia comparativa a datoriilor cheltuielilor si veniturilor totale
Total Datorii Total Cheltuieli Total Venituri
11
CAP 3 – PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETATII MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA ASA CUM REZULTA DIN TABELUL DEFINITIV
Art. 121 – creante garantate
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata Suma Acceptata
% Cat % MC
1 ALPHA BANK Bucuresti, Calea Dorobantilor nr.237B, sector 1
12,979,134.87 12.606.533,1 54,957% 44,778%
2 -1 BRD Bucuresti, b-dul Ion Mihalache nr.1-7, sector 1
16,092,179.18 10.332.201,9 45,043% 36,700%
Total categorie – 22,938,734.99 RON
Art. 121 – creante garantate inscrise sub conditie
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata Suma Acceptata
2-2 BRD Bucuresti, b-dul Ion Mihalache nr.1-7, sector 1 27,337,586.84 11,595,932.12
Art. 123 alin. 2 – creante salariale
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata
Suma Acceptata
% Cat % MC
3 SALARIATI CONFORM LISTA - 48,635.00 48,635.00 100,000% 0,173%
Total categorie - 48,635.00 RON
Art. 123 alin. 4 – creante bugetare
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata
Suma Acceptata
% Cat % MC
4 AFP CONSTANTANTA
Str.Mircea cel Bantran nr.96, Constanta, jud.Constanta
105.00 105.00 0,003% 0,000%
5 DITL SECTOR 1 Bucuresti, Piata Amzei nr. 13, sector 1 5,535.05 5,064.08 0,145% 0,018%
6 ITM Str.Radu Voda nr.26*26A, sector 4, Bucuresti
4,493.00 4,493.00 0,128% 0,016%
7 CNADNR Bucuresti, B-dul Dinicu Golescu nr. 38, sector 1
3,713,291.05
3,490,165.83
99,724% 12,397%
Total categorie - 3,499,827.91 RON
Art.123 alin. 7 – creante chirografare
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata
Suma Acceptata
% Cat % MC
8 SC HAN GROUP SA Sos.Giurgiului nr.5, etaj 1, Pavilion Administrativ comuna Jilava, jud. Ilfov
85,790.93 85.790,93 5,149% 0,305%
9 IZOWEST IMPEX SRL Cluj Napoca, str. Baba Novac nr. 15/3 79,438.23 75,842.17 4,552% 0,269%
10 CARPAT GUARD SRL BUCURESTI, str.Alexandru Moruzii nr.5, bloc A13, sc.1, et.6, ap.21, sector 3
11,792.54 9,596.12 0,576% 0,034%
11 ALIMADA SRL Craiova, Str. Brestei nr. 2 28,865.50 14,357.00 0,862% 0,051%
12 LINDE GAZ ROMANIA Timisoara, str. Avram Imbroane nr. 9 3,930.09 1,291.91 0,078% 0,005%
12
13 DARA CONSTRUCTII SRL
Str.Tudor Vianu, nr.42, ap.5, sector 1, Bucuresti
127,252.83 127,252.83 7,637% 0,452%
14 SC EURO CARD 2000 SRL
Hereclean nr. 23/C, jud. Salaj 600,069.60 262,990.00 15,784% 0,934%
15 CYROM PETROTRADING
Str. Intrarea Abatorului nr. 9, C21, bir. 1-2, comuna Glina, jud. Ilfov
46,369.77 16,867.41 1,012% 0,060%
16 SC CALCARUL SA Str. Furnalului nr. 887, com. Pojorata, jud. Suceava
912,852.73 259,224.14 15,558% 0,921%
17 ENEL ENERGIE MUNTENIA SA
Bucuresti, Bd. Ion Mihalache nr. 41-43, sector 1
666.52 621.52 0,037% 0,002%
18 CAM SERVSOS.BERCENI COLT CU SOSEAUA DE CENTURA A CAPITALEI, comuna Berceni nr.1270 A, jud,Ilfov
9,159.09 9,159.09 0,550% 0,033%
19 ROMTELECOM SA Bucuresti, Str. Garlei nr. 1B, sector 1 6,360.93 3,539.56 0,212% 0,013%
20 IRIDEX GROUP CONSTRUCTII
Voluntari, Judetul Ilfov, B-dul Eroilor nr.6-8
48,347.39 48,347.39 2,902% 0,172%
21 FLUX SRLGalati, com. Vanatori, tarlaua 67, parcela 892, lotul nr. 1, (DN 26 km 5+800 Galati-Barlad)
164,137.40 109,395.80 6,566% 0,389%
22 TOI TOI DIXI Str.Metalurgiei, nr.78, sector 4, Bucuresti
3,979.34 3,979.34 0,239% 0,014%
23 DOMARCONS CRAIOVA, str.Drumul,Industriilor nr.13, jud Dolj
448,840.28 448,840.28 26,938% 1,594%
24 INSERCO Zalau, Str. 22 Decembrie 1989, nr. 250/A, jud. Salaj
191,524.23 189,104.73 11,349% 0,672%
Total categorie - 1,666,201.22 RON
Art.123 alin. 7 – creante chirografare inscrise sub conditie
Nr. Crt.
Denumire Creditor Adresa Suma Solicitata Suma Acceptata
25 FUJIKURA TELECOM BUCURESTI, str,Icoanei nr.97B, sector 2 84,779.48 84,779.48
26 RAIFFEISEN BANK SA Bucuresti, Piata Charles de Gaulle nr. 15, sector 1 5,037,240.00 5,037,240.00
TOTAL GENERAL creante certe, lichide si exigibile - 28,153,399.12 RON
TOTAL GENERAL incluzand creantele inscrise sub conditie - 44.871.350,72 RON
13
CAP. 4 PREZENTAREA SURSELOR DE FINANTARE
Contracte in derulare pe care societatea debitoare isi fundamenteaza bugetul de venituri si cheltuieli
- surse de finantare a planului de reorganizare
1. Contractul nr. 4R10 incheiat cu CNADNR pentru reabilitarea DN17 Iacobeni-Sadova, km155+000 –
km 183+000;
Pana in data de 15 februarie urmeaza a fi incasate IPCS 48 & 49. Prin urmare, se va incasa
conform acestor IPCS în total suma de 3.672.408.39 lei. IPC-urile emise: 50 & 51 urmeaza a fi incasate
astfel: IPC 50 - jumătate în mai 2010 şi jumătate pe iunie 2010. IPC 51 - jumătate in iulie 2010 şi jumătate
august 2010, din care rezulta o suma de incasat de 6.348.443,77 lei.
IPCS nr. 52, in valoare de 2.012.000 lei si IPC 53, in valoare de 7.500.000 RON vor fi emise in
cursul lunii februarie. IPC-ul Nr 53, atâta timp cât se estimeaza a fi ultimul IPC (va include, de asemenea,
lucrările finale datorita ordinului de variaţie) si preconizam ca va fi emis în noiembrie 2010.
2.Contractul nr. 5R17 incheiat cu CNADNR pentru reabilitarea DN56A Bucura- Simian km 0+000 – km
45+000.
In luna februarie urmeaza a fi incasata de la CNADNR suma de 12.326.572,69 lei. Tot in luna februarie vor fi
emise 2 IPC-uri. nr 39 in valoare de 3.493.500 RON si IPC 40, in valoare de 2.055.000 RON. IPC-ul nr 39,
urmeaza sa fie achitat jumătate în iunie 2010 şi jumătate în iulie 2010.
IPC 40, este ultimul IPC si va include, de asemenea, lucrările finale datorita ordinului de variaţie, IPC care va
avea o valoare de 2.055 .000 lei, suma ce se estimeaza a fi disponibila în luna octombrie 2010.
Alte surse de finantare ale planului de reorganizare
a) Lichidari partiale de active
! Conform documentelor puse la dispozitie de catre debitoare, conform inventarului la data de
31.12.2009 si a situatiilor financiar-contabile, situatii depuse la dosarul cauzei activul debitoarei SC
MOCHLOS SA GRECIA - SUCURSALA ROMANIA - in insolventa este in suma de 3.691.071,33 ron.
14
b) Sume recuperate de la creditori
! Administratorul judiciar va continua sa sustina societatea debitoare in vederea recuperarii TVA-ului
achitat in mod eronat conform facturilor primite de la creditorii debitoarei, sumele obtinute reprezentand o
sursa suplimentara de finantare a planului de reorganizare
c) Valorificarea participatiilor la alte entitati economice
! MOCHLOS SA are calitatea de asociat unic al SC EUROROM care la rândul ei deţine calitatea de
asociat al societatii LAMDA OLYMPIC. Pe rolul Oficiului Registrului Comerţului exista o cerere de micşorare
a capitalului social al LAMDA OLYMPIC, urmând ca SC MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA sa
primeasca in urma micşorării cuantumului capitalului social al LAMDA OLYMPIC suma de aproximativ
1.000.000 ron.
d) Sume puse la dispoziţie de către societatea-mama
! De asemenea o sursa alternativa de finanţare este reprezentata de imprumuturi acordate de către
societatea-mama SC MOCHLOS SA, societate care va finanţa activitatea debitoarei in cazul in care sursele
provenite din activitatea curenta a debitoarei sunt insuficiente.
MOCHLOS SA este una dintre cele mai importante companii de construcţii din Europa de Sud-Est,
gata pentru a face faţă provocărilor din timpurile moderne şi a spiritului antreprenorial la nivel global. Titular
de Certificat de producător pentru cea mai mare comanda (pentru a VII-a) in Registrul Enterprises-
Contractori, Lucrărilor Publice (TPRM), MOCHLOS SA este potrivit pentru proiecte majore de constructii,
indiferent de bugetul de stat. Astăzi, doar 14 de companii din Grecia sunt titularii de producător TPRM 7a
ordinea în realitate, cu toate acestea, începând din martie 2007, doar 8 din cei implicaţi în procesul de
construcţie de afaceri. Încă de la începuturile sale, a MOCHLOS SA a arătat mai mult de 30 de ani cu
venituri fixe, presupunând general activităţile de construcţii şi care acoperă toate domeniile şi tipuri de
proiecte. Cu trecerea anilor, un număr mare de proiecte de calitate au fost realizate şi livrate la timp.
Compania a angajat foarte instruit personalul de profesionişti cu o vastă experienţă în proiectarea şi punerea
în aplicare a proiectelor. Pentru sucursala din Romania au fost angajati peste 268 de persoane specializate
in activitati conexe obiectului de activitate al societatii. Mai mult decât atât, a investi în cele mai importante
15
de întreţinere şi de înlocuire a echipamentelor mecanice în fiecare an. MOCHLOS SA angajează
executarea de proiecte publice şi private de toate tipurile, inclusiv:
•Construirea de proiecte (proiecte rezidentiale, hoteluri, spitale, centre comerciale, birouri, fabrici, etc)
•Drumuri şi căi ferate, proiecte (inclusiv construirea de tuneluri, poduri, etc)
•Construirea de aerodromuri (pista, taxi benzi, facilităţi speciale - IMS, etc)
•Baraje
•Electromecanice proiecte
•Lucrări de canalizare
•Port proiecte
•Proiecte de Telecomunicatii
•De management al apelor şi alte proiecte de mediu
Activităţile de companii sunt în expansiune în străinătate şi în special în România.
Dimensiunea de la aceasta data a companiei a condus ca aceasta sa fie una dintre cele mai importante
companii greacesti de piaţă şi în continuare îşi consolideaza prezenţa în pieţele străine în următorii ani.
Având asigurate o cifra de afaceri, pe baza contractelor deja semnate, compania s-a dezvoltat puternic si se
implica in noi proiecte, atat in Grecia cat si in strainatate.
Repere în istoria MOCHLOS SA:
1973 - Stabilirea MOCHLOS SA
1994 - Introducere al Companiei acţiunile de pe piaţa principală a Bursei de Valori din Atena.
1995 - Achiziţionarea companiei de construcţii TOXOTIS SA de MOCHLOS SA
1996 - Achiziţionarea companiei de construcţii ΑΜΒΡΑΚΙΑ SA de MOCHLOS SA
1997 - Fondarea în România a EUROROM Constructii SRL 97-ca filială MOCHLOS SA
2002 - Fuziune a MOCHLOS SA cu ALPHA TEHNICE SA SKORDALOS SA şi ELENE CONSTRUCTII
SA simultană achiziţionarea de părţi componente companii DIEKAT SA şi TEHNICE OLYMPIC SA Fuziunea
a permis companiei să obţină înregistrarea în clasa a 8a Elene Register Lucrărilor Publice Operatiuni
Contractori (TPRM). Stabilirea filiala MOCHLOS SA în Statele Unite ale Americii. Stabilirea-LAMDA
OLYMPIC SRL în comun de către EUROROM CONSTRUCTII'97 SRL si LAMDA DEZVOLTARE SA Latsis
Group.
2003 - Transferul sediului social al companiei de la Patras la Atena, în municipiul Alimos
2004 -Infiintarea MOCHLOS SA SUCURSALA ROMANIA.
16
Structura grupului,
Politica SC MOCHLOS SA GRECIA cu provire la resursele umane
Resursele umane sunt vitale pentru dezvoltarea companiei, fiind cele mai valoroase active şi forţa
motrice. Compania a stabilit cu privire la principiile de management al resurselor umane, pe baza de formare
şi schimbul de experienţă, identificarea şi luarea profite pe deplin de competenţe individuale, în timp ce
consolidarea responsabilităţii, coerenţa, creşterea eficienţei şi îmbunătăţirea continuă. De MOCHLOS
SA investeşte în multi-dimensional şi continuă a personalului de dezvoltare, care oferă posibilitatea de
formare continuă în ceea ce priveşte cele mai recente evoluţii în tehnologie, precum şi chestiuni de
afaceri. În afară de încurajarea de expertiză a personalului, de tentative de companie, în timp ce încearcă să
îşi îmbunătăţească profesional şi tehnic. Compania oferă un mediu de lucru excelent, care măreşte eficienţa
şi să încurajeze dezvoltarea în continuare. Recunoscând rolul vital de dezvoltare a personalului, a
MOCHLOS SA continuă să investească în mod semnificativ în formarea şi dezvoltarea resurselor umane,
astfel încât personalul să poată să se pregătească mai bine pentru a se ocupa de constanta, dinamic
provocări moderne de afaceri lume.
17
CAP 5 – EXECUTAREA PLANULUI DE REORGANIZARE
! Asa dupa cum se poate observa din prezentarea surselor de finantare, planul de reorganizare
specifica in mod concret in conformitate cu cerinţele art 95 alin (6) masurile adecvate pentru punerea sa in
aplicare, precum si masura impusa de art 95 lit. B privitor la precizarea resurselor financiare pe care se
bazeaza.
! 5.1. Constituirea categoriei prevazute de art. 96 alin. 1 din Legea 85/2006 (Categoria furnizorilor indispensabili)
In vederea administrarii eficiente a procedurii, planul poate desemna o categorie separata de
creante, compusa numai din acele creante chirografare care apartin furnizorilor fara de care activitatea
debitorului nu poate fi desfasurata.
In temeiul art. 96 alin. 1 din Legea 85/2006 se constituie categoria furnizorilor indispensabili, in baza
listei depuse de catra debitoare, categorie care va contine urmatorii creditori:
1. SC EUROCARD 2000 SRL;
2. SC CALCARUL SA;
3. SC ENEL ENERGIE MUNTENIA SA;
4. SC ROMTELECOM SA;
5. SC CYROM PETROTRADING SRL;
6. SC DOMARCONS SRL;
! 5.2. Categoriile de creante care nu sunt defavorizate in sensul legii
In conformitate cu dispozitiile art. 95 alin. 5 lit. a) din Legea 85/2006, categoriile de creante care nu
sunt defavorizate in cadrul planului de reorganizare sunt:
- Creantele creditorilor garantati - art. 121 alin. 1 din Legea 85/2006;
- Creantele creditorilor salariati - art. 123 pct. 2 din Legea 85/2006;
- Creantele creditorilor bugetari - art. 123 pct. 4 din Legea 85/2006;
18
! 5.3. Categoriile de creante care sunt defavorizate in sensul legii
In temeiul art. 95 alin. 5 lit. b) din Legea 85/2006, categoriile defavorizate de creditori sunt
urmatoarele:
- Creantele creditorilor chirografari indispensabili - art. 96 alin. 1 din Legea 85/2006;
- Categoria creditorilor chirografari - art. 123 pct. 7 din Legea 85/2006;
! 5.4. Tratamentul creditorilor defavorizati
Avand in vedere evaluarii patrimoniului debitoarei si analiza comparativa reorganizare - faliment
privind achitarea creantelor au rezultat urmatoarele:
- categoria creditorilor chirografari indispensabili - art. 96 alin. 1 din Legea 85/2006 - avand in
vedere ca societatea nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan achitarea in intregime a
acestora conform docuementelor din care rezulta, urmeaza ca acesta categorie sa fie defavorizata in
sensul diminuarii cu 3% creantelor inscrise in tabelul de creante si care vor fi achitate prin
planul de reorganizare;
- categoria creditorilor chirografari - art. 123 pct. 7 din Legea 85/2006 - categoria creantelor
chirografare, la care se adauga creantele aflate sub conditie suspensiva, avand in vedere
considerentele de mai sus, societatea debitoare nu are resurse disponibile pentru a-si asuma prin plan,
nici macar partial aceasta categorie, ea fiind defavorizata in sensul neachitarii niciunei creante
chirografare.
! 5.5. Analiza comparativa reorganizare-faliment privind achitatea creantelor
Avand in vedere ca patrimoniul debitoarei SC MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA - in
insolventa este evaluat la valoarea de 2.538.848,21 ron, rezulta ca in ipoteza deschiderii procedurii de
faliment a debitoarei, nici macar categoria creditorilor garantati nu va fi indestulata in procent de 100%, restul
categoriilor de creante (creante salariale, creante bugetare, creante chirografare indispensabile si creantele
chirografare) neparticipand la nicio distribuire de sume.
Conform planul de reorganizare urmeaza sa fie achitate integral creantele garantate, creantele
salariale si creantele bugetare si sunt defavorizate creantele chirografare indispensabile (in procent de 3%)
si creantele chirografare (in procent de 100%).
19
Se poate usor observa ca planul de reorganizare respecta dispozitiile art. 95 si art. 96 din Legea
85/2006, in sensul ca prevede un tratament corect si echitabil al tuturor creantelor, niciun creditor neprimind
mai mult in caz de faliment, decat primeste in caz de reorganizare.
5.6. Reprezentarea asociatilor
! Pe perioada executarii planului, asociatii societii vor fi reprezentati de catre administratorul special,
dl. PANAGIOTIS KAZANTZIS, care va exercita toate atribuţiile prevăzute de Legea 85/2006 pentru
administratorul special şi va reprezenta societatea în procedura reorganizarii judiciare, conform normelor
legale în vigoare.
5.7. Conducerea activitatii societatii in perioada de reorganizare
! In conformitate cu dispozitiile art. 95 alin. 6 lit. A, de la data confirmarii planului de reorganizare,
dreptul de administrare al debitoarei va fi pastrat in parte, cu supravegherea si confirmarea activitatii sale de
catre administratorul judiciar.
5.8. Programul de plati
1. Categoria creantelor garantate - creantele creditorilor garantati vor fi achitate integral in termen de o
luna de la data confirmarii planului de reorganizare;
2. Categoria creantelor salariale - creantele creditorilor salariati vor fi achitate integral in termen de o
luna de la data confirmarii planului de reorganizare;
3. Creantele bugetare - creantele creditorilor bugetari vor fi achitate integral in termen de o luna de la
data confirmarii planului de reorganizare;
4. Creantele chirografare indispensabile - creantele creditorilor chirografari indispensabili vor fi achitate
in limita a 97% din nivelul sumelor inscrise in tabelul de creante, in termen de o luna de la data
confirmarii planului de reorganizare, toti creditorii chirografari indispensabili fiind defavorizati in proportie
de 3%;
5. Creantele chirografare - creantele creditorilor chirografari nu se vor achita, toti creditorii chirografari
fiind defavorizati in proportie de 100%;
20
Durata de executare a planului este de 1 luna de la data confirmării planul de reorganizare de
catre judecatorul sindic.
Orice suma rezultata din cesionarea contactului cu CNADNR, respectiv încasarea facturilor emise in
baza acestui contract, va fi utilizata pentru stingerea obligatiilor garantate si va fi considerata o plata conform
planului. In masura in care contractele cu CNADNR vor expira anterior scrisorilor de garantie emise de BRD,
debitoarea se obliga sa procure surse financiare suplimentare in vederea stingerii obligatiilor rezultate in
urma executarii scrisorilor de garantie.
In ceea ce priveste creanta sub conditie a Alpha Bank Romania SA respectiv cele doua Scrisori de
Garantie Bancara emise dupa deschiderea procedurii insolventei, la ordinul debitoarei, in sume de 245.418,
21 RON si 19.136,54 EUR (valabila pana la 10.12.2011) si respectiv 372.000 RON si 32.500 EUR (valabila
pana la 10.12.2011), in cazul executarii acestora, Banca se va indestula din depozitele colaterale care le
garanteaza in prezent. Fluxul de numerar al societatii nu este afectat de eventuala plata a cele doua scrisori
de garantie bancara in caz de executare de catre beneficiari
! Remuneraţia persoanelor precizate de art. 102 alin. 4 din Legea 85/2006, pe perioada derulării
planului de reorganizare, va fi achitata din averea debitoarei, iar in cazul in care aceasta nu va avea
disponibil va fi asigurata din surse puse la dispoziţie de către societatea mama.
! Prezentul Plan de reorganizare se bazeaza pe datele si informatiile furnizate de catre debitoare prin
administrator special PANAGIOTIS KAZANTZIS, informatii care au fost prezentate ca fiind corecte si
complete.
Administratorul judiciar propune spre aprobarea Adunarii Creditorilor prezentul Plan de Reorganizare
asa cum a fost el conceput de acesta, in baza documentelor si informatiilor furnizate de catre debitoare, si
ale carui masuri au fost prezentate actionariatului societatii debitoare prin administrator special, actionariat
care si-a asumat masurile necesare executarii planului de reorganizare.
21
Avand in vedere ca prezentul plan de reorganizare a fost dat publicitatii prin toate mijloacele legale
impuse de Legea 85/2006 si a fost comunicat tuturor celor interesati prin afisare pe site-ul administratorului
judiciar (www.crisconsult.ro) si luand in considerare faptul ca toti creditorii interesati si-ar fi putut valorifica
creantele nascute anterior deschiderii procedurii prin inscrierea creantei lor la dosarul cauzei pana la data
limita precizata de judecatorul sindic prin sentinta de deschidere a procedurii, solicitam instantei ca: prin
sentinta de confirmare a planului de reorganizare sa constate in temeiul art. 76 din legea 85/2006 ca orice
persoana titulara a unei creante nascute anterior deschiderii procedurii care nu si-a depus cererea de
creanta pana la expirarea termenului este decazuta din dreptul de a-si realiza creanta impotriva debitorului
ulterior confirmarii planului.
De asemenea avand in vedere dispozitiile art. 102 din legea 85/2006 solicitam instantei in mod
expres ca prin hotararea de confirmare a Planului de Reorganizare sa constate ca activitatea debitorului SC
MOCHLOS SA GRECIA SUCURSALA ROMANIA este reorganizata in mod corespunzator in sensul
„creantele si drepturile creditorilor si ale celorlalte parti interesate sunt modificate asa cum este prevazut in
Planul de reorganizare.”
Administrator Judiciar,
CRIS CONSULT SPRL
Administrator special
PANAGIOTIS KAZANTZIS
*(include modificarea efectuata in urma rectificarii tabelului definitiv de creante, ca urmare a Deciziei Comerciale pronuntate de catre Curtea de Apel Bucuresti Sectia a V-a Comerciala in dosarul nr. 11857.1/3/2009)
22
