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Política de ConformidadeCorporativa da Bayer
COMPLIANCEW.I.N.S.Worldwide Integrity is Necessary for Success
Caros Colaboradores:
A Bayer é uma empresa que tem uma actividade à escala mundial, razão pela qual as nossas empresas estão sujeitas a diversas regulamentações e normas em vigor em todo o mundo.
Isso faz com que o cumprimento legal (Corporate Compliance) constitua para nós um assunto de especial importância, e significa
que a integridade determina a nossa forma de actuar e bem assim que nos comportamos de acordo com as exigências éticas e legais, sem qualquer excepção.
Assim, o cumprimento legal não é um conceito abstracto, mas sim constitui uma norma comportamental que nos toca a todos, independentemente do nosso nível hierárquico,a unidade organizacional, e o país em que trabalhamos.
Só a observação estrita destas normas poderá evitar consideráveis riscos jurídicos e económicos para a empresa e, em consequência, para todos nós. Além disso, velamos também pelos legítimos interesses de todas as partes interessadas (por ex: clientes, fornecedores e accionistas),e respeitamos as necessidades da sociedade, tais como a protecção das pessoas e do meio ambiente.
Com efeito, ajustar o nosso comportamento ao cumprimento das normas é um requisito imprescindível para que no futuro possamos continuar a manter o orgulho de trabalhar na Bayer, uma vez que só deste modo poderemos mantera aceitação social das nossas actividades económicas, e bem assim aumentar de forma duradoura o valor da empresa.
A Bayer renuncia a qualquer negócio que apenas seja possível violando a legislação, ou as nossas próprias normas. Nenhum superior hierárquico poderá emitir ordens que violem este princípio.
O nosso programa “Política de Conformidade Corporativa da Bayer” (Corporate Compliance Policy) constitui o marco em que deve desenvolver-se o nosso comportamento em conformidade com as normas. Baseia-se em princípios de acreditada valia que caracterizam, desde sempre, a nossa actividade empresarial: qualidade, equidade e confiabilidade.
Peço a cada um de vós que se familiarize com os conteúdos deste programa, a aprofundá-lo nos respectivos ambientes de trabalho e a aproveitar as oportunidades de treino na matéria.
O programa de Corporate Compliance e a nossa organização mundial de Compliance oferecem suporte em qualquer caso de cumprimento legal, sobretudo em casos duvidosos. Por favor aproveitem esta ajuda, criada especialmente para os nossos colaboradores.
Trabalhemos juntos para manter a boa reputação da nossa empresa. A integridade em todo o mundo é a base do nosso êxito sustentável.
Dr. Marijn DekkersPresidente do Conselho de Administração da Bayer AG
4
Introdução:Porquê preocupar-se coma conformidade corporativa? pag. 6
Os nossos Princípios de Conduta Corporativa
1. Comprometemo-nos a garantir umaconcorrência leal – sem violação das leis antitrust pag. 8�
4. Comprometemo-nos a cumprir a legislação comercialde outros países – sem infracções de exportação pag. 14�
3. Comprometemo-nos a cumprir o princípioda sustentabilidade – sem riscos desnecessáriospara a saúde humana e para o ambiente pag. 12
�
5. Comprometemo-nos a salvaguardar a igualdade deoportunidades no comércio de valores mobiliários– sem uso abusivo de informação privilegiada pag. 15
�
2. Comprometemo-nos a negociarcom integridade – sem corrupção pag. 11�
5POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
Como é que esta política está presentena rotina diária de trabalho de cada indivíduo? pag. 23
De que forma é estruturado o processode conformidade na Bayer? pag. 25
7. Comprometemo-nos a criar condições de trabalhojustas e respeitadoras – sem discriminação pag. 18�
10. Comprometemo-nos a cooperar comas autoridades – sem informações erróneas pag. 22�
6. Comprometemo-nos a elaborar os documentoscontabilísticos e a garantir a transparência dosnossos relatórios financeiros – sem subterfúgios pag. 16
�
9. Comprometemo-nos a separar os interessespessoais dos interesses empresariais– sem conflitos de interesse pag. 20
�
8. Comprometemo-nos a proteger os frutosdos nossos próprios esforços e a respeitaros direitos legalmente reconhecidos de terceiros– sem violação dos nossos direitos de propriedadeou dos de terceiros pag. 19
�
Í N D I C E
6
Introdução
Porquê preocupar-secom a conformidade corporativa?
A Bayer é reconhecidamente uma empresa com
distintas potencialidades. Esta reputação é fruto de
muitos anos de trabalho, mas bastam algumas acções
descuidadas e indevidas de um só colaborador para
prejudicar a nossa imagem num piscar de olhos. Este
tipo de situações tem de ser evitado. Para tal, é
necessário que a actuação de todos os colaboradores
seja pautada por princípios de prudência, sobretudo
por aqueles que são estabelecidos na presente Política
de Conformidade Corporativa. Lembre-se de que a
forma como cada colaborador desempenha as suas
actividades comerciais pode afectar a imagem da
Bayer perante a sociedade.
A Política de Conformidade Corporativa deve estar
na base desta actuação. Contudo, esta política não
abrange todas as situações possíveis nem descreve
todas as regras específicas que devem ser seguidas.
Além disso, a legislação de certos países poderá
prever normas mais rigorosas do que aquelas que
foram aqui estabelecidas. Neste caso, prevalecerão as
normas mais rigorosas.
Uma conduta ilegal e sem ética poderá ter
consequências de longo alcance para a empresa,
incluindo:
� Sanções penais
� Multas administrativas
� Danos civis e punitivos
� Confiscação de lucros
� Exclusão de contratos
� Término de relações comerciais
� Tentativas de extorsão
� Danos na nossa imagem
� Imagem negativa no mercado de capitais
Qualquer colaborador que viole os princípios
estabelecidos na Política de Conformidade
Corporativa enfrentará também graves
consequências, as quais poderão passar pela aplicação
de coimas ou pena de prisão, por acções de
indemnização, sanções ao abrigo da lei do trabalho e
eventual despedimento.
Qualquer colaborador que viole as regras
estabelecidas não poderá alegar que estava a agir no
interesse da Bayer, pois qualquer violação da
conformidade acaba por ser prejudicial à empresa.
Tendo em conta as possíveis consequências, qualquer
pretensão de ganhos numa situação específica,
mesmo que económicos, não pode ser vantajosa para
a empresa no seu todo.
A conformidade corporativa está relacionadacom a condução legal e adequada dosnegócios da empresa. Os colaboradoresdevem cumprir toda a legislação aplicável eas orientações empresariais no desempenhodas suas actividades profissionais.
7POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
A Bayer deseja ser bem sucedida na arena da
concorrência através da aposta na inovação e na
qualidade e numa conduta fiável e leal. Se a única
forma de fechar um negócio for através de uma
actuação ilegal ou pouco ética, a empresa optará por
desistir do mesmo. Qualquer colaborador que recuse
um negócio nessas circunstâncias não sofrerá
qualquer tipo de retaliação.
Somos constantemente vigiados pela sociedade. Ao
apostarmos na implementação sistemática desta
Política de Conformidade Corporativa, estaremos a
mostrar aos meios de comunicação social, aos nossos
investidores e concorrentes, às autoridades e aos
nossos parceiros comerciais que a conformidade é
parte integrante da nossa cultura empresarial.
A Bayer é uma empresa com ramificações em todo o
mundo. Como tal, os nossos colaboradores estão
expostos a uma série de normas e princípios éticos,
alguns dos quais lhes são frequentemente
desconhecidos. Aquilo que à primeira vista parece ser
uma questão meramente local, poderá estar, de facto,
sob jurisdição de outro país. Esta Política de
Conformidade Corporativa pretende funcionar
como ponto de referência nas actividades diárias dos
colaboradores, ajudando-os a não cometerem
infracções. Por definição, o documento está limitado
a áreas específicas de especial significado prático.
Contudo, deverá incentivar também os
colaboradores a familiarizarem-se com as regras que
lhes dizem respeito e a procurarem aconselhamento
em caso de dúvida. A ignorância não servirá de
defesa contra eventuais consequências em caso de
incumprimento das regras. Qualquer colaborador
poderá pedir apoio ao seu supervisor ou Compliance
Officer ou ainda a qualquer departamento
especializado da empresa, incluindo ao
departamento jurídico, ao departamento de auditoria
(Corporate Auditing) ou ao departamento de
segurança empresarial (Corporate Security). Os
colaboradores deverão recorrer a estes serviços
sempre que existir a possibilidade de terceiros serem
prejudicados ou de eles próprios correrem perigo e,
ainda, na eventualidade de se tratar de uma situação
de alto risco ou de contornos legais pouco claros.
8
1. Comprometemo-nosa garantir uma concorrência leal
– sem violação das leis antitrust
Os nossos Princípios de Conduta Corporativa
As violações à legislação antitrust de cada país e
região em que a Bayer opera, incluindo, em especial,
a legislação antitrust dos Estados Unidos e da
Europa, podem ter consequências dramáticas para a
empresa. Tal como mencionado na introdução, um
tal procedimento poderia ter uma série de
repercussões negativas, incluindo o pagamento de
coimas elevadas, o envolvimento em acções penais, a
exclusão da participação em concursos públicos e
danos na imagem da empresa.
Qualquer colaborador que viole as leis antitrust
também terá graves repercussões externas, incluindo
uma eventual pena de prisão. Ao nível interno, a
Bayer não demonstrará qualquer clemência com
colaboradores que desrespeitem as leis antitrust.
Mesmo se um negócio passar por dificuldades, sem
culpa do colaborador, não será aceitável o recurso a
acordos desleais com a concorrência. A
conformidade é o único caminho possível, mesmo
em tempo de crise.
A “teoria dos efeitos” das leis antitrust deve ser
particularmente considerada. De acordo com esta
teoria, a determinação da ocorrência e da
punibilidade da violação de uma lei antitrust não
depende apenas da jurisdição em que ocorre a
violação. Em certos casos, os efeitos adversos sobre a
concorrência de outra jurisdição podem constituir
uma violação ao abrigo das leis antitrust.
As leis antitrust protegem a concorrência de três
maneiras:
� proibindo a colusão entre concorrentes e acordos
anticoncorrenciais entre fornecedores e clientes,
tal como explicado na secção 1.1
� proibindo o abuso de posição dominante, tal
como explicado na secção 1.2
� supervisionando a aquisição e a venda de
empresas e de outras combinações comerciais
(controlo das operações de concentração de
empresas), tal como explicado na secção 1.3.
A Bayer é uma sólida apoiante da
economia de mercado. As leis antitrust
são a ferramenta mais importante de
que o mercado dispõe para assegurar
uma concorrência leal e livre.
�
9POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
1.1 Violações antitrust
As principais formas de violação antitrust incluem:
� fixação de preços (cartéis)
� alocação de quotas de mercado
� acordo sobre capacidades de produção
� alocação de mercados geográficos
� alocação de consumidores
� fixação ou controlo de preços de revendade um cliente
É proibido qualquer tipo de actuação concertada,
conversação informal ou "acordo de cavalheiros"
destinado a restringir a concorrência ou passível de
ter esse resultado. Os colaboradores não devem
sequer dar a aparência de que participam numa tal
conspiração. Agir em concertação com outros
agentes durante a competição por um contrato do
sector privado ou público não é apenas uma violação
das leis antitrust, mas é também um acto criminoso.
Por favor, contacte o departamento jurídico antes de
celebrar ou pensar em celebrar qualquer tipo de
acordo com um concorrente, mesmo que o objecto
do acordo diga respeito a uma área em que não exista
concorrência entre a Bayer e a outra empresa
concorrente.
As reuniões da associação de comércio proporcionam
a oportunidade de se reunir com a concorrência e de
discutir assuntos de interesse mútuo. Esta é uma
conduta legítima, desde que sejam respeitados os
limites impostos pelas leis antitrust. De igual forma,
os colaboradores devem consultar habitualmente o
departamento jurídico antes de participarem nessas
reuniões.
O mero manuseamento de dados comerciais deve
também ser alvo de cuidados. Os estudos de mercado
são indispensáveis e, por norma, legais. Contudo,
nem todas as técnicas de recolha de dados, tais como
certos sistemas de dados de mercado, devem ser
utilizadas para este propósito. Em princípio, o
benchmarking (análises comparativas) com a
concorrência também é permitido. Mas em todos
estes casos, existem algumas “regras de jogo” bem
conhecidas e que garantem que o fornecimento de
informação sensível do ponto de vista das leis
antitrust salvaguarda o anonimato da fonte, de modo
a não influenciar as actuais evoluções do mercado.
Por exemplo, não é permitido trocar informações
com a concorrência sobre as relações que mantemos
com os nossos clientes, sobre os preços que
praticamos, sobre a iminência de uma alteração de
preços ou outras informações do género, tal como
não é permitida a divulgação dos nossos próprios
cálculos, capacidades ou planos aos concorrentes.
10
Por fim, tenham em mente as disposições da
legislação antitrust quando negociarem termos e
condições em contratos onde a Bayer assuma o papel
de cliente ou fornecedora. As cláusulas que tenham
impacto sobre preços de revenda ou restrições de
utilização ou de revenda ou que estipulem acordos de
exclusividade devem ser sempre sujeitas a uma
análise jurídica.
1.2 Abuso de poder de mercado
Uma posição dominante, por si só, não é ilegal, se,
por exemplo, resultar do nosso próprio esforço. Além
disso, as patentes criam monopólios legalmente
protegidos durante certos períodos de tempo.
Considera-se que uma empresa domina o mercado
quando não tem concorrentes à sua altura no
mercado em que opera. O comportamento das
empresas com posições dominantes é sujeito a regras
antitrust muito rigorosas, por forma a compensar a
ausência de concorrência. Não deverá haver lugar
para o abuso de uma posição dominante, ou seja,
uma tal situação não deverá ser explorada a um nível
impraticável ou, pelo menos, irrealista, num
verdadeiro ambiente concorrencial.
As empresas com uma posição dominante não
poderão deliberadamente reduzir os preços dos
concorrentes com o objectivo de os expulsar do
mercado. De igual modo, os acordos celebrados com
clientes não poderão conter períodos de contrato,
acordos de exclusividade, descontos ou pacotes de
negócios que impossibilitem às restantes empresas
concorrerem pelos mesmos clientes. As empresas não
poderão abusar da sua posição dominante nas suas
relações com os clientes exigindo, por exemplo,
preços sem justificação económica. Os colaboradores
da Bayer devem procurar aconselhamento jurídico
sempre que suspeitarem que a tomada de certas
medidas ou a aplicação de certos termos têm por
fundamento o facto de a empresa ter uma posição
dominante no mercado.
1.3 Respeito das directrizes deconcentração
Os processos de alienação de empresas, as aquisições
e as joint ventures requerem normalmente a
aprovação de agências antitrust nacionais e
estrangeiras quando o volume do negócio atinge um
determinado patamar. O incumprimento dos
requisitos de registo aplicáveis pode resultar na
aplicação de coimas muito elevadas e, mais grave
ainda, resultar na anulação do negócio. Por forma a
garantir que os requisitos de registo são
adequadamente tidos em conta no processo de
planeamento, o departamento jurídico deverá ser
envolvido precocemente no processo.
11POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
A corrupção contraria a concorrência leal e prejudica o
posicionamento económico da empresa e a sua
reputação. Além disso, muitos países criminalizam a
corrupção, independentemente de o acto em causa ter
ocorrido sob a sua jurisdição ou sob a jurisdição de outro
país.
Como tal, os colaboradores da Bayer estão estritamente
proibidos de tentar influenciar ilegalmente os nossos
parceiros comerciais, seja através de favores, de ofertas ou
da concessão de outros benefícios, em qualquer parte do
mundo. Esta regra aplica-se particularmente aos
negócios celebrados com indivíduos que agem em
representação de agências governamentais ou de outros
organismos públicos.
A Bayer não celebrará qualquer negócio que envolva
uma violação da lei, ou das normas da empresa
relacionadas com a concessão ou aceitação de favores,
ainda que tal implique a perda de alguns negócios.
Nenhuma prática empresarial ilegal poderá encontrar
justificação no potencial aumento de receitas ou ganhos
adicionais. Este princípio aplica-se, sem excepção,
a todo o Grupo Bayer. Colaborador algum,
independentemente do país em que trabalha, tem o
direito de violar a lei ou a política da empresa.
Qualquer presente, mesmo aqueles que tenham sido
oferecidos indirectamente (por exemplo, a amigos,
familiares ou associações), será considerado uma
vantagem. Entre os exemplos incluem-se: dinheiro,
convites para eventos, bilhetes de avião, reservas de
hotéis, emprego para amigos ou familiares, favores
pessoais especiais e mesmo a oferta de alimentos e
bebidas caras.
Qualquer oferta deve ser efectuada ou aceite em
cumprimento da lei e das directrizes internas da Bayer.
Se existirem regras e leis mais rigorosas (por exemplo,
códigos de conduta emitidos por associações
farmacêuticas), deverão ser estas as normas a cumprir.
Em circunstância alguma poderão os colaboradores da
Bayer exigir que lhes sejam oferecidos presentes. De
igual modo, não poderão conceder ou oferecer dinheiro,
ou presentes equivalentes a dinheiro, a qualquer
representante do sector público.
Quando negoceiam com parceiros comerciais, os
colaboradores deverão evitar oferecer ou aceitar
presentes que possam estar relacionados com as
negociações em questão, com a adjudicação ou execução
de um contrato. Qualquer oferta concedida ou aceite
não deverá, pela sua dimensão, dar azo a qualquer tipo
de objecção nos termos das leis aplicáveis quer ao
ofertante, quer ao destinatário. Em caso de dúvida, por
favor, contacte o seu departamento jurídico.
2. Comprometemo-nos a negociar com integridade
– sem corrupção
A Bayer não tolerará a
corrupção.
�
12
3. Comprometemo-nosa cumprir o princípio da sustentabilidade - sem riscos
desnecessários para a saúde humana e para o ambiente
A empresa desenvolve e comercializa produtos e serviçosdestinados a ajudar pessoas. Com este trabalho, a Bayertem a oportunidade de se consciencializar do seu deverde contribuir para responder às necessidadeseconómicas, ecológicas e sociais das gerações presentes efuturas. Por outras palavras, a empresa está empenhadaem contribuir para o desenvolvimento sustentável.
3.1 A vigilância dos produtos e oslimites da engenharia genética
Para garantir uma utilização correcta dos nossosprodutos, estes têm de ser monitorizados durante todosos seus ciclos de vida. É particularmente importantelidar de forma responsável com certos riscos. Sempreque é detectado um potencial risco relacionado com omanuseamento de um dos nossos produtos, devem serimediatamente notificadas as pessoas competentes,mesmo que o risco surja apenas em associação com umproduto de uma entidade terceira. O comprador do
produto deve ser avisado de todos os riscos associados àsua utilização, e todos os produtos devem ostentar osrótulos de aviso relevantes.
Uma parte essencial do desenvolvimento de qualquerproduto ou nova tecnologia consiste na avaliação dosseus riscos e vantagens potenciais, sendo esta novatecnologia, a biotecnologia.
A Bayer considera a engenharia genética um métodofundamental para o desenvolvimento de novos produtose para a resolução de problemas. Deve ser usada emconsciência das nossas responsabilidades em termos desegurança humana e protecção do ambiente, bem comoem cumprimento das leis aplicáveis. O nosso trabalhono campo da engenharia genética é orientado porvalores éticos e, em particular, pelo respeito pela vida edignidade humana. Consequentemente, a Bayer recusa-se terminantemente a utilizar métodos de engenhariagenética no campo da genética humana, tal como seopõe a qualquer tentativa de clonagem humana.Nenhum colaborador seu poderá participar em projectosdessa natureza ou disponibilizar os seus conhecimentospara tais fins.
No que diz respeito aos produtos regulamentados(incluindo fármacos e pesticidas), os colaboradoresdeverão respeitar todas as leis aplicáveis ao seu fabrico,ensaio, armazenamento, importação, exportação oucomercialização.
Todas as leis e regulamentos devem ser tambémcumpridos durante o manuseamento de materiaisperigosos. Os materiais proibidos não poderão serfabricados ou levados para as instalações da empresa.
A Bayer está bem consciente dos
objectivos que definiu para a
protecção do ambiente e da saúde
e segurança de todas as pessoas que
entram em contacto com os seus
produtos. Esta é uma questão
fundamental para a condução dos
nossos negócios.
�
13POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
3.2 Protecção ambiental
Acreditamos que podemos contribuir significativamentepara o desenvolvimento sustentável através da utilizaçãoeficiente dos recursos. A redução do consumo de energiae das matérias-primas nos processos de produção e aconsequente redução das emissões obriga-nos a esgotartodas as oportunidades razoáveis de optimização deprocessos.
Em geral, nenhuma utilização de ar, água ou solo podeocorrer sem uma licença. Assim, todos os colaboradoresenvolvidos na construção e operação das nossasinstalações de produção devem cumprir as regras locaisno que diz respeito ao pedido e obtenção de licenças.
3.3 Segurança das instalações
As unidades industriais e as instalações requerem umplaneamento cuidadoso e uma inspecção e manutençãoregular e sistemática, de forma a evitar problemas defuncionamento, acidentes, libertações acidentais e outrassituações graves. Todos os colaboradores que trabalhamnas nossas instalações devem possuir uma formaçãometiculosa, ter acesso a instruções de trabalhopormenorizadas e ser adequadamente supervisionados.
3.4 Saúde e segurança no trabalho
A preservação da saúde dos nossos colaboradores é dointeresse de todos – dos próprios colaboradores e daempresa. A gestão de linha é apoiada na prevenção de
acidentes e doenças por especialistas na área da medicinae da segurança no trabalho, que se esforçam por mantere melhorar a saúde e a segurança.
Os regulamentos de saúde e segurança no trabalhocontribuem também para dar corpo a estaspreocupações. Os colaboradores partilham aresponsabilidade de garantir a segurança no local detrabalho. Por vezes, os acidentes acontecem quando nostornamos menos cuidadosos.
É necessário muito cuidado quando se lida compotenciais fontes de perigo.Todo e qualquer colaboradordeve cumprir estrita e permanentemente todas as regrasde segurança no seu próprio posto de trabalho, para oseu bem e para bem dos seus colegas e de toda aempresa.
Na eventualidade de ocorrer um incidente, ossupervisores responsáveis e os funcionários de segurançadevem notificar imediatamente as unidades da empresaque são responsáveis pela segurança e pela protecção dasaúde e do ambiente. Para este efeito, é obrigatório oaccionamento do sistema de alarme precoce da Bayer, o“Bayer Emergency Response System” (BayERS).
14
4. Comprometemo-nosa cumprir a legislação comercial de outros países
– sem infracções de exportação
Além disso, participamos activamente em iniciativas
internacionais destinadas a prevenir o fabrico de
substâncias ilícitas através da supervisão dos
precursores relevantes.
Todos os colaboradores são instados a cumprir as
restrições e proibições impostas sobre o comércio
nacional e internacional em termos de produtos,
tecnologias e serviços classificados. Os colaboradores
deverão ainda respeitar as proibições e restrições de
comércio resultantes de embargos internacionais e
dos esforços internacionais de combate ao
terrorismo, incluindo as restrições ou proibições
passíveis de afectar pagamentos e outras
movimentações de capital e aquelas que envolvam
controlos de reexportação dos Estados Unidos e de
outros países. Os colaboradores deverão ainda
desistir de qualquer negócio que suscite dúvidas
quanto à legalidade da utilização ou distribuição de
um produto.
A Bayer está empenhada em
contribuir para a boa aplicação das leis
comerciais nacionais e estrangeiras.
Apoiamos os esforços da comunidade
internacional na prevenção do fabrico e
proliferação de armas químicas,
biológicas e nucleares e dos respectivos
mecanismos de distribuição, bem como
no combate ao terrorismo internacional.
�
15POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
É proibida a utilização de informações internas para
proveito pessoal ou de terceiros. Entre os exemplos
comuns de informações internas, incluem-se
informações sobre planos de alienação de partes da
empresa, de aquisição de outras empresas ou de
formação de joint ventures, bem como a divulgação
de descobertas relativas a produtos-chave ou de
informações específicas sobre desenvolvimentos que
ainda não tenham sido tornados públicos.
As leis sobre o uso de informação privilegiada
proíbem a comercialização de títulos baseada na
ocultação de informações à sociedade ou a partilha
de tais informações com terceiros. Por outras
palavras, se as informações não forem do
conhecimento público, os detentores das mesmas
não poderão divulgá-las a terceiros, sejam estes
pertencentes ou não ao Grupo Bayer, a não ser que o
conhecimento de tais informações seja necessário e
que sejam adoptadas medidas razoáveis para garantir
a confidencialidade das informações e evitar a sua
utilização indevida por terceiros.
Todo e qualquer colaborador
da Bayer é obrigado a manter
segredo sobre qualquer informação
interna e confidencial sobre a
empresa e passível de afectar a sua
cotação na bolsa.
�
5. Comprometemo-nosa salvaguardar a igualdade de oportunidades no comércio
de títulos – sem uso abusivo de informação privilegiada
16
6. Comprometemo-nosa elaborar os documentos contabilísticos e a garantir
a transparência dos nossos relatórios financeiros– sem subterfúgios
Assim, os ficheiros devem estar completos,
organizados e ser facilmente compreendidos.
Todos os registos e ficheiros devem ser mantidos
de forma que possam ser delegados em qualquer
altura, a um colega. Os colaboradores deverão
manter os registos durante o tempo exigido pelas
normas nacionais ou internas. Além disso, não
deverão destruir os documentos relevantes para
acções oficiais ou legais iminentes ou pendentes.
Qualquer correspondência, seja ela uma carta, fax
ou e-mail, ou qualquer comentário oral deverá ser
comunicado no respeito pelas regras de etiqueta e
ter um conteúdo claro e coerente, de forma a
poderem ser apresentados ou entregues a uma
entidade terceira (tal como um organismo de
investigação, um tribunal, outros organismos
públicos ou um revisor oficial de contas).
Quaisquer comunicações atribuídas à empresa que
se verifique serem inadequadas, imprecisas,
incompletas ou apressadas podem ser
extremamente prejudiciais, pois podem ser mal
interpretadas, indevidamente utilizadas ou
descontextualizadas. Os colaboradores deverão
mostrar-se corteses e eficientes sempre que usem o
e-mail e outras formas de comunicação on-line. O
volume de e-mails deverá ser mantido no nível
mínimo necessário.
As seguintes directrizes são fundamentais para
assegurar a elaboração de um relatório financeiro
preciso e actualizado:
Todos os itens com relevância contabilística devem
ser sustentados por documentação exaustiva e
precisa, devendo ainda ser introduzidos nos
devidos registos. Os registos contabilísticos da
empresa e os documentos conexos deverão reflectir
integralmente e com precisão todas as transacções
comerciais e permitir uma visão verdadeira e justa
dos activos da empresa.
Todo e qualquer colaborador encarregue de
recolher informações relevantes para os nossos
registos financeiros e destinadas a serem tornadas
públicas deverá assegurar a precisão e o rigor dessas
informações. Os colaboradores deverão notificar
prontamente os respectivos supervisores ou o
Um sistema de controlo interno
deve elaborar toda a documentação
necessária a determinados processos
comerciais e estabelecer todos os
controlos destinados a assegurar a
recolha integral e correcta de todos os
dados sobre transacções relevantes
para fins contabilísticos.
�
17POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
Compliance Officer, se tiverem motivos para
duvidar da correcta apresentação das transacções
comerciais nos relatórios financeiros.
A Bayer divulga junto dos seus accionistas,
analistas financeiros, grupos de investidores,
representantes junto dos meios de comunicação
social e da sociedade em geral relatórios regulares e
actualizados da situação da empresa e das
mudanças comerciais mais importantes, com vista a
manter a maior transparência possível. Os
relatórios de comunicação da Bayer cumprem as
directrizes especificadas no Código de
Administração Empresarial alemão, informando os
accionistas quatro vezes por ano sobre a posição
financeira da empresa, sobre os resultados das
operações e os fluxos de caixa. As demonstrações
financeiras anuais são publicadas 90 dias antes do
final do ano fiscal a que dizem respeito.
A Bayer também utiliza a Internet como forma de
manter as partes interessadas sempre a par das
últimas novidades sobre a empresa. O sítio Web da
Bayer inclui um Calendário Financeiro com as
datas mais importantes de publicações e eventos,
incluindo datas do relatório anual, dos relatórios
intercalares e da reunião anual de accionistas.
Por forma a garantir uma divulgação justa da
informação, a Bayer concede o mesmo tipo de
tratamento a todos os seus accionistas e principais
públicos-alvo no que diz respeito ao fornecimento
de informações e comunica, sem demora, todo e
qualquer atraso. Os accionistas usufruem ainda de
acesso atempado à informação publicada pela
Bayer fora do território alemão, em conformidade
com os regulamentos estrangeiros dos mercados de
capitais que lhes sejam aplicáveis.
18
7. Comprometemo-nosa criar condições de trabalho justas e respeitadoras
– sem discriminação
Todas as pessoas devem ser protegidas contra
qualquer tipo de discriminação e assédio, seja nas
instalações da Bayer, seja nos seus contactos com
entidades terceiras.
A Bayer espera que os seus colaboradores sejam
afáveis, objectivos, justos e respeitadores no seu
relacionamento com os seus colegas e entidades
terceiras, incluindo clientes, fornecedores e
funcionários oficiais. Ao procederem desta forma,
também estarão a contribuir activamente para
proteger a boa reputação da Bayer.
Caberá a cada um dos colaboradores, e não apenas
aos supervisores, zelar pelo cumprimento destas
normas de conduta. Não será tolerada qualquer
violação destas normas. Qualquer conflito deverá ser
comunicado ao supervisor do colaborador em causa,
ao departamento de recursos humanos ou ao
Compliance Officer competente, que, se necessário,
tomará as medidas oportunas para resolver qualquer
acção incorrecta e evitar a repetição de qualquer
infracção.
Ninguém será alvo de tratamento
injusto, penalização, favorecimento,
assédio ou ostracismo por motivosde
raça ou etnia, cor da pele, nacionalidade,
religião, ideologia, género, idade,
características físicas, aparência ou
orientação sexual ou por pertencer a
qualquer outro grupo minoritário no
país.
�
19POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
Invenções, patentes e outros bens de propriedade
intelectual são a “recompensa” pelos nossos esforços e
gastos incorridos nas áreas da investigação e do
desenvolvimento. São extremamente importantes
para o futuro da nossa empresa, tal como o são as
nossas marcas, cujo valor pode ser, em certos casos,
substancial, e resultado de décadas de esforços e
gastos em operações de marketing. Assim, devemos
assegurar-nos de que os nossos direitos sobre a
propriedade que criamos gozam de plena protecção.
Os segredos comerciais e os novos conhecimentos
não devem ser transmitidos a terceiros e muito
menos divulgados ao público em geral, antes de se
encontrarem sob protecção jurídica adequada. Os
mesmos cuidados deverão reger a partilha de
informações na intranet da empresa.
Nenhum colaborador poderá criar ou dispor da
propriedade intelectual da Bayer (por exemplo,
patentes; marcas, sobretudo marcas registadas;
modelos de utilidade e desenhos; direitos de autor)
ou estabelecer acordos ou exercer de qualquer outra
forma uma autoridade discricionária sobre tais
propriedades sem o expresso consentimento das
unidades especialistas da empresa responsáveis por
estas matérias (direito, patentes e licenciamento).
Deverão ser tomadas todas as precauções para evitar
qualquer transferência não intencional de
propriedade intelectual decorrente de um tratamento
negligente das informações empresariais em público,
tais como trabalhando com computadores portáteis à
vista de todos ou fazendo comentários casuais em
público ou em apresentações. Os dados da empresa
devem ser protegidos contra o acesso não autorizado
por terceiros. Nenhum colaborador deverá fazer
cópias de documentos empresariais ou de ficheiros
de dados que não se destinem à execução do seu
trabalho.
Os colaboradores deverão respeitar os direitos de
propriedade válidos e legalmente reconhecidos de
terceiros, e não poderão usá-los sem autorização.
Os resultados da nossa
investigação científica e do nosso
trabalho de desenvolvimento
técnico são activos extremamente
valiosos para a empresa.
�
8. Comprometemo-nosa proteger os frutos dos nossos próprios esforços e a respeitar
os direitos legalmente reconhecidos de terceiros – sem violaçãodos nossos direitos de propriedade ou dos de terceiros
20
9. Comprometemo-nosa separar os interesses pessoais dos interesses empresariais
– sem conflitos de interesse
Sobretudo nas horas de expediente, os colaboradores
têm a obrigação de promover os interesses da Bayer.
Os conflitos de interesse – ou mesmo a mera
aparência de tais conflitos – devem ser evitados. Mais
abaixo, é apresentada uma lista das áreas em que
habitualmente surgem conflitos. Sempre que for
provável o surgimento de um conflito, os
colaboradores deverão procurar apoio do seu
supervisor.
� Decisões sobre o pessoal - Os interesses ou
relacionamentos pessoais não deverão influenciar
as decisões sobre o pessoal.
� Relações comerciais com terceiros - As relações
comerciais com terceiros devem obedecer a
critérios objectivos (por exemplo, preço,
qualidade, fiabilidade, padrões tecnológicos,
adequação do produto, existência de uma relação
duradoura e sem problemas). A execução de um
contrato ou a continuação ou término de uma
relação comercial com uma entidade terceira não
deverá ser influenciada por relações ou interesses
pessoais ou por vantagens pessoais corpóreas ou
incorpóreas. O fornecimento de produtos ou a
prestação de serviços à Bayer por empresas
controladas por colaboradores da Bayer ou pelos
seus familiares directos devem ser sujeitos a uma
análise rigorosa.
� Contratação de fornecedores ou outros parceiros
comerciais da Bayer para fins pessoais - Se um
colaborador desejar contratar um fornecedor do
seu conhecimento ou celebrar qualquer outro tipo
de contrato comercial com uma pessoa ou
entidade que já tenha tido uma relação comercial
com a Bayer e se esse colaborador puder
influenciar directa ou indirectamente a relação da
Bayer com o fornecedor ou parceiro comercial em
questão, o mesmo deverá notificar previamente o
seu supervisor de modo a obter a sua autorização
antes de celebrar o contrato.
� Utilização dos serviços dos colaboradores da
Bayer para fins pessoais - Os supervisores e
gestores não deverão abusar da sua autoridade,
usufruindo dos serviços dos colaboradores da
Bayer para fins pessoais.
Todo e qualquer colaborador deverá
separar os seus próprios interesses dos
interesses da Bayer.
�
21POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
� Utilização da propriedade da Bayer (por exemplo,
equipamentos, produtos, veículos, consumíveis
de escritório, documentos, ficheiros, meios de
armazenamento de dados) - Os colaboradores
não poderão fazer uso de produtos pertencentes à
Bayer para fins pessoais, nem removê-los das
instalações da empresa sem a expressa
autorização do seu supervisor. Da mesma forma,
os colaboradores não poderão copiar ou retirar
dados, programas ou documentos empresariais
das instalações da empresa sem a devida
autorização.
� Utilização da Internet e do e-mail - A Bayer
fornece acesso à Internet e disponibiliza
plataformas de comunicação electrónica para fins
comerciais. Desde que ocasional e apenas
marginal, a utilização da Internet para fins
particulares é permitida durante os períodos de
pausa do trabalho. Esta autorização poderá ser
revogada a qualquer altura. O acesso à Internet
para fins pessoais deve ser estritamente limitado
em duração e não deve interferir com os deveres
do colaborador. A utilização da Internet para fins
particulares está sujeita às disposições de um
Grupo Regulador. O e-mail fornecido pela Bayer
destina-se apenas a fins profissionais, não
devendo ser utilizado para fins pessoais.
� Emprego noutra empresa - Qualquer
colaborador que pretenda aceitar um emprego
noutra empresa (mesmo que em regime
freelance) ou estabelecer o seu próprio negócio
deverá informar o seu supervisor. Isto aplica-se
especialmente a postos de trabalho em empresas
que negoceiam ou competem com a Bayer ou que
possam razoavelmente vir a fazê-lo.
� Envolvimento pessoal em partidos políticos ou
noutros organismos sociais ou políticos - A Bayer
aprova a participação voluntária dos seus
colaboradores nas actividades de tais organismos
desde que tal não interfira com o desempenho
das suas funções na Bayer.
� Expressão pública das opiniões pessoais dos
colaboradores - Sempre que expressarem uma
opinião pessoal em público, os colaboradores não
deverão dar a impressão de que essas opiniões
representam o ponto de vista da empresa.
22
10. Comprometemo-nosa cooperar com as autoridades
– sem informações erróneas
Qualquer colaborador responsável pela recolha de
informações empresariais e pela sua comunicação às
autoridades dos mercados de valores, a outras
entidades reguladoras ou para outros efeitos de
divulgação geral deverá comunicar tal informação de
forma completa, transparente, correcta, atempada e
compreensível.
O departamento jurídico responsável deverá ser
imediatamente notificado se um colaborador for
contactado por uma autoridade, tal como a polícia ou
o Ministério Público, no âmbito de uma investigação
a eventuais infracções à lei ou da interposição de uma
acção legal por infracção. Importa ter em conta que
quaisquer informações ou documentos só deverão ser
disponibilizados depois de consultar o departamento
jurídico competente e com o apoio deste.
A empresa esforça-se por
adoptar uma atitude de cooperação
sempre que negoceia com autoridades
e organismos públicos, defendendo
simultaneamente os seus próprios
interesses e direitos.
�
23POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
Como é que esta política está presente narotina diária de trabalho de cada indivíduo?
Esta política define o quadro em que cada
colaborador da Bayer pode agir em confiança. Este
quadro beneficia directamente os colaboradores,
inclusive protegendo-os de actos discriminatórios e
estabelecendo regras de segurança no trabalho.
Como tal, o colaborador tem todo o interesse em
cumpri-lo, quer na qualidade de indivíduo, quer na
qualidade de profissional que contribui activamente
para o sucesso da Bayer – sucesso de que ele próprio
beneficia.
Todo e qualquer colaborador é chamado a analisar o
seu comportamento à luz das normas estabelecidas
nesta Política de Conformidade Corporativa e a
garantir o cumprimento das mesmas. A
conformidade é inevitavelmente contabilizada na
avaliação do desempenho de cada colaborador.
Os colaboradores devem ter em mente que existem
leis específicas e directrizes internas que incidem
mais detalhadamente sobre os temas aqui discutidos.
Os colaboradores deverão familiarizar-se com as leis
aplicáveis e com as regras internas que regem as suas
áreas de responsabilidade, bem como cumprir essas
leis e regras nas suas actividades diárias. Toda e
qualquer ambiguidade deverá ser clarificada. A
empresa fornece aos seus colaboradores acesso a
todos os necessários recursos de informações e
aconselhamento para evitar cometer infracções da lei
ou dos regulamentos da empresa. As disposições
desta Política de Conformidade Corporativa
prevalecem sobre quaisquer instruções contrárias
dadas por um supervisor.
Além do apoio prestado pelos supervisores, existem
recursos de informação (tais como a base de dados
MARGO) que se encontram disponíveis na
Intranet. O colaborador poderá ainda aconselhar-se
junto do Compliance Officer responsável e dos
departamentos competentes, tais como o
departamento jurídico, o departamento de auditoria
(Corporate Auditing) ou o departamento de
segurança empresarial (Corporate Security).
É possível consultar mais informações na Intranet,
sob a rubrica “Conformidade Corporativa”.
Todos os supervisores deverão organizar as suas áreas
de competência de modo a garantirem o
cumprimento da Política de Conformidade
Corporativa e das leis aplicáveis. Em especial, os
supervisores deverão transmitir as regras aplicáveis
nas respectivas áreas de competência, vigiar o
Todos os colaboradores da
Bayer devem cumprir a Política
de Conformidade Corporativa.
Esta destina-se a proteger
quer a empresa, quer os seus
colaboradores.
�
24
cumprimento das mesmas e aplicá-las. Quaisquer
problemas devem ser enfrentados com determinação
e resolvidos.
Espera-se que os supervisores sejam um exemplo na
sua área de competência, agindo com integridade e
garantindo, assim, a integração da conformidade
como parte fundamental da nossa cultura
empresarial.
Quaisquer violações da Política de Conformidade
Corporativa deverão ser imediatamente comunicadas
ao Compliance Officer ou ao departamento de
auditoria. Os colaboradores poderão também
notificar os seus supervisores ou o departamento
jurídico.
Sempre que os colaboradores suspeitem de corrupção
ou da utilização indevida de propriedade ou dos
recursos financeiros da empresa (por exemplo,
desfalques, fraudes, abuso de confiança ou oferta ou
aceitação de suborno), deverão informar
directamente e sem demora o departamento de
auditoria.
É provável que a comunicação imediata deste tipo de
situações evite problemas adicionais e mais sérios à
empresa, ou que, pelo menos, reduza os danos. Por
este motivo, os colaboradores deverão transmitir este
tipo de informação aos indivíduos ou departamentos
acima mencionados, pois são os que possuem
melhores recursos para a tomada das necessárias
medidas legais.
A empresa disponibiliza ainda formas de comunicar
suspeitas de infracção das regras de conformidade
preservando, ao mesmo tempo, o anonimato, por
exemplo, através de uma linha telefónica.
A empresa assegurar-se-á de que colaborador algum
seja prejudicado, seja de que modo for, por ter agido
de boa fé na comunicação de uma eventual violação
da conformidade. Sempre que o colaborador que
comunicou a situação estiver, ele próprio, envolvido
na violação desta política de Conformidade
Corporativa, a empresa, ao definir as sanções a serem
aplicadas, terá em conta se a comunicação e qualquer
eventual apoio atempado à investigação da possível
violação ajudou a evitar outros prejuízos para a
empresa.
Todos os colaboradores devem comunicarimediatamente qualquer caso de violação daPolítica de Conformidade Corporativa.
25POLÍT ICA DE CONFORMIDADE CORPORATIVA DA BAYER
De que forma é estruturado o processode conformidade na Bayer?
Além disso, os Compliance Officers são nomeadospelas empresas de gestão do Grupo (Bayer AG, BayerHealthCare AG, Bayer CropScience AG, BayerMaterialScience AG, Bayer Business Services GmbH eBayer Technology Services GmbH)* e por cadaorganização nacional. Os subgrupos (BayerHealthCare, Bayer CropScience e BayerMaterialScience) também nomeiam ComplianceOfficers nacionais para cada uma das suas unidades deoperação, os quais reportam ao Compliance Officer darespectiva empresa de gestão do Grupo. OsCompliance Officers nomeados num determinado paísformam a Comunidade de Conformidade local(Compliance Community), dirigida peloRepresentante Sénior da Bayer no país em questão.
O Compliance Officer é responsável por:� prestar aconselhamento� avaliar riscos� dirigir acções de formação sobre conformidade
� criar canais de comunicação para a comunicação desuspeitas de violação de conformidade
� investigar alegadas violações de conformidade eajudar a definir as eventuais sanções a aplicar aoscolaboradores envolvidos
� organizar auditorias a:a) eventuais violações de conformidadeb) questões identificadas através da avaliação de riscos
� introduzir quaisquer alterações necessárias ao nívelda organização, de acordo com os resultados dasinvestigações
� preparar e emitir relatórios (sobre casos individuaise anuais).
Caberá à Bayer assegurar a viabilidade permanentedesta Política de Conformidade Corporativa, criando onecessário enquadramento para a sua implementação edisponibilizando os necessários recursos.
A viabilidade e a eficácia desta Política deConformidade serão revistas regularmente. A suaconstante monitorização, associada à frequência da suaavaliação e comunicação, asseguram a continuidade doseu melhoramento. Além disso, a intervalos regulares, odepartamento de auditoria levará a cabo uma revisão daeficácia da Política em representação do Comité deConformidade do Grupo (Group ComplianceCommittee).
* Para acordos especiais relativos à Currenta GmbH & Co. OHG e respectivas subsidiárias, ver página 26.
O Conselho de Administração
da Bayer AG atribui as funções de
Compliance Officer ao Consultor-
Geral da Bayer AG. Nestas funções,
reportará directamente ao Conselho
de Administração.
�
26
Editor
Bayer AG, Law & Patents
51368 Leverkusen, Alemanha
Outubro de 2008
Linha de atendimento anónima para
colaboradores:
Tel. 800 207 374 (chamada gratuita)
Conformidade Empresarial na Intranet
Os Compliance Officers e os respectivos contactos
telefónicos estão indicados na intranet:
http://corporate-compliance.bayer-ag.com
Conformidade Empresarial na Internet:
www.bayer.com/en/Corporate-Compliance.aspx
Aplicação
A presente Política de Conformidade Empresarial
aplica-se a todos os colaboradores que trabalham
para o Grupo Bayer em todo o mundo.
Com a Currenta GmbH & Co. OHG e respectivas
subsidiárias, foi estabelecido um acordo especial.
Deverá ser cumprida a respectiva resolução do
Conselho de Administração da Currenta GmbH &
Co. OHG – se necessário, em consulta com os
accionistas. Os colaboradores da Currenta GmbH &
Co. OHG e respectivas subsidiárias serão notificados
dos factos.
A presente brochura é impressa em papel de celulose obtida a partir de florestas geridas de forma sustentável. Os mesmos cuidados
foram seguidos nos factores sociais, ecológicos e económicos que rodearam o seu fabrico.
Vers
ão 2
008
Bayer Portugal, SA. Bayer CropScience (Portugal), Lda
R. Quinta do Pinheiro, 5P-2794-003 Carnaxidewww.bayer.pt