Potpore inovacijskom procesu Druga komponenta – Program II · IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angažira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom slučaju Natjecatelj može

Hrvatska agencija za malo gospodarstvo, inovacije i investicije HAMAG – BICRO

Prilaz Gjure Deželića 7, 10 000 Zagreb, HRVATSKA

Potpore inovacijskom procesu Druga komponenta – Program II

Program razvoja na znanju utemeljenih poduzeća

Priručnik za pretkomercijalne projekte

Verzija 15. Zagreb, prosinac 2014.

Hrvatska agencija za malo gospodarstvo, inovacije i investicije Prilaz Gj. Deželića 7, 10000 Zagreb, HRVATSKA

�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 2

Sadržaj Sadržaj .................................................................................................................................................... 2

LISTA KRATICA .................................................................................................................................. 3

UVOD U PRIRUČNIK ......................................................................................................................... 3

0.1. Osnovne karakteristike Programa ......................................................................................................... 4

0.2. PROCEDURALNI KORACI ................................................................................................................... 9

0.3. PRETPRIJAVA ........................................................................................................................................ 11

0.4. POTREBAN SADRŽAJ POSLOVNOG PLANA ................................................................................ 12

0.5. KONTROLNA LISTA ZA PREDAJU POSLOVNOG PLANA ........................................................ 13

I DIO - TEHNOLOŠKO -TEHNIČKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP .............................. 15

1. SAŽETAK PROJEKTA .............................................................................................................................. 15

2. PROIZVOD ................................................................................................................................................ 15

2.1. Polazni rezultati ................................................................................................................................................... 15

2.2. Proizvod ................................................................................................................................................................ 15

3.TRŽIŠTE ....................................................................................................................................................... 16

3.1. Geografski obuhvat ............................................................................................................................................. 16

3.2. Tržišni potencijal .................................................................................................................................................. 16

3.3.Poslovni model ...................................................................................................................................................... 16

4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM ......................................................................................................... 16

4.1.Dosadašnje poslovanje Natjecatelja .................................................................................................................... 16

4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduzeća) ........................................................................................................ 17

4.3. Ključni ljudi za rad na projektu .......................................................................................................................... 17

4.4. Provedbeni plan projekta i relevantne ključne točke i rezultati..................................................................... 17

4.5. Upravljanje rizicima ............................................................................................................................................ 17

5. Prilozi prvom dijelu p.p............................................................................................................................ 18

EXCEL TABLICE ................................................................................................................................ 18

II DIO – FINANCIJSKA ANALIZA ................................................................................................. 19

6. OSNOVNI PODACI .................................................................................................................................. 19

6.1 Osnovni podaci natjecatelja ................................................................................................................................. 19

6.2 Osnovni podaci projekta ...................................................................................................................................... 19

6.3. Osnovni podaci razvoja....................................................................................................................................... 20

6.4. Osnovni podaci komercijalizacije ...................................................................................................................... 20

7. PRORAČUN PROJEKTA ......................................................................................................................... 21

7.1. TABLICE PRIMJERA PRORAČUNA ................................................................................................................ 22

7.2. PREGLED RAZVOJNIH TROŠKOVA .............................................................................................................. 28

7.3. KONTROLA RAZVOJNIH TROŠKOVA.......................................................................................................... 29

7.4. TROŠKOVI RAZVOJA KROZ VRIJEME .......................................................................................................... 29

7.5 FINANCIJSKI TOK RAZVOJA – TABLICA FINANCIRANJA ...................................................................... 31

8. LIKVIDNOST RAZVOJA ......................................................................................................................... 32

9. PREGLED SVIH INVESTICIJA i IZVORA ............................................................................................ 34

10. PRORAČUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA ..................................................................................... 36

11. Prilozi drugom djelu p.p. ....................................................................................................................... 37

PRILOZI OVOM PRIRUČNIKU ...................................................................................................... 37

P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu ............................................................................... 39

P.2. Financijsko računovodstveno praćenja razvoja –FIN monitoring;........................................... 45

P. 3. Tehničko tehnološko praćenje razvoja –TT monitoring ........................................................... 53

P. 4. Promjena odobrenog budžeta razvoja (Proračuna projekta) - REBALANS .......................... 54

P.5. Završni izvještaj financiranja projekata ....................................................................................... 55

P.6. Obrazac za pretprijavu .......................................................................................................................... 57


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 3

LISTA KRATICA

KRATICA POJAŠNJENJE PP Poslovni plan OPE Odbor za preliminarnu evaluaciju EO Evaluacijski odbor PFE Poslovno financijska evaluacija PTTE Poslovno tehničko tehnološka evaluacija SOE Stručni odbor za evaluaciju TPK Tehnološko poslovni konzultant

Priručnik izradili: Ivana Čuljak i Krunoslav Tarandek


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 4

UVOD U PRIRUČNIK Sukladno Programu potpora za poticanje inovacijsko tehnologijskog sustava koji je odobren od strane Ministarstva financija od 16. siječnja 2015. (Klasa: 011-01/14-01/336, Ur. broj: 513-06-02-15-13) te temeljem Zakona o potvrđivanju Ugovora o zajmu između Republike Hrvatske i Međunarodne banke za obnovu i razvoj za Drugi Hrvatski projekt tehnologijskog razvoja (NN-Međunarodni ugovori br. 7/2013.) zajam broj 8258 – HR utvrđeni su preduvjeti za provedbu programa Poslovno inovacijske agencije Republike Hrvatske. U okviru Drugog projekta tehnologijskog razvoja (engl. Second Science & Technology Project – STP II) Svjetska banka osigurava financijsku potporu aktivnostima istraživanja i razvoja u start-up poduzećima i malim i srednjim poduzećima u okviru Komponente II Programa Potpora inovacijskom procesu i to prema uvjetima definiranima u programu poznatom pod nazivom: Program RAZUM - Razvoj na znanju utemeljenih poduzeća (dalje u tekstu: Program). Program potiče razvoj novih inovativnih proizvoda u tehnološkim tržišno orijentiranim malim i srednjim poduzećima. U okviru Programa se financiraju pretkomercijalni projekti usmjereni na istraživačko razvojne aktivnosti koje će rezultirati novim inovativnim proizvodom ili uslugom spremnom za izlazak na tržište. Svrha ovog Priručnika za pretkomercijalne projekte je upoznati natjecatelje Programa s načelima provedbe, postupkom prijave, metodologijom evaluacije, kriterijima za odabir te uvjetima financiranja pretkomercijalnih projekta a koji su usuglašeni s Ministarstvom znanosti obrazovanja i sporta Republike Hrvatske i Svjetskom bankom. Također svrha ovog priručnika je upoznati natjecatelje sa izradom "Poslovnog plana" koji je osnovni dokument koji sadrži cjelovit i potanko razrađen opis tehničko-tehnološkog prijedloga i poslovnog modela za razvoj projekta do faze Komercijalizacije te proračun ulaganja u razvoj projekta s projekcijom očekivanih učinaka u fazi Komercijalizacije, a sve prema metodologiji koju propisuje HAMAG-BICRO u ovom Priručniku. Priručnik stupa na snagu s 29.01.2015.godine i dostupan je za preuzimanje na mrežnim stranicama HAMAG-BICRO-a www.hamagbicro.hr.

0.1. Osnovne karakteristike Programa Program osigurava početno financiranje novoosnovanih poduzeća ili početno financiranje razvoja novog proizvoda ili usluge u postojećim mikro, malim i srednjim poduzećima. Programom se financiraju inovativni tehnološki pretkomercijalni projekti.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 5

Ciljevi Programa:

• podržati razvoj mikro, malih i srednjih poduzeća koja se temelje na znanju;

• postojećim korisnicima omogućiti jednostavniji put ka komercijalizaciji rezultata

razvoja inovacije

• podizanje konkurentnosti domaćih poduzeća i proizvoda te stvaranje drugih uvjeta potrebnih za uspješan prijenos znanja

• osigurati zalihu projekata te održivo povećanje broja natjecatelja budućih korisnika Strukturnih fondova EU.

Očekivani učinci provedbe Programa su realizirane aktivnosti razvoja inovacija mjerljive u broju razvijenih novih proizvoda/usluga, prijava i zaštita intelektualnog vlasništva, ostvarenih suradnji znanstvenih organizacija i poslovnog sektora, te ekonomski učinci kao što su nova zapošljavanja, izvoz, povećanje prihoda temeljem rezultata projekta te pratećih kumulativnih davanja kroz koje će se ostvariti gospodarski rast. Ovisno o broju ugovorenih pretkomercijalnih projekata ocjena učinkovitosti dodijeljenih potpora biti će mjerljiva kroz postignute rezultate realiziranih inovativnih projekata po završetku financiranja u okviru Programa. Tko se može natjecati:

A) fizičke osobe koje imaju ozbiljnu namjeru osnovati trgovačko društvo. Ozbiljnu nakanu pokretanja poduzetničkog projekta Natjecatelji koji su fizičke osobe dokazuju potpisanom izjavom u kojoj potvrđuju da su upoznati s uvjetima Programa koji nalažu da prijavom projekta za financiranje u okviru Programa prihvaćaju obvezu osnivanja trgovačkog društva – kao preduvjet sklapanja Ugovora o financiranju ukoliko u postupku evaluacije projekt bude odabran za financiranje.; B) poduzetnici (trgovačka društva) koji:

a) spadaju u jednu od tri kategorije:

Kategorija poduzetnika

Broj radnika

Promet/ Poslovni prihod

ili Ukupna aktiva

Srednji poduzetnici < 250 ≤ 50 mil. € ≤ 43 mil. €

Mali poduzetnici < 50 ≤ 10 mil. € ≤ 10 mil. €

Mikro poduzetnici < 10 ≤ 2 mil. € ≤ 2 mil. €

b) su zakonski registrirani u RH, što je moguće dokazati uvidom u sudski registar

poslovnih subjekata; c) nemaju dugova po osnovi javnih davanja, odnosno koji posluju u skladu s

pravilima nadležne porezne uprave što će dokazati „Potvrdom nadležne Porezne uprave o nepostojanju duga prema državi“;

d) posluju pozitivno s registriranom dobiti i plaćenim porezom na dobit, što se utvrđuje iz GFI-POD-a za zadnju poslovnu godinu; ali i svi poduzetnici koji su u


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 6

kratkoročnim poteškoćama glede poslovanja, ali čiji gubitak nije viši od iznosa Kapitala i rezervi;

Omjer financiranja:

• vrlo mala (mikro) i mala poduzeća � Program financira do 70% ukupnih prihvatljivih troškova. Natjecatelj se obvezuje osigurati najmanje 30% vlastitih sredstava ili sredstava iz drugih izvora.

• srednja poduzeća � Program financira do 50% ukupnih prihvatljivih troškova. Natjecatelj se obvezuje osigurati najmanje 50% vlastitih sredstava ili sredstava iz drugih izvora.

Trajanje projekta – financiranje aktivnosti na projektu traje najviše do 24 mjeseca od dana potpisa Ugovora o sufinanciranju. Ukoliko zbog specifičnosti projekta razvoj zahtjeva duže trajanje, a Program je pokazao interes za financiranje, potrebno je odrediti dodatni izvor sredstava (tko i kako financira) i na jednaki način razraditi i te razvojne troškove upravo kako su razrađeni troškovi koji su predmet financiranja u okviru odobrenog projekta iz Programa.

Dozvoljeni izdaci razvoja:

Dozvoljeni izdaci razvoja su svi oni koji su direktno vezani za razvoj kao npr: razvojne bruto plaće, razvojni troškovi konzultanata, razvojni troškovi putovanja, razvojni materijal i sitni inventar, razvojna oprema, troškovi razvojnih usluga, ostali razvojni troškovi.

Nedozvoljeni izdaci za razvoj:

1. Bilo koji izdaci nastali u prošlosti, pa makar bili direktno vezani za projekt;

IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angažira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom slučaju Natjecatelj može trošak naknade Konzultantu za izradu Poslovnog plana uključiti u proračun projekta (prihvatljiv iznos za financiranje Konzultanta u okviru odobrenih sredstva projekta je do maksimalno 50.000 kn). Natjecatelj ima pravo na povrat utrošenih sredstava ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICRO-a.

2. Zemlja, građevinski objekti, infrastruktura (priključci i sl); 3. Bilo koja oprema koja je vezana uz proizvodnju, iako u početku može biti korištena u

razvoju. Za takvu opremu potrebno je koristiti nečiju uslugu npr. obrade, dorade i sl. Iznimno je moguć dogovor ako na tržištu ne postoji takva vrsta usluge;

4. Bilo kakav obračun amortizacije ili bilo kakva naknada za korištenje postojeće opreme. Postojeća oprema treba ući u popis izdataka iz prošlosti, ali nije predmet financiranja u sadašnjosti ili budućnosti niti kroz amortizaciju. Amortizacija je obračunska a ne financijska kategorija i kao takva nije priznati izdatak za razvoj;

5. Bilo kakve isplate dobiti uključujući dividende; 6. Rezerviranja za buduće moguće gubitke ili troškove; 7. Troškovi vezani uz bilo koju vrstu kamata; 8. Naknade za bilo kakva potraživanja; 9. Bilo koji troškovi vezani uz tzv. „in kind“, vrijednosti u naturi (npr. u nekoj stavci

razvojnog proračuna natjecatelj umjesto svojih 30% sredstava nudi opremu ili rad svog stručnjaka);


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 7

10. Troškovi marketinga, prodaje i/ili distribucije proizvoda ili usluga; 11. Sve vrste poreza i carina uključujući PDV; 12. Ostali troškovi koje PTTE i/ili PFE evaluator procijene nepotrebnim, nedozvoljenim

ili neprikladnim bilo visinom bilo sadržajem za proces razvoja projekta.

Prihvatljivi i neprihvatljivi troškovi financiranja projekta (prema strukturi, visini i odnosima financiranja) detaljno su obrazloženi u poglavlju 7. ovog priručnika (Proračun projekta). Evaluacija označava postupak vrjednovanja Projekata zaprimljenih u Program. Evaluacija se odvija u tri faze (FAZA 1-Evaluacija Pretprijave, FAZA 2-Evaluacija Prijave i FAZA 3- Konačni rezultat evaluacije) prema propisanim kriterijima Programa. Metodologija evaluacije detaljnije je pojašnjena u Prilogu P1 ovog Priručnika. Korisnici su pravne osobe, na znanju utemeljeno mikro, malo ili srednje poduzeće u pretežito privatnom vlasništvu, kojemu su odobrena financijska sredstva u skladu s Programom. Detaljni uvjeti sufinanciranja istraživačko-razvojne faze Projekta biti će definirani u Okvirnom ugovoru o financiranju projekta kojeg će HAMAG-BICRO zaključiti s Natjecateljem po odobrenju Projekta. Razvojni proračun projekta biti će detaljno utvrđen za svaku proračunsku godinu i u tu svrhu HAMAG-BICRO će s Korisnikom zaključiti Ugovor o financiranju projekta koji će vrijediti za tekuću godinu. U skladu s propisanim uvjetima u ovom Priručniku HAMAG-BICRO daje financijsku potporu pozitivno ocijenjenim istraživačko-razvojnim projektima u obliku Uvjetnog zajma koji su izabrani Korisnici dužni vraćati samo u slučaju Komercijalizacije Projekta i to po stopi od min 5% godišnje od Ukupnih prihoda od Inovacije koje Korisnik ostvari u toj kalendarskoj godini. Za potrebe ovog Priručnika „Komercijalizacija Projekta“ podrazumijeva bilo koji postupak, radnju, transakciju ili pravni posao kojima se ostvaruje prihod od proizvoda, usluga ili dobara, bilo materijalnih ili nematerijalnih koji na bilo koji način proizlaze iz Projekta ili su s njime u vezi. „Uspješni Projekt“ će značiti Projekt koji svojom realizacijom izvrši povrat svih dodijeljenih sredstava iz Programa.

Uvjetni zajam odobrava se na temelju potreba svakog pojedinog projekta, u iznosu koji nije viši od ukupnih 9.000.000 HRK (devet milijuna kuna) za dvije godine koje financira Program i to:

1. Ako istraživačko – razvojni projekt traje 1 (jednu) godinu, maksimalni iznos financiranja je 6 (šest) milijuna kuna od toga maksimalni iznos financiranja opreme je 3 (tri) milijuna kuna.

2. Ako istraživačko – razvojni projekt traje 2 (dvije) godine, maksimalni iznos financiranja je 9 (devet) milijuna kuna (6+3). Od toga maksimalni iznos financiranja opreme u prvoj godini je 3 (tri) milijuna kuna.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 8

Ukoliko projekt traje duže od dvije godine potrebno je prikazati ostale investitore ili kreditore kao i njihov dio troškova. Financiranje Korisnika započinje potpisom Ugovora o financiranju. HAMAG-BICRO sredstva se dodjeljuju Korisniku uz uvjet da Korisnik provodi Projekt kao što je definirano Proračunom i Provedbenim planom projekta (koji predstavljaju Dodatak Ugovoru). Korisnik će primati od HAMAG-BICRO-a potrebna sredstava za provedbu Projekta kvartalno, prema dinamici koju regulira Ugovor o financiranju projekta Monitoring ugovorenih projekata i trošenje ugovorenih sredstava provodi se temeljem dostavljenih izvještaja Korisnika (što je detaljno pojašnjeno u Prilogu P2 i P3 ovog Priručnika) na tromjesečnoj razini. Korisnik ne može ući u naredni kvartal financiranja ako pravovremeno ne dostavi propisana izvješća. U slučaju negativnog izvješća o monitoringu i identifikacije neprihvatljivih izdataka HAMAG-BICRO će tražiti potpuni ili djelomični povrat prethodno uplaćenih sredstava sufinanciranja.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 9

0.2. PROCEDURALNI KORACI PRIJAVLJIVANJE 1) PRETPRIJAVA (predaje se na propisanom obrascu); 2) EVALUACIJA – FAZA 1 - EVALUACIJA PRETPRIJAVE; 3) OBAVIJEST NATJECATELJU

i) Odbijenica ili ii) Preporuka za izradu Poslovnog plana;

4) PRIJAVA – KONAČNA VERZIJA POSLOVNOG PLANA 5) PRIMOPREDAJA POSLOVNOG PLANA (radi se formalna provjera sadržaja prije same

evaluacije prijave); 6) EVALUACIJA – FAZA 2 – EVALUACIJA PRIJAVE 7) EVALUACIJA – FAZA 3 - KONAČNI REZULTAT

Rezultat evaluacije je PREPORUKA: i) ZA financiranje- nastavak procedure; ii) PROTIV financiranja: odbijenica i završetak procedure; iii) UVJETNO DA: nastavak procedure uz određene uvjete (npr. „čišćenje“ budgeta)

8) SUGLASNOST UPRAVE AGENCIJE; 9) HAMAG- BICRO PONUDA FINANCIRANJA (Odluka o financiranju); 10) Obrazac procjene stanje okoliša* 11) ZAKLJUČIVANJE UGOVORA O FINANCIRANJU; PRETPOSTAVKE ZA POČETAK FINANCIRANJA 12) IZBOR TEHNOLOŠKO-POSLOVNOG KONZULTANTA(TPK) za praćenje tehničko

tehnološkog dijela projekta tijekom financiranja; 13) IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU prethodnog perioda (godina i kvartal) u odnosu na datum

potpisa Ugovora o financiranju; 14) DOBIVANJE OVLAŠTENJA PO SMART-KARTICI banke – radi uvida u promete i stanja

na žiro-računu Korisnika (poseban žiro-račun/podračun za projekt); 15) DOSTAVLJENA ZADUŽNICA KORISNIKA do najvišeg iznosa financiranja kvartala; FINANCIRANJE 16) KVARTALNE ISPLATE FINANCIJSKIH SREDSTAVA prema Poslovnom planu - ; 17) PROMJENE IZNOSA U STRUKTURI FINANCIRANJA u odnosu na Poslovni plan –

traži se suglasnost HAMAG-BICRO-a; 18) KVARTALNI IZVJEŠTAJ Korisnika o realizaciji investicije (trošenju sredstava) i napretku

u realizaciji investicije izrađuje Korisnik na propisanim obrascima i dostavlja TPK-u i HAMAG_BICRO-u, koji daju svoje Mišljenje na dostavljen izvještaje o čemu ovisi nastavak financiranja Projekta.

19) ZAVRŠNI IZVJEŠTAJ – izrađuje Konzultant u suradnji s Korisnikom i HAMAG-BICRO-m. Konzultant dostavlja izvještaj na očitovanje i suglasnost HAMAG-BICRO-u.

PRAĆENJE POSLOVANJA KORISNIKA


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 10

20) Izvještaj o učinku Projekta i/ili Programa– s ciljem dobivanja rezultata projekta nakon završetka financiranja te procjene učinkovitosti Programa Korisnik je u obvezi ispuniti na zahtjev HAMAG-BICRO-a.

21) IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU Korisnika dostavljaju se u HAMAG-BICRO do kraja vijeka projekta prema Poslovnom planu.

Važna napomena*: Projekti koji budu preporučeni za financiranje obvezuju odabrane Korisnike pridržavati se dokumenta: „Okvir za upravljanje okolišem“ (dostupan na HAMAG-BICRO mrežnim stranicama). Korisnik je obvezan sudjelovati u procesu kontrole okoliša prema propisanim postupcima opisanim u dokumentu. Postupci i zahtjevi opisani u ovom dokumentu podrazumijevaju ispunjavanje Obrasca procjene stanje okoliša (Annex A) u svrhu procjene kategorizacije projekta u kontekstu potencijalnih utjecaja na okoliš; što je jedan od preduvjeta za financiranje.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 11

0.3. PRETPRIJAVA Pretprijava1 je osmišljena kako bi se prikupile osnovne informacije potrebne za procjenu usklađenosti projekta sa zahtjevima Programa i kako bi se osiguralo da se u ranoj fazi prijedloga daju odgovori na pitanja povezana s prihvatljivošću prijave. Natjecatelj samostalno popunjava 'Obrazac za pretprijavu ' i dorađuje ga sve do trenutka kada smatra da je dobio finalnu verziju koja je spremna za slanje. Važna napomena: Pretprijava se može zaprimiti isključivo jednom. Prijavitelji će povratno biti obaviješteni o zaprimanju pretprijave, a eventualne izmjene i dopune pretprijava neće se zaprimati. Nakon što natjecatelj popuni ' Obrazac za pretprijavu', tiskanu (print) verziju potpisuje te istu skeniranu prilaže, uz pretprijavu. Uredno ispunjen Obrazac za pretprijavu' s pripadajućom dokumentacijom Natjecatelj dostavlja putem elektronske pošte u propisanom roku koji je određen u Javnom pozivu.

Na osnovu zaprimljenih pretprijava i pripadajućih dokumenata od strane natjecatelja HAMAG-BICRO provodi evaluaciju pretprijave. Evaluacija pretprijave je prva faza (FAZA 1) u evaluaciji projekta i naziva se preliminarna evaluacija a podrazumijeva provjeru prihvatljivosti projekta u Program temeljem definiranih administrativnih i programskih kriterija (navedenih u PRILOGU P1 ovog Priručnika).

Ukoliko je pretprijava projekta u samo jednom od zadanih kriterija negativno ocijenjena, smatra se da natjecatelj nije zadovoljio propisane kriterije prihvatljivosti i time nije stekao uvjete za ulazak u sljedeću fazu – fazu Prijave (izrade Poslovnog plana) o čemu će biti obaviješten na e-mail), s pojašnjenjem razloga zbog kojih nije zadovoljio postavljene kriterije.

Ukoliko je ishod evaluacije pretprijave pozitivan Natjecatelju je u tom trenutku putem korisničkog sučelja on-line sustava vidljivo da je njegova pretprijava odobrena te može pristupiti izradi Poslovnog plana. Prihvaćanje pretprijave ne znači prihvaćanje projekta za financiranje iz Programa .

1 Obrazac za pretprijavu projekta je priložen uz Priručnik ( Privitak 6 )


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 12

0.4. POTREBAN SADRŽAJ POSLOVNOG PLANA Projekt se smatra formalno prijavljenim po zaprimanju konačnog i potpunog poslovnog plana, što prema propisanom sadržaju podrazumijeva postojanje slijedećih elemenata: Naslovna stranica minimalno mora sadržavati naziv natjecatelja, dodijeljenu šifru, naziv projekta, datum i verziju p.p. Sadržaj:

I. dio p.p. - TEHNOLOŠKO -TEHNIČKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP

1. SAŽETAK PROJEKTA 2. PROIZVOD 3. TRŽIŠTE 4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM 5. Prilozi prvom dijelu p.p.

II. dio p.p. – FINANCIJSKA ANALIZA 6. OSNOVNI PODACI 7. PRORAČUN PROJEKTA 8. LIKVIDNOST RAZVOJA 9. PREGLED SVIH INVESTICIJA I IZVORA 10. PRORAČUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA 11. Prilozi drugom dijelu pp

Napomena: Svima koji su uključeni u pisanje Poslovnog plana napominjemo da su dužni pridržavati se navedenih uputa u posljednjoj važećoj verziji Priručnika i pripadajućih dokumenata. Molimo Natjecatelje da se prilikom pisanja poslovnog plana pridržavaju navedenog sadržaja. Na zahtjev Svjetske banke i/ili MZOS-a HAMAG-BICRO zadržava pravo izmjene procedura i uputa danih u Priručniku kao i pravo zatražiti nadopunu potrebne dokumentacije od Natjecatelja tijekom Prijave.

NAPOMENA: Troškovi izrade poslovnog plana (u nastavku PP): 1) PP se izrađuje prema zadnje objavljenom priručniku za izradu PP na HAMAG-BICRO

mrežnim stranicama,koji se ažurira prema potrebi. 2) Natjecatelj može samostalno ili u suradnji sa konzultantima izraditi PP prema uputama iz

ovog Priručnika. PP sastoji se od I. i II. dijela. 3) Natjecatelj ima pravo izabrati i angažirati bilo kojeg eksperta Konzultanta u tu svrhu.

Osnovna uloga konzultanata je pružanje pomoći natjecateljima u pripremi (izradi) PP. 4) Natjecatelj i konzultant samostalno bez sudjelovanja HAMAG-BICRO-a sklapaju ugovor

o pružanju usluga savjetovanja i ekspertize radi izrade odgovarajućeg dijela poslovnog plana.

5) Visina utvrđene naknade troška angažiranog konzultanta za izradu Poslovnog plana (I. i II. dio s prilozima) je stvar dogovora Natjecatelja s odabranim Konzultantom, međutim maksimalni dozvoljeni iznos naknade koji je prihvatljiv za financiranje u okviru odobrenih sredstva projekta je 50.000 HRK. To je iznos koji HAMAG-BICRO priznaje kao dozvoljeni trošak i koji se može uključiti u proračun projekta. Ostale povezane naknade su moguće ali nisu prihvatljiv trošak projekta. Trošak naknade Konzultantu za izradu PP, Natjecatelj može uključiti u tablicu troškova Proračuna projekta u kategoriju „Razvojni troškovi konzultanata“. Ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICRO-a Natjecatelj ima pravo na povrat utrošenih sredstva za tu namjenu.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 13

0.5. KONTROLNA LISTA ZA PREDAJU POSLOVNOG PLANA Prijava projekta pravovremeno zaprimljena putem on-line sustava mora biti uredno ispunjena, potpuna i konačna. HAMAG-BICRO preko 'Kontrolne liste' provjerava dostavljenu Prijavu čime potvrđuje da su dostavljeni sadržaj Prijave i svi potrebni materijali potpuni i spremni za evaluaciju projekta. Kontrolna lista je ujedno i primopredajni zapisnik te potvrda Natjecatelju da je njegova Prijava zaprimljena, valjana i spremna za daljnje postupanje. Datum zaprimanja Prijave je datum zaprimanja kompletiranog Poslovnog plana (I. dio i II. dio s privicima). Cilj je predati što kvalitetniji materijal za važan proces evaluacije.

• POTREBNI MATERIJALI ZA EVALUACIJU o I dio POSLOVNOG PLANA: TEHNOLOŠKO -TEHNIČKI PRIJEDLOG I

POSLOVNI PRISTUP + PRILOZI I DIJELA; o Excel verzija tablice "„PROVEDBENI PLAN PROJEKTA". o II dio POSLOVNOG PLANA: FINANCIJSKA ANALIZA + PRILOZI II

DIJELA. o Excel verzija tablice "„PRORAČUN PROJEKTA".

• Evaluacija Prijave je druga faza (FAZA 2) u evaluaciji projekta i naziva se puna

evaluacija a podrazumijeva (1) 'Poslovno tehničko-tehnološku evaluaciju' i (2) 'Poslovno financijsku evaluaciju' koju organizira i provodi HAMAG-BICRO prema zadanim procedurama i kriterijima definiranim u PRILOGU P1 ovog Priručnika.

• I dio POSLOVNOG PLANA + PRILOZI I DIJELA

R.br.k.

DOKUMENTACIJA (forma i sadržaj)

Zadovoljava DA/NE (komentar za NE) HAMAG-BICRO

1. Naslovna strana sadrži: Naziv natjecatelja, dodijeljenu šifru projekta, naziv projekta, datum i verziju p.p.

2. I. dio Poslovnog plaan treba biti organiziran u dvije cjeline: I. dio + prilozi I. dijela "+ excel tablica "„PROVEDBENI PLAN PROJEKTA"

3. Provjera popunjenosti poglavlja: Sadrži li I. dio p.p. 5 propisanih poglavlja kao u priručniku?

4. Postoji li u uvodu I. dijela navod tko izrađuje taj I. dio, i njegovi kontakt podaci?

5. U sklopu poglavlja 4.4. treba priložiti Provedbeni plan projekta?

Ako je odgovor na bilo koju od navedenih kontrola negativan (NE) materijali se ne zaprimaju!


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 14

• II. dio POSLOVNOG PLANA + PRILOZI II. DIJELA

R.br.k.

DOKUMENTACIJA (forma i sadržaj)

Zadovoljava DA/NE (komentar za NE) HAMAG-BICRO

1. Naslovna strana sadrži: Naziv natjecatelja, dodijeljenu šifru projekta, naziv projekta, datum i verziju p.p.

2. Materijal treba biti organiziran u dvije cjeline: II. Dio + prilozi II. dijela "+ excel tablica "„PRORAČUN PROJEKTA".

3. Provjera popunjenosti poglavlja: Sadrži li II. dio p.p. 6 propisanih poglavlja kao u Priručniku (od 6. do 11.)?

4. Postoji li u uvodu II. dijela navod tko izrađuje taj II. dio, i njegovi kontakt podaci?

5. U sklopu poglavlja 11. treba priložiti: -Potvrdu nadležnog poreznog ureda o nepostojanju dugova ne stariju od 30 dana od datuma prijave -Ovjeren PD obrazac iz nadležnog poreznog ureda -TI-POD za zadnje moguće razdoblje.

Ako je odgovor na bilo koju od navedenih kontrola negativan (NE) materijali se ne zaprimaju! Projekti koji ne zadovolje kontrolnu listu biti će eliminirani iz evaluacijskog procesa i odbijeni.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 15

I. DIO - TEHNOLOŠKO -TEHNIČKI PRIJEDLOG I POSLOVNI

PRISTUP U uvodu se obavezno navodi tko izrađuje I. dio p.p., njegove reference, certifikati i diplome kao i kontakt podatci. HAMAG-BICRO-vo poslovanje s Natjecateljem/Korisnikom tretira se kao povjerljivo, uključujući ocjenu prijedloga projekta od strane vanjskih organizacija/konzultanata koji su nadležni za provođenje takvog ocjenjivanja.

Uputstvo za pisanje p.p. I. dio Poslovnog plana treba sadržavati sva navedena poglavlja ali ne smije biti dulji od 15 stranica (preporučeni format: veličina A4, font Calibri, veličina fonta 11, prored 1,0) Po pojedinim poglavljima navedena su pitanja na koja je potrebno odgovoriti sa naglaskom na informacije koje su relevantne za svako od navedenih poglavlja. Poslovni plan čini osnovu za evaluaciju sukladno kriterijima za vrednovanje, stoga preporučamo Natjecateljima da prilikom pisanja Poslovnog plana naglase bitne informacije u skraćenom obliku ali ih istovremeno molimo da se drže ovog sadržaja i potrebnih propisanih formi.

1. SAŽETAK PROJEKTA Opišite glavne karakteristike, ciljeve, očekivane rezultate projekta i planirani način njegove provedbe. Preporučamo da sažetak projekta napišete u trenutku kada završite sva ostala poglavlja I. dijela Poslovnog plana, kako biste ukratko mogli istaknuti sve bitne informacije u skraćenom obliku.

2. PROIZVOD

2.1. Polazni rezultati Navedite do kojih ste inicijalnih rezultata i/ili spoznaja došli tijekom prethodnih istraživanja koja su prethodila prijavi ovog projekta. Navedite postoji li i kome pripada intelektualno vlasništvo koje je povezano ili je prethodilo ovom projektu. Ukoliko postoji, ukratko ga opišite, navedite o kojoj se vrsti radi (patent, prethodno istraživanje, koncept) i tko je nositelj prava. Ovisno o očekivanim rezultatima Vašeg projekta navedite planirate li i na koji način zaštiti eventualno novo intelektualno vlasništvo. Pri tome objasnite odabranu strategiju upravljanja intelektualnim vlasništvom u kontekstu optimalnog i dugoročno održivog modela za komercijalnu eksploataciju.

2.2. Proizvod Jasno opišite što je i u čemu je inovativnost rješenja koje će se razvijati tijekom ovog projekta. Koju potrebu tržišta Vaš proizvod ispunjava (zadovoljava). Navedite u čemu se Vaše rješenje bitno razlikuje od već poznatih i postojećih rješenja. Osvrnite se pritom na ukupno stanje


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 16

tehnike s kojim ste upoznati te se obvezno referirajte i na rješenja na tržištu, prikažite kratku usporedbu vašeg proizvoda od glavnih konkurenata. Jasno navedite zašto i po čemu je Vaše tehnološko rješenje bolje od postojećih na tržištu, te posebno istaknite koje performanse razlikuju Vaš proizvod/uslugu od konkurenata na tržištu.

3.TRŽIŠTE

3.1. Geografski obuhvat Navedite jednostavan prikaz stanja na tržištu na način da pružite odgovore na slijedeća pitanja: Na kojem tržištu namjeravate plasirati Vaš proizvod? Procijenite ukupnu veličinu tržišta na temelju dostupnih informacija. Navedite na koji način će proizvod/usluga koje planirate razviti unutar projekta odgovoriti na potrebe tržišta na koje do danas nije odgovoreno.

3.2. Tržišni potencijal Kolika je vrijednost tržišta? Tko su ciljani kupci/korisnici proizvoda? Tko su Konkurenti na tržištu? Procjena udjela na tržištu? Navedite je li navedena konkurencija uspješno zadovoljila potrebe tržišta. Analiza konkurencije treba pokazati tko su konkurenti na prethodno definiranim tržištima.

3.3.Poslovni model Navedite kako vidite put do tržišta te opišite preferirani način komercijalizacije (tržišno pozicioniranje proizvoda, način i kanali prodaje), također procijenite vrijeme koje je potrebno od završetka razvoja do izlaska na tržište. Ukoliko je Vaš poslovni model primjerice usmjeren na povećanje prognoziranog budućeg tržišnog udjela tvrtke na definiranom tržištu, argumentirajte prognozu na temelju konkurentske prednosti Vašeg proizvoda u odnosu na konkurente. Precizirajte da li i na koji način projekt pozitivno utječe na daljnji razvoj poslovanja poduzeća.

4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM

4.1.Dosadašnje poslovanje Natjecatelja Opišite glavne tehničke i marketinške prednosti i jake strane poduzeća koje su relevantne za uspješni završetak predloženog razvoja projekta i za njegovu uspješnu komercijalizaciju. Ukoliko je predlagatelj projekta fizička osoba treba prezentirati svoje dosadašnje poslovno iskustvo. Molimo opišite, tablično i grafički (gdje je moguće) prikažite:

• kakav je odnos uprave tvrtke i vlasništva danas te kakav se planira u budućnosti;

• kakva je struktura uprave, njihova kvalifikacija i vještine;

• kako je uprava posložila glavne funkcionalne cjeline poduzeća i kako ih nadzire,

planiraju li se u ovom segmentu kakve promjene;


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 17

• kako uprava opisuje poslovanje tvrtke u zadnje tri godine, kako su zadovoljni

rezultatima i i što bi istaknuli kao dobar financijski pokazatelj, a što kao loši na čemu

trebaju još raditi i kako to ispraviti.

4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduze ća) Izložite plan razvoja poslovanja poduzeća u narednom razdoblju sa prikazom uloge projekta u tim planovima. Konkretno prikažite ciljeve poduzeća s očekivanim rezultatima projekta u odnosu na trenutni „baseline“, odnosno početnu poziciju. Kratko prikažite poziciju projekta u ukupnoj strategiji razvoja poduzeća, osvrnite se na Vaše dosadašnje poslovanje te obrazložite usklađenost projekta sa strateškim ciljevima poduzeća.

4.3. Klju čni ljudi za rad na projektu Navedite imenom i prezimenom Voditelja projekta i ključne članove projektnog tima te njihove glavne ekspertize s naglaskom na njihov utjecaj na provedbu ovog projekta. Ukoliko je za uspješnu realizaciju projekta potrebna suradnja s određenim partnerom/partnerima, navedite ih te opišite ulogu tog/tih partnera na provedbi projekta i/ili u njegovom daljnjem razvoju i/ili komercijalizaciji. Također, ukoliko je za provedbu predloženog projekta potreban angažman vanjskih usluga i/ili konzultanata, pojasnite njihovu ulogu u realizaciji projekta. Životopis Voditelja projekta kao najodgovornije osobe za provedbu, ključnih članova razvojnog tima i ključnih konzultanata trebaju biti priloženi uz I. dio Poslovnog plana.

4.4. Provedbeni plan projekta i relevantne klju čne to čke i rezultati Provedbeni plan treba sadržavati metodologiju provedbe projekta kao i očekivane datume početka i završetka svake grupe aktivnosti i pojedine aktivnosti; planirane inpute (ljudske i materijalne resurse) i outpute svake od aktivnosti (očekivani rezultat); te odgovorne osobe za provedbu aktivnosti. Relevantne ključne točke i rezultati su obvezujući za sve Natjecatelje. Pokazatelji uključeni u tablicu predstavljat će ugovornu obvezu za Natjecatelje čiji projekt bude odobren, odnosno bit će sastavni dio svakog izvještaja o provedbi projekta kojeg će HAMAG-BICRO koristiti u praćenju napretka projekta o čemu će ovisiti odluka o nastavku financiranja. Dakle, s obzirom da će Razvojni proračun projekta biti detaljno utvrđen za svaku poslovnu godinu te da će HAMAG-BICRO s Korisnikom zaključiti Ugovor o financiranju projekta koji će vrijediti za tekuću godinu; odluka o nastavku financiranja projekta za svaku sljedeću godinu ovisiti će o provedenim rezultatima u prethodnoj godini financiranja.

4.5. Upravljanje rizicima Navedite osnovne prijetnje i rizike koji bi mogli utjecati na pozitivan ishod projekta. Ukoliko postoje uključite rizike koji se odnose na tehnologiju, komercijalizaciju, regulativu. Navedite koje aktivnosti ćete poduzeti kako bi se smanjili ili izbjegli identificirani rizici i negativni efekt.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 18

Završetak I. dijela p.p.

5. Prilozi prvom dijelu p.p.

1. Prilozi I. djelu PP 2. Životopisi

EXCEL TABLICE Potrebne excel tablice nalaze se na: HAMAG-BICRO mrežnim stranicama/ PROGRAMI / DOKUMENTI. Ukoliko sami izrađujete P.P. "preuzmite" excel datoteke i punite ih prema primjerima iz ovog priručnika. Naziv sa HAMAG-BICRO stranica:

1.) " PRORAČUN LIKVIDNOSTI I INVESTICIJE.XLS"

(dalje u tekstu „PRORAČUN PROJEKTA“ )

podrazumijeva razvojne troškove i proračun za pretkomercijalne projekte a sadržaj tablice je slijedeći:

a. "Pretpostavke proračuna; b. „Bruto plaće i Oprema“ ; c. "Materijal, Usluge i Konzultanti" ; d. "Putovanja i Ostali troškovi" ; e. "Pregled razvojnih troškova"; f. "Razvojni proračuni i Faze projekta" ; g. „Likvidnost razvoja“ ; h. „Investicije i izvori“.

2.) „PROVEDBENI PLAN.XLS“

(dalje u tekstu „PROVEDBENI PLAN PROJEKTA“)

daje pregled Provedbenog plana projekta i relevantne ključne točke i rezultate u provedbi. VAŽNO: Navedene tablice su obvezni privitci Poslovnom planu. Ako projekt bude odobren za financiranje Proračun projekta i Provedbeni plan bit će uključeni u Ugovor o financiranju projekta i HAMAG-BICRO će ga koristiti u praćenju napretka projekta i namjenskog trošenja sredstva projekta.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 19

II. DIO – FINANCIJSKA ANALIZA I. dio poslovnog plana pod nazivom „TEHNOLOŠKO – TEHNIČKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP“ dao je podatke i informacije koje su izražene u fizičkim i novčanim jedinicama. Zato nije moguće objediniti te rezultate. Cilj financijske analize je objediniti sve rezultate u vrijednosnim jedinicama i time stvoriti osnovu za ocjenu projekta, ocjenu podnositelja projekta i ocjenu prihvaća li se investicija u razvoj i komercijalizaciju ili ne. Financijsku analizu preporučamo napraviti prema uputama iz ovog dijela Priručnika i prema pravilima struke investicijskog projektiranja. NAPOMENA: U nastavku ovog dijela Priručnika za ilustraciju Natjecateljima dan je primjer informacija koje svaka prijava projekta treba sadržavati.

6. OSNOVNI PODACI U okviru Excela „PRORAČUN, LIKVIDNOST I INVESTICIJE“ nalazi se tablica „Pretpostavke proračuna“ koju je potrebno popuniti i „zalijepiti“ u Poslovni plan - redoslijedom koji je prikazan u nastavku.

6.1 Osnovni podaci natjecatelja

Napomena: Sve ove podatke možete u ovoj formi pronaći na mrežnim stranicama BIZNET.HR (registar poslovnih subjekata).

Matični broj

MBS

OIB

Skraćena tvrtka/naziv

Tvrtka/nazivUlica

Mjesto

OpćinaPošta

Telefon 1Telefon 2

Telefax

Mobitel

E-mail

Web

direktor

Godina osnivanja

Glavna djelatnost

Glavna djelatnost NKD2007

Broj zaposlenih

Veličina poduze ća

Pravni oblik

Glavni transakcijski ra čun 2484008-1101491273

Datum registracije TS

Temeljni kapital:

Osniva č:

1993

Malo

GRAD ZAGREB

01/2999775

01/2999775

091/2999775

Marko Mrakać

999192

90024979

99895669170

Inovacija d.o.o.

Inovacija d.o.o. za prodaju i primjenu računalaGupčevaZvijezd 13

[email protected]

www.inovacija.hr

Pero Perić

RAIFFEISENBANK AUSTRIA D.D.

14

Zagreb

10000

G 5184 Trgovina na veliko računalima, perifernom i programskom opremom

G4651 Trgovina na veliko računalima, perifernom opremom i softverom

Društvo s ograničenom odgovornošću

20.12.1995

20.000 HRK


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 20

6.2 Osnovni podaci projekta

6.3. Osnovni podaci razvoja

6.4. Osnovni podaci komercijalizacije

Tablica br. 11-010 : Osnovni podaci projektaNaziv projekta: "Puni naziv projekta“ Neki odnosi u

%Šifra zaprimanja projekata : RAZ_00XX_20XX_RVoditelj projekta: Hrvoje Radić., direktor razvojaPatent : Ne postoji ili broj i registracijaTražena financijska sredstva iz Programa (max. 70%) : 5.573.763 kn 64,04%Natjecatelj je dužan osigurati (min. 30%): 3.130.273 kn 35,96%Ukupna vrijednost projekta : (Natjecatelj + Program) 8.704.036 kn 100,00%

Tablica br. 11-020 : Osnovni podaci razvoja projekt a PROGRAM NATJECATELJ ZAJEDNO

Prva godina razvoja 2015. (6 mjeseci) 2.425.908 kn 1.286.074 kn 3.711.983 knDruga godina razvoja 2016. 1.783.121 kn 1.025.707 kn 2.808.828 knTreća godina razvoja 2017. (6 mjseci) 1.364.733 kn 818.492 kn 2.183.225 knUKUPNO godine razvoja sa HAMAG-BICRO-m: 2 godine 5.573.762 kn 3.130.273 kn 8.704.036 kn

Razvoj prije apliciranja u HAMAG-BICRO:Upišite trajanje i ukupno utrošeni iznos (taj dio ne ulazi u financiranje ovog projekta): 2 godine (2013. i 2014.g) 1.427.000 kn

Daljni trošak razvoja bez HAMAG-BICRO-a:Upišite planirano trajanje i troškove daljnjeg razvoja bez HAMAG-BICRO-a:

2 godine (2018. I 2019.g.) 4.950.260 knSvi razvoji zajedno (prošlost i budu ćnost): 15.081.295 kn

Prva godina razvoja 2015. (6 mjeseci) Q3-2015 Q4-2015Druga godina razvoja 2016. Q1-2016 Q2-2016 Q3-2016 Q4-2016Treća godina razvoja 2017. (6 mjeseci) Q1-2017 Q2-2017

kvartal - godina

Tablica br. 11-030 : Osnovni podaci komercijalizaci je razvojaPrva godina komercijalizacije Godina 1. (2020.)Druga godina komercijalizacije Godina 2. (2021.)Treća godina komercijalizacije Godina 3. (2022.)Četvrta godina komercijalizacije Godina 4. (2023.)Peta godina komercijalizacije Godina 5. (2024.)


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 21

7. PRORAČUN PROJEKTA Ovo poglavlje Priručnika sastoji se od pregleda prvenstveno analitičkih ali i sintetičkih troškova koje će financirati HAMAG-BICRO. Takve troškove nazivamo razvojnim troškovima. Dakle, u ovom poglavlju planiraju se troškovi istraživanja i razvoja projekta koji će tek nastati. U tim budućim razvojnim troškovima koji se trebaju knjižiti kao investicije u toku, natjecatelj traži pomoć Programa. Program dodjeljuje uvjetni zajam kao strogo namjenska sredstva određena u 7 (sedam) kategorija troškova i u svakom sudjeluje sa do 70% sredstava, dok Natjecatelj sudjeluje sa minimalno 30% sredstava u svakoj kategoriji:

1) Razvojne bruto plaće 2) Razvojni troškovi konzultanata 3) Razvojni materijal i sitni inventar 4) Razvojna oprema 5) Troškovi razvojnih usluga 6) razvojni troškovi putovanja 7) Ostali razvojni troškovi

Odnos pojedinih troškova ne mora biti striktno u omjeru 70:30%. Npr. neke stavke nekih troškova mogu biti u drugačijem omjeru ili čak 0%:100% ili 100%:0%. Pritom je bitno da omjer Program max. 70%, Natjecatelj min. 30% bude zadovoljen u okviru svake kategorije troška. VAŽNO: Kako bi Vam čim više olakšali rad pripremili smo tablice u excelu. Excel dokument pod nazivom „PRORAČUN, LIKVIDNOST I INVESTICJE“ možete preuzeti sa HAMAG-BICRO mrežnih stranica. Prilikom popunjavanja i niveliranja SVIH tablica nije preporučljivo mijenjati strukturu tablica i formula, ubacivati stupce i mijenjati "linkove" jer su polja povezana i prilikom promjene strukture može doći do nepravilnosti, stoga HAMAG-BICRO ne može odgovarati za njihovu točnost, ispravnost, kompatibilnost ili bilo kakav priziv na iste. Drugi troškovi koji nisu vezani uz razvojni dio (kao što su ostale bruto plaće, ostali troškovi konzultanata, ostali troškovi putovanja, ostali materijal i sitni inventar, ostala oprema, troškovi ostalih usluga, ostali troškovi ostalog dijela poslovanja – ako ih ima) nisu predmet financiranja od strane Programa i kao takve ih ne treba prikazivati ovdje (ovi troškovi podrazumijevaju preostali dio poslovanja Natjecatelja koji će biti redovan i u budućnosti). Iznimka u smislu takvih troškova koje Program priznaje i financira su indirektne bruto plaće (rad) i to do određenog iznosa. Primjer takvih troškova koje Program priznaje su zaposlenici unutar istog poduzeća odnosno troškovi npr. radnika za obračun plaća i kadrovsku evidenciju, radnika za opću administraciju itd. Dakle to su troškovi o kojima nije direktno ovisan projekt ali oni realno postoje. Takve troškove nazvat ćemo " Indirektni rad max. 25%


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 22

uk. dir. bruto plaća" i obračunati ih treba u tablici "RAZVOJNE BRUTO PLAĆE" kao posebnu istoimenu stavku. Ona se u toj tablici računa zadnja i njezin paušalni iznos ne smije biti veći od 25% ukupnih direktnih bruto plaća. Troškovi Proračuna projekta ne smiju obuhvaćati troškove poduzeća nastalih prije stvarnog datuma financiranja od strane HAMAG-BICRO-a. Ukoliko oni postoje, nisu predmet financiranja kroz Program, no mogu se uključiti u tablicu “Pregled troškova svih razvoja projekta“ Na taj način Natjecatelj će voditi računa da već utrošena sredstva uđu u ukupnu vrijednost projekta. IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angažira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom slučaju Natjecatelj može trošak naknade Konzultantu za izradu Poslovnog plana uključiti u proračun projekta (prihvatljiv iznos za financiranje Konzultanta u okviru odobrenih sredstva projekta je do max 50.000 kn). Natjecatelj ima pravo na povrat utrošenih sredstava ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICROa.

NAPOMENA za financiranje (NABAVA): Svjetska banka temeljem odobrenog zajma u okviru STPII osigurava financijska sredstva za financiranje projekata koji će biti odobreni putem Programa i propisuje pravila nabave roba i usluga za Korisnike HAMAG –BICRO-a) :

Po zaključenju Ugovora o financiranju Projekta Korisnik se obvezuje koristiti postupkom nabave roba i usluga sukladno utvrđenim pravilima nabave u privatnom sektoru ili poslovnoj praksi koja je prihvatljiva Svjetskoj banci: 1.) Nabava se mora provoditi u skladu s dobro uspostavljenim metodama nabave ili komercijalne prakse. Korisnik je obvezan prilikom nabavke roba i usluga voditi računa o optimalnim cijenama u maniri dobrog gospodarstvenika u obostranom interesu optimiziranja troškova. 2.) U sklopu nabave Korisnik će poštivati antikorupcijske mjere Svjetske banke i neće angažirati usluge tvrtki i pojedinaca koji su zabranjeni od strane Svjetske banke. Popis takvih zabranjenih tvrtki i pojedinaca nalazi se na: http://web.worldbank.org/external/default/main?contentMDK=64069844&menuPK=116730&pagePK=64148989&piPK=64148984&querycontentMDK=64069700&theSitePK=84266 3.) Nabava koja nije prihvatljiva za financiranje iz Programa: - robe i usluge ugovorene između Korisnika i njegove podružnice ili povezanih društava - rabljena roba (dobavljač treba jamčiti da je roba nova i nekorištena)

7.1. TABLICE PRIMJERA PRORA ČUNA

VAŽNO: Tablice „PRORAČUN, LIKVIDNOST I INVESTICJE“ potrebno je: a.) popuniti na način koji je opisan u Priručniku u nastavku b.) „zalijepiti“ u Poslovni plan - redoslijedom koji je prikazan u nastavku. c.) dostaviti uz prijavu projekta u izvornoj nezaštićenoj formi "Excel" tablica. HAMAG-BICRO će smatrati zaprimljenu dokumentaciju nevaljanom u slučaju da se izvorne tablice ne mogu otvarati, pregledavati, editirati i ako svojim sadržajem i proračunom ne


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 23

odgovaraju prikazanom stanju i rezultatu u poslovnom planu, stoga prilikom ispunjavanja tablica i pripreme proračuna projekta koristite upute dane u ovom poglavlju, naročito NAPOMENE ispod svake tablice vezane za programska ograničenja pojedinih troškova.

NAPOMENA za financiranje (PDV): HAMAG-BICRO ne financira potreban obrtni kapital za porez na dodatnu vrijednost (PDV). Korisniku ostaje mogućnost da sam pronađe dodatne kratkoročne izvore financiranja. Svi troškovi koji se unose u proračun projekta su bez PDV-a. PDV se ispod tablica za pojedine kategorije troškova izražava isključivo kao planska kategorija. Potrebno ga je prikazati u pregledu likvidnosti razvoja kako ne bi došlo do zastoja projekta radi nelikvidnosti te faze razvoja.

Napomena: SVI troškovi navedeni u Proračunu projekta podložni su recenziji. Kako biste dokazali

opravdanost pojedinog troška potrebno je navedene troškove projekta obrazložiti osobito za iznose veće

od 20.000 HRK.

Primjer: ispod tablice specificiranih troškova (po nazivu i funkciji tog troška u projektu) navedite

izvor (dobavljača) i dokaz (analitika, link na mrežnu stranicu na kojoj je objavljena cijena za navedeni

trošak pod nazivom…) ili cjenik za usporednu informaciju o cijenama tog dobavljača… ili ponudu

priložite uz II dio Poslovnog plana (kao privitak)

Važno: Ukoliko dođe do financiranja projekta manirima dobrih gospodarstvenika Korisnik se obvezuje

prilikom nabavke roba i usluga čija pojedinačna neto vrijednost veća od 200.000 HRK zatražiti

minimalno tri ponude i odabrati optimalnu!


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 24

1. RAZVOJNE BRUTO PLAĆE: Bruto godišnja plaća je stvarna trenutna plaća plus socijalni doprinosi zaposlenika za koje se očekuje da će raditi na projektu. Razvojnim bruto plaćama pokriva se rad svih zaposlenika koji su uključeni u razvoj proizvoda i/ili usluga.

Tablica br. 14-050 : Razvojne bruto pla će s HAMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.

Ime i prezime % sudjelovanja Zadatak u projektu 1. godina

razvoja 2. godina razvoja

3. godina razvoja

Ukupno iz

Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno

Natjecatelj apsolutno

Trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Ime i prezime 70% Voditelj projekta 184.800 184.800 184.800 554.400 60% 332.640 221.760 369.600 2 Ime i prezime 80% Voditelj razvoja 192.000 192.000 192.000 576.000 60% 345.600 230.400 384.000 3 Ime i prezime 50% 240.000 240.000 240.000 720.000 60% 432.000 288.000 480.000 4 Ime i prezime 100% 240.000 240.000 240.000 720.000 60% 432.000 288.000 480.000 5 TBD 100% 204.000 204.000 204.000 612.000 60% 367.200 244.800 408.000 6 TBD 100% 204.000 204.000 204.000 612.000 60% 367.200 244.800 408.000 7

0 60% 0 0 0 8 Indirektni rad (max

25% od ukupnog) 20%

252.960 252.960 252.960 758.880 60% 455.328 303.552 381.766

9 0 60% 0 0 0

10 0 60% 0 0 0

Ukupne razvojne bruto pla će: 1.517.760 1.517.760 1.517.760 4.553.280 60% 2.731.968 1.821.312 2.911.366

Napomena: 324.000,00 HRK je maksimalno dozvoljeni godišnji trošak rada zaposlenika na projektu sa punim radnim vremenom (godišnja plaća uključujući i socijalne naknade za poziciju punog radnog vremena)


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 25

2. RAZVOJNA OPREMA:

Tablica br. 14-060 : Razvojna oprema Svi iznosi su u HRK.

Naziv opreme Funkcija opreme 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz

Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja

bez HAMAG-BICRO-a:

1 Osobna računala razvojna osobna računala 549.660 0 0 549.660 70% 384.762 164.898 274.830 2 Serveri serverska oprema i rack 240.200 0 0 240.200 70% 168.140 72.060 120.100 3 Diskovi diskovni sustav 103.901 0 0 103.901 70% 72.731 31.170 51.951 4 Pisači i ostala oprema pisači 107.835 0 0 107.835 70% 75.485 32.351 53.918 5 0 0 0 0 70% 0 0 0

Ukupno razvojna oprema: 1.001.596 0 0 1.001.596 70% 701.117 300.479 500.798

3. RAZVOJNI MATERIJAL I SITNI INVENTAR: Navedite svaku glavnu stavku ili grupe sličnih stavki kategoriziranih kao potrošni materijal i opskrba, te posebno opišite svaku glavnu stavku:

Tablica br. 14-070 : Razvojni materijal i sitni inv entar

Svi iznosi su u HRK.

Naziv materijala Funkcija materijala 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Toneri, tinte potrošni materijal 20.000 15.000 35.000 60% 21.000 14.000 20.000 2 CD, DVD potrošni materijal 18.000 13.500 31.500 60% 18.900 12.600 18.000 3 Papir, folije, naljepnice potrošni materijal 10.000 7.500 17.500 60% 10.500 7.000 10.000 4 Ostali uredski materijal potrošni materijal 15.000 11.250 26.250 60% 15.750 10.500 15.000 5 60% 0 0 Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 63.000 47.250 0 110.250 60% 66.150 44.100 63.000

PDV: 25% 14.490 10.868 0 14.490


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 26

4. RAZVOJNE USLUGE: Uključuju razne podugovore (subcontract) izvedbe raznih usluga vezanih uz projekt i najam, vanjsko knjigovodstvo, itd. direktno vezane uz projekt.

Tablica br. 14-080 : Razvojne usluge - podizvo đači


Naziv usluge Funcija usluge 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Laboratorijska mjerenja isto kao naziv 100.000 75.000 50.000 225.000 70% 157.500 67.500 125.000 2 FSB projektiranje projektiranje i optimizacija 350.000 262.500 175.000 787.500 70% 551.250 236.250 437.500 3 Dorada probne serije isto kao naziv 150.000 112.500 75.000 337.500 70% 236.250 101.250 187.500 4 70% 0 0 5 70% 0 0 6 70% 0 0 7 70% 0 0 Ukupno razvojne usluge: 600.000 450.000 300.000 1.350.000 70% 945.000 405.000 750.000

PDV: 25% 138.000 103.500 69.000 172.500

5. RAZVOJNI TROŠKOVI KONZULTANATA:

Tablica br. 14-090 : Razvojni troškovi konzultanata


Naziv konzultanta Funkcija konzultacije 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Dr. Stipe Stipić pomoć u izradi I dijela p.p. 30.000 0 30.000 50% 15.000 15.000 0 2 Mate Matić pomoć u izradi II dijela p.p. 20.000 0 20.000 50% 10.000 10.000 0 3 TPK praćenje razvoja izvještavanje o razvoju 12.000 24.000 12.000 48.000 70% 33.600 14.400 0 4 Konzultant DP_I&R državne potpore 7.000 7.000 7.000 21.000 70% 14.700 6.300 0 5 RF konzultant kvartalni fin. izvj. za HAMAG-BICRO 0 0 70% 0 0 0 6 Završni izvještaj 0 0 70% 0 0 0 7 TBD 0 0 Ukupno razvojni troškovi konzultanata: 87.000 37.000 22.000 146.000 63% 92.200 53.800 0

PDV: 25% 20.010 8.510 5. 0 0

Napomena :


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 27

U ovu tablicu obavezno se stavljaju troškovi i za SVE konzultante koje planirate angažirati na projektu. Za izračun pojedinačnog troška obvezno ispod tablice specificirajte za svakoga cijenu po satu (ili danu) i predviđeni broj konzultantskih sati koje će konzultant utrošiti za rad na projektu i cijena po danu (ili po satu). Iznosi su bez PDV-a, budžet se radi u HRK, tako da se cijene konzultantskih usluga iskazuju primarno u HRK. Primjer: 1.) Konzultant(i) koji radi na pripremi Poslovnog plana. Maksimalni dozvoljeni iznos naknade koji je prihvatljiv za financiranje u okviru odobrenih sredstva projekta je do 50.000 HRK. 2.) Konzultant za prijavu državne potpore za istraživanje i razvoj. 3.) Konzultant za izvještavanje (računovodstveno financijski konzultant) VAŽNO: Obvezan angažman konzultanata na projektu koje treba uključiti u budžet jeste za: a) "Tehnološko-poslovni konzultant" koji će pratiti tehnološko i poslovno odvijanje projekta. Kako u ovom trenutku nije poznato ime TPK bitno je samo predvidjeti njegove troškove. HAMAG-BICRO predviđa trodnevni angažman konzultanta po kvartalu, cijena dana 1.000 kn ili do 12.000 HRK godišnje. Procedura tehničko tehnološkog praćenja razvoja projekta definirana je u privitku P.3. ovog Priručnika. b) „Završni izvještaj“ je također obavezan. Rade ga HAMAG-BICRO izabrani konzultanti, u pravilu ovlašteni revizori. Cijena naknade za izradu završnog izvještaja je do 3.000 HRK kvartalno ili do 12.000 HRK godišnje. Potreban sadržaj završnog izvještaja definiran je u privitku P.5. ovog Priručnika.

6. RAZVOJNI TROŠKOVI PUTOVANJA: Putovanja trebaju biti podijeljena prema odredištu i svrsi puta koja treba biti opisana u nekoliko riječi.

Tablica br. 14-115: Razvojni troškovi poslovnih put ovanja


Naziv putovanja Funkcija putovanja 1.godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz

Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja

bez HAMAG-BICRO-

1 Split predstavljanje proizvoda 20.550 20.550 60% 12.330 8.220 10.000 2 Rijeka predstavljanje proizvoda,ugradnja 16.800 16.800 60% 10.080 6.720 10.000 3 Njemačka - TÜV certifikacija 75.117 75.117 60% 45.070 30.046 10.000

Ukupno troškovi putovanja: 20.550 39.795 75.117 112.467 60% 81.275 54.184 30.000

Napomena: Troškovi putovanja dozvoljeni su u maksimalnom iznosu do 2% ukupne vrijednosti projekta!


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 28

7. OSTALI RAZVOJNI TROŠKOVI: Sve što nije u prethodnih 6. razvojnih kategorija a pripada potrebama razvoja ulazi u ovu 7. (zadnju) kategoriju. U pravilu “Ostali razvojni troškovi” obuhvaćaju stavke kao izlaganje, regulatorne aktivnosti, ovjeravanje standarda, terenska ispitivanja, prijavu patenta, istraživanja tržišta ili razne druge troškove povezane s razvojem koji nisu pokriveni niti jednom od prethodnih kategorija troškova. U ovoj su kategoriji i opći i administrativni troškovi, troškovi telefona, mobitela, poštanski troškovi i ostali slični troškovi koji su direktno vezani uz projekt (treba se navesti % vezanosti).

Tablica br. 14-130: Ostali neraspore đeni troškovi razvoja


Naziv ostalih troškova Funkcija ostalog troška 1.godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Najam poslovnog prostora najam prostora (50%) 182.648 182.648 182.648 547.944 70% 383.561 164.383 365.296

2 Režijski troškovi, održavanje struja, voda, čišćenje … (50%) 43.200 43.200 43.200 129.600 70% 90.720 38.880 86.400

3 Dozvole, certifikati priprema za plasman na trž. 15.200 15.200 15.200 45.600 70% 31.920 13.680 30.400

4 Patentna zaštita kao u nazivu 0 120.000 0 120.000 70% 84.000 36.000 0 5 0 0 0 0 70% 0 0 0

6

Administrativni i nepredvidivi opći troškovi (maximalni iznos do 5% udjela u HAMAG-BICRO totalu!)

2,42%

77.135 115.535 192.671 70% 134.870 57.801 Ukupno ostali razvojni troškovi: 318.183 476.583 241.048 1.035.815 70% 725.070 310.744 482.096

PDV: 23% 73.182 109.614 55.441 110.882

Napomena.: Troškovi navedeni pod točkom 6. u tablici a pod nazivom „Administrativni i nepredvidivi opći troškovi“ dozvoljeni su u maksimalnom iznosu do 5% u HAMAG-BICRO totalu! Dopušteni troškovi registracije patenta (ukoliko postoje) su do 120.000 HRK po patentu, a maksimum za međunarodnu prijavu je 180.000 HRK po međunarodnoj prijavi, uz maksimum od dva patenta (240.000 HRK ili 360.000 HRK) po projektu.

7.2. PREGLED RAZVOJNIH TROŠKOVA


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 29

Napomena: Ove tablice se formiraju samostalno temeljem "linkova i izračuna" i forma se ne smije mijenjati! Nakon što ste završili sa izradom proračuna projekta ove tablice je također potrebno „zalijepiti“ u Poslovni plan.

Tablica br. 14-140: Pregled razvojnih troškova sa H AMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.

Naziv troška 1. godina

razvoja 2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio apsolutno

Program dio relativno

Natjecatelj dio

apsolutno

Natjecatelj dio

relativno

Struktura troškova

1. Ukupne razvojne bruto plaće: 1.517.760 1.517.760 1.517.760 4.553.280 2.731.968 60% 1.821.312 40% 52% 2. Ukupno razvojna oprema zajedno: 1.041.596 40.000 0 1.081.596 757.117 70% 324.479 30% 12% 3. Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 63.000 47.250 0 110.250 66.150 60% 44.100 40% 1% 4. Ukupno razvojne usluge: 600.000 450.000 300.000 1.350.000 945.000 70% 405.000 30% 16% 5. Ukupno razvojni troškovi konzultanata: 87.000 37.000 22.000 146.000 92.200 63% 53.800 37% 2% 6. Ukupno razvojni troškovi putovanja zajedno: 84.443 240.235 102.417 427.095 256.257 60% 170.838 40% 5% 7. Ukupno ostali razvojni troškovi: 318.183 476.583 241.048 1.035.815 725.070 70% 310.744 30% 12% SVEUKUPNO RAZVOJNI TROŠKOVI 3.711.983 2.808.828 2.183.225 8.704.036 5.573.763 64,04% 3.130.273 35,96% 100% KONTROLA TABLICE PREGLEDA: OK 0 Potreban PDV za razvoj: 485.249 241.692 129.501

Napomena natjecatelja (PRIMJER): Kroz promatrane XXX godine razvoja projekt planira utrošiti ukupno __________ HRK. Od toga bi HAMAG-BICRO financirao __% ili _____ HRK dok bi natjecatelj financirao ___% ili ____ HRK što je u skladu s odrednicama iz Priručnika. Promatrane kategorije troškova od 1-7 participiraju od __ do najviše __% . Dakle, najviše se izdvaja za bruto plaće, na drugom mjestu su usluge, na trećem ostali direktni troškovi. Najmanje se izdvaja za troškove konzultanata, a relativno mali udjeli su za opremu, materijal i putovanja.

7.3. KONTROLA RAZVOJNIH TROŠKOVA

7.4. TROŠKOVI RAZVOJA KROZ VRIJEME

Tablica br. 14-150: Kontrola razvojnih troškova sa HAMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.

Apsolutno Relativno

UKUPNI RAZVOJNI TROŠKOVI SA HAMAG-BICRO-m: OK 8.704.036 100,00%

UDIO PROGRAMA U UKUPNIM TR. (max. 70%): OK 5.573.763 6 4,04%

UDIO NATJECATELJA U UK.TR. (min. 30%): OK 3.130.273 35 ,96%


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 30

Napomena:. Ove tablice se formiraju samostalno temeljem "linkova i izračuna" i forma se ne smije mijenjati! Potrebno je jedino nadopuniti tablicu sa troškovima razvoja u prošlosti - bez HAMAG-BICRO-a (ukoliko su postojali). Nakon što ste završili sa izradom proračuna projekta ove tablice je također potrebno „zalijepiti“ u Poslovni plan. Molimo da ovaj pregled troškova razvoja obrazložite uzimajući u obzir strategiju razvoja tvrtke – sukladno opisanome u I. dijelu Poslovnog plana - poglavlje 4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduzeća) i obrazložite.

Tablica br. 14-160: Pregled troškova svih razvoja p rojekta Svi iznosi su u HRK.

Naziv troška

Trošak razvoja u prošlosti -

bez HAMAG-BICRO-a

Trošak razvoja sa HAMAG-BICRO-m

Daljnji trošak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a

Zbroj troška 2 i 3

Sveukupni trošak

razvoja (sa i bez HAMAG-

BICRA) 1 2 3 4 5 1. Ukupne razvojne bruto plaće: 500.000 4.553.280 2.911.366 7.464.646 7.964.646 2. Ukupno razvojna oprema zajedno: 150.000 1.081.596 540.798 1.622.394 1.772.394 3. Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 20.000 110.250 63.000 173.250 193.250 4. Ukupno razvojne usluge: 350.000 1.350.000 750.000 2.100.000 2.450.000 5. Ukupno razvojni troškovi konzultanata: 77.000 146.000 0 146.000 223.000 6. Ukupno razvojni troškovi putovanja zajedno: 160.000 427.095 203.000 630.095 790.095 7. Ukupno ostali razvojni troškovi: 170.000 1.035.815 482.096 1.517.911 1.687.911

SVEUKUPNO RAZVOJNI TROŠKOVI 1.427.000 8.704.036 4.950.260 13.654.295 15.081.295


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 31

7.5 FINANCIJSKI TOK RAZVOJA – TABLICA FINANCIRANJA Tablicu br. 15-010: Razvojni proračun FINANCIJSKI TOK u exc. datoteci “PRORAČUN PROJEKTA“ potrebno je ispuniti na način da iznose planirane na godišnjem nivou „razbijete“ na kvartale za svaku godinu financiranja.

NAPOMENA: Godine razvoja potrebno je raspodijeliti i uskladiti s kvartalima prema kalendaru. Ukoliko je očekivani datum početka provedbe projekta u drugoj polovici godine - prva godina razvoja treba sadržavati planirane troškove u okviru dva kvartala te promatrane godine (Q2 i Q3-2015)- kao primjer u tablici.

Tablica br. 15-010: Razvojni prora čun FINANCIJSKI TOK Svi iznosi su u HRK.

2015 2015 2015 2015 2016./2017. 2017. Ukupno Ukupno

TABLICA FINANCIRANJA RAZVOJA S HAMAG -BICRO-m /1.g.

Druga godina razvoja

Treća godina razvoja razrađeno planirano

Q1 Q2 Q3 Q4 (zbrojeno) (zadano)1. POČETNO STANJE 0 0 0 0 0 0

koeficjent PDV uplata za prvu godinu (4Q) 0,00% 0,00% 47,06% 52,94% 100,00% 3.711.983ISTRAŽIVAČKE I RAZVOJNE AKTIVNOSTI

2. UPLATE OD: 0 0 1.746.760 1.965.222 2.808.828 2.183.225 8.704.036 8.704.0362.1. Izvor 1 = HAMAG-BICRO uvjetni zajam max. do 70% (redak 3.) 0 0 1.171.122 1.254.786 1.783.121 1.364.733 5.573.762 5.573.763

Izvor 1 u % od isplata #DIV/0! #DIV/0! 67,05% 63,85% 63,48% 62,51%

2.2. Izvor 2 = Natjecatelj, ostat. uvjetnog zajma min. 30% (redak 4.) 0 0 575.638 710.436 1.025.707 818.492 3.130.273 3.130.273Izvor 2 u % od isplata #DIV/0! #DIV/0! 32,95% 36,15% 36,52% 37,49%

3. ISPLATE ZA RAZVOJNE TROŠKOVE (PROGRAM POKRIVA, ma x. 70%): 0 1.171.122 1.254.786 1.783.121 1.364.733 5.573.762 5.573.7633.1. Razvojne bruto plaće 227.664 682.992 910.656 910.656 2.731.968 2.731.9683.2. Razvojna oprema u vlasništvu i lizingu zajedno 729.117 0 28.000 0 757.117 757.1173.3. Razvojni materijal i sitni inventar 9.450 28.350 28.350 0 66.150 66.1503.4. Razvojne usluge 105.000 315.000 315.000 210.000 945.000 945.0003.5. Razvojni troškovi konzultanata 31.541 23.400 23.366 13.893 92.200 92.2003.6. Razvojni troškovi putovanja, van države i domaći zajedno 12.668 37.998 144.141 61.450 256.257 256.2573.7. Ostali razvojni troškovi 55.682 167.046 333.608 168.734 725.070 725.070

4. ISPLATE ZA RAZVOJNE TROŠKOVE (NATJECATELJ, min 30 %): 0 575.638 710.436 1.025.707 818.492 3.130.273 5.573.7634.1. Razvojne bruto plaće 151.776 455.328 607.104 607.104 1.821.312 2.731.9684.2. Razvojna oprema u vlasništvu i lizingu zajedno 312.479 0 12.000 0 324.479 757.1174.3. Razvojni materijal i sitni inventar 6.300 18.900 18.900 0 44.100 66.1504.4. Razvojne usluge 45.000 135.000 135.000 90.000 405.000 945.0004.5. Razvojni troškovi konzultanata 27.775 4.284 13.634 8.107 53.800 92.2004.6. Razvojni troškovi putovanja, van države i domaći zajedno 8.444 25.333 96.094 40.967 170.838 256.2574.7. Ostali razvojni troškovi 23.864 71.591 142.975 72.314 310.744 725.070

5. VIŠAK / MANJAK OD ISTR. I RAZVOJNIH AKTIVNOSTI 0 0 0 0 0 0

6. STANJE NOVCA KRAJEM PERIODA: 0 0 0 0 0 0PDV g. 1. PDV g. 2.

7. POTREBAN IZNOS PDV-a ZA PERIOD: 0 0 0 0 0 0 0 00 00 0

Prva godina razvoja


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 32

8. LIKVIDNOST RAZVOJA OBAVEZNA FORMA:

VAŽNO: HAMAG-BICRO vrši financiranje prema kvartalima u tablici "RAZVOJNI PRORAČUN – FINANCIJSKI TOK". Natjecatelj prije svakog kvartala treba dokazati da na žiro računu projekta ima uplaćen dio vlastitih sredstva (Natjecateljev dio – min 30% ) predviđenih za financiranje projekta tijekom promatranog kvartala, a sukladno ovdje planiranim iznosima.

Tablica br. 18-010: Financijski tok razvojaSamostalno

2015. 2015. 2015. 2015. 2016. 2017. 2018 i 2019 Kontrola Rezultat

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1-4 Q1-4 Q1-8UKUPNI PRIMICI 2.071.122,40 746.607,40 703.896,62 803.896,62 3.268.755,58 3.006.424,62 4.551.756,66 15.152.459,90 OKDugorocni zajam HAMAG- BICRO 1.171.122,40 418.262,00 418.262,00 418.262,00 1.783.120,96 1.364.732,95 5.573.762,31 OKVlastito u češće u uvjetnom zajmu - HAMAG-BICRO - potrebno 575.637,88 236.812,08 236.812,08 236.812,08 1.025.707,15 818.492,05 4.950.259,60 8.080.532,91Vlastito u češće u uvjetnom zajmu - HAMAG-BICRO - razra đeno 900.000,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 1.400.000,00 1.400.000,00 4.000.000,00 8.300.000,00 OK Reinvesticija zadržanog dijela dobiti (bonitet) 900.000,00 100.000,00 0,00 0,00 900.000,00 900.000,00 0,00 2.800.000,00 Tekuće poslovanje (ugovori i planirana naplata, max. bruto d.) 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 Vlastita dokapitalizacija (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 Uključivanje partnera (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozajmica (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000.000,00 4.000.000,00 Kredit dugoročni (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00 Kredit kratkoročni (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostalo - navesti - (objašnjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Primici za razvoj - OSTALI 0,00 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 551.756,66 1.278.697,59 PDV - povrat po obračunu 0,00 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 551.756,66

Tuđa investicija (objašnjenje dati u nastavku) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostalo - navesti - (objašnjenje dati u nastavku) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00UKUPNI IZDACI 1.975.105,68 740.708,70 740.708,70 740.708,70 3.050.519,78 2.312.726,04 5.372.515,22 14.932.992,81PDV plaćanje po obra čunu (Razvojni pr., redak 8.) 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 129.501,04 422.255,62

Investicije u toku 1.746.760,28 655.074,08 655.074,08 655.074,08 2.808.828,11 2.183.225,00 4.950.259,60 13.654.298,32 OKVIŠAK (MANJAK) 96.016,72 5.898,70 -36.812,08 63.187,92 218.235,80 693.698,58 -820.758,56 219.467,09 OKKUMULATIV NETO PRIMITAKA 96.016,72 101.915,43 65.103,3 5 128.291,27 346.527,07 1.040.225,65 219.467,09 OK

LIKVIDNOST RAZVOJAGodine razvoja s HAMAG- BICRO-m


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 33

Napomena: Ova tablica je podloga za najvažniju ocjenu u financijskoj evaluaciji projekta i treba joj posvetiti posebnu pažnju. Treba kvalitetno opisati sve izvore financiranja, pogotovo vlastite i eventualnog partnera. Treba priložiti pisma namjere ako se radi o izvorima vlasnika i/ili partnera.

Skrećemo pažnju Natjecatelju da posebnu pozornost posveti opisu likvidnosti u ovoj fazi razvoja tj. na koji način će osigurati svojih minimalnih 30% iznosa. O kvaliteti ovdje prikazanih informacija ovisi ocjena likvidnosti natjecateljevog dijela. Negativna ocjena ove likvidnosti povlači za sobom ukupnu negativnu ocjenu financijske evaluacije. Likvidnost u fazi razvoja posebno je osjetljiva stavka u cijelom poslovnom planu jer se poduzeće nalazi u fazi „uvjetne potrošnje“ koje će na kraju završiti kao imovina a ne kao trošak, ali sredstva se odlijevaju, investiraju sa jako dugim obrtnim momentom (sa HAMAG-BICRO-m max. 2.g.) i smanjuje se financijski potencijal projekta. Stoga je potrebno imati čvrstu financijsku konstrukciju, prikazanu tablično po kvartalima razvoja i dokumentirano čvrstim dokazima. Drugi veliki problem nedostatka likvidnosti u fazi razvoja je mogućnost propasti projekta jer ako u bilo kojem kvartalu razvoja natjecatelj ne uspije osigurati svoj predviđeni dio, projekt se ne može započeti, nastaviti ili završiti. Treći i najvažniji problem nedostatka likvidnosti u fazi razvoja je ocjena koliko je Natjecatelj zaista zainteresiran i koliko vjeruje u svoj projekt, tj. koliko i kako je spreman podnijeti žrtvu „danas“ da bi „benefite“ koristio u budućnosti.

Tablica br. 18-020: Teku će poslovanjeSamostalno

2015 2015 2015 2015 2016 2017 2018 I 2019Q1 Q2 Q3 Q4 Q1-4 Q1-4 Q1-8

Tekući ugovori, izdani računi, sigurni planirani prihodi (prilog) 0,00 0,00 2.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00Bruto dobit iz prošlog poslovanja (zadnja puna godina) u % 0,00% 0,00% 10,00% 10,00% 0,00% 0,00% 0,00%Slobodan novac iz teku ćeg poslovanja 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0, 00Kontrola (slobodan novac > ili = Tekuće poslovanje iz L.R.) OK OK OK OK OK OK OK

Godine razvoja s HAMAG-BICRO-mPRORAČUN SLOBODNOG NOVCA IZ TEKUĆEG POSLOVANJA


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 34

9. PREGLED SVIH INVESTICIJA i IZVORA Prikažite sve potrebne investicije za projekt i Natjecatelja kao njegovog nositelja i sve izvore tih investicija kroz promatrani vijek projekata. Tablica investicija u totalu mora odgovarati tablici izvora financiranja u totalu. PREPORUČENA FORMA:

Tablica br. 18-070: Ukupne investicije Iznosi su u HRK po godinama

Investicije u razvoj (ukupno po godinama)

Dokup imovine za

komercijalizacijuInvesticije u

TOS

Ostale investicije (npr. prošlost ili

pokrivanje gubitka i sl.)

(PROŠLOST)2015. 3.711.982,51 1.427.000,00 5.138.982,512016. 2.808.828,11 0,00 2.808.828,112017. 2.183.225,00 0,00 2.183.225,00

Samostalno (2018. i 2019.) 4.950.259,60 0,00 4.950.259,60

1. (2020.) 45.000,00 1.414.552,42 1.459.552,422. (2021.) 95.000,00 73.354,02 168.354,023. (2022.) 95.000,00 2.019.723,38 2.114.723,384. (2023.) 200.000,00 853.681,95 1.053.681,955. (2024.) 250.000,00 2.484.128,61 2.734.128,61

Razdoblje razvoja

13.654.295,22 1.427.000,00 15.081.295,22

Razdoblje komercijaliza

cije0,00 685.000,00 6.845.440,38 0,00 7.530.440,38

Ukupno razdoblje

13.654.295,22 685.000,00 6.845.440,38 1.427.000,00 22.611.735,60

Struktura 60,39% 3,03% 30,27% 6,31% 100,00%

Godine

Ukupni troškovi investiranja

Ukupne investicije


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 35

PREPORUČENA FORMA:

Tablica br. 18-075: Izvori financiranja Iznosi su u HRK po godinama

HAMAG-BICRO Natjecatelj

Natjecatelj samostalno

Ostali (uklju čivanje strateškog partnera)

64,04% 35,96% (PARTNER)2015. 2.425.908,40 1.286.074,11 1.427.000,00 5.138.982,512016. 1.783.120,96 1.025.707,15 0,00 2.808.828,112017. 1.364.732,95 818.492,05 0,00 2.183.225,00

Samostalno (2018. i 2019.) 0,00 4.950.259,60 4.950.259,60

1. (2020.) 1.459.552,42 0,00 1.459.552,422. (2021.) 168.354,02 0,00 168.354,023. (2022.) 2.114.723,38 2.114.723,384. (2023.) 1.053.681,95 1.053.681,955. (2024.) 2.734.128,61 2.734.128,61

Razdoblje razvoja

5.573.762,31 3.130.273,31 1.427.000,00 4.950.259,60 15.081.295,22

Razdoblje komercijaliza

cije7.530.440,38 0,00 7.530.440,38

Ukupno razdoblje

5.573.762,31 3.130.273,31 8.957.440,38 4.950.259,60 22.611.735,60

Struktura 24,65% 13,84% 39,61% 21,89% 100,00%

GodineUkupni izvori

HAMAG - BICRO i NATJECATELJ


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 36

10. PRORAČUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA Osnovna karakteristika predmetnih vrsta ulaganja je vrlo visoki rizik povrata ulaganja i dugoročni dani vezivanja novčanih sredstava zbog dužine trajanja razvoja i dužine pripreme za punu komercijalizaciju. Npr. razvoj u okviru Programa traje maksimalno dvije godine, a to znači da je obrtni moment novca 2 x 365 dana uvećan za vrijeme prvih prihoda i rashoda po osnovi poslovanja. Zbog toga svaki razvoj nosi visoki stupanj rizika i teško pronalazi investitora (banke i klasične financijske institucije uglavnom nisu zainteresirane) osim tzv. „business angels-a“. Ovakvi investicijski projekti pripadaju kategoriji kapitalnih ulaganja ili engl. „capital budgeting“.

Svako kapitalno ulaganje zahtjeva prethodno planiranje koje obuhvaća niz analiza i procjena

alternativnih projekata, na osnovi kojih je moguće sagledati stupanj opravdanosti ulaganja u svaki

od njih i izvršiti izbor optimalnog. Skup pokazatelja koji to kvantificiraju još se nazivaju

pokazatelji povrata investicije ili engl. ROI (return on investment).

Za dobar povrat ulaganja uz što je moguće manje rizika kroz financiranje razvojnih projekata

ponajviše su zainteresirani investitori, a to su sam Natjecatelj i partner HAMAG-BICRO.

Zbog toga od Natjecatelja očekujemo da će prići proračunu pokazatelja isplativosti projekta sa

posebnom pažnjom dobrog gospodarstvenika koji će paziti na korektnost proračuna i objektivnost

ulaznih podataka za proračunske modele. Poželjno je da natjecatelji prikažu račun dobiti i gubitka

za godine komercijalizacije u obliku za menađere koji sadrži pokazatelje COGS, EBITDA, EBIT,

EBT, neto dobit i profit u %, zadržana dobit i % u UP. Navedeno treba izraditi prema pravilima

struke investicijskih projektanata.

Uobičajeni pokazatelji isplativosti investicijskih ulaganja univerzalni u cijelom svijetu su:

1. NPV (net present value). Neto sadašnja vrijednost uz adekvatnu diskontnu stopu govori o

apsolutnom iznosu novostvorene vrijednosti projekta kroz promatrani vijek projekta.

2. IRR (internal rate of return). Interna stopa rentabilnosti govori investitoru je li se isplati

ulagati u projekt koji nosi veću profitabilnost od nekog drugog projekta ili od prinosa koji

bi ostvario kroz cijenu kapitala ili plasmanom u vrijednosnice. Drugim riječima, cijenu

kapitala u regiji uspoređujemo sa stopom povrata i donosimo odluku o ulaganju.

3. PBY (payback year) godina vraćanja investicije. Treba proračunati u kojoj godini vijeka

projekta će primitci pokriti izdatke projekta i time predvidjeti vrijeme u kojoj će investicije

biti vraćene. Moguće je da ta godina nije unutar predviđenog vijeka projekta ili da ne

postoji. Treba opisati značenje tih pokazatelja.

4. CNPV (comparative net present value). Relativna neto sadašnja vrijednost. Osnovna neto

sadašnja vrijednost govori o iznosu novostvorene vrijednosti ali ne govori niša o visini

investicije koju je potrebno izdvajati kako bi se dobila ta novostvorena vrijednost. Kada

neto sadašnju vrijednost stavimo u odnos sadašnje vrijednosti investicije dobijemo

relativnu neto sadašnju vrijednost. Iznos RNSV od npr. 70% nam govori da na uloženih 100


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 37

jedinica kapitala projekt generira 70 jedinica neto sadašnje vrijednosti ili novostvorene

vrijednosti.

Metodologija na kojoj počivaju navedeni pokazatelji zasniva se na financijsko – matematičkim modelima koji imaju svoju znanstvenu podlogu i pravilno se izračunavaju prema pravilima struke investicijskih projektanata. No kako su ti modeli većim djelom zasnivani na projekciji budućnosti koja je vrlo stohastična a ne deterministička kao sam model ostaje problem procjene rizika i kvalitete ulaznih podataka ili inputa. Naime ako nemamo kvalitetne podatke financijsko matematičkog modela na njegovom ulazu (inputi), ono što dobijemo kao rezultate na njegovom izlazu također nisu kvalitetni podaci. Radi se o tkz. GIGO efektu tj. „Garbage In – Garbage Out“. Unatoč tome navedeni modeli daju kvalitetne rezultate i podloge za odlučivanje pogotovo ako se trajno ažuriraju i nadopunjuju onim elementima koji su do jučer bili još stohastični. U tom kontekstu možemo navesti aforizam: „Ako ne razmišljaš o budućnosti, možda je nećeš niti imati“, gdje je „razmišljanje“ zapravo ažuriranje i stalni proračuni, a „budućnost“ su benefiti i koristi kao posljedica žrtve koju podnosimo danas zvana INVESTICIJA!

Završetak II dijela p.p.

11. Prilozi II. djelu p.p.

1.–PRILOZI POGLAVLJA 7. PRORAČUN PROJEKTA 2.– POTVRDE i OSTALI POSLOVNO FINANCIJSKI PRILOZI Obavezno je potrebno priložiti:

• Potvrdu nadležnog poreznog ureda o nepostojanju dugova ne starija od 30 dana od datuma prijave;

• Ovjereni PD obrazac sa nadležnog poreznog ureda • TI POD

PRILOZI OVOM PRIRUČNIKU

P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu

P.2. Financijsko računovodstveno praćenja razvoja –FIN. monitoring;


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 38

P.3. Tehničko tehnološko praćenje razvoja – TT monitoring

P.4. Promjena odobrenog budžeta razvoja (Proračuna projekta) - REBALANS

P.5. Završni izvještaj financiranja projekata

P.6. Obrazac za Pretprijavu


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 39

P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 40

FAZA1: PRELIMINARNA EVALUACIJA - EVALUACIJA ADMINISTRATIVNIH i PROGRAMSKIH KRITERIJA Preliminarnu evaluaciju provodi Odbor za preliminarnu evaluaciju (OPE) koji se sastoji od minimalno jednog administrativnog (ekonomist) i jednog programskog evaluatora (tehnolog). ADMINISTRATIVNA EVALUACIJA podrazumijeva Administrativnu provjeru prihvatljivosti projekta odnosno zadovoljava li pretprijava projekta sve formalne uvjete navedene u natječaju Kriteriji za administrativnu provjeru su:

a) Ispravnost pretprijave – kompletno ispunjena, vlastoručno potpisana i pravovremeno

dostavljena pretprijava projekta na propisanom Obrascu za pretprijavu s pripadajućim

privicima.

b) Status Natjecatelja - fizička osoba. ili pravna osoba (mikro, malo ili srednje poduzeće)

zakonski registrirana u RH

a) Status gubitka - prema financijskom poslovanju Natjecatelja u zadnjoj poslovnoj godini

(što se utvrđuje iz financijskih izvještaja – GFI POD i TI POD ) Natjecatelj nema ostvarenih

gubitaka ili se radi o Natjecatelju koji se nalazi u kratkoročnim poteškoćama glede

poslovanja (evidentiran gubitak) a gubitak NIJE viši od iznosa Kapitala i rezervi. Ovaj

kriterij nije primjenjiv za Natjecatelje koji su u statusu fizičke osobe.

Projektni prijedlozi koji ne zadovoljavaju tražene uvjete iz Natječaja biti će isključeni iz daljnjeg procesa evaluacije. Natjecatelji će biti obaviješteni o ishodu. PROGRAMSKU EVALUACIJU provode programski evaluatori (PE) koji su u pravilu tehničke struke te svojom kompetencijom, znanjem i iskustvom mogu ocijeniti programske kriterije pretprijave. koji se sastoji se od provjere kriterija:

a. STUPANJ INOVATIVNOSTI b. TRŽIŠNI POTENCIJAL c. STRATEGIJA NATJECATELJA I PROJEKTNI TIM

Ukoliko je pretprijava projekta u samo jednom od zadanih kriterija negativno ocijenjena, Natjecatelj nije zadovoljio propisane kriterije prihvatljivosti i time nije stekao uvjete za ulazak u sljedeću fazu – fazu Prijave (izrade Poslovnog plana). Evaluacijski Odbor zaključuje razloge odbijanja pretprijave. Sektor za podršku inovacijama, istraživanju i razvoju koji je unutar HAMAG-BICRO-a nadležan za postupak preliminarne evaluacije obavještava Natjecatelja o ishodu.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 41

FAZA 2 – PUNA EVALUACIJA - EVALUACIJA TEHNIČKE I FINANCIJSKE PRIHVATLJIVOSTI 'Puna evaluacija' se sastoji od (1) 'Poslovno tehničko-tehnološke evaluacije' i (2) 'Poslovno financijske evaluacije'. 'Puna evaluacija' započinje kada Sektor za financijsku podršku kroz potpore koji je unutar HAMAG-BICRO-a nadležan za postupak pune evaluacije utvrdi da je zaprimljena Prijava projekta (Poslovni plan) potpuna i konačna (Kontrolna lista za predaju poslovnog plana zadovoljena) Dva su osnovna interdisciplinarna pristupa evaluaciji projekata u HAMAG-BICRO-u. Prvi je poslovno tehničko tehnološki pristup (PTTE) i njemu pripadajući kriteriji evaluacije, i drugi je poslovno financijski pristup (PFE) i njemu pripadajući kriteriji evaluacije. PTTE evaluacija prvenstveno je orijentirana na tehnologiju, ali sa elementima ocjene analize tržišta i ljudskih resursa. Izvode ju odabrani poslovno tehničko tehnološki evaluatori - PTTE koji se odabiru s obzirom na tehnološko područje iz kojeg projekt dolazi:

1. Elektronika i Elektrotehnika

2. Energija, Okoliš, Materijali

3. ICT

4. Inovacijska infrastruktura

5. Medicina, Biomedicina, Farmaceutika

6. Prehrambena tehnologija

7. Strojarstvo, brodogradnja i zrakoplovstvo

8. Tehnologija prometa i transporta

9. Ostalo

PFE evaluacija prvenstveno je orijentirana financijskoj analizi i poslovnim sposobnostima s naglaskom na vraćanje ulaganja (ROI). Izvodi ju poslovno financijski evaluator(i) – PFE. U svrhu evaluacije tehničke i financijske prihvatljivosti projekta za financiranje organiziraju se 'Evaluacijski odbori' koji su sastavljeni od 1 do 2 PFE evaluatora + 2 do 3 PTTE evaluatora. Sektor za podršku inovacijama istraživanju i razvoju predlaže članove odbora. Sektor za financijsku podršku kroz potpore imenuje članove i odabire 'Evaluacijski odbor' (PFE i PTTE evaluatori) kojeg potvrđuje Stručni odbor za eveluaciju (SOE). Za potrebe ocjene prihvatljivosti projekta u postupku Pune evaluacije organizira se i javna prezentacija projekata na koju će Natjecatelji biti pozvani da održe samostalnu prezentaciju projekta (u trajanju od 10 minuta). U okviru Pune evaluacije Evaluacijski odbor ocjenjuje prijave prema kriterijima koji su grupirani u 7 osnovnih kategorija:

1. Kritični kriterij 2. Strategija, razvoj, poslovni model, bonitet 3. Tehnologija i inovacija

4. Tržište i konkurencija 5. Razvojni tim i uprava 6. Razvojni troškovi i budget


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 42

7. Vraćanje investicije i osjetljivost projekta

U nastavku je dana tablica bodovanja projekta u fazi pune evaluacije.

*VAŽNA NAPOMENA (Baseline Survey): Za svaki odabrani projektni prijedlog Natjecatelji će biti obavezni prilikom podnošenja prijave projekta ispuniti Upitnik (Baseline Survey) na engleskom jeziku. Svrha ovog Upitnika jeste evaluacija Programa u cilju preporuka HAMAG-BICRO-u u daljnjoj provedbi. Odgovori na postavljena pitanja neće biti razmatrani u evaluacijskom procesu.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 43

TABLICA: Bodovanje projekta u fazi pune evaluacije

NAPOMENA: Za natjecatelje koji su fizičke osobe ili novoosnovano poduzeće kriteriji koji ne ulaze u ukupnu ocjenu su:

- Bonitet tvrtke nositelja projekta

- Upravljačke sposobnosti

A. KRITIČNI KRITERIJI EVALUACIJE (2 kriterija) 10% 0,3500 10% 0,4000

PFE :(K1) Likvidnost razvoja 50% 5 3 1,5 0,1500 50% 5 4 2 0,2000PTTE: (K2) Komercijalni uspjeh 50% 5 4 2 0,2000 50% 5 4 2 0,2000

B. STRATEGIJA, RAZVOJ, POSLOVNI MODEL, BONITET (2 kriterija) 15% 0,4500 15% 0,4950

PTTE: Strategija, razvoj poslovni model 100% 5 3 3 0,4500 70% 5 3 2,1 0,3150PFE: Bonitet tvrtke nositelja projekta 0% 0 0 0 0,0000 30% 5 4 1,2 0,1800C. TEHNOLOGIJA I INOVACIJE (3 kriterija) 20% 0,7200 20% 0,7200PTTE: Primjena tehnologije 60% 5 4 2,4 0,4800 60% 5 4 2,4 0,4800PTTE: Inovativnost 40% 5 3 1,2 0,2400 40% 5 3 1,2 0,2400D. TRŽIŠTE i KONKURENCIJA (2 kriterija) 20% 0,7200 20% 0,7200PTTE:Tržišni potencijal 60% 5 4 2,4 0,4800 60% 5 4 2,4 0,4800PTTE: Konkurentske prednosti i rizik 40% 5 3 1,2 0,2400 40% 5 3 1,2 0,2400E. RAZVOJNI TIM, UPRAVLJAČKE SPOSOBNOSTI, PLAN I REZULTATI (3 15% 0,6000 15% 0,5400

PTTE: Razvojni tim 40% 5 4 1,6 0,2400 40% 5 4 1,6 0,2400

PFE: Upravljačke sposobnosti 0% 0 0 0 0,0000 40% 5 3 1,2 0,1800

PTTE: Planiranje Miljokazi i rezultati (isporučivanje) 60% 5 4 2,4 0,3600 20% 5 4 0,8 0,1200

F. RAZVOJNI TROŠKOVI I PRORAČUN (2 kriterija) 10% 0,3800 10% 0,3400

PFE:Proračun razvoja, odnosi participiranja, dozvoljeni i nedozvoljeni troškovi 40% 5 5 2 0,2000 40% 5 4 1,6 0,1600

PTTE:Razvojni troškovi, struktura i visina troškova, ukupni trošak razvoja 60% 5 3 1,8 0,1800 60% 5 3 1,8 0,1800

G. VRAĆANJE INVESTICIJE I GIGO 10% 0,3200 10% 0,3200

PFE:Vraćanje investicije i isplativost poduhvata 60% 5 4 2,4 0,2400 60% 5 4 2,4 0,2400PFE:Osjetljivost projekta i mogući GIGO efekt 40% 5 2 0,8 0,0800 40% 5 2 0,8 0,0800UKUPNA OCJENA RAZUM PROJEKTA: 100% 3,5400 100% 3,5350UKUPNA OCJENA RAZUM PROJEKTA U % 71% 71%

Tumačenje modela:Svaki kriterij ima svoj udio u ukupnoj ocjeni i svaki podkriterij udio u svom kriteriju. Ocjene za svaki podkriterij od 1-5 množe se sa svojim ponderom u kriteriju i u ukupnoj ocjeni. Dobivene ocjene se sumiraju i dobiva se ukupna ocjena od 1-5. Ocjena u obliku postotka dijeli se sa 5.

Maksimalni ponderi

Max ocjena jediničnog kriterija

Bodovi (ocjene 1-5)

Ponderirani bodovi

Konačna ocjena

PODUZETNIK (MIKRO MALI ILI SREDNJI >2g. poslovanja)

Konačna ocjena

Naziv kriterijaMaksimalni

ponderi

Max ocjena jediničnog kriterija

Bodovi (ocjene 1-5)

Ponderirani bodovi

FIZIČKA OSOBA ILI NOVO PODUZEĆE (DO 2 g. poslovanja)


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 44

FAZA 3 – KONAČNI REZULTAT Nakon završetka postupka pune evaluacije temeljem ocjena priprema se lista projekata preporučenih za financiranje. Konačni rezultat pune evaluacije projekta jeste potvrđena i potpisana lista projekata od strane ravnatelja Sektora za financijsku podršku kroz potpore i Uprave HAMAG-BICRO-a. O konačnom ishodu provedene evaluacije Natjecatelji se obavještavaju pisanim putem. Natjecateljima čiji projekti nisu odabrani za sufinanciranje HAMAG-BICRO će uputiti Obavijest o ne prihvaćanju projekta za sufinanciranje iz Programa s obrazloženjem u kojem se opisuju razlozi zbog kojih projekt nije prihvaćen. Napomena: HAMAG-BICRO nije dužan dopustiti žalbeni postupak za Natjecatelje čiji projekti budu odbijeni ili odbačeni u postupku evaluacije (Natjecatelji nemaju pravo žalbe). Na temelju liste odobrenih projekata HAMAG – BICRO će obavijestiti Natjecatelje čiji projekti budu odabrani za financiranje te će se sukladno raspoloživim sredstvima za financiranje pristupiti zaključivanju Ugovora o financiranju. Prije konačne liste projekata za ugovaranje Sektor za financijsku podršku kroz potpore provodi „čišćenje“ proračuna projekta odabranih za financiranje. Važna napomena (Obrazac procjene stanja okoliša): Projekti koji budu preporučeni za financiranje obvezuju odabrane Natjecatelje da dokažu kako njihov projekt ispunjava uvjete za financiranje na način kako je propisano dokumentom: „Okvir za upravljanje okolišem“ (dostupan na HAMAG-BICRO mrežnim stranicama).


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 45

P.2. Financijsko ra čunovodstveno pra ćenja razvoja –FIN monitoring; Za financijski monitoring projekta nadležna je Služba za kontrolu namjenskog trošenja sredstva u okviru HAMAG-BICRO-a Napomena: Ako Natjecatelj angažira RF Konzultanta (računovodstveno financijskog konzultanta za praćenje razvoja) poslove pripreme izvještaja prema danim uputama izrađuje Konzultant uz suradnju sa Natjecateljem oko inputa.

PRINCIPI PRAĆENJA (EVIDENTIRANJA) I IZVJEŠTAVANJA NA RAZINI PROJEKTA – tijekom financiranja projekta: Bitno je naglasiti da svi primici po projektu (HAMAG-BICRO sredstva i sredstva korisnika) kao i svi izdaci (troškovi projekta) ne ulaze u prihode i rashode (RDG) projekta, već se sve vodi kao Nematerijalna imovina (Investicija u toku), osim opreme koja se nabavlja za projekt i koja ide u Materijalnu imovinu

1. BILANCA AKTIVA - u Dugotrajnu nematerijalnu imovinu ide kompletna Investicija u toku kao:

i. bruto plaće ii. amortizacija opreme

iii. materijal i sitni inventar iv. konzultantske usluge v. putovanja

vi. ostali direktni troškovi razvoja. - u Dugotrajnu materijalnu imovinu ide oprema nabavljena za potrebe projekta - Novac je stanje novca i po Novčanom toku - u Vremenska razgraničenja su sredstva koja se moraju vratiti sa računa projekta

na račun firme (nešto što je proknjiženo i plaćeno sa računa projekta a odnosi na firmu)

PASIVA - u Dugoročne obveze idu uplate za projekt (HAMAG-BICRO + korisnik + drugi

izvori) - u Kratkoročnim obvezama su obveze po tom kvartalu koje još nisu isplaćene. Za sve značajne stavke ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) iz Bilance trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

2. RDG – u prihode i troškove na nivou projekta (u fazi financiranja) ne idu oni vezani

za projekt – sve se evidentira na 0 kao Investicija u toku

U prihode projekta idu bankarske kamate na deponirana sredstva po projektu.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 46

3. NOVČANI TOK

Poslovne aktivnost Ulagateljske aktivnosti - u 4.3. Ostali primici idu udjeli korisnika ili drugih (ako nije kredit) u projekt - u 5.1. idu isplate za nabavku opreme - u 5.2.5. idu ostale isplate po investiciji. Financijske aktivnosti - u 7.2.2. idu sva HAMAG-BICRO ili druga (ako su kredit) ulaganja u projekt - u izdatke i primitke idu svi bančini troškovi te sve kamate na deponirana

sredstva po projektu.

Za sve značajne stavke ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) iz Novčanog toka trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

Generalno Razvojno-istraživačke aktivnosti Programa tretiraju se kao Uvjetni zajam pa ga Korisnik u svojim knjigama treba knjižiti kao Dugoročnu obvezu. Sve što se investira u Projekt (osim opreme) treba knjižiti na kontu Investicija u toku – Nematerijalna imovina 015. Prijedlog podkonta za knjiženje troškova po Proračunu bili bi:

NAZIV TROŠKA KONTO BRUTO PLAĆE 015420 AMORTIZACIJA OPREME 015301 MATERIJAL I SITNI INV. 015404 KONZUL.USLUGE 015416 PUTOVANJA 015460 OSTALI DIR.TROŠKOVI 015400

Uporište je MRS 38 ili novi HSFI 5 -Dugotrajna nematerijalna imovina -Izdaci za razvoj Razvoj = primjena nalaza istraživanja ili drugih znanja u planu ili dizajnu proizvodnje novih ili bitno poboljšanih materijala, uređaja, proizvoda, postupaka, sustava ili usluga prije početka komercijalne proizvodnje ili uporabe.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 47

PRINCIPI PRAĆENJA (EVIDENTIRANJA) I IZVJEŠTAVANJA

NA RAZINI DRUŠTVA – tokom financiranja projekta: Bitno je naglasiti da svi primici po projektu (HAMAG-BICRO sredstva) kao i svi izdaci (troškovi projekta) ne ulaze u prihode i rashode (RDG) trgovačkog društva, već se sve vodi kao Nematerijalna imovina (Investicija u toku)

4. BILANCA AKTIVA - u Dugotrajnu nematerijalnu imovinu ide kompletna Investicija u toku - u Dugotrajnu materijalnu imovinu ide oprema nabavljena za potrebe projekta - Novac je stanje novca i po Novčanom toku - u Vremenska razgraničenja su sredstva koja se moraju vratiti sa računa projekta

na račun firme (nešto što je proknjiženo i plaćeno sa firminog računa a odnosi na projekt)

PASIVA - u Dugoročne obveze idu uplate za projekt (HAMAG-BICRO + drugi izvori) - u Kratkoročnim obvezama su obveze po tom kvartalu koje još nisu isplaćene. Za sve značajne stavke ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) iz Bilance trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

5. RDG – u prihode i troškove na nivou društva ne idu oni vezani za projekt – sve se

evidentira na 0 kao Investicija u toku

Za sve značajne stavke ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) iz RDG-a trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

6. NOVČANI TOK

Poslovne aktivnost - ovdje se evidentiraju samo primici i izdaci koji nisu vezani za investiciju. Ulagateljske aktivnosti - u 5.1. idu isplate za nabavku opreme - u 5.2.5. idu ostale isplate po investiciji. Financijske aktivnosti - u 7.2.2. idu sva HAMAG-BICRO ulaganja u projekt - u izdatke i primitke idu svi bančini troškovi te sve kamate na deponirana

sredstva po projektu.

Za sve značajne stavke ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) iz Novčanog toka trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 48

PRINCIPI PRAĆENJA (EVIDENTIRANJA) I IZVJEŠTAVANJA NA NIVOU PROJEKTA – tokom komercijalizacije projekta: Po završetku investiranja (financiranja) u projekt, kompletan investicija iz Investicije u toku ide na Nematerijalnu imovinu sa stopom amortizacije prema vijeku trajanja projekta iz Poslovnog plana.

1. BILANCA AKTIVA - u Dugotrajnu nematerijalnu imovinu ide kompletna investicija (bez opreme) - Oprema je od prije u Dugotrajnoj materijalnoj imovini PASIVA - u Dugoročne obveze se nalaze uplate za projekt (HAMAG-BICRO + korisnik +

drugi izvori) Za sve značajne stavke iz Bilance ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

2. RDG

Amortiziraju se nezavisno oprema za projekt i svi ostali troškovi projekta (u kojima je i do trenutka komercijalizacije uključen i trošak amortizacije opreme za potrebe projekta. Za sve značajne stavke iz RDG-a ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom. Ovdje je posebno značajna Bilješka vezana uz ostvarenje prihoda po projektu.

3. NOVČANI TOK

Za sve značajne stavke iz Novčanog toka ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 49

PRINCIPI PRAĆENJA (EVIDENTIRANJA) I IZVJEŠTAVANJA NA NIVOU DRUŠTVA – tokom komercijalizacije projekta: Po završetku investiranja (financiranja) u projekt, kompletan investicija iz Investicije u toku ide na Nematerijalnu imovinu sa stopom amortizacije prema vijeku trajanja projekta iz Poslovnog plana.

4. BILANCA AKTIVA - u Dugotrajnu nematerijalnu imovinu ide kompletna investicija (bez opreme) - Oprema je od prije u Dugotrajnoj materijalnoj imovini

PASIVA - u Dugoročne obveze se nalaze uplate za projekt (HAMAG-BICRO + drugi

izvori) Za sve značajne stavke iz Bilance ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) a posebno stavke koje imaju i iznose po Projektu, trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.

5. RDG

Svi iznosi po projektu sastavni su dio stavaka za društvo u cjelini. Za sve značajne stavke iz RDG-a ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) a posebno stavke koje imaju i iznose po Projektu, trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom. Ovdje je posebno značajna Bilješka vezana uz ostvarenje prihoda po projektu. Treba dakle točno specificirati koji dijelovi ukupnog prihoda se odnose na projekt.

6. NOVČANI TOK

Svi iznosi po projektu sastavni su dio stavaka za društvo u cjelini. Za sve značajne stavke iz Novčanog toka ili stavke iz kojih se ne podrazumijeva sadržaj (stavke Ostalo) a posebno stavke koje imaju i iznose po Projektu, trebaju Bilješke sa detaljnom analitikom.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 50

TROŠENJE SREDSTAVA, EVIDENTIRANJE I DOKUMENTIRANJE TROŠKOVA PROJEKTA Tokom financiranja projekta, po završetku svakog kvartala Korisnik je u obvezi dostaviti kvartalni izvještaj o trošenju sredstva. Služba za kontrolu namjenskog trošenja sredstva unutar HAMAG_BICRO-a će temeljem dostavljenih izvještaja od Korisnika sagledati trošenje sredstva kroz 4 kategorije:

a.) troškovi,

b.) evidencije,

c.) dokumentacija,

d.) relacije u odnosu na proračun.

(a.) Svi troškovi projekta moraju biti podijeljeni i razvrstani prema specifikaciji (u vrstama ali i

grupama troškova unutar vrste) iz Razvojnog proračuna. Sve troškove moraju se moći

sagledati/usporediti kroz 4 nivoa:

- Razvojni proračun

- Izvještaj korisnika

- žiro račun projekta

- izvorni dokument.

Troškovi projekta su u neto iznosu (bez PDV-a), osim kod plaća te po Ugovoru o radu i Autorskim

honorarima koji idu u bruto iznosu. Pod troškom se priznaju stvarni utrošak (prema fakturi), a ne

prema predračunu ili plaćanju ukoliko je on različit od stvarnog troška.

Vrste troška su:

1.1. Razvojni troškovi plaća – u koje ulaze bruto II plaće (puno radno vrijeme) zaposlenih u

društvu koje je korisnik sredstava projekta, a angažirani su na projektu. Ovaj angažman

iskazuje se u postotku (10 – 100%) zavisno od vremena u kojem je ti zaposleni direktno

angažirani na projektu. Maksimalan iznos (godišnje) iznosi 324.000,-HRK.

1.1.1. Indirektni troškovi plaća – u koje ulaze bruto II plaće zaposlenih u društvu

koje je korisnik sredstava projekta, a nisu direktno angažirani su na projektu

već samo manji dio vremena posvećuju projektu. Ukupan iznos ovog troška

ne može biti veći od 25% ukupnih Razvojnih troškova plaća (sa Indirektnim

troškovima plaća).

1.2. Razvojna oprema – od 1.7.2010. pod ovu stavku spada oprema čija je jedinična

vrijednost veća od 3.500,-HRK, a vijek trajanja veći od godine dana.

1.2.1. Oprema u vlasništvo – vlasništvo je društva. Odmah se aktivira i sa

amortizacijom tereti projekt.

1.2.2. Oprema u leasing – vlasništvo je drugog društva te se daje u najam/leasing

projektu. Korištenje vlastite opreme društva (ili vrlo srodnog društva) ne

može se naplaćivati projektu.

1.3.Razvojni troškovi materijala i sitnog inventara – svi direktni troškovi materijala

(sirovina) i sitnog inventara (oprema u vrijednosti manjoj od 3.500,-HRK).


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 51

1.4. Razvojni troškovi usluga – obuhvaćaju sve usluge na projektu koje se ne mogu

definirati kao konzultantske.

1.5. Razvojni troškovi konzultanata

1.6. Razvojni troškovi putovanja – priznaju se troškovi koji su u skladu sa porezno

priznatim takvim troškovima u RH.

1.6.1. U inozemstvo

1.6.2. Domaće

1.7. Ostali razvojni troškovi – svi troškovi koji nisu obuhvaćeni gore spomenutim. U

„Administrativnim i nepredvidivim općim troškovima“, čiji iznos ne smije prelaziti 5%

ukupnih troškova projekta, ulaze svi ostali troškovi projekta, koji nisu naznačeni u

Razvojnom proračunu. Pod tim troškovima mogu se priznati svi oni koji nisu izričito

nabrojani kao nedozvoljeni (poglavlje 7. PRORAČUN PROJEKTA, Nedozvoljeni izdaci

za razvoj) a mogu se smatrati troškovima razvoja (npr. Božićnice, reprezentacija, i sl.)

(b.) Evidencije koje se prilažu uz kvartalni Izvještaj korisnika su:

- Razvojni proračun (osnovni ili rebalans) sa kompletnom razradom za kvartal koji se

obrađuje Izvještajem - obrazac u excelu-u,

- Izvještaj o trošenju sredstava – obrazac u excel-u,

- Specifikacije pojedinih vrsta troškova (bilo kao poseban excel file ili u sklopu Izvještaja o

trošenju sredstava kao poseban sheet) koja mora slijediti kategorije vrste i grupe troškova iz

Razvojnog proračuna.

(c.) Potrebna dokumentacija (kao potvrda troška projekta) bila bi prema vrstama troškova:

3.1. Plaće – R-Sm obrasci sa popisom svih zaposlenih na projektu. Za zaposlene

čiji rad se tretira kao indirektan rad na projektu potrebno je dostaviti njihove R-S-m

specifikacije sa postotkom njihovog učešća u projektu. Sve to treba pratiti relevantna

Specifikacija.

3.2. Oprema – fakture dobavljača sa svom popratnom dokumentacijom

(ponudom, ugovorom, carinskom deklaracijom i sl.). Na fakturama treba dopisati

datum kada je plaćena i u kojem iznosu.

3.3. Materijal i sitni inventar - fakture dobavljača sa svom popratnom

dokumentacijom (ponudom, ugovorom, carinskom deklaracijom i sl.). Na fakturama

treba dopisati datum kada je plaćena i u kojem iznosu.

3.4. Usluge - fakture dobavljača sa svom popratnom dokumentacijom

(ponudom, ugovorom i sl.). Usluge koje se naplaćuju po Ugovoru o radu ili Autorskom

honoraru moraju imati priloženu kompletnu dokumentaciju koja je uz takav angažman

potrebna. Na fakturama ili ugovorima treba dopisati datum kada je plaćena i u kojem

iznosu. Usluge koje se obavljaju kontinuirano (na bazi ugovora i cijene sata/dana rada)

trebaju biti praćene preko „time-sheet“-ova iz kojih se vidi tko je, što i kada radio.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 52

3.5. Konzultantska usluge - fakture dobavljača sa svom popratnom

dokumentacijom (ponudom, ugovorom i sl.). Usluge koje se naplaćuju po Ugovoru o

radu ili Autorskom honoraru moraju imati priloženu kompletnu dokumentaciju koja je

uz takav angažman potrebna. Na fakturama ili ugovorima treba dopisati datum kada

je plaćena i u kojem iznosu. Usluge koje se obavljaju kontinuirano (na bazi ugovora i

cijene sata/dana rada) trebaju biti praćene preko „time-sheet“-ova iz kojih se vidi tko je,

što i kada radio.

3.6. Putovanja – putni obračuni sa kompletnim prilozima (avionskim kartama,

fakturama hotela, cestarina i sl.) uz obrazloženu svrhu putovanja. Ukoliko je put

organiziran preko turističke agencije potrebna je avionska karta sa „Boarding Pass“-

om. U Specifikaciji putnih obračuna razdijeliti putne obračune na pojedine vrste

troškova te označiti datum plaćanja.

3.7. Ostali troškovi - fakture dobavljača sa svom popratnom dokumentacijom

(ponudom, ugovorom, carinskom deklaracijom i sl.). Na fakturama treba dopisati

datum kada je plaćena i u kojem iznosu.

(d.) Obzirom da u Razvojnom proračunu analitika po pojedinim grupama troškova (unutar vrste)

nije razrađena na kvartalnom nivou, ostvarenje se u odnosu na proračun prati samo na nivou vrste

troška te na godišnjoj razini ako se želi usporediti (analizirati) pojedina grupa troškova. Stoga je

bitno da se Korisnici u Izvještajima o trošenju striktno pridržavaju kategorija grupa troškova kako

je planirano u Razvojnom proračunu. Prenamjene unutar vrste, a pogotovo između vrsta

Razvojnog proračuna traže suglasnost TT konzultanta i HAMAG-BICRO uprave. Unutar pojedinih

vrsta troškova odstupanja ostvarenja u odnosu na iznose u razvojnom proračunu ne bi smjela

iznositi više od ±20%. Veća odstupanja traže suglasnost TT konzultanta i HAMAG-BICRO Uprave.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 53

P. 3. Tehni čko tehnološko pra ćenje razvoja –TT monitoring Procedura tehničko tehnološkog praćenja razvoja projekta regulira se:

1. Ugovorom o financiranju projekta /HAMAG BICRO-KORISNIK / a) Korisnik se obvezuje tehničko-tehnološki dio kvartalnog izvještaja o realizaciji Projekta,

dostavljati kvartalno Tehnološko-poslovnom konzultantu (TPK) kojeg odabire HAMAG BICRO (Služba za kontrolu namjenskog trošenja sredstva)

b) HAMAG-BICRO se obvezuje po sklapanju Ugovora pravovremeno obavijestiti Korisnika o izabranom TPK-u

2. Ugovorom o tehničko-tehnološkom nadzoru projekta /HAMAG BICRO-KORISNIK –TPK/ a) TPK se obvezuje provoditi nadzor nad Projektom i kvartalno dostavljati HAMAG –

BICRO Službi za kontrolu namjenskog trošenja sredstva Izvješća o provedenom nadzoru, a temeljem Poslovnog plana, ispostavljenog izvještaja Korisnika i terenskog uviđaja ako za istim postoji potreba.

b) HAMAG-BICRO Služba za kontrolu namjenskog trošenja sredstva uvidom u dostavljeni izvještaj TPK o tehničko tehnološki nadzoru projekta – ukoliko isti utvrdi valjanim izdaje pisanu suglasnost za isplatu naknade TPK-u slijedom čega Korisnik izvršava isplatu (u tom slučaju je trošak naknade prihvatljiv trošak projekta) a u skladu sa odobrenim sredstvima za tu namjenu i to u omjeru max 70 % HAMAG-BICRO :30 % Korisnik.

c) NAPOMENA: U slučaju da HAMAG BICRO utvrdi mogućnost neadekvatnog praćenja projekta od strane ugovorenog TPK, angažira se novi TPK za projekt a ukoliko on potvrdi neadekvatno praćenje projekata prethodno ugovoreni TPK se uklanja sa liste tehničko tehnoloških evaluatora i s njim se raskida ugovor.

Sadržaj izvještaja o provedenom nadzoru projekta – uključuje ocjenu TPK o napretku projekta:

1. osvrt na provedene aktivnosti u promatranom kvartalnom razdoblju te očitovanje usporedbom stvarnog stanja projekta obzirom na planirano/ostvareno; • u slučaju možebitnih neusklađenosti izvršenih aktivnosti u provedbi Projekta u odnosu

na ugovoreni Programski plan projekta – TPK treba potvrditi ili opovrgnuti objektivnost navedenog obrazloženja Korisnika.

2. osvrt na namjensko korištenje dodijeljenih financijskih sredstava; za potrebe financijskog monitoringa; • TPK svoje očitovanje o trošenju sredstava za realizirane aktivnosti u promatranom

kvartalu uključuje u izvještaj – odnosno utvrđuje je li trošenje sredstava u skladu sa Poslovnim planom/ Planom provedbe te da li utrošci sredstava odražavaju stvarne troškove koji su vezani isključivo za Projekt.

• za eventualna odstupanja (u strukturi ili iznosima) utvrđuje (ne)prihvatljivost uz argumentaciju.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 54

P. 4. Promjena odobrenog budžeta razvoja (Prora čuna projekta) - REBALANS

Kada je jednom određen budžet razvoja on se ne smije mijenjati. Ukoliko tijekom financiranja Korisnik u pojedinom kvartalu utroši manje sredstva od uplaćenog za taj iznos umanjiti će se naredni kvartal financiranja u tekućoj poslovnoj godini za koju je financiranje ugovoreno. Ukoliko je potrošeno više taj dio ide na stranu natjecatelja i ne može se potraživati od HAMAG-BICRO-a. Rebalans se radi u slučajevima promjena razvojnog proračuna u vremenu ili novcu:

• skraćenje ili produženje financiranje za više od dva kvartala,

• prebacivanje (prenamjenu) iz jedne od 7 kategorija troška u drugu više od 20% iznosa te

kategorije

Korisnik treba Služba za kontrolu namjenskog trošenja sredstava pisanim putem dostaviti: a. Molbu ili zahtjev sa detaljnim opisom opravdanih razloga promjena; b. Stari budžet ; c. Novi budžet ; d. Specifikaciju stavki razlike stari/novi budžet sa svim potrebnim opisima;

HAMAG-BICRO treba utvrditi opravdanost tih promjena i iste službeno odobriti.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 55

P.5. Završni izvještaj financiranja projekata Minimalno treba obuhvatiti:

• NASLOVNA STRANICA • Naslovna stranica treba sadržavati:

� Naznaku da je riječ o pretkomercijalnom projektu; � Šifra projekta; � Pravni naziv korisnika; � Puni naziv projekta; � Mjesto, datum i verzija dokumenta – izvještaja;

• POGLAVLJE 1 - UVOD • Poglavlje 1 treba sadržavati:

� Informacije o ugovoru o financiranju, datum potpisivanja, iznos � Osnovni podaci korisnika (MB, OIB, tvrtka, adresa i kontakt podaci, godina

osnivanja, glavna djelatnost i NKD, broj zaposlenih, veličina poduzeća, pravni oblik, temeljni kapital, osnivač, glavni transakcijski račun, žiro račun sa kojeg je vršeno financiranje, odgovorna osoba, ime i prezime voditelja projekta);

� Informacije o trajanju projekta (datum početka razvoja, datum završetka razvoja, ukupno razvoj u mjesecima i godinama, datum početka faze komercijalizacije – komparirati planirano iz p.p. i novo planirani datum – objasniti ako se razlikuje);

� Informacije o stanju ugovorenih sredstava financiranja, , iskorišteni dio, ostatak – zadnja rata;

� Informacije o stanju sredstava ukupnog projekta (Korisnik i HAMAG-BICRO), iskorišteni dio, ostatak – zadnja rata;

� Informacije o konzultantu ili korisnikovom timu (osobi) koji izvodi ovaj dokument – konačni izvještaj.

• POGLAVLJE 2 – IZVRŠNI SAŽETAK • Poglavlje 2 – izvršni sažetak konačnog izvještaja o razvoju sadrži sve bitne

informacije narednih poglavlja – maksimalno 3 strane teksta + eventualni grafovi i slike.

• Posebno staviti i opisati potpoglavlje „ Dobre i loše strane projekta + konačno mišljenje i zaključak“.

• POGLAVLJE 3 – Pogled u prošlost • Poglavlje 3 – pogled u prošlost – kroz izvještaje angažiranog TPK o praćenju razvoja

te izvještaje HAMAG-BICRO -a. � Tehnološko – tehnički pristup sadrži sve bitne elemente opisa angažiranog

tehnološko poslovnog konzultanta o praćenju razvoja; o Podloga trebaju biti svi predani izvještaji TPK konzultanta koje treba

staviti u priloge ovog dokumenta – konačni izvještaj; o Kako je tekao razvoj, planovi i odstupanja; o Problemi i rješenja;

� Financijski pristup - sadrži sve bitne elemente opisa trošenja sredstava prema definiranom budžetu i napomene odstupanja;


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 56

o Podloga ovog poglavlja trebaju biti Mišljenja o kvartalnim izvještajima korisnika a koje je priredio HAMAG – BICRO odnosno jedinica zadužena za monitoring projekata a

o Konstatirati jesu li utrošeni izdaci za razvoj u skladu sa dozvoljenim izdacima razvoja prema definiciji dozvoljenih i nedozvoljenih izdataka razvoja iz „Priručnika za pretkomercijalne projekte“;

o Kako je teklo financiranje razvoja, planovi i odstupanja, problemi i rješenja (prikaz i opis rebalansa, prilozi su odobrenja HAMAG-BICRO-a);

o Tablica usporedbe planiranog budžeta po sintetičkim stavkama i realiziranog budžeta po sintetičkim stavkama i ukupno, mjera odstupanja u %;

o Konstatirati je li utrošeni budžet dostatan za završetak razvoja, ako nije napraviti dodatnu tablicu prema uobičajenim sintetičkim stavkama i objasniti zašto su potrebna dodatna sredstva – gdje je uzrok lošeg planiranja.

• POGLAVLJE 4 – Pogled u budućnost • Izvješće direktora Društva - Na jednoj stranici direktor Društva treba opisati

trenutno stanje projekta te planove vezane uz komercijalizaciju istoga i vraćanje HAMAG-BICRO uvjetnog zajma.

• Povrat zajma– Napraviti tablicu povrata HAMAG-BICRO uvjetnog zajma prema uputama iz Priručnika i prema novim planovima komercijalizacije;

• POGLAVLJE 5 – PRILOZI DOKUMENTU KONAČNI IZVJEŠTAJ RAZVOJA • Poglavlje 5 – prilozi dokumentu konačni izvještaj razvoja sadrži sve relevantne

priloge kao potporu analizi i konačnom izvještaju. Cijena usluge izrade konačnih izvješća utrošenih sredstava za predkomercijalne projekte za jedan (1) kvartal iznosi:

a. Za male projekte 2.000,00 kn (do dva mil. HRK), godišnje 8.000 kn; b. Za srednje projekte 2,500,00 kn (od dva do šest mil. HRK) godišnje 10.000 kn; c. Za velike projekte 3.000,00 kn (iznad šest mil. HRK) godišnje 12.000 kn.

Cijene su iskazane bez poreza na dodanu vrijednost. Omjer financiranja je korisnik min. 30%, HAMAG-BICRO max. 70% ako nije drugačije dogovoreno.


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 57

P.6. Obrazac za pretprijavu Natjecatelj se prijavljuje u Program putem Obrasca za pretprijavu2 (dalje u tekstu: pretprijava) [email protected]

A. INFORMACIJE O NATJECATELJU

A1. Kategorija natjecatelja:

Kategorija natjecatelja Broj radnika

Promet/ Poslovni prihod

ili Ukupna aktiva

Fizička osoba n/p n/p n/p

Srednji poduzetnici < 250 ≤ € 50 million ≤ € 43 million

Mali poduzetnici < 50 ≤ € 10 million ≤ € 10 million

Mikro poduzetnici < 10 ≤ € 2 million ≤ € 2 million

Označite kojoj od četiri navedene kategorija Natjecatelja pripadate.

A2. Za natjecatelje koji su fizička osoba:

Titula, ime i prezime:

Ulica i broj:

Mjesto:

e-mail:

Telefon: Mobitel:

A3. Za natjecatelje koji su poduzeće:

Naziv poduzeća:

OIB:

Ulica i broj:

Mjesto:

Odgovorna osoba:

Kontakt osoba (za projekt):

Telefon: Mobitel:

Fax: e-mail:

B. INFORMACIJE O PROJEKTU

2 Kako bi se upoznali s načelima provedbe Programa, postupkom prijavljivanja, metodologijom evaluacije, kriterijima za odabir te

uvjetima potencijalnog financiranja Projekta mole se natjecatelji da prije ispunjavanja ovog obrasca konzultiraju Priručnik za

Pretkomercijalne projekte koji se nalazi na mrežnim stranicama HAMAG- BICRO-a www.hamagbicro.hr


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 58

B2. Naziv projekta: Upišite puni naziv projekta kojeg predlažete za financiranje i koji može biti javno objavljen. Naziv treba biti kratak i razumljiv onima koji nisu stručnjaci iz predmetnog područja. B3. Trajanje projekta: Upišite broj mjeseci za koji smatrate da će se predloženi projekt završiti ( max do 24 mjeseca) B4. Područje tehnologije: Odaberite jedno od navedenih područja tehnologije kojem pripada projekt. Ukoliko vaš projekt ne pripada niti jednom od ponuđenih područja, upišite naziv područja tehnologije za koji smatrate da je najbliži projektu. Elektronika i Elektrotehnika Energija, Okoliš, Materijali ICT Infrastruktura Medicina, Biomedicina, Farmaceutika Prehrambena tehnologija Strojarstvo, brodogradnja i zrakoplovstvo Tehnologija prometa i transporta Ostalo B5. Kratki opis projekta (HRV i ENG):

Pružite kratak opis proizvoda kojeg treba razviti unutar projekta (ukratko pišite glavne karakteristike, ciljeve, očekivane rezultate projekta i planirani način njegove provedbe).

Max 2.500 znakova (1/2 stranice)

B6. Inovativnost:

Opišite jedinstvenost vaše inovacije, ključne tehničke karakteristike, te obrazložite vašu inovaciju na način da istaknete značaj poboljšanja vašeg rješenja u odnosu na postojeća rješenja na tržištu ili u razvoju. Prikažite kratku usporedbu vašeg rješenja s rješenjima od glavnih konkurenata, pri tome obrazložite zašto bi kupci/krajnji korisnici odabrali vaš proizvod/uslugu, a ne neku konkurentnu ili alternativnu opciju.

Max 2.500 znakova (1/2 stranice) B7. Tržišni potencijal i poslovni model

Navedite predviđeni obim tržišta za razvijeni proizvod i očekivani udio u tržištu. Obrazložite na koji način će vaš proizvod odgovoriti potrebama tržišta kojima danas još nije odgovoreno. Obrazložite na koji način vidite put do tržišta i navedite preferirani način komercijalizacije (pozicioniranje proizvoda na tržištu, modeli i kanali prodaje). Navedite ukupnu vrijednost izravnih očekivanih prihoda od prodaje koji će proizlaziti iz razvijenog proizvoda tijekom svake od prvih 4-5 g. komercijalizacije. Iznesite karakteristike trenutne situacije procesa/proizvoda/usluga u vašem poduzeću u odnosu na očekivano nakon provedbe projekta.

Max 2500 znakova (1/2 stranice) B8. Natjecatelj i projektni tim


�: +385 1 488 1003; �: +385 1 488 1000;

str. 59

B8. Natjecatelj i projektni tim Opišite glavne tehničke i marketinške prednosti i jake strane poduzeća koje su relevantne za uspješni završetak predloženog razvoja projekta i za njegovu uspješnu komercijalizaciju, s naglaskom na ljudski potencijal. Ukoliko je predlagatelj projekta fizička osoba treba prezentirati svoje dosadašnje poslovno iskustvo. Izložite plan razvoja poslovanja poduzeća u narednom razdoblju sa prikazom uloge projekta u tim planovima. Precizirajte je li i na koji način projekt pozitivno utječe na daljnji razvoj poslovanja poduzeća, te hoće li isti imati pozitivan efekt na rast i razvoj poduzeća.

Max 2.500 znakova (1/2 stranice) B9. Procjena potrebnih sredstava za razvoj: Ukupna vrijednost projekta: HRK Ukupni iznos traženih sredstava iz Programa: HRK % Iznos vlastitih izvora financiranja: HRK % Drugi izvori - partneri HRK % Program financira do 70% ukupnih prihvatljivih troškova projekta (do max 9.000.000 HRK) Natjecatelj treba osigurati 30% sredstva iz Vlastitih izvora; za srednja poduzeća: Program sufinancira max. 50 % ukupne vrijednosti projekta. C. IZJAVA NATJECATELJA Ovom izjavom Natjecatelj potvrđuje: 1. svoju ozbiljnu nakanu pokretanja poduzetničkog projekta navedenog u ovoj Pretprijavi; 2. spremnost da će u slučaju prihvaćanja projekta (ako natjecatelj ima status fizičke osobe) osnovati poduzeće; 3. pod punom i moralnom i materijalnom odgovornošću da su svi činjenični podaci i informacije koji stoje

u Pretprijavi istiniti i potpuni 4. da se protiv Natjecatelja ne vode sudski, upravni ili administrativni postupci, odnosno da nisu započeti sudski

sporovi protiv Natjecatelja, njegove imovine, njegovih članova ili članova Uprave, te da nema presuda ili ovršnih isprava protiv Natjecatelja;

5. spremnost da na zahtjev HAMAG-BICRO-a pružim sve potrebne dopunske informacije i dokumente nužne za vrednovanje projekta;

6. suglasnost da se podaci sadržani u Pretprijavi mogu pohraniti u odgovarajuće baze podataka te tako procesirati isključivo u svrhu provedbe Programa, kao i da se mogu koristiti kao statistički podaci(bez ikakvih tehničkih detalja o tehnologiji sadržanih u Pretprijavi);

7. suglasnost da osnovni podaci o natjecatelju – fizičkoj ili pravnoj osobi (ime i prezime i adresa odnosno naziv i sjedište poduzeća) budu javno dostupni;

8. spremnost da se u slučaju prihvaćanja projekta, podaci o istom mogu koristiti u svrhu promocije Programa; 9. da ću sve promjene relevantne za analizu ili realizaciju projekta pravodobno predstaviti HAMAG-BICRO-u, te da

sam spreman sve eventualno nastale štete i izdatke uslijed takvog nepostupanja u cijelosti podmiriti; 10. da su mi poznati svi elementi prijavne dokumentacije HAMAG-BICRO-a relevantni za razumijevanje mojih prava i

obveza glede postupka evaluacije i selekcije projekata; 11. da će poštivati integritet evaluatora te neće pokušati utjecati na bilo koju osobu koja sudjeluje u postupku

vrednovanja projekta; 12. da sam suglasan/suglasna s činjenicom da na odluku o odbacivanju ili neprihvaćanju projekta za u fazi Pretprijave

nemam pravo žalbe; 13. spremnost da u slučaju pozitivne evaluacije pretprijave projekta pristupim izradi Poslovnog plana prema zadnjem

objavljenom Priručniku za pretkomercijalne projekte na HAMAG-BICRO mrežnim stranicama; 14. spremnost financiranja Poslovnog plana vlastitim sredstvima; 15. da ću u slučaju prihvaćanja Prijave projekta a) potpisati ugovore predviđene Programom; b) sredstva koristiti samo

za namjenu predviđenu Programom, potpisanim ugovorima i provedbenom dokumentacijom; i c) u svakom trenutku surađivati sa sudionicima Programa u svrhu uspješnog provođenja i dovršenja poduzetničkog projekta.

________________________ Potpis i pečat natjecatelja

Documents

Potpore inovacijskom procesu Druga komponenta – Program II · IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angažira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom slučaju Natjecatelj može