BAGIAN 1

CASH MANAGEMENT AND BUDGETINGKelompok 3Liviera Geulebert12.60.0134Herischa Arumpuspa12.60.0142Tyas Arum S12.60.0188Dessy Prita W.12.60.0190Irenne Kusuma D.12.60.0194Pramita Dyah12.60.0237Wilma Elfa A.12.60.0247Anggi Andana12.60.0255Christina Thiveny P.12.60.0248

PENDAHULUAN Prinsip dasar manajemen aset

Margin operasi harus dievaluasi untuk menghasilkan sumber daya yang dibutuhkan

KONSEP NILAI WAKTU DARI UANGManajemen aset berlaku sama dengan "nilai waktu dari uang" konsep untuk mengevaluasi investasi modal dan investasi aset likuid yang diperlukan untuk operasi.Bisnis menjadi layak

Sumber daya yang cukup harus tersedia untuk membiayai investasi berkelanjutan yang dibutuhkan oleh operasi.TUJUAN ANGGARAN KAS Menyediakan dana bagi kebutuhan transaksi secara harian.Memanfaatkan kesempatan, terutama memperoleh pendapatan dari bunga, dari kelebihan kas yang dimiliki.Meningkatkan kontrol melalui bank dan mengurangi biaya transaksi dengan melakukan sentralisasi.Mengurangi mitigasi bank.Meningkatkan kualitas kontrol terhadap sumber informasi kas.Menjaga likuiditas organisasi, terutama dalam hal pemenuhan kewajiban jangka pendek.

TUGAS MANAJER KEUANGANManajer keuangan fokus pada pengelolaan saldo rekening untuk memenuhi kebutuhan transaksi dalam perusahaan, sambil memaksimalkan keuntungan bunga.Laporan Arus Kasmenunjukkan kekuatan kemampuan perusahaan untuk membiayai operasi dan pertumbuhan, berbeda dari kemampuan perusahaan untuk menghasilkan keuntungan (nilai pasar) dari kegiatanTujuanUntuk meringkas kenaikan dan penurunan kas dan menggambarkan bagaimana saldo awal dan akhir kas dipengaruhi oleh operasi selama periode akuntansiUntuk menyorot semua sumber dan penggunaan kas dan dekat tunai aset untuk meringkas harian penerimaan dan pengeluaran kas peramalanUntuk memberikan dasar historis untuk mengembangkan anggaran kas pada kedua basis bulanan dan tahunanKeuntungan dari Arus KasKelemahan Arus KasFINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS BOARD 95 FORMATmencerminkan mana, mengapa, dan berapa banyak uang tunai yang dihasilkan atau dihabiskan mencerminkan perubahan dalam saldo kas dari satu periode ke periode lainnyaFASB 95FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS BOARD 95 FORMATOPERASIINVESTASIPENDANAANAktivitas OperasiKegiatan InvestasiAktivitas PendanaanMETO FD LE O WCASHDIRECTINDIRECT informasi arus kas dari aplikasi transaksi sumber untuk melaporkan kas masuk dan kas keluar.Sederhana dan lebih disukai Analisis laporan keuangan harus memberikan rekonsiliasi laba bersih terhadap arus kas bersih dari operasi pada jadwal terpisah. Laporan arus kas menyesuaikan laba bersih untuk biaya yang tidak menggunakan uang tunai. diperoleh dari data keuangan yang disimpan dalam buku besar perusahaan. Lebih mudahPenggunaan laporan arus kas merupakan perpanjangan logis dari fungsi manajer keuangan yang mempersiapkan setiap hari, mingguan, dan perkiraan kas bulanan.Pemanfaatan baik tunai maupun analisis aliran dana akan memberikan keseimbangan kepada manajemen keuangan.PERFORMANCE MEASURE FRAMEWORKTARGET SETTINGDEVELOPING A CASH BUDGETPengeluaran yang dianggarkan untuk bisnis hanya dapat dipenuhi jika dana yang diperlukan tersedia untuk memenuhi persyaratan secara tepat waktu dan efisien.Waktu kebutuhan ini akan menunjukkan kebutuhan uang tunai dan kemudian akan menunjukkan apakah uang dihasilkan dari dalam atau dibiayai dari sumber-sumber luar. . Titik awal untuk anggaran kas adalah review laporan laba rugi dan neraca, disiapkan untuk anggaran tahunan .DAMPAK INDIKATOR EKONOMI DAN TREN INDUSTRIUntuk mengembangkan rencana bisnis perusahaan , manajemen harus merumuskan strategi bisnis yang bisa diterapkan , yang mencerminkan harapan bagi perusahaan untuk tahun mendatang.InterestInflationMarket and Industry FactorsROLE OF THE FINANCIAL MANAGER-Mempengaruhi Bisnis Melalui Pengukuran Kinerja--Business Modeling-Teknik Manajemen KasPenggunakan Manajemen Kas adalah usaha dalam menambah kas untuk investasi, mengurangi biaya jasa administrasi dan waktu administrasi evolusi , serta manajemen kas telah dirangsang oleh keadaan keuangan pasar yang membutuhkan pembangunan dan pelaksanaan inovasi.Pengelolaan Jasa Manajemen Kas PerusahaanCredit Services2. Collection Services3. Concentration system design4. Disbursment Techniques5. Audit Control and Information ServiceJasa Manajemen kas dimanfaatkan oleh perusahaan. Waktu jatuh tempo mengikuti 5 area utama yaitu :23Untuk memahami Peluang Perusahaan dalam perbaikan, seharusnya mempertimbangkan hal berikut :Credit ServiceAkses online ke biro kredit dan penilaian perilaku dapat membantu mengontrol konversi penjualan.Pelayanan kredit merupakan jasa yang dapat mengatur perusahaan dari utang yang buruk.Collection serviceslayanan khusus yang tersedia termasuk :Lockbox ServicePre-Authorized ChecksPre-Authorized DebitsStrategi penting yang digunakan oleh manajer kas saat ini adalah untuk mempercepat penerimaan dan deposit dana untuk mengurangi fload dalam piutang.Layanan transfersistem bank transfersistem transfer federal cadanganPeningkatan kebutuhan untuk menutupi kebutuhan transaksional

Perbaikan manajemen saldo sasaran bank yang langsung berhubungan dengan kebutuhan untuk meningkatkan laba atas aset dalam korporasi

Meningkatkan nilai dana menghasilkan titik impas menurun untuk layanan transfer

Aliran nol keseimbangan pencairan, Alpha KorporasiLayanan transfer setiap hari jika dana daerah diperlukan22.8e. Audit control and management information servicesCash management information servicesDeposit reporting servicesBalance-reporting servicesInvestment and control servicesAccount reconcilement services

TYPES OF FINANCING