Präsentation Liquiditätsmanagement 24112010 [Schreibgeschützt]

Liquidittsmanagement in SAP

Christiane Ferdinand, 24.11.2010

2Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Agenda

1. bersicht Liquidittsmanagement in SAP

2. Liquiditts-Istrechnung

3. Forecast im Cash-Management

4. Liquidittsplanung

5. Einfhrungsszenario

3Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquidittsmanagement in SAP

Wie ist das Zahlungsverhalten unserer Kunden?

Welche Zahlungsstrme unseres Unternehmens sind zu optimieren, um unsere Zahlungsfhigkeit zu sichern?

Wie knnen wir etwaigen Finanzierungsbedarf, z.B. fr Investitionsvorhaben, schneller ermitteln?

Wie knnte eine anforderungs-/ bedarfsorientierte Einfhrung der SAP-Lsung Liquidittsrechnung & Liquidittsplanung aussehen?

4Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquidittsmanagement

berwachung der Finanzmittelstrme

und -bestnde

Planung

ForecastIstanalyse

5Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquidittsmanagement

berwachung der Finanzmittelstrme

und -bestnde

Planung

ForecastIstanalyse

Liquidittsrechnung

Planung in SEM-BPS bzw. BI-IP

Cash-Management

LiquidityPlanner

6Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Modulbersicht Liquidittsmanagement

Liquidittsrechnung

Ex post Ermittlung der realisierten Istzahlungen

Cash-Management:

Integration zur Finanzbuchhaltung

berwachung der Zahlungstrme

Forecast ber Tagesfinanzstatus und Liquidittsvorschau

Liquidittsplanung

strategische Planung von Cash-Flows

Operative Planung von Ein- und Auszahlungen

7Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Zeitliche Abgrenzung der Komponenten

Liquidittsrechnung

Liquidittsplanung

Forecast im Cash-Management

heute

8Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

berblick der Komponenten im SAP - FSCM

Financial Supply Chain Management FSCM

Credit Management

Biller Direct

Cash and Liquidity

Management

Collections

Management

Treasury

and Risk Management

Dispute

Management

In-House Cash

Cashmanagement Liquidity Planner

= Liquidittsmanagement

= Liquiditts-forecast

= Liquiditts-Istrechnung

9Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

berblick der Komponenten im SAP - BW

Datender Liquiditts-

Istrechnung Daten - Extraktion

SAP BI

Reporting

Manuelle Erfassung der Plandaten im SAP BI

= Liquidittsplanung

Datendes Liquiditts-

forecast

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Liquiditts-Istrechnung

11Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquiditts-Istrechnung

Aufgabe: Istdatenermittlung in operativen R/3-Systemen

Informationen zur Zahlungsfhigkeit und zum Innenfinanzierungspotential bereitstellen

Ausweis der Mittelherkunft und -verwendung Basis fr Cash Flow Rechnung nach direkter Methode

Organisationseinheit: Buchungskreis

Datenbasis: ex post Betrachtung, d.h. nur realisierte Istzahlungen betrachtet

Kriterium fr Fortschreibung der Daten ist die Liquidittswirksamkeit der zugrundeliegenden Buchung

Einbeziehung aller liquidittsrelevanter Hauptbuchkonten

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Liquiditts-Istrechnung

Kontierungsobjekt: Klassifikation der Zahlungen nach Herkunft und Verwendung ber

Liquidittspositionen

rckwirkende Zuordnung einer Liqudittsposition ausgehend von der Istzahlung hin zu den Aufwands- und Ertragspositionen der zugrunde liegenden Rechnungen

Zuordnung zu Liquidittspositionen erfolgt in mehreren Schritten und i.d.R. maschinell

Periodizitt: taggenaue Aufzeichnung der Zahlungsstrme

Keine Periodenabgrenzung wie in FI

Zeithorizont: kurz- bis mittelfristige Betrachtung

13Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquiditts-Istrechnung

Besonderheiten:

Reporting erfolgt ber BW

derzeit nur rudimentre Berechtigungen und keine Archivierung

Releasestrategie:

erste Auslieferung mit dem R/3 Plug-In PI2001.1 (d.h. Release 4.5B)

ab ECC 5.0 im Standard enthalten unter FSCM

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Liquiditts-IstrechnungBeispiel fr Liquidittspositionen: 0SEM_BPS_00001 Sonstige Einzahlungen

0SEM_BPS_00002 Zinsertrge

0SEM_BPS_00003 Liquiditationserlse

0SEM_BPS_00004 Zinsaufwendungen

0SEM_BPS_00005 Steuerzahlungen

0SEM_BPS_00006 Investitionen

0SEM_BPS_00007 ZE aus Umsatzerls

0SEM_BPS_00008 ZE aus Umsatzerls (verbund.)

0SEM_BPS_00009 ZE aus Dividenden

0SEM_BPS_00010 ZA fr Material

0SEM_BPS_00011 ZA fr Material (verbund.)

0SEM_BPS_00012 ZA fr Personal

0SEM_BPS_00013 ZA fr Lohnsteuer

0SEM_BPS_00014 ZA fr Sozialversicherungen

0SEM_BPS_00015 Sonstige Auszahlungen

0SEM_BPS_00016 ZA aus Dividenden

0SEM_BPS_00017 Finanzverbindl. Erhhung

0SEM_BPS_00018 Finanzverbindl. Reduktion

0SEM_BPS_00019 Eigenkapital Einzahlungen

0SEM_BPS_00020 Eigenkapital Bar-Entnahmen

INIT_IN Eingehende Zahlungen

INIT_OUT Ausgehende Zahlungen

INIT_TRANS Bank-Umbuchungen

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Liquiditts-Istrechnung

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Liquiditts-Istrechnung

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Liquiditts-Istrechnung

18Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Liquiditts-Istrechnung

19Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Forecast im Cashmanagement

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Forecast im Cashmanagement

Aufgabe: Liquidittsanalyse und Disposition berwachung der Zahlungsstrme

Sicherstellung der kurzfristigen Liquiditt Auswertung aller erfassten Bewegungen hinsichtlich ihrer

Zahlungsrelevanz

Organisationseinheit: Buchungskreis

Datenbasis: realisierte Istzahlungen und avisierte Zahlungsmerkposten d.h. aktuelle

Situation auf den Bankkonten (Tagesfinanzstatus)

erwartete Zahlungsbetrge und avisierte Zahlungsmerkposten d.h. zu erwartende Zahlungsstrme aufgrund der offenen Posten in FI und FI-CA, der Auftrge in SD und der Bestellungen in MM auf den Personenkonten (Liquidittsvorschau)

Einbeziehung der Bestnde der Bankkonten sowie der offenen Posten auf den Personenkonten

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Forecast im Cashmanagement

Kontierungsobjekt: Ausweis auf Konten Gliederung nach Dispoebenen (Auskunft ber Ursache einer Bewegung)

und Dispogruppen (Gruppierung anhand bestimmter Eigenschaften, der Debi./Kredi.)

d.h. Ausweis der Herkunft, aber kein Ausweis der Verwendung eines Finanzmittelstroms

Reports zur Anreicherung dieser Forecast-Informationen mit Liquidittspositionen vorhanden, um Herkunft und Verwendung abzubilden

Periodizitt: Periode = Tag, Woche, Monat

Zeithorizont: kurzfristige Betrachtung (Tagesfinanzstatus)

kurz- bis mittelfristige Betrachtung (Liquidittsvorschau)

Releasestrategie: enthalten in allen R/3 Releases

22Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Forecast im Cashmanagement

Beispiel fr Dispo-Ebenen:

AB BNK Avis-best Avis (besttigt)

AU BNK Avis-unbst Avis (unbesttigt)

B1 BNK A.Schecks Ausgangs-Schecks

B2 BNK A.berw.In Ausgangs-berweisung Inland

B3 BNK A.berw.Au Ausgangs-berweisung Ausland

B4 BNK Bankeinzug Bankeinzug

B5 BNK Zwischenbu Sonstige Zwischenbuchungen

B6 BNK Eig.Akzept Eigenakzept-Obligo

B7 BNK V.Wechsel Verr.konto fr Wechselzahlung

B8 BNK Scheckeing Scheckeingang

B9 BNK Geldeing Debitoren-Geldeingang

CL BNK Clearing Bankkonten-Clearing

DE BNK Darlehen Darlehen-Einnahmen

DI PSK Disponiert Disposition allgemein

F0 BNK FI-Banken Buchung Bankkonto

F1 PSK FI-Deb/Krd Buchung Einkauf/Verkauf

FF PSK FI-Anz-Anf Anzahlungsanforderung

FW PSK FI-Wechsel FI-Wechsel

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Forecast im Cashmanagement

Beispiel fr Dispo-Ebenen:IS ISU IS-U Verbrauchsabrechnung

M1 MMF Bestellanf Bestellanforderung

M2 MMF Bestellung Bestellung

M3 MMF Lieferplan Lieferplan

ME BNK Mieten Mieteinnahmen

MP PSK Merkposten Disposition - Merkposten

S1 SDF Auftrag Vertriebsauftrge

TA BNK Geldanlage Tages- und Termingelder

TD BNK Festgeld Festgeldverwaltung

TK BNK Geldaufn. Termingeldverwalt.-Geldaufn.

WP BNK Wertp-Ertr Wertpapier-Ertrge

XA PSK Sperrkz-a Zur Zahlung gesperrt

XR PSK Sperrkz-r Rechnungsprfung

XX PSK Sperrkz-x Sperrkennzeichen X

Z5 BNK Kasse Kassenbuchungen

ZB BNK alleFeldBk alle Felder Bankstze

ZP PSK alleFeldPk alle Felder Personenstze

24Liquidittsmanagement, Christiane Ferdinand, 24.11.2010

Forecast im Cashmanagement

Beispiel fr Dispo-Ebenen:

A1 F1 K-Inland K-Inland

A2 F1 K-Ausland K-Ausland

A3 F1 K-Verbund K-Verbundene Unternehmen

A4 F1 K-Gross K-Grolieferanten

A5 F1 Personal Personalkosten

A6 F1 Steuern Steuern

A7 F1 K-Sonstige K-Sonstige

E1 F1 D-Bankeinz D-Bankeinzug

E2 F1 D-Inland D