PREFEITURA DE SÃO JOSÉSECRETARIA DE FINANÇAS

AUDIÊNCIA PÚBLICADEMONSTRAR E AVALIAR O CUMPRIMENTO DAS METAS

FISCAIS REFERENTES AO 3º QUADRIMESTRE DE 2014.

1

2

EDITAL DE CONVOCAÇÃO PARA AUDIÊNCIA PÚBLICA

A Prefeita Municipal de São José, no uso de suas atribuições, e com fulcro na Lei Municipal nº 3.674/01

e, em atendimento ao que dispõe a Lei Complementar nº 101/00 - LRF, faz saber a quem interessar

possa, especialmente aos cidadãos Josefenses maiores de 16 (dezesseis) anos de idade, que fará

realizar Audiência Pública para Demonstrar e Avaliar o Cumprimento das Metas Fiscais referentes ao

3º quadrimestre de 2014, no seguinte local, data e horário:

Local – Plenário da Câmara de Vereadores - Praça Arnaldo Souza, 38 - Centro – São José - SC

Data – 27 de fevereiro de 2015

Horário – 10 horas da manhã

Assim, todos ficam devidamente convocados a participarem desta audiência.

São José (SC), 13 de fevereiro de 2015 ADELIANA DAL PONT

Prefeita Municipal

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PUBLICAÇÕES DO EDITAL

- Murais de publicações legais da Prefeitura Municipal e demais Órgãos;

- Mural de publicações da Câmara de Vereadores;

- Jornal “NOTÍCIAS DO DIA” do dia 24/02/2015;

- DOM – Diário Oficial do Município do dia 23/02/2015

- Site Oficial na Internet da Prefeitura www.pmsj.sc.gov.br

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AMPARO LEGAL

-O Parágrafo 4º do Artigo 9º da Lei Complementar nº.101, de 04/05/2000 – LRF.

...Art. 9º. - ...

§ 1º. - …

§ 2º. - …

§ 3º. - …

§ 4º. - Até o final dos meses de MAIO, SETEMBRO E FEVEREIRO, o Poder Executivo demonstrará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º. do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.

- A Lei Municipal nº. 3.674/2001, de 26/06/2001.

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Imagem Ilustrativa

RECEITA

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RECEITA ESTIMADA(líquida no exercício /2014)

RECEITA ARRECADADA(líquida no exercício/2014)

( % ) ARRECADADO SOBRE O ESTIMADO

772.646.865,00 505.099.732,93 (267.547.132,07)

100% 100% 65,37%

RECURSOS PRÓPRIOS

302.306.283,00 303.546.206,08 1.239.923,08

39,13% 60,10% 100,41%

RECURSOS VINCULADOS

470.340.582,00 201.553.526,85 (268.787.055,15)

60,87% 39,90% 42,85%

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RECEITA ARRECADADA(líquida no exercício / 2014)

RECEITA TOTAL 505.099.732,93 100%

Receita Corrente (líquida) 458.200.607,09 90,71%

Receita de Capital 27.782.068,64 5,50%

Receita Intra-Orçamentária 19.117.057,20 3,79%

8

RECEITA ARRECADADA(líquida no exercício / 2014)

RECEITAS CORRENTES

Receita Tributária 152.719.279,59 33,33%

Receita de Contribuições 11.483.350,44 2,51%

Receita Patrimonial 17.557.983,97 3,83%

Receita de Serviços 6.940.672,93 1,51%

Transferências Correntes 278.414.808,67 60,76%

Outras Receitas Correntes 26.829.743,44 5,86%

( - ) Dedução - Restituições 328.006,01 0,07%

( - ) Dedução para o FUNDEB 35.364.678,91 7,72%

( - ) Dedução - Retificações 52.547,03 0,01%

TOTAL 458.200.607,09 100%

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RECEITAS CORRENTES INTRA ORÇAMENTÁRIAS 19.117.057,20 100%Receitas de Contribuições 19.117.057,20 100%

RECEITA ARRECADADA(líquida no exercício / 2014)

RECEITAS DE CAPITAL 27.782.068,64 100%

Operações de Crédito 7.824.015,53 28,16%

Alienação de Bens 0,00 0,00%

Transferências de Capital 19.958.053,11 71,84%

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RECEITA PRÓPRIA ARRECADADA(líquida no exercício / 2014)

ESPECIFICAÇÃO VALOR ESTIMADO VALOR ARRECADADO (# ) ENTRE ESTIMADA E ARRECADADA

( ∆ % ) SOBRE A ESTIMADA

IPTU 35.752.204,00 40.297.003,77 4.544.799,77 112,71 %

IRRF 7.082.822,00 10.071.689,45 2.988.867,45 142,20 %

ITBI 26.040.185,00 19.892.416,80 (6.147.768,20) 76,39 %

ISS / ISQN 43.896.174,00 46.637.392,00 2.741.218,00 106,24 %

TAXAS 17.218.669,00 15.021.465,64 (2.197.203,36) 87,24 %

FPM 49.787428,00 50.934.390,68 1.146962,68 102,30 %

ICMS DESONER – LC 87/96 444.532,00 439.468,64 (5.063,36) 98,86 %

ICMS 101.818043,00 105.646.276,68 3.828.233,68 103,76 %

IPVA 22.896.053,00 21.966.636,62 (929.416,38) 95,94 %

IPI EXPORTAÇÃO 1.794620,00 1.613.034,17 (181.585,83) 89,88 %

DÍVIDA ATIVA E ACESSÓRIOS 22.097.066,00 16.887.778,06 (5.209.287,94) 76,43 %

OUTRAS RECEITAS PRÓPRIAS 8.828.511,00 9.883.885,72 1.055.374,72 111,95 %

TOTAL DA RECEITA (bruta) 337.656.307,00 339.291.438,23 1.635.131,23 100,48 %

( - ) DEDUÇÃO PARA O FUNDEB 35.350.024,00 35.364.678,91 14.654,91 100,04 %

( - ) OUTRAS RESTITUIÇÕES 0,00 380.552,84 380.552,84 0,00 %

TOTAL DA RECEITA PRÓPRIA 302.306.283,00 303.546.206,08 1.239.923,08 100,41 %

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Categoria 1 Categoria 2 Categoria 3 Categoria 40

1

2

3

4

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DESPESAImagem Ilustrativa

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DESPESA FIXADA(exercício /2014)

DESPESA EMPENHADA(exercício/2014)

( % ) FIXADA SOBRE A EMPENHADA

772.646.865,00 459.683.757,97 (312.963.107,03)

100% 100% 59,49%

RECURSOS PRÓPRIOS

302.306.283,00 302.017.559,10 (288.723,90)

39,13% 65,70% 99,90%

RECURSOS VINCULADOS

470.340.582,00 157.666.198,87 (312.674.383,13)

60,87% 34,30% 33,52%

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DESPESA EMPENHADA(exercício / 2014)

DESPESA TOTAL 459.683.757,97 100%

Despesas Correntes 383.514.444,72 83,43%

Despesas de Capital 58.246.230,02 12,67%

Despesas Intra-Orçamentárias 17.923.083,23 3,90%

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DESPESA EMPENHADA(exercício / 2014)

DESPESAS CORRENTES 383.514.444,72 100 %

Pessoal e Encargos Sociais 207.136.432,97 54,01 %

Juros e Encargos da Dívida 1.460.122,31 0,38 %

Outras Despesas Correntes 174.917.889,44 45,61 %

DESPESAS DE CAPITAL 58.246.230,02 100 %

Investimentos 53.962.666,83 92,65 %

Amortização / Refinanciamento da Dívida 4.283.563,19 7,35 %

15

DESPESA EMPENHADA(exercício / 2014)

DESPESAS INTRA - ORÇAMENTÁRIAS 17.923.083,23 100 %

Ação Legislativa 252.794,35 1,41 %

Previdência Social (básica) 4.033.324,87 22,50 %

Saúde (atenção básica) 6.283.057,46 35,06 %

Educação ( ensino infantil ) 4.188.547,69 23,37 %

Educação (ensino fundamental) 3.165.358,86 17,66 %

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RECEITA ARRECADADA(líquida no exercício /2014)

DESPESA EMPENHADA(exercício/2014)

( % ) EMPENHADA SOBRE A ARRECADADA

505.099.732,93 459.683.757,97 45.415.974,96

100% 100% 91,01%

RECURSOS PRÓPRIOS

303.546.206,08 302.017.559,10 1.528.646,98

60,10% 65,70% 99,50%

RECURSOS VINCULADOS

201.553.526,85 157.666.198,87 43.887.327,98

39,90% 34,30% 78,23%

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DESPESAS POR FUNÇÃO DE GOVERNO

DESCRIÇÃO DA AÇÃO DESPESA FIXADA EMPENHADA LIQUIDADA PAGA

01 LEGISLATIVA 18.646.513,00 13.262.460,60 12.657.682,07 12.644.012,75

02 Judiciária 376.192,00 264.914,50 262.546,36 260.198,60

04 ADMINISTRAÇÃO 58.140.528,00 36.551.665,70 36.350.373,11 35.203.869,03

06 SEGURANÇA PÚBLICA 15.517.053,00 12.811.325,55 12.320.886,88 12.102.652,31

08 ASSISTÊNCIA SOCIAL 34.227.500,00 22.042.631,37 21.627.296,66 21.054.155,18

09 PREVIDÊNCIA SOCIAL 21.788.000,00 24.879.233,35 24.784.422,97 23.878.022,02

10 SAÚDE 99.698.000,00 87.011.273,12 86.896.886,29 84.863.745,10

11 TRABALHO 1.373.120,00 1.188.887,49 1.179.342,46 1.175.421,36

12 EDUCAÇÃO 161.548.644,00 150.635.335,59 146.085.927,10 142.081.358,89

13 CULTURA 20.917.400,00 4.845.696,28 4.842.709,06 4.838.682,06

14 DIREITOS DA CIDADANIA 393.100,00 223.103,70 223.103,70 223.103,70

18

DESPESAS POR FUNÇÃO DE GOVERNO

15 URBANISMO 185.693.907,00 70.270.348,58 66.904.833,68 65.262.591,29

16 HABITAÇÃO 60.302.971,00 14.672.436,84 12.856.170,05 12.804.061,04

17 SANEAMENTO 40.098.114,00 3.064.999,09 3.030.831,53 3.013.304,93

18 GESTÃO AMBIENTAL 5.225.490,00 2.191.509,72 2.082.909,95 2.082.909,95

19 CIÊNCIA E TECNOLOGIA 2.139.000,00 83.478,00 83.478,00 83.478,00

20 AGRICULTURA 135.500,00 161.983,90 156.584,39 156.584,39

22 INDÚSTRIA 160.000,00 0,00 0,00 0,00

23 COMÉRCIO E SERVIÇOS 378.500,00 26.459,00 26.459,00 26.459,00

26 TRANSPORTE 15.914.597,00 0,00 0,00 0,00

27 DESPORTO E LAZER 7.766.629,00 4.734.667,79 4.644.117,60 4.635.223,46

28 ENCARGOS ESPECIAIS 10.850.000,00 10.761.347,80 10.755.973,24 10.710.893,51

99 RESERVA DE CONTIGUENCIA 11.356.107,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL APLICADO 772.646.865,00 459.683.757,97 447.772.534,10 437.100.726,57

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APLICAÇÕES EM EDUCAÇÃO

20

ESPECIFICAÇÃO DESPESA EMPENHADA DESPESA LIQUIDADA

RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS 309.689.199,71

Aplicação obrigatória – Mínimo 25% 77.422.299,93

APLICADO

1 - RECURSOS PRÓPRIOS (81) Aplic. Obrigatória / limite legal 52.982.135,42 52.917.243,45

2- Deduções para a formação do FUNDEB 35.364.678,91 35.364.678,91

TOTAL APLICADO A TÍTULO CONSTITUCIONAL 88.346.814,33 88.281.922,363 - RECURSOS PRÓPRIOS ( 80 ) Por conta do município 14.300.726,36 14.298.579,86

4 - TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS FUNDEB 62.753.325,67 62.702.242,33

Valorização do Magistério 60% 57.496.022,40 57.496.022,40

Valorização do Magistério 40% 5.257.303,27 5.206.219,93

TOTAL 165.400.866,36 165.282.744,55•CONFORME DISPOSITIVO CONSTITUCIONAL AS APLICAÇÕES MÍNIMAS SE REFEREM AOS VALORES APLICADOS DO ITEM 1 E 2, CONFORME

PERCENTUAIS DE APLICAÇÃO DESCRITOS ABAIXO

( % ) APLICAÇÃO LEGAL – 25% 28,53 % 28,51%( % ) APLICADO A MAIOR (-) 3,53% 3,51%

APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO(exercício / 2014 )

21

APLICAÇÕES EM SAÚDE

22

ESPECIFICAÇÃO DESPESA EMPENHADA DESPESA LIQUIDADA

RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS 309.689.199,71

Aplicação obrigatória – Mínimo 15% 46.453.379,96

APLICADO

1 - RECURSOS PRÓPRIOS (82) Aplic. Obrigatória / limite legal 60.275.559,63 60.225.994,31

TOTAL APLICADO A TÍTULO CONSTITUCIONAL 60.275.559,63 60.225.994,31

( % ) APLICAÇÃO LEGAL – 15% 19,46 % 19,45%

( % ) APLICADO A MAIOR (-) 4,46% 4,45%

APLICAÇÃO EM SAÚDE(exercício / 2014 )

23

APLICAÇÕES EM PESSOAL

24

DESPESA LIQUIDADA COM PESSOAL ( exercício / 2014 )

ESPECIFICAÇÃO DESPESAS EXECUTADAS (últimos meses)

INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR

(não processados)

DESPESA BRUTA ( I ) 222.781.194,97 0,00

Pessoal Ativo 211.797.956,80 0,00

Pessoal inativo e Pensionistas 4.895.332,11 0,00

Outras Desp. de Pessoal Cto Terceiros 6.087.906,06 0,00

DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( II ) 0,00 0,00

Indenizações por Demissão e Inc. à Dem. Vol 381.463,02 0,00

DESPESA LIQUIDA COM PESSOAL ( III) = ( I – II) 222.399.731,95 0,00

APLICAÇÃO DO CUMPRIMENTO LEGAL VALOR (%) GASTO

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 446.672.988,62

( % ) Da Despesa Total com Pessoal 49,79 %

LIMITE MÁXIMO – 54% 241.203.413,85

LIMITE PRUDENCIAL – 51,3% 229.143.243,16

LIMITE DE ALERTA – 48,6 % 217.083.072,47

25

ANÁLISE EVOLUTIVA

26

EVOLUÇÃO DA RECEITAANO

( em milhões de R$)

PRÓPRIO VINCULADO TOTAL0

100

200

300

400

500

239

151

390

265

149

414

303

202

505

201220132014

∆ % PERÍODO FR – P FR - V TOTAL

VARIAÇÃO PERCENTUAL

ENTRE PERÍODOS

12/13 10,78% ( -1,27) % 6,11%

13/14 14,53% 35,03% 21,92%

27

EVOLUÇÃO DA DESPESAANO

(em milhões de R$)

PRÓPRIO VINCULADO TOTAL0

100

200

300

400

500

261

154

415

244

123

367

302

158

460

201220132014

∆ % PERÍODO FR – P FR - V TOTAL

VARIAÇÃO PERCENTUAL

ENTRE PERÍODOS

12/13 (-6,50)% ( -20,33) % (-11,62)%

13/14 23,51% 28,59% 25,21%

28

EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃOANO

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

20

40

60

80

100

63.08

25.65

71.74

26.39

88.28

28.51

201220132014

29

EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM SAÚDEANO

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

20

40

60

80

43.75

17.73

49.53

18.22

60.23

19.45

201220132014

30

EVOLUÇÃO DAS DESPESAS COM PESSOALANO

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

50

100

150

200

164.66

50.86

183.51

47.95

222.40

49.79

201220132014

31

AUDIÊNCIA PÚBLICA

ADELIANA DAL PONTPREFEITA DE SÃO JOSÉ

JOSÉ NATAL PEREIRAVICE-PREFEITO

ANTÔNIO CARLOS VIEIRASECRETÁRIO DE FINANÇAS

AUDIÊNCIA PÚBLICA