OBJETIVO

$ -

$ 500.000

$ 1.000.000

$ 1.500.000

$ 2.000.000

$ 2.500.000

$ 3.000.000

$ 3.500.000

646 bienes Inmuebles 138.905 bienes muebles Total: 139.551

$ 3.252.745

$ 178.177

$ 3.430.922

Val

or

en

lib

ros

Nota: Vr en libros en cifras en millones de pesos

Fuente: SGF-QUIPU a marzo de 2017

94.81% 100%

5.19%

A

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

P,P y E BIENES HISTORICOS YCULTURALES

346-BIENES RECIBIDOS DETERCEROS

ENTREGADOS ENTIDADPUBLICAS

ENTREGADOS ENTIDADGOBIERNO GENERAL

89,78%

5,57% 2,94% 1,24% 0,46%580 bienes 3 bienes8 bienes19 bienes36 bienes

Bogotá (31)Bogotá:(16) – Inst. Nal. Desarrollo Rural(1) - San Juan de Dios

Bogotá:(2) - Ingeominas(2) - Agustín Codazzi

(1) IICA, (1) – ICA (1) – ICONTEC

Medellín:(3) - Ingeominas

Medellín (3)Orinoquia:(1) - Gobernación

Medellín:(1) - FODUN

Manizales (1)Caribe:(1) – Estupefacientes

Palmira (1)

RECOMENDACIÓN: En consideración a que en el SGF QUIPU, se han reportado como bienes nuevos algunos inmuebles que han sido objeto de reforzamiento estructural, se recomienda que para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo marco normativo, las Vicerrectorías o Directores de sedes a través de las áreas de Ordenamiento y Desarrollo Físico o quien hace sus vece en cada sede certifique las fechas de adquisición o construcción de los bienes inmuebles, así como también la vida remanente. Ejemplo Edificio Archivo y Patrimonio o inmuebles que tienen más de doscientos años como el claustro san Agustín, el observatorio.

RECOMENDACIÓN:Para la Bienes Recibidos de Terceros: 1. Solicitar a los Vicerrectores o Directores de

sede el estado de legalización de estos bienes.2. Por la complejidad de los Situación Legal,

Política o de interés económico de estupefacientes, San Juan de Dios, Inst. Nac. De desarrollo Rural, solicitar a la CGN o al DR. Bohórquez una alternativa para el registro contable de estos bien para el evento en que las sedes no puedan legalizar la situación de dichos bienes.

3. Desde el punto de vista del modulo de activos fijos se pueden seguir administrando y controlando con la procedencia recibidos de terceros para no perder la historia de los bienes

RECOMENDACIÓN: 1. Que para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo marco normativo, las Vicerrectorías o Directores a través de las áreas de Ordenamiento y Desarrollo Físico o quien hace sus vece en cada sede certifique las fechas de adquisición o construcción de los bienes inmuebles, así como también la vida remanente.2. Teniendo en cuenta que a partir del nuevo marco normativo deben ser objeto de depreciación, su fecha inicio de depreciación será el 1 de enero del 2018.

RECOMENDACIÓN:Solicitar a la sede Medellín la revisión de este registro y si, es del caso el estado de la entrega de este inmueble.

RECOMENDACIÓN:1. Para los bienes Entregados a Entidades Publicas y del Gobierno

General. solicitar a los vicerrectores de las sedes el estado de las transferencia o legalización de los bienes.

2. Igualmente es un tema complejo. Informalmente, se ha tenido conocimiento de que el vicerrector de Bogotá no esta dispuesto a entregar, ni retirar de los estados financieros los inmuebles del asunto.

3. Por lo anterior se recomienda hacer la consulta a la CGN O Al Dr. Bohórquez la posibilidad de un registro alternativo.

1.

SEDE No. Bienes Costo Histórico Valor en libros

TUMACO15

2.518.148.487 3.596.547.522

BOGOTA226

608.403.451.499 2.313.369.644.814

MEDELLIN188

105.794.351.164 659.433.925.590

MANIZALES65

70.037.547.767 149.103.108.991

PALMIRA79

23.777.109.738 80.946.836.912

AMAZONIA32

6.179.877.512 28.126.188.631

ORINOQUIA20

4.011.478.407 8.428.343.906

CARIBE21

7.664.024.971 9.740.217.558

Total general646

828.385.989.545 3.252.744.813.924

Retirado del servicio

Bienes en arrendamiento

346 - Bienes recibidos de

terceros

Entregados a terceros en

contratos de asociación

En comodato/adminis

tración

Entregados entidad

gobierno general

Entregados entidad publicas

N. Nal - 176 Bogotá - 531 N. Nal - 8Bogotá – 151-Hospital Carlos Llera

Medellín – 116 (FODUN)

Manizales – 9 (Ingeominas)

Medellín - 1

Bogotá – 1.127 N. Nal - 414 Bogotá - 201 Manizales - 1

Manizales - 159 Medellín - 502

Palmira - 154 Manizales - 15

Amazonia - 305 Palmira - 2

Orinoquia - 137 Amazonia - 1

Caribe - 12 Orinoquia - 154

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

96,99%

1,49% 0,68% 0,64% 0,11% 0,08% 0,01% 0,00%

134.729 2.070 883945 151 117 9 1 N. bienes

$ 9 $ 872 $ 15 $ 0$ 12,000$ 244$165,235Vr libros en millones $ 1,653

Nota: Vr en libros en cifras en millones de pesos

Fuente: SGF-QUIPU a marzo de 2017

RECOMENDACIÓN: 1. ) Dar Plazo a las sedes hasta septiembre 2017 para depurar.2. ) En octubre lo que no se depuro que presente solicitud al Comité de Sostenibilidad para la depuración, teniendo en cuenta que casi 600 bienes están sin fecha y corresponden a bienes cargados en el marco del proyecto de levantamiento de bienes en 2008.

RECOMENDACIÓN: Las sedes deben agilizar los proceso de baja

RECOMENDACIÓN: Para los casos en que las sedes no puedan depurar, se recomienda la posibilidad de solicitar al Comité de Bienes o de Sostenibilidad Contable la baja de estos para ser entregados a las entidades que los tienen bajo su custodia

Sede No. de bienes Costo Histórico Valor en Libros

N. NACIONAL 6.501 32.257.695.713 19.258.143.512

TUMACO 291 1.132.955.169 815.728.567

REGALIAS 345 521.947.044 388.232.925

BOGOTA 82.015 248.602.055.692 88.672.754.549

MEDELLIN 25.867 94.635.408.432 42.542.386.565

MANIZALES 12.418 43.099.020.063 13.847.949.935

PALMIRA 7.446 22.388.297.477 8.580.492.463

AMAZONIA 1.596 3.608.712.318 1.237.895.768

ORINOQUIA 1.357 3.112.104.783 1.361.727.964

CARIBE 1.069 3.061.365.557 1.471.768.342

TOTAL GENERAL 138.905 452.419.562.248 178.177.080.589

Tipo de Bienes No. bienes Costo Histórico Valor en libros.

BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 883 1.652.866.261 1.652.866.261

SEMOVIENTES 291 220.781.470 36.523.285

PLANTAS DUCTOS Y TUNELES 35 1.449.558.049 1.279.321.872

REDES LINEAS Y CABLES 117 1.491.349.739 1.094.038.151

MAQUINARIA Y EQUIPO 12.957 45.045.466.096 20.838.068.648

EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 31.338 211.758.037.781 83.078.163.431

MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 37.110 38.700.854.562 10.963.058.724

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 41.946 113.755.925.020 32.946.029.798

EQUIPO DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACION 394 10.918.416.377 6.353.270.596

EQUIPO DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y HOTELERIA 1.912 4.661.745.641 1.418.042.096

OBRAS Y MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA 1 7.472.790 3.322.202

BIENES DE ARTE Y CULTURA 10.964 15.066.248.341 15.067.987.606

INTANGIBLES 957 7.690.840.122 3.446.387.919

TOTAL GENERAL 138.905 452.419.562.248 178.177.080.589

1. BIENES MUEBLES POR SEDES 2. BIENES MUEBLES TIPO DE BIENES.

Propiedad, planta y equipo • Consolidación, revisión y seguimiento al registro y efecto de los Avalúos técnicos realizados en la vigencia 2016 (GNFA-569-16 y GNFA-898-16)

• A partir de los avalúos se propuso la vida útil 100 años para los bienes inmuebles.

• Se esta revisión fechas de adquisición y construcción de los bienes inmuebles (Solicitud GNFA- 348-17 vs Avalúos Vs SGF-QUIPU). Proceso en Curso. 715-Bienes históricos y culturales

• Mediante memos GNFA-1266-16: Se impartió las instrucciones para la depuración de estos bienes

• Para 2017 se presenta alternativas de registro y de revisión.

• Para el 2017 reiterar a las sedes la depuración o legalización de estos bienes .

346-Bienes recibidos de terceros

• En videoconferencia se dieron las recomendaciones para la depuración . (proyecto NICSP)

• Para el 2017 se recomienda alternativas para el registro por la complejidad de la situación.

• Para el 2017 se recomienda solicitar el estado de la actividad a la sede Bogotá y Medellín.

Entregados a entidades publicas

Entregados a gobierno en general

2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU

GNFA-1266-16

Socialización e instrucciones a las sede para la depuración de:

1. Saldos de almacén

2. Bienes concepto “C”

3. Con estado retirado del servicio

5. Bienes recibidos de terceros

6. Bienes ítem no usar (puertas, sanitarios, aires acondicionados, secador

de manos, closets entre otros)

4. Redes, líneas y cables

SedeNo. de

bienesVr en libros

No. de

bienesVr en libros

BOGOTA 562 11,960,515,666 0 0

MEDELLIN 112 491,188,041 0 0

PALMIRA 609 2,348,820,316 173 28,398,088

AMAZONIA 221 18,930,546 0 0

ORINOQUIA 28 19,037,127 0 0

CARIBE 324 225,700,802 116 110,834,780

TUMACO 8 70,639,208 0 0

EDITORIAL0 0 197 61,037,639

TOTAL 1,864 15,134,831,706 486 200,270,507

ACTIVOS FIJOS ALMACEN

2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU

GNFA-418-16

Análisis y propuesta de depuración de licencias y software registrados en SGF-

QUIPU

No.

BIENES

TOTAL COSTO

AJUSTADO

TOTAL

VALOR EN

LIBROS

No.

BIENES

TOTAL

COSTO

AJUSTADO

TOTAL VALOR EN

LIBROSNo. BIENES

TOTAL

COSTO

AJUSTADO

TOTAL

VALOR EN

LIBROS

N. NACIONAL 190 1,479,197,425 6,370,943 - - - 190 1,479,197,425 6,370,943 39 263,284,320 114,215,107

BOGOTA 1,024 3,401,529,537 44,484,852 - - - 1,024 3,401,529,537 44,484,852 68 204,845,454 39,066,063

MEDELLIN 411 2,128,619,268 5,008,266 2 464,352 - 413 2,129,083,620 5,008,266 43 101,446,981 11,527,790

MANIZALES 76 188,819,265 - 1 1,950,036 13,219 77 190,769,301 13,219 1 780,000 -

PALMIRA 54 255,967,339 42,782,134 - - - 54 255,967,339 42,782,134 - - -

AMAZONIA 32 33,914,333 19 1 1,404,200 - 33 35,318,533 19 - - -

ORINOQUIA 9 33,553,188 9,211,116 1 3,123,925 25 10 36,677,113 9,211,141 - - -

CARIBE 10 17,180,666 1,847,406 6 6,497,796 - 16 23,678,462 1,847,406 - - -

TUMACO - - - - - - - - - - - -

TOTAL 1,806 7,538,781,021 109,704,736 11 13,440,309 13,244 1,817 7,552,221,330 109,717,980 151 570,356,755 164,808,960

BIENES INTANGIBLES DADOS DE BAJA CON AFECTACION CONTABLERECLASIFICACION A ESTADO

DADO DE BAJA

SEDE

ACTIVOS RETIRADO DEL SERVICIONo.

TOTAL DE

BIENES

TOTAL COSTO

AJUSTADO

TOTAL

VALOR EN

LIBROS

NO UBICADOS

2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU

GNFA-1277-16

Oficio B.DFA-370-16

SOLICITUD DEPURACION COMITÉ

SOSTENIBILIDAD CONTABLE

Bienes ítem no usar (div modular, puesto trabajo,

superficie modular, archivador rodante o empotrado)

617 bienes

$ 995 millones

Bienes a cargo de servidores públicos retirados, pensionados

y contratistas

2.210 bienes

$460 millones

Aprobación

Resolución de Rectoría 1459 del 23 de

diciembre de 2016

2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU

2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU

Homologación Catalogo U.N Vs Naciones Unidas

(ACTIVIDAD EN CURSO)

3. Definiciones para ajustes del SGF-QUIPU

1. Validación y aprobación de los documento de necesidades activos fijos (ver anexo)

2. Priorización Activos no financieros - sprint 1 y 2

3. Priorización reportes activos fijos

4. Revisión, validación y aprobación 29 casos de uso activos no financieros – sprint 1 y 2

5. Análisis impacto catalogo de bienes para aplicación de las NICSP e implementación funcionalidad banco de proveedores en desarrollo

6. Revisión estados y procedencias de los bienes registrados en el SGF – QUIPU.

.

.

1. Acompañamiento mesa de trabajo CGN (19/08/2016)

2. Estudio y análisis para bienes históricos y culturales y deterioro de los activos generadores y no generadores de efectivo (DNSA-2954-16 del 7 de julio de 2016)

3. Análisis de la propiedad, planta y equipo y uso público (DNSA-693-16 del 8 de julio de 2016)

4. Mesa de trabajo construcción Borrador de la política propiedad , planta y equipo (26/09/2016)

a

5. Presentación a l a GNFA de la propuestas de rango de umbrales para el control y registro de los activos fijos bajo en nuevo marco normativo

6. Vidas útiles:

y valor en libros negativos para registro de bienes:

8. Dirección Nacional de Laboratorios:

9. Asistencia las videoconferencias programas por el proyecto NICSP durante la vigencia 2016

10. Solicitud observaciones propuesta política contable UN (GNFA-NI-038-17). Actividad en curso.

.

a

7. Consolidación de cifras de bienes muebles e inmuebles:

C. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros

1.

c. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros

Todos o los bienes inmuebles registrados en el SGF- QUIPU con estado o en arrendamiento

Todos o los bienes MUEBLES en el SGF- QUIPU

únicamente con estado activo.

Equipos mayores a $800.000.000 valor de

No aplicaría para las procedencias recibidos de terceros

El responsable del cumplimiento serán las áreas administrativas y financieras de cada sede.

2.

C. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros

REDES LINEAS, CABLES

3.