Presentación de PowerPoint · previo de acuerdo a las recomendaciones del comité de contratación; en caso de ser necesaria alguna modificación se informará al comité. OBSERVACIONES

INFORME DEFINITIVO DE SEGUIMIENTO A LOS PLANES DE MEJORAMIENTO A LAS AUDITORÍAS DE GESTIÓN DE

LA UAE CRA A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

UNIDAD DE CONTROL INTERNO13 DE MARZO DE 2020

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE LA UAE

CRA

VIGENCIA 2018

SUBDIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE LA UAE

CRA (CONTRATACIÓN)

VIGENCIA 2018

CUMPLIMIENTO: 6.5/8 81%

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE LA UAE CRA- VIGENCIA 2018


HALLAZGO

Es necesario eliminar las cuentas de cobro como forma de pago a los contratistas, teniendo en cuenta que el mismo fue eliminado por lacitada ley y en el Manual de Contratación en sus versiones 3 y 4.

ACCIÓN DE MEJORA/UNIDAD DE MEDIDA /CANTIDADES

Se modificarán los formatos deestudios previos que tenga incluidopara el pago el requisito de "Cuenta deCobro"

ACTIVIDADES REALIZADAS

En el formato GBS-PRC05 “Procedimiento elaboración de estudios

previos” V03, se eliminó el requisito para el pago de contratistas “Cuenta de

Cobro”

FECHA DE INICIO/ FECHA

FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Es necesario que en los estudios previos de los contratos de prestación de servicios, se realice una adecuada planeación a fin de que nooriginen contradicción alguna al momento de desarrollar el contrato, en la medida que la entidad no debe alterar las condicionesinicialmente definidas en los estudios previos y cambiarlas en el contrato sin sustento jurídico alguno y menos aún cuando estos hacenparte integral de los contratos.


En el contrato se tendrán en cuentalas condiciones mínimas del estudioprevio de acuerdo a lasrecomendaciones del comité decontratación; en caso de ser necesariaalguna modificación se informará alcomité.

OBSERVACIONES DE LA UNIDAD DE CONTROL INTERNO

Esta actividad será revisada en la auditoría al proceso de gestión de

bienes y servicios vigencia 2019 que se llevará a cabo en el segundo semestre

de 2020.


FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

N/A



HALLAZGO

Es necesario publicar en la página del SECOP II, los documentos que hacen parte del proceso contractual dentro de los 3 días siguientes asu expedición. De igual forma y teniendo en cuenta lo manifestado por la Subdirección Administrativa y Financiera de los problemastécnicos que presenta la página del SECOP II, se recomienda dejar evidencia de los mismos al momento de su publicación; lo anteriorcon el fin de contar con un respaldo probatorio ante la obligatoriedad de dar cumplimiento a la citada normatividad.


Se incluirá en el procedimiento deelaboración y suscripción de contrato(GBS-PRC07), que en el evento depresentarse fallas técnicas en elSECOP II que impidan la publicaciónde los documentos del proceso, sedeje una observación.


En el proceso GBS-PRC07 “Gestión deBienes y Servicios” V06 aprobado enComité Institucional de Gestión yDesempeño N° 7 del 18 de octubre de2019, en la descripción de la actividad N°10 se dejó expreso lo siguiente: “Publicaren la página del SECOP I o II, losdocumentos que hacen parte del procesocontractual máximo dentro de los 3 díashábiles siguientes a su expedición”.

“De presentarse problemas en lapublicación, dejar evidencia”.


FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Es necesario que los informes de actividades únicamente sean suscritos por los contratistas y no por los supervisores, para lo cual esconveniente adecuar el formato GBS-FOR30 “Informe de seguimiento Técnico Administrativo y Financiero Supervisión e Interventoría”, alo exigido en el Manual de Contratación de la UAE CRA.


Se realizará capacitación ensupervisión de contratos y se enviaráa través de correo electrónico undocumento que contenga losaspectos relacionados con lasupervisión de los contratos.


El día 31 de diciembre de 2019, se llevó a cabo la capacitación sobre supervisión de contratos a 5

funcionarios y un contratista de la entidad.

FECHA DE INICIO/ FECHA FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

PARCIALMENTE CUMPLIDA

COMENTARIOS DE LA SUBDIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERAAL SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO DEL INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA

A LA GESTIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE LA UAE CRA- VIGENCIA 2018

COMENTARIOS DE LA SUBDIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA, remitidosmediante correo electrónico de fecha 3 de febrero de 2020, señalando lo siguiente:

“El día 31 de diciemrbe (SIC) de 2019 se realizó capaitación (SIC) de supervisión decontratos, para lo cual se anexa la relación de las personas que asistieron. De igualmodo, se envió la circular 002 del 21 de enero de 2020 mediante las cual, se dieronalgunas lineamientos sobre la supervisión de contratos”

COMENTARIOS DE LA UNIDAD DE CONTROL INTERNO: La acción de mejora teníaprevistas dos actividades. Una se cumplió a través de la capacitación a lossupervisores de los contratos el 31 de diciembre del año 2019; sin embargo, la otraactividad de mejora se realizó de manera extemporánea, toda vez que la Circular No002 se remitió hasta el 21 de enero del presente año como bien lo indicó laSubdirección Administrativa y Financiera en su respuesta.



HALLAZGO

Se recomienda a los supervisores de los contratos hacer una revisión cuidadosa de los informes de actividades entregadas por loscontratistas y las aprobaciones de pólizas que efectúa el área de contratos, a fin de registrar información fidedigna en los documentosque conforman el expediente y que son la base para la toma de decisiones de la gestión contractual de la entidad.




El día 31 de diciembre de 2019, se llevó a cabo la capacitación sobre supervisión

de contratos a 5 funcionarios y un contratista de la entidad.


1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

PARCIALMENTE

CUMPLIDA








HALLAZGO

Es necesario observar la ley 80 de 1993 y el Manual de Contratación de la Entidad en los que se indica palmariamente que lasmodificaciones introducidas en los contratos, deben obedecer estrictamente a circunstancias que originen una posible paralización oafectación grave del contrato, la cual debe estar justificada y probada, en virtud de los principios de planeación y seguridad jurídica y deasegurar la inmediata, continua y adecuada prestación del servicio.




El día 31 de diciembre de 2019, se llevóa cabo la capacitación sobre supervisiónde contratos a 5 funcionarios y uncontratista de la entidad.


1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

PARCIALMENTE

CUMPLIDA








HALLAZGO

En el Manual de Contratación de la UAE CRA versiones 3 y 4 se evidenció que la supervisión del contrato podría ser delegada tanto porel ordenador del gasto como por quien tenga la competencia de acuerdo a los estudios previos así: Manual de Contratación de la UAECRA versión 3 señala lo siguiente: “Supervisión o interventoría. Obligaciones Numeral 28. En el evento en que haya ausencias o cambiotemporales o definitivos de los interventores o supervisores, será el Ordenador del Gasto correspondiente, el responsable de realizar elcambio será quien tenga la competencia para el efecto de acuerdo a lo previsto en los estudios previos”. Negrillas fuera de texto; Sinembargo, la redacción del citado numeral no permite evidenciar con exactitud además del ordenador del gasto quién es el otrofuncionario que ostentaría dicha competencia para delegar la supervisión del contrato en el evento de posibles ausencias temporales odefinitivas, razón por la cual esta Unidad recomienda revisar la redacción del texto y si es del caso ajustarlo.


Se modificará los formatos deestudios previos en la queseñalará que: "la supervisión delcontrato a celebrar seráadelantada por el (jefe delárea), o la persona que designeel ordenador del gasto mediantememorando"


En el formato GBS-FOR20 “Estudios previos contratoprestación de servicios profesionales y de apoyo a lagestión” V02, en el numeral 6.7 se dejó plasmada lamodificación así:

“La supervisión del contrato a celebrar seráadelantada por el jefe de área, o la persona quedesigne el ordenador del gasto mediantememorando, (…)”.


FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Se recomienda emitir las certificaciones de inexistencia de personal suficiente con antelación o de consuno con los estudiosprevios, en aras de dar cabal cumplimiento al requisito indicado por el Decreto 2209 de 1998 artículo 1.


Se incluirá en el procedimiento (GBS-PRC05) de elaboración de estudiosprevios la responsabilidad del área quesolicita la contratación de aportar lacertificación de que trata el artículo 1°del Decreto 2209 de 1998 con fecha delestudio previo, o con anterioridad a suexpedición.


En el formato GBS-FOR20 “Estudios previos contrato prestaciónde servicios profesionales y de apoyo a la gestión” V02, en elnumeral 3 “Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad deselección.

Tratándose de la contratación de prestación de servicios elartículo 3 del Decreto 1737 de 1998, modificado medianteartículo 1 del Decreto 2209 del mismo año, establece que: “Loscontratos de prestación de servicios con personas naturales ojurídicas, sólo se podrán celebrar cuando no exista personal deplanta con capacidad para realizar las actividades que secontratarán. (…)”

FECHA DE INICIO/ FIN

1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Esta Unidad recomienda radicar en el sistema de Gestión Documental ORFEO, las aprobaciones de las garantías únicas de cumplimiento,las prórrogas y las adiciones de los contratos que suscriba la entidad; lo anterior, con el fin de conservar la trazabilidad de las actuacionescontractuales al interior de la entidad.


Se incluirá dentro de los respectivosprocedimientos el trámite de radicaren Orfeo las radicaciones e Orfeo lasgarantías únicas de cumplimiento, lasprórrogas y las adiciones de loscontratos que suscriba la entidad.



bienes y servicios vigencia 2019 que se llevará a cabo en el segundo

semestre de 2020.


1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

N/A



HALLAZGO

Dentro del riesgo “Que se presente una inadecuada supervisión de los contratos en sus condiciones técnicas, jurídicas, administrativas,económicas, financieras y contables” se tiene como control de mitigación “Capacitaciones en supervisión de contratos, Revisiónaleatoria de los informes de supervisión”. En opinión de esta unidad se debe incluir adicionalmente como control de mitigación, elnombramiento de personal para el rol de supervisor del contrato, de personas idóneas que cuenten con la experiencia y elconocimiento técnico requerido para vigilar el desarrollo y cumplimiento del contrato. Lo anterior, teniendo en cuenta que no solo sonsuficientes las capacitaciones y las revisiones aleatorias de los informes, sino que además se requiere que los funcionarios que sedesempeñen en este rol, cuenten de los conocimientos técnicos necesarios para verificar el cumplimiento del objeto contratado, y queen caso de ser necesario, se ejecuten las acciones a que haya lugar en pro de evitar posibles incumplimientos del contrato y/o unposible detrimento patrimonial.


En memorando de designación desupervisión, se dejará constancia de laverificación de la idoneidad delsupervisor.



bienes y servicios vigencia 2019 que se llevará a cabo en el segundo

semestre de 2020.


1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

N/A



HALLAZGO

Dentro del contrato N° 40 de 2018, se evidenció el diligenciamiento de la terminación bilateral en el formato de liquidación de contratosdenominado GBS-FOR10- V01, por lo cual y en opinión de esta Unidad, se recomienda gestionar en el Sistema de Gestión de la Calidadde la entidad, la implementación de un formato diseñado para la terminación bilateral de los contratos.


Se creará un formato para los eventosde terminación anticipada por mutuoacuerdo y liquidación de contrato.


Se creó el formato GBS-FOR38 “Formato acta de terminación

anticipada por mutuo acuerdo y liquidación del contrato” V01


1/2/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA

INFORME DEFINITIVO A LA EVALUACIÓN DEL PROCESO DE SERVICIO INTEGRAL

AL USUARIO

SEGUNDO SEMESTRE 2018

INFORME DEFINITIVO A LA EVALUACIÓN DEL PROCESO DE SERVICIO INTEGRAL

AL USUARIO.

SEGUNDO SEMESTRE 2018

CUMPLIMIENTO: 13/13 100%

INFORME DEFINITIVO A LA EVALUACIÓN DEL PROCESO DE SERVICIO INTEGRAL AL USUARIO- SEGUNDO SEMESTRE 2018

SUBDIRECCIÓN DE REGULACIÓN

HALLAZGO

Es necesario que la entidad dé respuesta dentro de los términos establecidos en la ley, de conformidad a lo establecido en la Ley 1755de 2015 artículo "Términos para resolver las distintas modalidades de peticiones. Salvo norma legal especial y so pena de sancióndisciplinaria, toda petición deberá resolverse dentro de los quince (15) días siguientes a su recepción.”, subrayas fuera de texto y en elDecreto 707 de 1995 artículo 4° “Liquidación definitiva (…) procederá en un plazo máximo de sesenta (60) días calendario, contados apartir de la fecha de recibo de los estados financieros (…)”; a fin de evitar riesgos legales en contra de la UAE CRA.


Generar semanalmente el reporteN° 7 de Orfeo con el fin deidentificar las peticiones que tenganhasta cinco días de plazo para sugestión con el fin de advertir víacorreo electrónico a quienes tienenel radicado en su bandeja.


Desde el 29/4/19 hasta el16/12/19 se han generadoreportes semanales encumplimiento de la acciónde mejora


FIN

6/5/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA


SUBDIRECCIÓN DE REGULACIÓN

HALLAZGO

Se recomienda que los correos electrónicos por medio de los cuales se da respuesta a las peticiones, sean registradas en el Sistema deGestión Documental Orfeo y asociadas a los radicados que los originaron, en aras de conservar la trazabilidad de las gestionesadelantadas por la entidad para atender las peticiones de los ciudadanos y la remisión de las copias de los traslados por competenciarealizados por la entidad.


La Subdirección de Regulación nogenera correos electrónicos conrespuesta a peticiones. Sinembargo, se enviará un correodesde la Subdirección deRegulación, advirtiendo lasituación.


Mediante correo electrónico defecha 3/5/19, la Subdirección deRegulación envió un correoelectrónico a los funcionarios ycontratistas de dicha área, dondeles informan que las respuestas alas peticiones deben ser registradasen el Orfeo, con el fin de no perderla trazabilidad en las gestionesadelantadas por la entidad.


FIN

3/5/2019 -3/5/2019

ESTADO

CUMPLIDA


OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN

HALLAZGO



Se hará seguimiento semanal alvencimiento de los términos derespuesta de las peticiones recibidaspor medio del sistema ORFEO.

La persona con funcionessecretariales de la OAP, enviarásemanalmente un email con larelación de Orfeos a vencer.


A la fecha del presenteseguimiento Se han enviado13 correos electrónicos conla relación de los Orfeos queestán por vencerse.


FIN

24/4/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA


OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN

HALLAZGO



Se enviará un correo electrónicoa los funcionarios de la OAP,haciendo la recomendación paraque se radique en ORFEO loscorreos electrónicos mediantelos cuales se dan respuesta a laPQRSD.


Mediante correo electrónico de fecha 13de agosto de 2019, la jefe de la OficinaAsesora de Planeación remitió a susfuncionarios y contratistas, larecomendación de radicar en el sistemade gestión documental Orfeo, lasrespuestas de las PQRSD que seproduzcan por correo electrónico.


FIN

24/4/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Es necesario que la entidad dé respuesta dentro de los términos establecidos en la ley, de conformidad a lo establecido en la Ley 1755de 2015 artículo "Términos para resolver las distintas modalidades de peticiones. Salvo norma legal especial y so pena de sancióndisciplinaria, toda petición deberá resolverse dentro de los quince (15) días siguientes a su recepción.”, subrayas fuera de texto y en elDecreto 707 de 1995 artículo 4° “Liquidación definitiva (…) procederá en un plazo máximo de sesenta (60) días calendario, contados apartir de la fecha de recibo de los estados financieros (…)”; a fin de evitar riesgos legales en contra de la UAE CRA


Circularizar directriz a servidores ycolaboradores de la SAF exigiendo que serevisen diariamente los radicados ycorreos asignados, con el fin dedeterminar si hay necesidad de modificartiempos de respuesta y dar respuestaoportuna, dentro de los términosestablecidos en la ley, de conformidad alo establecido en la Ley 1755 de 2015 yel decreto 707 de 1995.


Mediante correo electrónico de fecha 23de agosto de 2019, la SubdirecciónAdministrativa y Financiera socializó a susfuncionarios y contratistas, la directrizimpartida mediante Circular N° 008 de2018, la cual precisa los términos legalespara dar respuesta a los Derechos dePetición de conformidad a la Ley 1755 de2015.

FECHA DE INICIO/

FECHA FIN

1/4/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Es necesario dar respuesta y dejar evidencia de la misma ante cualquier tipo de solicitud que sea presentada por un ciudadano,funcionario y/o contratista de la entidad, de conformidad al artículo 14 de la Ley 1755 de 2015 establece lo siguiente: "Términos pararesolver las distintas modalidades de peticiones. Salvo norma legal especial y so pena de sanción disciplinaria, toda petición deberáresolverse dentro de los quince (15) días siguientes a su recepción”.


Exigir a través de correo electrónico laparticipación de los funcionarios ycolaboradores de la CRA en el cursosobre derechos de petición de la ANDJEpara que adquieran los conocimientossobre las clases y características dederechos de petición; evaluar elconocimiento adquirido por losfuncionarios y colaboradores de la CRAsobre temas relacionados con el manejode los derechos de petición.


Mediante correo electrónico de fecha18/6/2019, la Subdirección Administrativa yFinanciera exigió a todos los funcionarios ycontratistas de la UAE CRA, el cumplimientode este requisito.

FECHA DE INICIO/

FECHA FIN

1/1/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO



Elaborar una presentación institucionalcon los temas sobre las implicacioneslegales y disciplinarias asociadas alincumplimiento de los tiempos derespuesta de los derechos de peticiónpara difundir temáticas a través dediferentes mecanismos a todas las áreas.


Se elaboró una presentación sobre lasimplicaciones legales y disciplinarias queocasiona el incumplimiento en los tiemposde respuesta de los derechos de petición.

La presentación fue remitida a todos losfuncionarios y contratistas d e la UAE CRAvía correo electrónico de fecha 28/5/2019.

FECHA DE INICIO/

FECHA FIN

1/5/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO



Modificar el procedimiento decomunicaciones oficiales,especificando que las peticiones quese respondan por medio del correoelectrónico queden registradas en elSistema Orfeo, anexando copia delcorreo mediante el cual serespondió la petición al documentode entrada, con el fin de conservar latrazabilidad de las gestionesadelantadas.


El procedimiento GDO-PRC01 “Procedimientogestión de comunicaciones oficiales” V05 en elnumeral 8 Envío de comunicaciones oficiales, enla actividad N° 3 “trámite de envío”, quedóplasmado: ”En el caso de las comunicaciones deentrada que solicitan ser respondidas por correoelectrónico y a las cuales no se les realiza unacarta de respuesta, se debe adjuntar el correoelectrónico en formato pdf como documentoanexo en el ORFEO con el fin de que no se pierdala trazabilidad del trámite realizado”

FECHA DE INICIO/

FECHA FIN

1/4/2019 -31/12/2019

ESTADO

CUMPLIDA


OFICINA ASESORA JURÍDICA

HALLAZGO

Es necesario dar cumplimiento a los términos previstos en el artículo 21 de la Ley 1755 de 2015 que señala lo siguiente: “Funcionario sincompetencia. Si la autoridad a quien se dirige la petición no es la competente, se informará de inmediato al interesado si este actúaverbalmente, o dentro de los cinco (5) días siguientes al de la recepción, si obró por escrito. Dentro del término señalado remitirá lapetición al competente y enviará copia del oficio remisorio al peticionario o en caso de no existir funcionario competente así se locomunicará"; cuando la entidad carezca de competencia y deba correr traslado a otras entidades.


Realizar una jornada de trabajo con todala oficina, para fijar parámetros relativos ala gestión dela respuesta y traslado de lasPQRSD


El día 25 de julio de 2019, se citó a losfuncionarios y contratistas de la OficinaAsesora Jurídica, para llevar a cabo unajornada de fijación de parámetros paratramitar las PQRSD de la UAE CRA.


1/5/2019 -31/7/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO







1/5/2019 -31/7/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO







1/5/2019 -31/7/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO

Cuando se le informe al peticionario que se corrió traslado a otra entidad pública por falta de competencia como lo ordena la Ley 1755de 2015 en su artículo 21. “Funcionario sin competencia. Si la autoridad a quien se dirige la petición no es la competente, se informaráde inmediato al interesado si este actúa verbalmente, o dentro de los cinco (5) días siguientes al de la recepción, si obró por escrito.Dentro del término señalado remitirá la petición al competente y enviará copia del oficio remisorio al peticionario o en caso de no existirfuncionario competente así se lo comunicará. (…)”; es necesario que se revise cuidadosamente que en el oficio remisorio se adjunte lapetición objeto del traslado. Lo anterior, en aras de garantizar a los peticionarios la remisión por competencia oportuna y efectiva de lasolicitud.


Realizar una jornada de trabajo contoda la oficina, para fijar parámetrosrelativos a la gestión dela respuesta ytraslado de las PQRSD




FIN

1/5/2019 -31/7/2019

ESTADO

CUMPLIDA



HALLAZGO



Realizar una jornada de trabajo contoda la oficina, para fijar parámetrosrelativos a la gestión dela respuesta ytraslado de las PQRSD




FIN

1/5/2019 -31/7/2019

ESTADO

CUMPLIDA

LIQUIDACIÓN DE LA CONTRIBUCIÓN VIGENCIA 2017 Y GESTIÓN DE COBRO PERSUASIVO Y COACTIVO DE

LA CARTERA


LIQUIDACIÓN DE LA CONTRIBUCIÓN VIGENCIA 2017 Y GESTIÓN DE COBRO PERSUASIVO Y COACTIVO DE LA CARTERA

HALLAZGOACCIÓN DE

MEJORA/UNIDAD DE MEDIDA /CANTIDADES

ACTIVIDADESREALIZADAS

FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Incluir dentro de las resoluciones que fijan la contribuciónpor cada prestador, la fuente real de donde se tomó lainformación contable para realizar la liquidación de lacontribución, toda vez que revisadas 73 resoluciones delas 85 seleccionadas en la muestra, se evidencio que lainformación fue tomada de archivos recibidos por correoelectrónico de la Superintendencia de Servicios Públicos“formulario FC01”, mientras que en los considerandos delas resoluciones en cuestión se indica que “se haefectuado la liquidación de la contribución de la personaprestadora contribuyente, tomando como base ladocumentación financiera reportada al Sistema Único deInformación – SUI.”

Se incluirá dentro de lasresoluciones particularesvigencia 2019 la fuenteprincipal de la cual setomó la informaciónfinanciera, para suliquidación.

Se evidenció en lasresoluciones UAE-CRA 521, 647, 704,721 entre otras, quela SubdirecciónAdministrativa yFinanciera durante lavigencia 2019 incluyódentro de losconsiderandos decada una de lasresoluciones, lafuente de donde setomó la informaciónpara realizar laliquidación de lacontribución.

1/01/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO

ACCIÓN DE MEJORA/UNIDAD

DE MEDIDA /CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Determinar la existencia de casossimilares al de las EMPRESASPÚBLICAS DE ARMENIA E.S.P, en elque la liquidación de lacontribución de la vigencia 2017no incluyó la aplicación delparágrafo del artículo 1º de laResolución UAE CRA 237 de 2017,así como el impacto en el objetivofinanciero propuesto en la citadaresolución de recaudar $4,563millones para el presupuesto deingresos de la vigencia 2017.

Se revisaran lasresolucionesemitidas vigencia2017 anteriores a laexpedición de laresolución 237 del12 de junio de 2017a las cuales no se leshaya tenido encuenta la aplicacióndel parágrafo delartículo 1º

Revisada las resoluciones expedidas en lavigencia 2017, se pudo establecer queúnicamente se expidieron 10 resoluciones conanterioridad a la expedición de la Resolución237 de 2017, Cabe anotar que jurídicamente noes posible modificar las 10 resoluciones UAE CRAexpedidas en las cuales no se incluyó dentro dela base gravable de la contribución especial losconceptos contables asociados a los costosdeterminados en la Resolución CRA 237 de2017, primero, en atención a los principios dereserva de ley y certeza tributaria; por otro lado,son derechos adquiridos y modificar laresolución implicaría hacer uso de la revocatoriadirecta establecida en la Ley 1437 de 2011 queimplica autorización del contribuyente pararevocar dicha resolución, situación que no sedaría (teniendo en cuenta que se incrementaríael valor de contribución) y finalmente, cuando seexpidieron dichas resoluciones la base gravableaplicable era la contenida en la Resolución CRA780 de 2016.

1/03/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Dar cumplimiento a la actividad número 17 delprocedimiento liquidación de contribuciones especialesGCF-PRC01 V02, en el que se establece “Realizar laconstancia de ejecutoria” cuando suceda alguno de lossiguientes hechos: “cuando no proceda contra ellosningún recurso; si se hubieren interpuestos recursoscuando estos se hubieren decidido; cuando no seinterpongan los recursos o se haya desistido de ellos;cuando se renuncie expresamente a los recursos”.

Informar semestralmentea la SUBDIRECCIÓNADMINISTRATIVA lasresoluciones expedidasVs. Las ejecutoriadas.

El día 13 de agosto yel 5 de diciembre de2019, Se informo víacorreo electrónico ala SubdirecciónAdministrativa yFinanciera lasresolucionesexpedidas Vs.Resolucionesejecutoriadas.

1/01/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Verificar la existencia de casos similares al de la EMPRESADE ASEO DE SANTANDER SA ESP, en los cuales la UAE-CRAhaya enviado notificaciones de resoluciones liquidadas alas ESP y que a la fecha de verificación se encuentren sinentregar por parte del operador logístico. Igualmente, esconveniente verificar la eficacia de los controles internosimplementados en la entidad, que permitan alertaroportunamente a la administración de las falenciaspresentadas en la notificación de los actosadministrativos, que en últimas impactan en el término defirmeza de los actos y su posterior cobro y recaudo.

Llevar un cuadro decontrol del estado de lasnotificaciones de lasresoluciones, el cual serácompartido entre losfuncionarios ycolaboradoresresponsables.

Actualmente, dentrode la carpetacompartida del áreade contribuciones, seencuentran, entreotros, los siguientesdocumentos:1.Resolucionesexpedida porvigencia.2. Resoluciones concada una de lasetapas delprocedimiento deliquidación de lacontribución, ruta:\\svrnas\grp_contribuciones$\NOTIFICACIONES

1/01/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

En la observación relacionada con la Contribuciónprescrita por demora en la gestión de cobro, en laactividad No 4 del Procedimiento de cobropersuasivo GCF-PRC03, no se establece el plazo deenvío del Expediente a la Oficina Asesora Jurídica,para dar inicio al procedimiento de JurisdicciónCoactiva.

Para la vigencia 2019, secontará con el apoyo de uncontratista para laelaboración y posteriorremisión de losdocumentos queconforman los diferentesexpedientes de cobrocoactivo a la OAJ.

Mediante Prestación deServicios Profesionales N°045 del 23 de enero de2019, la UAE-CRA firmó elcontrato de prestación deservicios profesionales paraapoyar la gestión de recaudode contribuciones, dentro delas obligaciones delcontratista, se evidencia elde “apoyar la conformacióny remisión de los expedientesde los prestadores de losservicios de acueducto,alcantarillado y aseo, querequieran ser enviados a laOficina Asesora Jurídica paraadelantar el proceso decobro coactivo”.

1/02/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Verificar la existencia de casos similares al de laEmpresa Aguas de Urabá, para efectos deinterrumpir los términos de prescripción de losderechos a favor de la UAE CRA, e igualmente,verificar la eficacia de los controles internosimplementados en la entidad que alertenoportunamente a la administración y a sus dosprimeras líneas de defensa, de situaciones comoel caso en cuestión.

Para la vigencia 2019, secontará con el apoyo deun contratista para laelaboración y posteriorremisión de losdocumentos queconforman los diferentesexpedientes de cobrocoactivo a la OAJ.

Mediante Prestación de ServiciosProfesionales N° 045 del 23 deenero de 2019, la UAE-CRA firmóel contrato de prestación deservicios profesionales para apoyarla gestión de recaudo decontribuciones, dentro de lasobligaciones del contratista, seevidencia el de “apoyar laconformación y remisión de losexpedientes de los prestadores delos servicios de acueducto,alcantarillado y aseo, querequieran ser enviados a la OficinaAsesora Jurídica para adelantar elproceso de cobro coactivo”.

1/02/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Verificada la gestión adelantada por la SubdirecciónAdministrativa y Financiera, en relación con laidentificación del tercero 830000212 MINAMBIENTEVIVIENDA DESARROLLO T. - UNIDAD ADMINISTRATIVAESPECIAL COMISION DE REGULACION DE AGUA POTABLEY SANEAMIENTO BASICO –CRAG, en la cuenta por cobrar– contribuciones, se evidenció que se ha depurado un83% del saldo por identificar al 30 de abril de 2017($109.527.736), frente al registrado en la cuenta contable131127001 al 30 de junio de 2018 ($18.546.944,74).Sin embargo, es necesario continuar con la identificacióny depuración en el Sistema Integrado de InformaciónFinanciera - SIIF, de cada una de las cuentas por cobrarque aparecen en el tercero indicado anteriormente.

Durante el 2019 secontinuará con ladepuración, que ya se havenido realizando duranteel 2018 para lograridentificar en su mayoríael saldo de esta cuenta.

La SubdirecciónAdministrativa yFinanciera durante lavigencia 2019identificó y depurópartidas que seencontraban en lacuenta por cobrarcon Nit. 830000212.A fecha 31 dediciembre de 2019quedó un saldo sinidentificar de$604.155,83

1/01/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Es conveniente revisar el Manual de Políticas contables dela UAE-CRA capitulo IV numeral 1 “Ingresos detransacciones sin contraprestación”, en lo relacionado conla medición posterior de ingresos anticipados, dado queallí se señala que los valores recaudados “antes de laemisión de la resolución emitida por la CRA en la que seaprueba la liquidación definitiva, serán reconocidos en elpasivo, como ingresos anticipados”. Lo anterior, ya que laContaduría General de la Nación con oficio 20063-62398del año 2006, manifestó que estos ingresos no seconstituyen como ingresos recibidos por anticipado y suregistro contable debe realizarse como ingresos ciertos.

Se procederá a precisar elManual de PolíticasContables adoptado por laCRA ajustándolo a lanormatividad y conceptosexpedidos por laContaduría General de laNación.

En ComitéInstitucional deGestión y DesempeñoExtraordinario N°2del 14 de marzo de2019, fue actualizadoel Manual de PolíticasContables de acuerdoal concepto expedidopor la ContaduríaGeneral de la Nación,relacionado con lamedición posteriorde ingresosanticipados.

1/01/19 31/12/19ESTADO

CUMPLIDA

AUDITORÍA AL CUMPLIMIENTO EN LA UAE - CRA DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y DEL DERECHO DE

ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA A JULIO DE 2019


AUDITORÍA AL CUMPLIMIENTO EN LA UAE CRA DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y DEL DERECHO DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Correo electrónico para notificaciones judiciales: Una vezverificado el cumplimiento Art. 9, literal f), Ley 1712 de2014 relacionado con el acuse de recibido al remitente deforma automática, se evidenció que la entidad cuenta concorreo electrónico para las notificaciones judiciales, sinembargo dicho correo no se encuentra configurado paragenerar el acuse de recibo en forma automática. Por loanterior, la Unidad de Control Interno recomiendaimplementar este mecanismo con el fin de darcumplimiento a esta directriz implementada en la Ley deTransparencia.

Configurar el correoelectrónico denotificaciones judicialespara que genereautomáticamente el acusede recibido.

Configuración delcorreoelectrónico denotificacionesjudiciales paraque genereautomáticamenteel acuse derecibido.

25/06/2019 28/06/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Políticas de seguridad de la información del sitio web yprotección de datos personales: Enlace que dirija a laspolíticas de seguridad de la información, además de lascondiciones de uso de la información referente a laprotección de datos personales publicada en el sitio web,según lo establecido en la ley 1581 de 2012. / La entidadcuenta con el link http://cra.gov.co/seccion/ley-de-proteccion-de-datos.html que dirige a un textodenominado “Ley de protección de datos” en el que seindica entre otros, que esta política se encuentracontenida en el documento TEC-POL07 del 16 dediciembre de 2014. / Sin embargo, no fue posibleevidenciar dicho documento, debido a que no seencuentra hipervinculado, e igualmente, no se encontródentro del Sistema Integrado de Gestión de la Calidad dela UAE-CRA por lo que se recomienda verificar si siguevigente o fue sustituido por otro que haga parta de dichosistema.

Publicar y/o actualizaren la sección loscontenidos ydocumentos validadospor el equipo de TICs.

Actualización del linkdireccionándolo alManual de Políticasdel Sistema Integradode Gestión y Control(SIGC), DES-MAN03V4.

1/06/2019 18/07/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Preguntas frecuentes: Al revisar el contenido de lasrespuestas de las preguntas “Resoluciones que contienenmetodologías tarifarias para los servicios públicos deacueducto, alcantarillado y aseo”, en especial la referenteal “Monto máximo que se puede destinar a subsidios”, seevidenció que se encuentran desactualizadas, ya que en elprimer caso la Resolución 351 de 2005 se encuentramodificada entre otras por las resoluciones 832 de 2018 y806 de 2017, e igualmente en relación con la segundarespuesta se menciona que en el cargo por consumo sesubsidia hasta 20 m3, la cual presenta diferencia con loseñalado en la Resolución CRA 750 de 2016, la cualmodificó los rangos de consumo para los servicios públicosdomiciliarios de acueducto y alcantarillado.

Validar que la sección delas preguntas frecuentesse encuentreactualizada. De no serasí, solicitar la revisión yactualización delcontenido que debe iren la sección, y remitir alweb máster elcontenido paraactualizar.

La UAE-CRAactualizó lainformaciónrelacionada con laspreguntasfrecuentes,ubicadas en lasiguientedirección:https://www.cra.gov.co/seccion/servicio-al-ciudadano/preguntas-frecuentes.html

5/08/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Decreto Único Sectorial: Dentro del Decreto Único 1077de 2015 se evidencian normas que no tiene hipervínculoscomo es el caso de los Decretos 564 de 2006, art. 131;1469 de 2010, art. 73; 1961 de 2012, art. 14; 2164 de2012, art. 8; 2411 de 2015, art. 7, entre otros. Una vezrevisado el Decreto Único 1077 de 2015 que se encuentrahipervinculado, no se ha actualizado con lasmodificaciones contenidas entre otras normas por losDecretos 867 de 2019; 1737 de 2015; 2231 de 2017;1335 de 2018; 2095 de 2015; 729 de 2017; 1412 de 2016.

Actualizar lo solicitadoen el Decreto ÚnicoSectorial y remitir alweb máster el archivopara reemplazar en lasección detransparencia de lapágina web.

Decreto ÚnicoSectorialactualizado y connormashipervinculadas.

1/08/2019 16/12/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Normatividad del orden nacional: la UAE-CRA cuenta con elhipervínculo al Sistema Único de Información Normativa –SUIN de conformidad con el artículo 9, literal d), Ley 1712de 2014, pero no hace referencia a la normas alojadas endicho sistema, tal y como lo indica la normatividadestablecida en la Resolución 3564 de 2015, numeral 4.1.literal g). Motivo por el cual esta Unidad recomienda hacerreferencia a las normas alojadas dentro del Sistema Únicode Información Normativa - SUIN relacionadas con la UAE-CRA.

Actualizar lo solicitadoen el Decreto ÚnicoSectorial y remitir al webmáster el archivo pararemplazar en la secciónde transparencia de lapágina web.

Dentro de lacategoría de lanormatividad delorden nacional seevidenció lapublicación de lasnormas que tienenrelación con la UAE-CRA. Igualmente seevidenció el link alSistema Único deInformaciónNormativa – SUIN, endonde se puedeconsultar las normasalojadas dentro delsistema.

1/08/2019 16/12/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Presupuesto General Asignado: Si bien la entidad publicaen el botón de transparencia el presupuesto generalasignado para cada año fiscal, una vez verificada lainformación allí registrada no se evidenciaron lospresupuestos generales asignados de la UAE-CRA para losaños 2011, 2012, 2018 y 2019. Por lo anterior serecomienda actualizar la página con los presupuestosasignados para cada una de las vigencias mencionadas.

Verificar el problematécnico en página web yajustar para que sevisualice la informaciónfaltante de los años2011, 2012, 2018 y 2019del presupuesto generalasignado.

Inclusión de lospresupuestosasignados para losaños 2011, 2012,2018 y 2019.

1/08/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO

ACCIÓN DE MEJORA/UNIDAD DE

MEDIDA /CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Ejecución presupuestal histórica anual: La Ley 1712 de2014 exige que el sujeto obligado debe publicar en el sitiode transparencia la distribución presupuestal de losproyectos de inversión junto a los indicadores de gestión;una vez revisado este requerimiento se encontró que laentidad publicó la distribución presupuestal de losproyectos pero sin los indicadores de gestión quemenciona dicha norma. Por lo tanto, se recomiendapublicar la ejecución de los proyectos de inversión juntocon los indicadores de gestión de acuerdo a laperiodicidad establecida por la entidad.

Remitir la informaciónal web máster para laactualización de loscontenidos que no seencuentranpublicados en la weben dichas secciones.

Publicación de laejecución de losproyectos deinversión de lasvigencias 2018 y2019, junto con losindicadores de lagestión realizada.

1/08/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO

ACCIÓN DE MEJORA/UNIDAD

DE MEDIDA /CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Proyectos y programas en ejecución: Según la Resolución3564 de 2015, anexo No 1 numeral 6.3. “La presenteobligación se entenderá cumplida si en la sección“Transparencia y Acceso a la Información Pública”, elsujeto obligado vincula el enlace de los proyectos deinversión de la entidad, al Banco de Programas yProyectos de Inversión; igualmente, dentro del mismonumeral señala que se debe publicar el avance de suejecución, mínimo cada tres meses. No cumple.// Por loanterior, se debe vincular el enlace de los proyectos deinversión de la entidad, al Banco de Programas yProyectos de Inversión donde se registró el proyecto, asícomo publicar el avance de ejecución como mínimo cadatres meses.

Remitir al webmáster el avance delos proyectos deinversión y las fichasEBI de maneratrimestral, o cadaque se actualicen losproyectos deinversión.

Vínculo de losproyectos deinversión a las fichasEBI del SISTEMAUNIFICADO DEINVERSIONES YFINANZAS PUBLICAS –SUIFP delDepartamentoNacional dePlaneación.Publicación delavance de ejecucióntrimestral de losproyectos deinversión.

1/08/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO


MEDIDA /CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Políticas, lineamientos y manuales: Revisada la estrategiade participación ciudadana de la UAE-CRA para la vigencia2019, publicada en la página web de la entidad sección detransparencia, la Unidad de Control Interno no evidencióel plan de rendición de cuentas de conformidad con elliteral e),numeral 6.1. del anexo N° 1 de la Resolución N°3564 de 2015, motivo por el cual se recomienda incluirdentro de la estrategia de participación ciudadana, el planpara la realización de la rendición de cuentas de lavigencia 2019, que contenga las recomendaciones dadaspor la Unidad de Control Interno y formuladas en elComité Institucional de Gestión y Desempeño en sussesiones del 14 de marzo y 23 de mayo del 2019.

Completar losdocumentos con lainformación faltante, ypublicar en páginaweb la última versiónde los mismos.

Documento deEstrategia departicipaciónCiudadana yRendición deCuentas acorde conel literal e), numeral6.1 y con lasrecomendacionesformuladas por laUnidad de ControlInterno.

15/07/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO


MEDIDA /CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Informe de PQRSD: El informe de solicitudes, denuncias ytiempos de respuesta al que hace referencia el literal h.del artículo 11 de la Ley 1712 de 2014, se encuentradebidamente publicado; sin embargo dentro del informede PQRSD publicado trimestralmente por la UAE-CRA nose evidenció la discriminación respecto al número de lassolicitudes que fueron trasladadas por la entidad al no serde su competencia; el tiempo de respuesta a cadasolicitud y el número de solicitudes en las que se negó elacceso a la información, de acuerdo a la informaciónmínima requerida para su publicación trimestral. Por loconsiguiente, esta Unidad recomienda incluir dentro delinforme de PQRSD de acceso a la información que publicatrimestralmente, el número de las solicitudes que fuerontrasladadas por la entidad al no ser de su competencia; eltiempo de respuesta a cada solicitud y el número desolicitudes en las que se negó el acceso a la información,de acuerdo al numeral 10.10 señalado en el anexo N° 1 dela Resolución 3564 de 2015.

Completar losdocumentos con lainformación faltante, ypublicar en páginaweb la última versiónde los mismos.

Actualización ypublicación de losinformes PQRSDtrimestrales deacuerdo al literal h)del articulo 11 de laLey 1712 de 2014.

17/07/2019 30/08/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGO

ACCIÓN DE MEJORA/UNI

DAD DE MEDIDA

/CANTIDADES


FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Informe enviado al Congreso/Asamblea/Concejo: Es conveniente incluir un vínculoy/o el informe de gestión que presenta el Ministerio al Congreso de la República, en lacategoría de Control del botón de Transparencia de la página web de la UAE CRA, deacuerdo a lo señalado en el numeral 7.1 de la Resolución 3564 de 2015; este informedebe ser publicado dentro del mismo mes de envío.Informe de rendición de la cuenta fiscal a la Contraloría General de la República o alos organismos de control territorial, según corresponda: El informe de rendición de lacuenta fiscal se reporta en el aplicativo SIRECI en la página web de la ContraloríaGeneral de la República. Un funcionario de la Subdirección Administrativa y Financieraes el encargado de cargar la información con usuario y contraseña habilitados por laCGR. El informe no aparece publicado en la página web de la entidad, tal y como loindica el numeral 7.1. de la Resolución 3564 de 2015, este informe se debe publicardentro del mismo mes de envío.Informe de rendición de cuentas a los ciudadanos, incluyendo la respuesta a lassolicitudes realizadas por ellos, antes y durante el ejercicio de rendición. Estapublicación se debe hacer dentro del mismo mes de realizado el evento: Lapublicación hace referencia a los informes de rendición de cuentas de la UAE-CRApublicados en el vínculo citado; estos no incluyen las respuestas de las solicitudesrealizadas por los ciudadanos antes y durante el ejercicio de la rendición; se debepublicar dentro del mismo mes en el que se realizó el evento según el numeral 7.1. dela Resolución 3564 de 2015.Informes a organismos de inspección, vigilancia y control: No se encuentranpublicados los informes semestrales de seguimiento al Plan de Mejoramiento suscritocon la Contraloría General de la República, ni los informes trimestrales decontratación trasmitidos a ese órgano de control.

Publicar loscontenidospara darcumplimientoa lo estipuladoen el Decreto3564 de 2015,y vincular lasURL queremiten a losinformes en lasección"Informes deGestión,Evaluación yAuditoría".

Publicaciónde losinformes:Congreso dela republicaContraloríaGeneral;Rendición decuentas a losciudadanos yaOrganismosdeInspección,vigilancia yControl.

1/08/2019 24/10/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Planes de mejoramiento: Una vez verificada la páginade la entidad en relación con los planes demejoramiento, se evidenció que no se cuenta con unenlace al sitio web del organismo de control, donde sepuedan consultar los informes elaborados sobre la UAECRA.

Publicar los contenidospara dar cumplimientoa lo estipulado en elDecreto 3564 de 2015,y vincular las URL queremiten a los informesen la sección "Informesde Gestión, Evaluacióny Auditoría".

Publicación de losinformes de auditoríarealizados por laContraloría General dela Republica con enlaceal sitio web delorganismo de control.https://www.cra.gov.co/seccion/planeacion-gestion-y-control/politicas-y-planes/planes-de-mejoramiento-cgr.html

1/08/2019 24/10/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Entes de Control que vigilan al sujeto obligado: La entidadpublica en el botón de transparencia las entidades queejercen la vigilancia y los mecanismos internos y externosde supervisión, notificación y vigilancia; una vezverificados cada uno de ellos, se evidenció que solo unente de vigilancia tiene señalado el tipo de control queejecuta, por lo anterior, se recomienda incluir dentro ladescripción breve registrada para cada uno de ellos, eltipo de control que ejecuta sobre la entidad.

Verificar la informaciónen la sección "entes decontrol" con losrequerimientossolicitados por la Oficinade Control Interno yactualizar en páginaweb la información.

Actualización einclusión del tipo decontrol que ejercenlos Entes de controlque vigilan al sujetoobligado ymecanismos desupervisión.https://www.cra.gov.co/seccion/entes-de-control-externo.html

24/07/2019 4/12/2019ESTADO

CUMPLIDA


HALLAZGOACCIÓN DE



FECHAINICIO

FECHA FIN

ESTADODE LA

ACTIVIDAD

Esquema de publicaciones: Revisado el esquema depublicación de la información de la UAE-CRA, se evidencióque el documento no contiene la lista de informaciónmínima publicada en el sitio web oficial del sujeto obligadoo en los sistemas de información del Estado, conforme a loprevisto en los artículos 9, 10 y 11 de la Ley 1712 de 2014.Igualmente no se evidenció la periodicidad de publicacióndel informe de PQRSD establecida en el procedimiento SCI-PRC01 “Atención de PQRSD”, tal y como se establece en elnumeral 10.10 del anexo 1 de la resolución 3564 de 2015.Por lo anterior, se recomienda incluir toda la informaciónprevista en los artículos 9, 10 y 11 de la Ley 1712 de 2014.

Elaborar el esquema depublicaciones teniendo encuenta lasrecomendaciones de laOficina de Control Internoy Publicar en la web.

No se evidenciómodificación y/oactualización deldocumentodenominadoesquema depublicación de lainformación de laUAE-CRA.De igual formadentro delesquema depublicación no seevidenció lainclusión delinforme dePQRSD eindicando laperiodicidad delmismo.

26/08/2019 12/12/2019ESTADO

INCUMPLIDA


Observación Oficina Asesora de Planeación Y TIC’s.

“El documento de “Esquema de publicaciones” no se ha publicado en la páginaweb de la entidad, en razón a que la SAF es la oficina encargada de suelaboración, aprobación y remisión para posterior publicación por parte de laOAP, en la ruta establecida en la sección de transparencia”.

Observación Subdirección Administrativa y Financiera.

En respuesta a la observación realizada por la Oficina Asesora de Planeación yTIC’s, la Subdirección Administrativa mediante correo electrónico recibido eldía 13 de marzo del presente, manifiesta lo siguiente:

“De acuerdo con su solicitud me permito remitir correo con el esquema depublicación, el cual fue enviado el día lunes 09 de marzo a la oficina deplaneación para su correspondiente revisión”.

Documents

Presentación de PowerPoint · previo de acuerdo a las recomendaciones del comité de contratación; en caso de ser necesaria alguna modificación se informará al comité. OBSERVACIONES