META 01: EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INVERSIONES DEL PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL MODIFICADO

Dirección General de Inversión Pública

PROGRAMA DE INCENTIVOS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN MUNICIPAL2019

IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

1

SUB EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE LA INVERSIÓN PÚBLICA

Es indispensable mejorar la ejecución de la inversión pública, en particular en la

priorización y seguimiento de las inversiones.

2

LIMITADO AVANCE EN EL CIERRE DE BRECHAS DE INFRAESTRUCTURA Y/O DE ACCESO A SERVICIOS PÚBLICOS

REPORTE DE PRINCIPALES INDICADORES DE BRECHAS

23.219.5 18.1 17.5

14.6 14.4 13.1 12.9

0

5

10

15

20

25

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

P O R C E N T A J E D E N I Ñ O S M E N O R E S D E 5 A Ñ O S C O N D E S N U T R I C I Ó N C R Ó N I C A

( P A T R Ó N D E R E F E R E N C I A : O M S . I N D I C A D O R T A L L A / E D A D )

NACIONAL Fuente: ENDES - INEI.

521.69

7471.53

10549.44

26203.05

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000

Asfaltado

Afirmado

Sin Afirmar

Trocha

Vías vecinales en mal estado, 2016

Fuente: INEI

Reprogramación de procesos de selección para ejecución de obras.

Cronogramas de ejecución optimistas.

Demoras por levantamientos de observaciones por parte del privado para la solicitud de adelantos.

Alta rotación de responsables en las Unidades Ejecutoras.

Falta de saneamiento físico legal, para la ejecución de la obra.

Demoras en la elaboración del Expediente Técnico.

Baja ejecución en años anteriores

CONTINGENCIAS EN LA SOLUCIÓN DEL PROBLEMA

PRESENTACIÓN DE LA META

Ejecución Presupuestal de Inversiones del PIM

MUNICIPIOS TIPO A, B, C, D, E, F y G

COBERTURA : 1874 municipalidades

ACTIVIDADES: MUNICIPALIDADES ADSCRITAS AL SISTEMA INVIERTE.PE

CUADRO DE ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD

Valla Medio de Verificación

FECHA Puntaje

A, B, C, D E, F y G

Actividad 1: Ejecución de inversiones del PIM

20% 25% SIAF 30.04.2019 1035% 45% SIAF 28.06.2019 1045% 50% SIAF 30.09.2019 1575% 80% SIAF 31.12.2019 1580% 85% SIAF 31.12.2019 10

Indicador =Devengado de Inversión Pública

PIM de Inversión Pública

• Por ejemplo, si el devengado de la municipalidad de Comarca es de 555,912 (registrado al 30.04.2019) y el PIM (registrado al 28 de febrero de 2019) es de 2’110,523, entonces el indicador para el cumplimiento de la actividad, sería:

Indicador =555,912

= 26.58%2’112,584

ACTIVIDADES: MUNICIPALIDADES NO ADSCRITAS AL SISTEMA INVIERTE.PE

CUADRO DE ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD

Valla Medio de Verificación

FECHA Puntaje

D E, F y G

Actividad 1: Ejecución de inversiones del PIM

20% 25% SIAF 30.04.2019 1535% 45% SIAF 28.06.2019 1545% 50% SIAF 30.09.2019 2575% 80% SIAF 31.12.2019 3580% 85% SIAF 31.12.2019 10

Indicador =Devengado de Inversión Pública

PIM de Inversión Pública

• Por ejemplo, si el devengado de la municipalidad de Comarca es de 555,912 (registrado al 30.04.2019) y el PIM (registrado al 28 de febrero de 2019) es de 2’110,523, entonces el indicador para el cumplimiento de la actividad, sería:

Indicador =555,912

= 26.58%2’112,584

CUADRO DE ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD VallaMedio de

VerificaciónFECHA Puntaje

Actividad 2: Realizar el registro del Formato de Seguimiento a la ejecución de inversiones

10% del PIM al 28 de febrero de 2019

Banco de Inversiones y SIAF

30.04.2019 10

45% del PIM al 28 de agosto de 2019

Banco de Inversiones y SIAF

30.10.2019 10

ACTIVIDADES: MUNICIPALIDADES ADSCRITAS AL SISTEMA INVIERTE.PE

Las UEI deben verificar que la suma del PIM de todas las inversiones (que se encuentren en etapa de ejecución) que se registrenmediante el Formato N° 12-B: Seguimiento a la ejecución de inversiones, cumplan con las siguientes condiciones:

Al 30 de abril del 2019, contar con el registro de la ejecución financiera en el Formato 12-B de las inversiones que representen el 10%del monto total del PIM registrado al 28 de febrero de 2019.

En el caso de la municipalidad de Comarca cuyo PIM asciende a S/ 2’112,584 deberá registrar en el F-12 la ejecución de inversionespor un monto mínimo de S/ 218,441 para cumplir con esta actividad.

El registro de inversiones en el Formato 12-B puede ser de una o varias inversiones en ejecución.

En la evaluación se tomará en cuenta todos los registros que se realicen hasta la sección de ejecución financiera.

CUADRO DE ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD VallaMedio de

VerificaciónFECHA Puntaje

Actividad 3: Realizar el diagnóstico de cierre de inversiones

100%(*)Banco de

Inversiones y SIAF

28.06.2019 10

(*) Información al 14 de setiembre de 2018, cargada en el aplicativo del Banco de Inversiones para el Programa de Incentivos

ACTIVIDADES: MUNICIPALIDADES ADSCRITAS AL SISTEMA INVIERTE.PE

Las inversiones identificadas que aparecen en el aplicativo del Banco de Inversiones presentan un 80% del devengadorespecto al monto actualizado y no presenta devengados en los últimos 3 años.

Uso del aplicativo para el cumplimiento de la Actividad N° 3: Diagnóstico de Cierre de Inversiones

El responsable de la OPMI realizael diagnóstico del cierre deinversiones, respondiendo conrespuestas alternativas.

En el aplicativo podrá encontrar ellistado de inversiones de cierre concorte al 14 de setiembre del año2018.

El cumplimiento de la Actividad N°3 es requisito obligatorio para elcumplimiento de la Actividad N° 4.

Diagnóstico de cierre de inversiones

CUADRO DE ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD VallaMedio de

VerificaciónFECHA Puntaje

Actividad 4: Realizar el cierre de inversiones identificadas en la actividad de diagnóstico

30%Banco de

Inversiones 29.11.2019 10

ACTIVIDADES: MUNICIPALIDADES ADSCRITAS AL SISTEMA INVIERTE.PE

El Formato de cierre es una herramienta de la Unidad Ejecutora de Inversiones para registrar el cierre de las inversiones en el Banco de Inversiones.

El Formato de cierre de inversiones contiene 04 secciones:

A. Datos generales de las inversiones.B. Si la Inversión ha sido culminada.C. Si la Inversión no ha culminado.D. Información de la UEI.

El responsable de la UEI accederá al Banco de Inversiones para el cierre correspondiente de las inversiones diagnosticadas por la OPMI en la Actividad N° 3.

ACTIVIDAD 4: realizar el cierre de inversiones identificadas en la actividad de diagnóstico.

• En la opción registro de cierre se mostrarán las acciones para :

Inversiones culminadas.

a. Registro de inversiones pendiente de liquidación (SECCIÓN B), se deberá completar las secciones A, B y E del Formato N° 9.

b. Registro de inversiones con liquidación (SECCIÓN C) , se deberá completar las secciones A, B, C y E del Formato N° 9.

Inversiones no culminadas. (SECCIÓN D)

ACTIVIDAD 4: realizar el cierre de inversiones identificadas en la actividad de diagnóstico.

• En la opción registro de cierre se mostrarán las acciones para :

Inversiones culminadas, pendiente de liquidación. (SECCIÓN B) comprende el registro de la siguiente información:

a. Metas físicas y financieras de la inversión culminada según concepción técnica.b. Metas físicas y financieras de la inversión culminada según expediente técnico.c. Metas físicas de la inversión culminada y capacidad de producción según ejecución

física. d. Metas físicas y financieras de la inversión culminada (IOARR).

ACTIVIDAD 4: realizar el cierre de inversiones identificadas en la actividad de diagnóstico.

Inversiones culminadas con liquidación (Cierre de la inversión). (SECCIÓN C) comprende el registro de la siguiente información:

a. Metas físicas y financieras de la inversión culminada según expediente técnico.b. Metas físicas de la inversión culminada y capacidad de producción según ejecución física.c. Metas físicas y financieras de la inversión culminada (IOARR).d. Trazabilidad del cierre. Comprende los campos para subir los archivos de los documentos de

recepción de obra, aprobación de la liquidación de obra y transferencia de la obra.e. Se debe registrar la entidad encargada de la operación y mantenimiento así como las fuentes de

financiamiento para la operación y mantenimiento de la inversión.

ACTIVIDAD 4: realizar el cierre de inversiones identificadas en la actividad de diagnóstico.

Inversiones no culminadas. (SECCIÓN D)

En la sección motivos de cierre, el responsable de la UEI, deberá marcar una alternativa obligatoriamente. El montoejecutado no corresponde a un dato editable y muestra el monto del devengado acumulado de la inversión.

i. Cambio de concepción técnica (Art. 31.3 de la Directiva N° 001-2019-EF/63.01)ii. No subsiste la necesidad de ejecutar las inversiones. (Art. 34.2 de la Directiva N° 001-2019-EF/63.01)iii. La inversión en ejecución física no cierra una brecha prioritaria y que además el costo de continuar con la ejecución de la inversiónsea mayor o igual al beneficio que brinda (Art. 14.2 de la Directiva N° 001-2019-EF/63.01)iv. Inversiones duplicadas que presentan ejecución física o financiera (Art. 24.5 de la Directiva N° 001-2019-EF/63.01)v. Pérdida de vigencia de la aprobación de la IOARR (Art. 28.3 de la Directiva N° 001-2019-EF/63.01)

Al señalar la alternativa de motivos de cierre deberá adjuntar el documento de sustento que valida la alternativamarcada, en formato PDF y de tamaño 5MB. Cabe precisar que los campos señalados son obligatorios para el registrodel Formato N° 09.

ENLACES DE INTERÉS PARA EL CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES DE LA META 1• Guía para el cumplimiento de la Meta 1. https://www.mef.gob.pe/contenidos/presu_publ/migl/municipalidades_pmm_pi/guia_meta1_A_B_C_D_E.pdf

• PIM de inversiones al 28 de febrero de 2019.https://www.mef.gob.pe/contenidos/presu_publ/migl/municipalidades_pmm_pi/PIM_metaF_2019.pdf

• Cuadro de Actividades de la Meta 1. https://www.mef.gob.pe/contenidos/presu_publ/migl/municipalidades_pmm_pi/anexo_Meta1_Cuadro_de_actividades_2019.pdf

• Instructivo del Formato N° 12-Bhttps://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/Instructivo_BI/Instructivo_Formato_12B_Seguimiento.pdf

RESULTADOS ESPERADOS PARA LA MUNICIPALIDAD

Inversiones orientadas a

cierre de brechas

Población con agua de calidad

Escuelas de calidad

Caminos adecuados

Postas médicas

funcionando

PROGRESIVIDAD DE LA META

•Nivel de Ejecución superior al 80%

•Registro Total del Seguimiento de inversiones en ejecución en el Formato N° 3 de Seguimiento a las inversiones.

2020

• Nivel de ejecución superior al 85%.

• Total de inversiones pendiente de Cierre, realizan el registro del Formato 4: Cierre de Inversiones

2021• Nivel de ejecución

superior al 90%• Registro del

seguimiento de inversiones en ejecución

2022

RECOMENDACIONES FINALES

La fase de Programación Multianual de Inversiones es fundamental.

Hacer las modificaciones presupuestales con oportunidad, cumpliendolos plazos otorgados. De encontrarse devengados ficticios no seconsideraran los puntos obtenidos en la Actividad N° 1, en la evaluaciónde la Meta.

Realizar el seguimiento al avance y cierre correspondiente deinversiones de acuerdo a los Formatos establecidos en el SistemaNacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.

Dirección Nombres y Apellidos Cargo Correo Teléfono

Conecta MEFEspecialista en

Inversión Pública

Dirección General de Inversión

Pública ROSA MENDOZA LEON Analista - DGIP rmendozal@mef.gob.pemetas.inversion@mef.gob.pe

3115930 Anexo 3822

DIRECTORIO

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS