PRESUPUESTO 005 INDICADORES SPF 02 1. …dgaspf.gov.ar/instructivos/presupuesto/indicadores spf.pdf · presupuesto 005 indicadores spf 02 5.4.1. formulario modelo para la division

PRESUPUESTO 005 INDICADORES SPF 02

1. CONTENIDO: El Servicio Penitenciario Federal incorpora un sistema de información expresada en forma de Indicadores, que permiten cuantificar la evolución económica – financiera de dicha institución. 2. OBJETIVOS: Lograr indicadores confiables, concretos y mensurables, representativos éstos de los niveles de economía, eficacia y eficiencia de los bienes y servicios producidos por el organismo, que ayuden al lector a tener una visión mas clara, acabada, representativa y confiable de la situación presupuestaria real del Servicio Penitenciario Federal. 3. RESPONSABILIDAD: Serán responsables primarios del cumplimiento de la presente norma los siguientes sectores: 3.1. División Control Contable de la DIRECCION DE AUDITORIA CONTABLE. 3.2. División Presupuesto de la DIRECCION DE CONTADURIA. Serán responsables de la consistencia, claridad y exactitud de los datos contenidos en la información básica para la formación de los Indicadores, los siguientes sectores. 3.3. División de Remuneraciones de la DIRECCIÓN DE CONTADURIA. 3.4. Dirección de Judicial. 3.5. Dirección de Retiros y Pensiones. 3.6. División de Liquidación y Ordenes de Pago de la DIRECCIÓN DE CONTADURIA. 4. ALCANCE DE LOS PROCEDIMIENTOS: Los sectores involucrados en el punto 3 deberán suministrar sus respectivos informes dentro de los primeros cinco días hábiles de cada mes siguiente al que se produzcan sus cierres administrativos, al final de cada trimestre, períodos en que se divide el ejercicio fiscal, produciendo el vuelco de datos en los formularios específicos que para tal fin se presentan en el Punto 5.4 “Formularios” de este instructivo. 5. NORMAS DE PROCEDIMIENTO: 5.1. CURSOGRAMA (no contiene) 5.2. DEFINICIONES BASICAS 5.3. NORMAS DEL TRAMITE 5.4. FORMULARIOS 5.5. ANEXOS: Enunciado de Indicadores de Evaluación de Gestión. 5.6. INDICE 6. VERIFICACIÓN Y ASESORAMIENTO: corresponderá a la Dirección de Auditoria Contable. 7. FECHA DE VIGENCIA: 01/01/2002 8. CANTIDAD DE PAGINAS: 024

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5.2. DEFINICIONES BASICAS 5.2.1. UNIDADES GESTORAS

Las unidades gestoras descriptas en el punto 3 serán las encargadas de realizar la recopilación de los datos solicitados, para que, en principio, la Dirección de Auditoria Contable, una vez reunidos estos datos, proceda a la confección de los indicadores.

La Dirección de Auditoria Contable se compromete a cumplir con las etapas de diseño e implementación, para luego de efectuados los ajustes que se consideren pertinentes, ceder su periódica realización a la División Presupuesto de la Dirección de Contaduría como parte de su base de información contable.

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5.3. NORMAS DEL TRAMITE 5.3.1. DIVISION PRESUPUESTO

Informará los importes totales que hayan sido imputados en forma trimestral, en los siguientes rubros: a) Gastos en Personal b) Gastos en Medicamentos. c) Gastos en Material Descartable d) Gastos en Alimentos y Comidas Preparadas. e) Gastos en Formación y Capacitación del Personal Penitenciario. 5.3.2. DIVISION REMUNERACIONES

Informará en forma trimestral los importes totales que hayan sido liquidados en los siguientes rubros: a) Remuneraciones de la Planta Permanente afectada a Unidades Penitenciarias. b) Remuneraciones de la Planta Permanente no afectada a Unidades Penitenciarias. c) Cantidad de cargos afectados a Unidades Penitenciarias. d) Cantidad de cargos no afectados a Unidades Penitenciarias. e) Cantidad de Horas Cátedra liquidadas y monto resultante de las mismas. f) Efectivo del Cuerpo de Cadetes de la Escuela Penitenciaria de la Nación y monto resultante de la liquidación de haberes. 5.3.3. DIRECCION DE JUDICIAL

Informará en forma trimestral las cantidades totales registradas en los siguientes rubros: a) Total de población penal al último día hábil de cada trimestre calendario. b) Total de procesados al último día hábil de cada trimestre calendario. c) Total de condenados al último día hábil de cada trimestre calendario. d) Total de población penal en fase de Observación al último día hábil de cada trimestre calendario. e) Total de población penal en fase de Socialización al último día hábil de cada trimestre calendario. f) Total de población penal en fase de Consolidación al último día hábil de cada trimestre calendario. g) Total de población penal en fase de Período de Prueba al último día hábil de cada trimestre calendario. h) Total de población penal en fase de Semi-libertad al último día hábil de cada trimestre calendario. 5.3.4. DIRECCION DE RETIROS Y PENSIONES

Informará en forma trimestral los siguientes datos: a) Cantidad de personas retiradas que componen la nómina de liquidación. b) Cantidad de personas pensionadas que componen la nómina de liquidación.

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5.3.5. DIVISIÓN LIQUIDACIÓN Y ORDENES DE PAGO

Informará en forma trimestral los siguientes datos: a) Importe Total de Aportes y Contribuciones mensuales. b) Importe Total de Transferencias desde el Administración Nacional de la Seguridad Social al Servicio Penitenciario Federal en forma mensual.

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5.4. FORMULARIOS 5.4.1. FORMULARIO MODELO PARA LA DIVISION PRESUPUESTO “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL ”

ANEXO I AÑO: TRIMESTRE:

Descripción Trimestre 1

Fecha de Corte Importe Importe

Desde Hasta Proyectado $ Ejecutado $ Imputado en Gastos en Personal (1) Imputado en Alimentos Para Personas (2) Imputado en Gastos para Medicamentos (3) Imputado en Gastos para Material Descartable (4) Totales (a) (b) (c) (d) •••• Observaciones

1) Deberán tomarse en consideración el devengado por el Inciso 1 de los Programas 4 y 16, toda vez que el Programa 4 esta interrelacionado con las actividades del Programa 16

2) Deberá tomarse en consideración el compromiso final tomado en las Partidas 211 Alimentos para Personas de los Programas 4 y 16, tal información se recibirá de parte de las Unidades Penitenciarias acorde a un memorando que dispondrá tal procedimiento.

3) Deberá tomarse en consideración el compromiso final tomado en las Partidas 252 Productos Farmacéuticos y medicinales y 295 Útiles menores médico quirúrgico y de laboratorio de los Programas 4 y 16.

4) Deberá tomarse en consideración el devengado del Inciso 1 mas el compromiso final tomado en los Incisos 2, 3 y 4 del programa 25, ya que se entiende que dentro del gasto destinado a la formación y capacitación también se encuentran las erogaciones registradas en la ESCUELA PENITENCIARIA DE LA NACIÓN DR. J. J. O´CONNOR, la ESCUELA DE SUBOFICIALES CNEL. ROMULO PAEZ y el LICEO PENITENCIARIO DR. ANTONIO BERMEJO, ya que todos esos Institutos tienen como función la formación y/o capacitación del Personal. Fecha: Sello y firma del Responsable División Presupuesto

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5.4.1. FORMULARIO MODELO PARA LA DIVISION PRESUPUESTO - “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL” (Anexo I) 1) Utilización: a) Se usará para informar los datos requeridos en el punto 5.3.1. b) Se confeccionará por el Jefe de la División Presupuesto o Responsable a Cargo. 2) Especificaciones: c) La información deberá suministrarse en forma trimestral al día de cierre operativo de cada Sección 3) Instrucciones: d) Se consignará el año, trimestre correspondiente y fecha de emisión del formulario. e) La fecha de corte (a) deberá coincidir con el inicio operativo trimestral. f) La fecha de corte (b) deberá coincidir con el cierre operativo trimestral. g) En la columna (c) deberá consignarse los preventivos. h) En la columna (d) deberá consignarse los devengados. i) El firmante deberá ser el Jefe de la División Presupuesto o el Responsable a Cargo.

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5.4.2. FORMULARIO MODELO PARA LA DIVISION REMUNERACIONES “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL”

ANEXO II AÑO: TRIMESTRE: Descripción Fecha de Corte Personal Planta Permanente Personal Planta Permanente Total de Importe

Afectado a Unid. Penitenciarias No Afectado a Unid. Penitenciarias Personal Total Desde Hasta Cantidad Pesos Cantidad Pesos Q $

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Totales

(a) (b) ( c ) (d) (e) (f) (g) (h)

Descripción Fecha de Corte Horas Cadetes Total de Importe Cátedra Escuela Penitenciaria de la Nación Personal Total Desde Hasta Horas Pesos Cantidad Remuneraciones Q $


(i) (j) (k) (l) (m) (n) (ñ) (o) Descripción Fecha de Corte Horas Aspirantes Total de Importe

Cátedra Escuela de Suboficiales Personal Total Desde Hasta Horas Pesos Cantidad Remuneraciones Q $


(i) (j) (k) (l) (m) (n) (ñ) (o) Descripción Fecha de Corte Horas Liceístas Total de Importe

Cátedra Liceo Penitenciario Personal Total Desde Hasta Horas Pesos Cantidad ------------- Q $


(i) (j) (k) (l) (m) (n) (ñ) (o) Fecha: Sello y firma del Responsable División Remuneraciones.

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5.4.2. FORMULARIO MODELO PARA LA DIVISION REMUNERACIONES - “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL” (Anexo II) 1) Utilización: a) Se usará para informar los datos requeridos en el punto 5.3.2. b) Se confeccionará por el Jefe de la División Remuneraciones o Responsable a Cargo. 2) Especificaciones: c) La información deberá suministrarse en forma trimestral al día de cierre operativo de cada Sección 3) Instrucciones: d) a) y b) se consignará el período (dd/mm/aaaa) que se informa en el formulario. e) En el ítem “Personal Planta Permanente Afectado a Unidades Penitenciarias” deberá consignarse el total de personas y remuneraciones incluidas las del personal civil. f) En el ítem “Personal Planta Permanente No Afectado a Unidades Penitenciarias” deberá consignarse el total de personas y remuneraciones incluidas las del personal civil. g) El total de la columna (g) corresponderá a la sumatoria de las columnas (c) + (e) g) El total de la columna (h) corresponderá a la sumatoria de las columnas (d) + (f) h) i) y j) se consignará el período (dd/mm/aaaa) que se informa en el formulario i) k) y l) En el ítem “Horas Cátedra” deberá consignarse el total de horas recibidas por los cadetes, aspirantes o liceístas y la remuneración efectivamente liquidada por dichas horas. j) En el ítem “Cadetes Escuela Penitenciaria de la Nación” deberá consignarse los cadetes, aspirantes que hayan sido incluidos en la planilla de haberes, o los alumnos liceístas en condición de regular. k) El total de la columna (ñ) corresponderá a la columna (m) l) El total de la columna (o) corresponderá a la sumatoria de las columnas (l) + (n) m) El firmante deberá ser el Jefe de la División Remuneraciones o el Responsable a Cargo.

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5.4.3. FORMULARIO MODELO PARA LA DIRECCION DE JUDICIAL “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL”

ANEXO III AÑO: TRIMESTRE:

Descripción Fecha de Corte Momento de Evaluación (*) Marzo Junio Septiembre Diciembre Procesados R.E.A.V. Período Observación Procesados R.E.A.V. Período Socialización Procesados R.E.A.V. Período Consolidación Procesados R.E.A.V. Período Confianza Procesados No Comprendidos en R.E.A.V. Condenados Período de Observación Condenados Período de Tratamiento Socialización Condenados Período de Tratamiento Consolidación Condenados Período de Tratamiento Confianza Condenados Período de Prueba Sin Salida Transitoria Condenados Período de Prueba Con Salida Transitoria Condenados Período de Prueba Semilibertad Condenados Sin Tratamiento Penitenciario Internos No Clasificados Precedentemente (a) (b) (c) (d) (*) Momento de Evaluación: datos extraídos del Parte de Alojados al último día hábil previo a la terminación de cada trimestre calendario. Fecha: Sello y Firma del Responsable Dirección de Judicial:

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5.4.3. FORMULARIO MODELO PARA LA DIRECCIÓN DE JUDICIAL - “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL” (Anexo III) 1) Utilización: a) Se usará para informar los datos requeridos en el punto 5.3.3. b) Se confeccionará por el Jefe de la Dirección de Judicial o Responsable a Cargo. 2) Especificaciones: c) La información deberá suministrarse en forma trimestral al día de cierre operativo de cada Sección 3) Instrucciones: d) Se consignará el año, trimestre correspondiente y fecha de emisión del formulario. e) El total (a) corresponderá a la sumatoria de todos los datos extraídos del Parte de Alojados al último día hábil previo a la terminación del primer trimestre calendario. f) El total (b) corresponderá a la sumatoria de todos los datos extraídos del Parte de Alojados al último día hábil previo a la terminación del segundo trimestre calendario. g) El total (c) corresponderá a la sumatoria de todos los datos extraídos del Parte de Alojados al último día hábil previo a la terminación del tercer trimestre calendario. h) El total (a) corresponderá a la sumatoria de todos los datos extraídos del Parte de Alojados al último día hábil previo a la terminación del cuarto trimestre calendario. i) El firmante deberá ser el Jefe de la Dirección Judicial o el Responsable a Cargo.

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5.4.4. FORMULARIO MODELO PARA LA DIRECCIÓN DE RETIROS Y PENSIONES. “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL”

ANEXO IV AÑO: TRIMESTRE:

Retirados Fecha de Corte Cantidad

Pensionados Fecha de Corte Cantidad

Desde Hasta Q Desde Hasta Q Mes 1 Mes 1 Mes 2 Mes 2 Mes 3 Mes 3 Totales Totales (a) (b) (c) (d) (e) (f) Fecha: Sello y Firma del Responsable Dirección de Retiros y Pensiones

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5.4.4. FORMULARIO MODELO PARA LA DIRECCIÓN DE RETIROS Y PENSIONES - “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL” (Anexo IV) 1) Utilización: a) Se usará para informar los datos requeridos en el punto 5.3.4. b) Se confeccionará por el Director de la Dirección de Retiros y Pensiones o Responsable a Cargo. 2) Especificaciones: c) La información deberá suministrarse en forma trimestral al día de cierre operativo de cada Sección 3) Instrucciones: d) Se consignará el año, trimestre correspondiente y fecha de emisión del formulario. e) El total de la columna (c) corresponderá a la sumatoria del trimestre calendario. f) El total de la columna (f) corresponderá a la sumatoria del trimestre calendario. g) Las fechas de corte (a) y (d) deberán coincidir con el inicio operativo trimestral. h) Las fechas de corte (b) y (e) deberán coincidir con el cierre operativo trimestral. i) El firmante deberá ser el Director de la Dirección Retiros y Pensiones o el Responsable a Cargo.

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5.4.5. FORMULARIO MODELO PARA LA DIVISION LIQUIDACION Y ORDENES DE PAGO “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL”

ANEXO V AÑO: TRIMESTRE: Aportes y Fecha de corte Importe Contribuciones Desde Hasta Total $ Mes 1 Mes 2 Mes 3 Totales

(a) (b) (c)

Transferencias desde Fecha de corte Importe ANSES Desde Hasta Total $ Mes 1 Mes 2 Mes 3 Totales (d) (e) (f) Fecha: Sello y Firma del Responsable División Liquidaciones y Ordenes de Pago

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5.4.5. FORMULARIO MODELO PARA LA DIRECCIÓN LIQUIDACIÓN Y ORDENES DE PAGO - “INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL” (Anexo V) 1) Utilización: a) Se usará para informar los datos requeridos en el punto 5.3.5. b) Se confeccionará por el Jefe de la División Liquidación y Ordenes de Pago o Responsable a Cargo. 2) Especificaciones: c) La información deberá suministrarse en forma trimestral al día de cierre operativo de cada Sección 3) Instrucciones: d) Se consignará el año, trimestre correspondiente y fecha de emisión del formulario. e) El total de la columna (c) corresponderá a la sumatoria del trimestre calendario de Aportes y Contribuciones. f) El total de la columna (f) corresponderá a la sumatoria del trimestre calendario de Transferencias Recibidas desde ANSeS. g) Las fechas de corte (a) y (d) deberán coincidir con el inicio operativo trimestral. h) Las fechas de corte (b) y (e) deberán coincidir con el cierre operativo trimestral. i) El firmante deberá ser el Jefe de la División Liquidación y Ordenes de Pago o el Responsable a Cargo.

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5.5. ANEXOS 5.5.1. ENUNCIADO DE INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL. AÑO: TRIMESTRE: ANEXO A

N° Relación en estudio:

Programa Variable

Unidad de Coeficientes Indicadores

orden Vinculante Medida

1 Gastos en Personal

16 financiera $

P.p.a física Q

2 Personal Penitenciario

16 física Q

P.p.a física Q


16 financiera $

Personal Penitenciario física Q

4 Gastos en Med. y Mat. Descart.

16 financiera $

P.p.a física Q

5 Gastos en Alimentos y Com. en Cocido

16 financiera $

P.p.a física Q

6 Total Procesados

16 física Q

P.p.a física Q

7 Total Condenados

16 física Q

P.p.a física Q

8 Fase de Observación

16 física Q

P.p.a en tratamiento física Q

9 Fase de Socialización

16 física Q


10 Fase de Consolidación

16 física Q


11 Fase per. De prueba

16 física Q


12 Fase semilibertad

16 física Q


13 Aportes y Contribuciones

17 financiera $

Gasto Retiros y Pensiones financiera $

14 Transferencias ANSeS

17 financiera $

Gasto Retiros y Pensiones financiera $

15 Gasto Formación y Capacitación

25 financiera $

Total de Cadetes física Q

16 Horas Catedra

25 horas hs

Total de Cadetes física Q

17 Personal Activo SPF

jurisdiccional física Q

Personal Pasivo SPF física Q


jurisdiccional financiera $

Personal Penitenciario física Q


jurisdiccional financiera Q

Gastos en Retiros y Pensiones financiera $

01/01/02 017 (*) ACLARACIONES


P.p.a.: Población Penal Alojada. Programa 16: Seguridad y Rehabilitación del Interno. Programa 17: Pagos a Retirados y Pensionados. Programa 25: Formación y Capacitación.

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ENUNCIADO DE INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL. AÑO: TRIMESTRE: ANEXO B

N° Relación en estudio: Indicadores

Diario Mensual Programado Ejecutado Desvíos

orden Medición/90 Medición/30


P.p.a


P.p.a


Personal Penitenciario


P.p.a


P.p.a

6 Total Procesados

P.p.a

7 Total Condenados

P.p.a


P.p.a en tratamiento





11 Fase per. De prueba





Gasto Retiros y Pensiones




Total de Cadetes

16 Horas Cátedra

Total de Cadetes


Personal Pasivo SPF




Gastos en Retiros y Pensiones

01/01/02 019

(*) ACLARACIONES



01/01/02 020


INDICADORES DE EVALUACION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL

AÑO: ANEXO C

N° Relación en estudio: Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

orden


P.p.a


P.p.a




P.p.a


P.p.a

6 Total Procesados

P.p.a

7 Total Condenados

P.p.a







11 Fase Per. De prueba









Total de Cadetes

16 Horas Cátedra

Total de Cadetes


Personal Pasivo SPF




Gastos en Retiros y Pensiones

01/01/02 021 (*) ACLARACIONES



01/01/02 022 5.6. INDICE.


PAG. CARÁTULA 001 5.1. NORMAS DE PROCEDIMIENTO 5.2. DEFINICIONES BASICAS 003 5.2.1. UNIDADES GESTORAS 003 5.3. NORMAS DEL TRAMITE 005 5.3.1. DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO 005 5.3.2. DIRECCIÓN DE REMUNERACIONES 005 5.3.3. DIRECCIÓN DE JUDICIAL 005 5.3.4. DIRECCIÓN DE RETIROS Y PENSIONES 005 5.3.5. DIVISION DE LIQUIDACIONES Y ORDENES DE PAGO 005 5.4. FORMULARIOS 007 5.4.1. Formulario para la División de Presupuesto 007

5.4.1. Utilización, Especificaciones e Instrucciones 008 5.4.2. Formulario para la División de Remuneraciones 009 5.4.2. Utilización, Especificaciones e Instrucciones 010 5.4.3. Formulario para la Dirección de Judicial 011 5.4.3. Utilización, Especificaciones e Instrucciones 012 5.4.4. Formulario para la Dirección de Retiros y Pensiones 013 5.4.4. Utilización, Especificaciones e Instrucciones 014 5.4.5. Formulario para la División Liquidaciones y Ordenes de Pago. 015 5.4.5. Utilización, Especificaciones e Instrucciones 016 5.5. ANEXOS: ENUNCIADO DE INDICADORES DE EVOLUCION DE GESTION DEL SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL 017

01/01/02 023 ANEXO A 017


ANEXO B 019 ANEXO C 021 5.6. INDICE 023

01/01/02 024

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