Presupuesto Extraordinario N°02-2017 · 2017-10-19 · El Presupuesto Extraordinario de Ingresos N°02-2017 presenta un aumentar de ingresos por un monto de ¢28,000,000.00, ( Ver

Instituto Costarricense de Pesca y Acuicultura

Departamento Financiero Sección de Presupuesto

Presupuesto Extraordinario N°02-2017

22 Setiembre, 2017

Departamento Financiero Sección Presupuesto

Por su salud consuma... productos pesqueros y acuícolas Teléfono 2630-0600 fax * 2630-0690 * Apdo. 333-5400, Puntarenas, Costa Rica

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INTRODUCCION

El presente Presupuesto Extraordinario N°02-2017 contiene la asignación económica

para adquirir adquirir equipo de cómputo y comunicación de conformidad con lo

aprobado en el seno de la Comisión Asesora de Proyectos de Inversión en el Área

Informática-CAI, mediante acuerdo CAI-001-2017, incluido en el acta ACAI/001-07-2017. Además un rebajar de ingresos y egresos por no ingresar recursos de la transferencia del MAG en abril de este período y por la renuncia a la cuota de capacidad de pesca de dos embarcaciones que ya no está pescando en agua nacionales. El Presupuesto Extraordinario 02-2017 se ha formulado por programas y por objeto del gasto, siguiendo las directrices establecidas en los artículos 4º de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos Nº 81311 y 4º de su Reglamento y sus reformas, Ley Nº 5525 (de Planificación Nacional y Política Económica), las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público de la Contraloría General de la República2 y los Lineamientos Generales del Plan Nacional de Desarrollo. La elaboración de la propuesta de Presupuesto Extraordinario N°02-2017 se realizó cumpliendo rigurosamente lo establecido en:

Los lineamientos de estructura de Plan Anual Operativo (PAO) que rigen para el periodo 2017

Las directrices de política presupuestaria para las entidades públicas, ministerios y demás órganos, según corresponda cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria para el periodo 20173,

Decreto 32452-H4 del 29-06-2005, y Decreto No. 34040-H5

Ley de creación del Instituto Costarricense de Pesca y Acuicultura Nº 7384, publicada en La Gaceta Nº 62 del 29 de marzo de 1994

Ley de Pesca y Acuicultura Nº 8436, publicada en La Gaceta del 25 de abril del 2005

Plan Nacional de Desarrollo Pesquero y Acuícola, Decreto Ejecutivo 37587, publicado en La Gaceta del 21 de junio 2013

1Publicada en La Gaceta No. 198 del 16-10-2001 2 Resolución R-DC-24-2012 del 27-02-2012. 3 Decreto Ejecutivo No. 38915-H, Gaceta 61 del 27-03-2015 4Publicado en La Gaceta No. 130 del 6-07-2005ara el Ejercicio Econimico de la República 5 Publicado en La Gaceta No. 202 del 22-10-2007



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SECCION DE INGRESOS



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AUMENTAR INGRESOS

3 0 0 0 0 0 0 0 000 FINANCIAMIENTO 28,000,000.00

3 3 0 0 00 00 0 0 000RECURSOS DE VIGENCIAS

ANTERIORES 28,000,000.00

3 3 2 0 00 00 0 0 000Superávit Específico Vigencias

Anteriores 28,000,000.00

3 3 2 1 00 00 0 0 000 Superávit Específico Ley No. 8436, art 52 28,000,000.00

TOTAL DE INGRESOS 28,000,000.00

REBAJAR EGRESOS

Descripción Egresos Total

Prog. No. 1

Dirección Superior

y Admitiva

Prog. 2 Serv.

Apoyo al Sector

Pesquero y

Acuícola

0 REMUNERACIONES 53,489,345.17 5,052,172.10 48,437,173.08

1 SERVICIOS 49,693,706.92 22,385,115.60 27,308,591.32

-

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 8,000,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34,201,321.80 21,409,635.08 12,791,686.72

TOTAL DE EGRESOS 145,384,373.89 50,346,922.78 95,037,451.12

TOTAL ORIGEN 173,384,373.89

Partida

CUADRO No. 1

INSTITUTO COSTARRICENSE DE PESCA Y ACUICULTURA

PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2017

(en colones)

Total

ORIGEN DE RECURSOS

Descripción Ingresos



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SECCION DE GASTOS



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REBAJAR INGRESOS

1 0 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS CORRIENTES 145,384,373.89

1 3 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 89,177,186.89

1 3 1 0 00 00 0 0 000 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 89,177,186.89

1 3 1 3 00 00 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 89,177,186.89

1 3 1 3 02 00 0 0 000

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A

OTROS SERVICIOS PUBLICOS 89,177,186.89

1 3 1 3 02 03 0 0 000

Derechos administrativos- actividades

comerciales 89,177,186.89

1 4 0 0 00 00 0 0 000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 56,207,187.00

1 4 1 0 00 00 0 0 000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

AL SECTOR PUBLICO 56,207,187.00

1 4 1 1 00 00 0 0 000

Transferencias Corrientes del

Gobierno Central 56,207,187.00

TOTAL DE INGRESOS 145,384,373.89

AUMENTAR EGRESOS

Descripción Egresos Total

Prog. No. 1

Dirección Superior

y Admitiva

Prog. 2 Serv.

Apoyo al Sector

Pesquero y

Acuícola

5 BIENES DURADEROS 28,000,000.00 28,000,000.00

TOTAL DE EGRESOS 28,000,000.00 - 28,000,000.00

TOTAL APLICACIÓN 173,384,373.89

Partida

CUADRO No. 2



( en colones )

Descripción Ingresos Total

APLICACIÓN DE RECURSOS



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SECCIÓN DE INFORMACION COMPLEMENTARIA



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Dirección General Administrativa

CÓDIGO NOMBRE DEL INGRESO TOTAL PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 TOTALES %

50,346,922.78- 95,037,451.12- 145,384,373.89-

1-3-1-3-02-03-0-0-000Derechos administrativos a

actividades comerciales-89,177,186.89

22,385,115.60- 27,308,591.32- 49,693,706.92-

2 Materiales y suministros 1,500,000.00- 6,500,000.00- 8,000,000.00-

20,691,793.08- 10,791,686.72- 31,483,479.80-

1-4-1-1-00-00-0-0-000 Transferencias Corrientes del MAG -56,207,187.00 0 Remuneraciones 5,052,172.10- 48,437,173.08- 53,489,345.17-

717,842.00- 2,000,000.00- 2,717,842.00-

-145,384,373.89 145,384,373.89-

CÓDIGO NOMBRE DEL INGRESO TOTAL PARTIDA/SUBPARTIDA PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 TOTALES %

- 28,000,000 28,000,000 3-3-2-1-00-00-0-0-000 Superávit Específico Ley 8436, art 28,000,000.00 1 Bienes Duraderos 28,000,000.00 28,000,000

TOTAL AUMENTAR INGRESOS 28,000,000.00 TOTAL AUMENTAR EGRESOS 28,000,000.00

TOTAL REBAJAR INGRESOS TOTAL REBAJAR EGRESOS

CUADRO Nº 3

Origen y Aplicación de Recursos

Presupuesto Extraordinario 02-2017

- En colones -

ORIGEN DE RECURSOS APLICACIÓN DE RECURSOS

RECURSOS LIBRES

REBAJAR EGRESOSREBAJAR INGRESOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

PARTIDA

6 Transferencias

Corrientes

1 Servicios

6 Transferencias

Corrientes

RECURSOS ESPECIFICOS

AUMENTAR EGRESOSAUMENTAR INGRESOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS



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1. ORIGEN DE LOS RECURSOS:

El Presupuesto Extraordinario de Ingresos N°02-2017 presenta un aumentar de ingresos por un monto de ¢28,000,000.00, ( Ver cuadro N°1pág. 4 “Origen de recursos”), el cual constituye un aumento de ingresos de recursos de vigencias anteriores para financiar la partida de Bienes Duraderos. Además un rebajar de ingresos por un monto de ¢145,384,373.89 (Ver cuadro No.2 “Aplicación de recursos”), por disminución de ingresos de capacidad de pesca de cerco del atún y completar el rebajo de dos transferencias corrientes que no fueron giradas por el Ministerio de Agricultura y Ganadería. 1.1. AUMENTAR PRESUPUESTO DE INGRESOS: Los ingresos se clasifican de acuerdo al clasificador oficial de ingresos del sector público y el monto de ¢28,000,000.00( Ver cuadro N°1Pág. 4 “Origen de recursos”), es para financiar lo aprobado en el seno de la Comisión Asesora de Proyectos de Inversión en el Área Informática-CAI, mediante acuerdo CAI-001-2017, incluido en el acta ACAI/001-07-2017. Los ingresos del Presupuesto Extraordinario 02-2017 se clasifican de la siguiente manera: 1.1.1 Financiamiento:Se incluye un aumentar de ingresos por un monto

de¢28,000,000.00, en el grupo de Recursos de Vigencias Anteriores, para financiar la compra de equipo de cómputo y comunicación para instalación de sitio alterno del INCOPESCA y renovación de equipo obsoleto usado en áreas sustantivas, y así cumplir con metas institucionales.

1.2 REBAJAR PRESUPUESTO DE INGRESOS:

En la aplicación de recursos se incluye un rebajar de ingresos corrientes por un monto de ¢145,384,373.89 (Ver cuadro No. 2 pág. 6 “Aplicación de recursos ),distribuidos de la siguiente manera:

1.2.1 En el grupo de de“Venta de bienes y servicios” se rebajan ¢89,177,186.89, (Ver cuadro 2 pag. 6 Aplicación del rebajar ingresos), de los cuales se incorpora una disminución de ingresos en Derechos Administrativos Actividades Comerciales por ese mismo monto mencionado en este grupo.



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CUADRO NO. 4

Como puede observarse en el cuadro No. 4 de la serie histórica el rubro de derechos administrativos a actividades comerciales ha tenido un incremento en los últimos años, y se aumentó en el presupuesto extraordinario 01-2017 aprobado por esa Contraloría con ingresos de¢75,000,000.00, debido a un aumento en las licencias y carné de pesca deportiva por la mayor afluencia de turistas extranjeros y algunas medidas de operativos coordinados con el Servicio Nacional de Guardacostas; sin embargo, ahora con un panorama contrario, es un rubro negativo en “Cuota de Asignación de Capacidad de Pesca” por un monto a rebajar de ¢89,177,186.89, que pertenece al rubro deDerechos Administrativos Actividades Comerciales por lo que a continuación se presenta el cuadro No. 5 Comparativo de ingresos, donde en “Derechos admitivos a actividades comerciales”se observa que, la captación de ingresos no va de conformidad con lo programado y peligra una ausencia de recursos para gastos operativos en los meses siguientes. Esta disminución en “Cuota de Asignación de Capacidad de Pesca” se debe a que dos embarcaciones atuneras extranjeras que tenían cuota de Costa Rica asignada, denunciaron a ella y decidieron trasladarse a otro país a realizar esta gestión, por lo tanto, en este momento se mantiene sin colocar esta parte de la

DESCRIPCION 2016 2015 2014 2013 2012

1 INGRESOS CORRIENTES 4 484 178 853,82 4 154 932 108,54 4 002 517 631,87 3 772 747 244,10 3 504 317 590,95

1 3 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2 157 198 923,03 1 970 338 557,54 1 889 217 631,87 1 747 747 244,10 1 202 329 224,74

1 3 1 3 01 00 0 0 000

DERECHO ADM A LOS DERECHOS DE

TRANSPORTE 83 780 384,16 55 549 335,16 72 265 638,24 93 584 743,30 70 150 500,94

1 3 1 3 02 00 0 0 000

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A

OTROS SERVICIOS PUBLICOS 2 073 418 538,87 1 914 789 222,38 1 816 951 993,64 1 654 162 500,80 1 132 178 723,80

1 3 2 3 02 03 0 0 000

Derechos administrativos a actividades

comerciales 1 515 333 236,24 1 513 773 792,53 1 404 847 469,28 1 088 113 087,52 676 131 120,92

1 3 1 3 02 09 0 0 000

Otros Derechos Administrativos a Otros

Servicios Públicos 558 085 302,63 401 015 429,85 412 104 524,35 566 049 413,28 456 047 602,88

1 4 0 0 00 00 0 0 000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 326 979 930,79 2 184 593 551,00 2 113 300 000,00 2 025 000 000,00 2 301 988 366,21

1 4 1 0 00 00 0 0 000

TRANSFERENCIAS CTES DEL SECTOR

PUBLICO 2 326 979 930,79 2 184 593 551,00 2 113 300 000,00 2 025 000 000,00 2 300 000 000,00

1 4 1 1 00 00 0 0 000 Transferencias ctes del Gobierno Central 2 326 979 930,79 2 184 593 551,00 2 113 300 000,00 2 025 000 000,00 2 300 000 000,00

1 4 1 1 00 00 0 0 001 Transferencia del MAG 2 326 979 930,79 2 184 593 551,00 2 113 300 000,00 2 025 000 000,00 2 300 000 000,00

3 0 0 0 0 0 0 0 000 FINANCIAMIENTO 2 220 713 244,84 1 717 991 452,48 1 785 217 415,87 1 393 180 985,25 1 076 275 388,83

3 3 0 0 00 00 0 0 000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 2 220 713 244,84 1 717 991 452,48 1 785 217 415,87 1 393 180 985,25 1 076 275 388,83

3 3 1 0 00 00 0 0 000 SUPERÁVIT LIBRE VIGENCIAS ANTERIORES 13 759 724,09 28 499 445,74 7 477 520,00 37 960 968,00 33 725 685,95

3 3 2 0 00 00 0 0 000 SUPERÁVIT ESPECIFICO VIG. ANTERIORES 2 206 953 520,75 1 689 492 006,74 1 777 739 895,87 1 355 220 017,25 1 042 549 702,88


SERIE HISTORICA DE INGRESOS EFECTIVOS

AÑOS 2016-2012



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cuota y todavía ninguna empresa a manifestado su interés en solicitarla, durante el presente periodo, por lo tanto, se hace necesario disminuir los ingresos que no se harán efectivos.

CUADRO 5

2. JUSTIFICACION DE EGRESOS: El Presupuesto Extraordinario de Egresos N°02-2017 presenta un aumentar de egresos por un monto de ¢28,000,000.00, (Cuadro N°2, pág. 6 Aplicación de los recursos ), según se explican a continuación: 2.1 AUMENTAR PRESUPUESTO DE EGRESOS:

El Presupuesto Extraordinario de Egresos se aumenta por la suma de

¢28,000,000.00en el Programa No. 2.

Cla

se

Sub

Cla

se

Gru

po

Sub

Gru

po

Par

tida

Sub

Part

ida

DescripciónProgramado

2017 (a)%

Ingreso real al

31/07/2017 y

proyectado 31-

12-2017 (b)

%

%

variació

n (a-

b)

Ingresos reales

año 2016 ( C )%

%

variació

n (b-c)

1 INGRESOS CORRIENTES 3,865,066,342.00 94.05% 2,388,701,127.26 45.51% 48.54% 4,484,178,853.82 66.88% -21.37%

1 3 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1,717,059,155.00 41.78% 1,757,330,941.70 33.48% 8.30% 2,157,198,923.03 32.17% 1.31%

1 3 1 3 01 DERECHOS ADMITIVOS A SERV/DE TRANSPORTE 50,000,000.00 1.22% 49,290,903.56 0.94% 0.28% 83,780,384.16 1.25% -0.31%

1 3 1 3 01 03 Derechos admtivos serv. transporte Portu 50,000,000.00 1.22% 49,290,903.56 0.94% 0.28% 83,780,384.16 1.25% -0.31%

1 3 1 3 02 DERECHOS ADMITIVOS A OTROS SERV. PUBLICO 1,667,059,155.00 40.57% 1,708,040,038.14 32.54% 8.02% 2,073,418,538.87 30.92% 1.62%

1 3 1 3 02 03 Derechos admitivos -activdes comerciales 1,417,059,155.00 34.48% 1,458,411,217.76 27.79% 6.69% 1,515,333,236.24 22.60% 5.19%

1 3 1 3 02 09 Otros derechos admitivos a o.serv.public 250,000,000.00 6.08% 249,628,820.38 4.76% 1.33% 558,085,302.63 8.32% -3.57%

1 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,148,007,187.00 52.27% 631,370,185.56 100.00% 0.00% 2,326,979,930.79 34.71% 65.29%

1 4 1 TRANSFERENCIAS CTES DEL SECTOR PUBLICO 2,148,007,187.00 52.27% 631,370,185.56 100.00% 0.00% 2,326,979,930.79 34.71% 65.29%

1 4 1 1 Transferencias ctes del Gobierno Central 2,148,007,187.00 52.27% 631,370,185.56 100.00% 0.00% 2,326,979,930.79 34.71% 65.29%

3 FINANCIAMIENTO 244,472,107.00 5.95% 2,859,615,182.32 0.00% 0.00% 2,220,713,244.84 33.12% -33.12%

3 3 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 244,472,107.00 5.95% 2,859,615,182.32 0.00% 0.00% 2,220,713,244.84 33.12% -33.12%

3 3 1 SUPERÁVIT LIBRE VIGENCIAS ANTERIORES 0.00% 55,400,075.47 0.00% 0.00% 13,759,724.09 0.21% -0.21%

3 3 2 SUPERÁVIT ESPECIFICO VIG. ANTERIORES 244,472,107.00 5.95% 2,804,215,106.85 0.00% 0.00% 2,206,953,520.75 32.92% -32.92%

3 3 2 1 SUPERAVIT ESPECIFICO LEY 8436 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

TOTALES 4,109,538,449.00 100.00% 5,248,316,309.58 100.00% 0.00% 6,704,892,098.66 100.00% 0.00

IN S T ITU TO C O S TA R R IC E N S E D E P E S C A Y A C U IC U L TU R AC U A D R O C O M P A R A T IV O D E IN G R E S O S 201 7



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2.1.1. En el Programa No.2 Servicios de Apoyo al Sector Pesquero y Acuícola se incluyen ¢28,000,000.00, de egresos distribuidos así:.

En la partida de Bienes Duraderos se incluyen ¢28,000,000.00, en las siguientessubpartidasde:

Equipo de comunicación” se incluyen¢6,000,000.00 y en Equipo de cómputo un monto de ¢22,000,000.00 para la compra de equipo de cómputo y comunicación para instalación de sitio alterno del INCOPESCA y renovación de equipo obsoleto usado en áreas sustantivas, de acuerdo con las siguientes justificaciones:

1. Sitio alterno: Uno de los objetivos principales que toda empresa debe perseguir es el de garantizar la continuidad de sus operaciones, para evitar caer en pérdidas económicas, sanciones de ley, daños de imagen y pérdida de clientes. Para evitar interrupciones en el andar del negocio, debemos ser capaces de identificar los riesgos a los que están expuestos los distintos procesos que se desarrollan en cada una de las áreas o divisiones de negocio, los cuales deben ser priorizados por importancia y/o criticidad. Como resultado del análisis, seguro nos encontraremos con escenarios donde muchos procesos operativos de vital importancia requieren la intervención de recursos tecnológicos como sistemas y/o aplicaciones, bases de datos, etc., los cuales son utilizados para el ingreso, procesamiento y almacenamiento de información. De ahí parte la necesidad de crear un Centro de Procesamiento de Datos donde se centralizan todos los recursos informáticos para proveer la tecnología necesaria para la operativa diaria. El Incopesca actualmente tiene ese centro de datos. Sin embargo, es necesario plantearse la siguiente pregunta: ¿Qué nos ayudaría a continuar con las operaciones del incopesca en caso de que se materialice un incidente de magnitud que nos impida operar? Si bien la pregunta es bastante general, se pueden obtener distintos escenarios de la misma:

1. Un primer escenario seria que la oficina principal o una sucursal no pueda operar por causa de incidentes como desastres naturales, convulsión social, falla en los servicios de electricidad, falta de recursos humanos para realizar las labores, etc.



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2. En temas más relacionados con tecnología, el escenario seria que el Centro de Procesamiento de Datos se vea afectado en su totalidad por alguna de las causas mencionadas en el anterior punto, lo cual daría como resultado una no continuidad de las operaciones.

Esto nos lleva a plantearnos la siguiente pregunta: Es necesario implementar un sitio alterno que cuente con un centro de procesamiento de datos alterno. A manera de refrescamiento: SITIO ALTERNO o CENTRO DE PROCESAMIENTO DE DATOS ALTERNO: Es el ambiente donde se alojan los recursos informáticos que soportan al negocio, este centro de procesamiento de datos alterno debe contar con los recursos mínimos necesarios (servidores, racks debidamente implementados para alojar equipos informáticos, detectores de humo, extintores, cámaras, etc.) para que los trabajadores puedan acceder a los sistemas, aplicaciones y bases de datos que les permitan realizar su trabajo y se permita la continuidad de las operaciones de la organización. Fundamentado en todo lo anterior, y como parte de las mejoras planteadas por esta oficina para el año 2017 en materia de TI, se pretende la instalación de un sitio alterno al Centro de Procesamiento de Datos Central. El mismo estaría ubicado en la nueva oficina del incopesca en Playas del Coco Guanacaste, ya que es uno de los edificios que cuenta con las condiciones necesarias de ubicación e infraestructura para el montaje del mismo. Par ello se requiere inversión en equipo de cómputo y equipo de comunicación que contemplan 2 servidores, un switch, dos enrutadores. Costo aproximado:

Equipo de cómputo: ¢12,000,000.00.

Equipo de comunicación: ¢6,000.000.00

2. Renovación de equipo viejo usado en áreas sustantivas:

Las PC mayores a tres años presentan hasta un 58% de aumento en los incidentes relativos a virus así como hasta un 52% más de fallas.Ferrarse a los productos antiguos no siempre es sinónimo de ahorro. Por el contrario, en el caso de los computadores personales, uno mayor de tres años puede acarrear



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más gastos a su dueño del equivalente a la inversión requerida para adquirir un equipo nuevo.

Esta fue la conclusión a la que arribó un estudio desarrollado por la firma de investigación de mercados Techaisle para Intel, en una muestra que incluyó a ocho países.

Techaisle sugiere a los empresarios, y especialmente a las Pequeñas y Medianas Empresas pensar a largo plazo en tiempos de crisis y provee una serie de estadísticas que demuestran el por qué los criterios de compra de computadores han de cambiar.

El número de propietarios de empresas con PCs de menos de tres años que sufren fallas graves es mínimo en comparación con aquellos que aún conservan sistemas más antiguos. Los PCs mayores a tres años presentan hasta un 58% de aumento en los incidentes relativos a virus así como hasta un 52% más de fallas en el sistema. Estos, sumados a muchos otros incidentes que llegan con los años de uso de un equipo, no sólo conllevan un gran desembolso de dinero para los empresarios propietarios de los mismos, sino también un desgaste y pérdida significativa de tiempo que es consecuencia de la falta de planeación a futuro en lo que a los sistemas de informática de las empresas refiere.

El estudio sugiere replantear sus esquemas de compra y destinar mejor su presupuesto de TI, el cual ha crecido un 4,6%, cerciorándose de tener siempre presente que en la mayoría de los casos resulta más económico y útil comprar un nuevo PC que invertir en actualizar y reparar uno antiguo.

Nuestra Institución ha venido realizando un plan de modernización de hardware, software y telecomunicaciones, con el fin único de mejorar el manejo de la tecnología de información y por ende del servicio que se presta, lo cual está amparado en los lineamientos de la Contraloría General de la República (Normas Técnicas para la Gestión y el Control de las Tecnologías de Información, resolución número N-2-2007-CO-DFOE); informe emitido por la Auditoría Interna (AI-116-08-2009); acuerdo AIJDIP-276-2009 de la Junta Directiva del INCOPESCA, donde aprueban el informe de auditoría antes mencionado y Reglamento del Área de Informática, publicado en el Diario Oficial la Gaceta número 226 del 20-11-2009, documentos éstos que están en poder de la Unidad de Informática de la Institución o en nuestra intranet corporativa, para su verificación y consulta.

Por ello se pretende comprar equipo de cómputo de escritorio para renovar los equipos que de acuerdo al inventario que mantiene la unidad de informática ya



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cumplieron su vida útil, logrando así mantener la calidad de los equipos y por ende dotar de herramientas actualizadas a las diferentes aéreas que componen nuestra institución, para que le permitan llevar a cabo el trabajo encomendado, en una forma eficiente y eficaz. Todo esto igualmente amparado en los reglamentos existentes en la institución. Se pretende la sustituir equipos que fueron adquiridos en 2009, 2010 y 2011, ubicadas en áreas como Servicios Generales, Presidencia Puntarenas, Administración Terminal Pesquera, Sección de Contabilidad, Tesorería, Caja Recaudadora y Recursos Humanos. Costo aproximado:

Equipo de cómputo: ¢10,000,000.00.

2.2. REBAJAR PRESUPUESTO DE EGRESOS:

Se rebajan egresos por un monto de ¢145,384,373.89 (Ver cuadro No. 1 pág. 4 del Aplicación de los recursos) distribuidos de la siguiente manera: 2.2.1. En el Programa No.1 Dirección Superior y Administrativa se rebaja un monto

total de ¢50,346,922.78, distribuidos así:

En la partida de Remuneraciones se rebajan ¢5,052,172.10 dado al rebajo realizado por el Ministerio de Agricultura y Ganadería mediante Decreto Ejecutivo (Decreto N°40279-H y N°40519-H), por lo que se tomaron sobrantes de plazas vacantes por renuncia o jubilación para ir equilibrando el gasto menor en remuneraciones así como sobrantes por encontrarse plazas en proceso de concurso que no fueron nombradas durante el primer semestre.

En la partida de Servicios se rebajan ¢22,385,115.60 para equilibrar el rebajo de ingresos por no hacer ingresado la cuota de capacidad de pesca de dos embarcaciones que renunciaron a ella y mantener el equilibrio presupuestario.

En la partida de Materiales y Suministros se rebajan ¢1,500,000.00para equilibrar el rebajo de ingresos por no hacer ingresado la cuota de capacidad de pesca de dos embarcaciones que renunciaron a ella y mantener el equilibrio presupuestario.

En la partida de Transferencias se incluye un rebajo de ¢21,409,635.08,de los cuales ¢20,691,793.08, son para equilibrar el rebajo de ingresos de recursos que no entran durante el período y mantener el equilibrio presupuestario y los restantes ¢717,842.00 del rebajo de las transferencias rebajadas por el Ministerio de Agricultura y Ganadería (Decreto N°40279-H y N°40519-H).



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2.2.2. En el Programa No.2 Servicios de Apoyo al Sector Pesquero y Acuícola se

incluyen ¢95,037,451.12,de egresos distribuidos así:

En la partida de Remuneraciones se rebajan ¢48,437,177.08dado al rebajo realizado por el Ministerio de Agricultura y Ganadería mediante Decreto Ejecutivo (Decreto N°40279-H y N°40519-H), por lo que se tomaron sobrantes de plazas vacantes por renuncia o jubilación para ir equilibrando el gasto menor en remuneraciones así como sobrantes por encontrarse plazas en proceso de concurso que no fueron nombradas durante el primer semestre.

En la partida de Servicios: se rebajan ¢27,308,591.32para equilibrar el rebajo de ingresos por no hacer ingresado la cuota de capacidad de pesca de dos embarcaciones que renunciaron a ella y mantener el equilibrio presupuestario.

En la partida de Materiales y suministros: se rebajan ¢6,500,000.00, para equilibrar el rebajo de ingresos por no hacer ingresado la cuota de capacidad de pesca de dos embarcaciones que renunciaron a ella y mantener el equilibrio presupuestario.

En la partida de Transferencias se incluye un rebajo de ¢12,791,686.72, de los cuales ¢10,791,686.72 son para equilibrar el rebajo de ingresos de recursos que no entran durante el período y mantener el equilibrio presupuestario y los restantes ¢2,000,000.00 del rebajo de las transferencias rebajadas por el Ministerio de Agricultura y Ganadería (Decreto N°40279-H y N°40519-H).

Este presupuesto cumple con la Norma Técnica Presupuestaria No.2.2.11 y No.4.3.12 Eficacia del presupuesto, sobre el cumplimiento de los requisitos y disposiciones del bloque de legalidad y la normativa técnica aplicable.

Lic. Manuel Enrique Benavides Naranjo Jefe de Presupuesto



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ANEXOS



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Detalle Monto

Presupuesto máximo extraordinario No. 02-2017 28,000,000.00

Total gasto efectivo presupuesto extraordinario 02-2017 28,000,000.00

Límite autorizado STAP-0637-2015 del 28-04-2016 4,736,608,872.00

Más

Liberación de límite en rebajo de ingresos-egresos Extraordinario 02-

2017 145,384,373.89 Liberación de límite en rebajo de ingresos-egresos Extraordinario 01-

2017 145,595,945.69

Menos

Presupuesto Ordinario 2017 (4,736,608,872.00)

LIMITE DISPONIBLE 262,980,319.58

(en colones)

ANEXO No. 1

INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUICULTURA

DETERMINACIÓN DEL LIMITE PRESUPUESTARIO

Período 2017



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Anexo N° 2

Unidad de Informática

Monto TotalFuente de

Financiamiento

Informática 1

Brindar un promedio de 1500 servicios de

soporte y asesoramiento en el área

informática a las unidades

institucionales.

Servicio oportuno al

usuario interno y

externo

NúmeroNúmero de servicios

brindados

Número de servicios

brindados / Número de

servicios programados

Institucion

al 10.00 Institucional

Roger Lopez Chavarría,

Jefe Informática,

Equipo de cómputo para

renovación del que se encuentra

dañado o que cumplió su vida útil

y capacidad y ya no puede ser

utilizado en las labores

institucionales.

Mal funcionamiento a nivel de la

organización en recursos como:

Información y datos

Hardware, Software

Se suspende el servicio a usuarios

internos y externos, lo que genera

atrasos en la atención y

cumplimiento de metas.

Informática 2

Implementar la modernización de la

Plataforma de Hardware, Software y

Telecomunicaciones para la

actualización de dos Centros de Datos

existentes y la creación de un Centro de

Datos alterno.

Planificación de los

Servicios

Tecnológicos

Número

Número de data

centers actualizados

y creados

Número de centros de

datos en operación

Institucion

al 18.00 Institucional

Roger Lopez Chavarría,

Jefe Informática,

Equipo de comunicación para el

sitio alterno como contingencia

(SEVRI).

Equipo de cómputo para el sitio

alterno: servidores.

Esta meta está sujeta a la

aprobación del presupuesto para la

creación de un sitio alterno, con el

fin de que los servicios que brinda

la institución puedan mantenerse,

en caso de que falle el sitio

principal.

Nombre de la

PLAN

UNIDAD

Unidad

ProgramObjetivo Operativo


Instituto Costarricense de Pesca y Acuicultura

ESTIMACIÓN ANUAL DE

RECURSOS

Responsable(s) Riesgos de no cumplimientoNo.

Unidad de

Medidas del

Producto

Producto Final

(BIENES/SERVICIO)

Supuestos, Notas Técnicas y

Observaciones(en millones de colones)

Indicadores de

Gestión/ResultadosFormula del Indicador

Cobertura

Geográfic

a por

Región


Por su salud consuma... productos pesqueros y acuícolas

Teléfono 2630-0600 fax * 2630-0696 * Apdo. 333-54, Puntarenas, Costa Rica

[email protected]

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Anexo N°3

Documento Consulta Morosidad Digital Web




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ANEXO N°4 CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-SUJETO A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DELA CONTRALORÍA GENERAL DELA REPÚBLICA.

El suscrito Manuel Enrique Benavides Naranjo, Jefe de

Presupuesto,responsable del proceso de formulación del presupuesto extraordinario 02-2017 del Instituto Costarricense de Pesca y Acuicultura, designado porPbro Gustavo Meneses Castro Phd, por este medio certifico, con conocimiento de las responsabilidades penales, civiles y administrativas que me pueda el certificar información no veraz, que he revisado todos los aspectos contemplados a continuación y que son fidedignos.

Requisitos del bloque de legalidad que en caso de incumplimiento debe darse la improbación o devolución sin trámite según corresponda6, del presupuesto inicial o sus variaciones, por parte de la Contraloría General de la República.

REQUISITOS7 SI NO NO

APLICA

Observacion

es

1. Se incorpora el contenido presupuestario para financiar las partidas y subpartidas de gastos necesarios para el funcionamiento de la institución durante todo el año (principio de universalidad), de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política y los artículos 4 y 5 inciso a) de la Ley No 8131.

X

2. Se cuenta con certificación8 de la C.C.S.S. en la cual conste que se encuentran al día en el pago de

X Se adjunta

6Sin perjuicio de las responsabilidades que se puedan atribuir a los funcionarios que han incumplido sus deberes,

según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

7Esta lista deberá ser completada con todos aquellos otros requisitos de orden legal específicos aplicables a la

entidad u órgano.




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APLICA

Observacion

es

las cuotas patronales y obreras de esta Institución o que existe, en su caso, el correspondiente arreglo de pago debidamente aceptado, según lo dispuesto en el artículo 74 de la Ley Constitutiva de la C.C.S.S., Nº 179y sus reformas.

reporte que

genera el

sistema,digital

web, C.C.S.S.

con base en

oficio No.

DCO-0643-

2017-N del

26-06-2017

3. Se incluye la asignación presupuestaria para el pago del seguro de riesgos del trabajo, según lo dispuesto en el artículo 331 del Código de Trabajo, Ley Nº 210 y sus reformas.

X Incluido en el

Presupuesto

Ordinario

2017

4. Se incluye el contenido presupuestario suficiente11, para cumplir con las órdenes emitidas por la Sala Constitucional, en concordancia con lo dispuesto en los artículos 41 y 48 de la Constitución Política.

X Incluido en el

Presupuesto

Ordinario

2017

5. Se incluye el contenido presupuestario suficiente12, cuando ha vencido el plazo de tres meses para atender las obligaciones derivadas de resoluciones

X

Incluido en el

Presupuesto

8Dicha certificación o arreglo de pago deberá incluirse como un anexo al documento presupuestario en el espacio

que el SIPP disponga para ello. 9Ley Nº 17 del 22 de octubre de 1943.

10Publicada en La Gaceta Nº 192 del 29 de agosto de 1943.

11Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas

presupuestarios correspondientes.

12Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas

presupuestarios correspondientes.




[email protected]

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APLICA

Observacion

es

judiciales, conforme con lo dispuesto en el artículo 78 de la Ley de la Jurisdicción Contencioso Administrativa Nº 366713 o acorde con lo dispuesto en el artículo 168 inciso 2) del Código Procesal Contencioso Administrativo, Ley Nº 850814, según corresponda.

Ordinario

2017

6. Se incluye el contenido presupuestario requerido para la transferencia al Fondo de Capitalización Laboral, conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al Trabajador N° 7983.

X

Incluido en el

Presupuesto

Ordinario

2017

7. La entidad está al día con el envío de la información a la Autoridad Presupuestaria y al Banco Central de Costa Rica, cuando corresponda, según lo indicado en el artículo 36 de la Ley para el equilibrio financiero del sector público, Nº 695515.

X

8. El documento presupuestario fue aprobado16 por la instancia interna competente 17 , conforme con lo establecido en la Ley General de la Administración Pública (LGAP), No 6227 (especialmente en los artículos 70 y 129 y siguientes).

X Se adjunta

AJDIP- xxx-

del 28-09-

2017

Además, certifico que se ha verificado el cumplimiento razonable de todos los aspectos del bloque de legalidad que le aplican a la institución en materia de

13 Publicada en La Gaceta Nº 65 del 19 de marzo de 1966.

14Publicada en el Alcance Nro. 38 aLa Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 15 Publicada en La Gaceta Nº 45 del 2 de marzo de 1984.

16Dicha aprobación deberá constar en la transcripción del acuerdo de la instancia competente, la cual deberá

incluirse como anexo al documento presupuestario en el espacio que el SIPP disponga para ello. 17Corresponde al superior jerárquico, unipersonal o colegiado del órgano o ente, quien ejerce la máxima autoridad,

según lo establecido en la legislación vigente.




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presupuesto y del contenido incluido en el documento presupuestario, entre ellos los que se detallan en el Anexo “Algunos aspectos importantes sobre el bloque de legalidad que deben cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones de los entes y órganos sujetos a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la República”.

Esta certificación la realizo a las 15 horas del día 29 del mes de setiembre del año

2017.

Firma

_______________________________ Nombre Manuel Enrique Benavides Naranjo Puesto: Jefe de Presupuesto




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ANEXO N° 5

CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE

LEGALIDAD DEL PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N°02-2017 QUE DEBEN CUMPLIR LOS PLANES DE LAS INSTITUCIONES PÚBLICAS SUJETAS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DELA CONTRALORÍA GENERAL DE LA

REPÚBLICA.

Sujetos obligados a realizar la certificación y sus efectos legales: Esta certificación

deberá ser completada y emitida bajo la entera responsabilidad del funcionario

designado formalmente, por el jerarca superior o titular subordinado, como responsable

del proceso de formulación del plan operativo institucional, de conformidad con lo

establecido en el punto 8 de los “Lineamientos generales a considerar en la formulación

de planes operativos anuales y presupuestos por los entes y órganos sujetos a la

aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la República”18.

El citado funcionario está en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de

planificación institucional de manera que se encuentre en condición de certificar cada

ítem en ella contenida. Asimismo, deberá hacer las revisiones y verificaciones del caso

para garantizar la veracidad de la información que se consigna en su certificación. El

consignar datos o información que no sea veraz acarreará las responsabilidades y

sanciones penales (artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas

(previstas principalmente en la Ley de Administración Financiera de la República y

Presupuestos Públicos No 8131 y la Ley General de Control Interno No 8292).

18 Publicados en La Gaceta N°. 96 del martes 18 de mayo del 2004.




[email protected]

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CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD DEL PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N°02-2017 QUE DEBEN CUMPLIR LOS PLANES DE LAS INSTITUCIONES PÚBLICAS SUJETAS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DELA CONTRALORÍA GENERAL DE LA

REPÚBLICA.

El (la) suscrito Lic. RANDALL SÁNCHEZ CAMPOS (a) (JEFE DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL, INCOPESCA, responsable del proceso de

formulación del plan anual operativo del Presupuesto Extraordinario N°01-2017 del Instituto Costarriceinse de Pesca y Acuicultura, designado por Pbo. Gustavo Meneses Castro Phd., Presidente Ejecutivo, por este medio certifico, con conocimiento de las responsabilidades penales, civiles y administrativas que me pueda acarrear el no decir la verdad, que he revisado todos los aspectos contemplados a continuación y que son fidedignos.


APLICA

Observaciones

I. Aspectos Generales.

9. El plan operativo institucional20 fue aprobado por el superior

jerarca (Junta Directiva o similar).

X

10. El plan operativo institucional cumple con lo establecido en

los “Lineamientos generales a considerar en la formulación de

planes operativos anuales y presupuestos por los entes y

órganos sujetos a la aprobación presupuestaria de la

Contraloría General de la República”:

X

a) Principios de la formulación presupuestaria.

i) Integralidad

ii) Divulgación X

iii) Participación X

iv) Flexibilidad X

v) Sostenibilidad

b) Que responda a:

i) Políticas institucionales X

ii) Planes de mediano y largo plazo X Plan Nacional de Desarrollo Pesquero

19Estos requisitos forman parte del bloque de legalidad, por consiguiente su incumplimiento genera responsabilidades atribuibles a

los funcionarios que han incumplido sus deberes, según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

20Debe entenderse que el instrumento denominado Plan operativo institucional (previsto en el Decreto N° 34558-H-PLAN) no

sustituye los que la institución ya utiliza para el proceso de planificación de corto, mediano y largo plazo (Lineamientos técnicos y metodológicos para la programación, seguimiento y evaluación estratégica de sectores e instituciones del sector público en Costa Rica). Por consiguiente, las instituciones deben contar con un plan institucional, con el correspondiente nivel detalle, que sirva de

sustento a las asignaciones presupuestarias propuestas.




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APLICA

Observaciones

Aprobado en la Gaceta No. 119 del 21-06-2013-Alcane No. 114 Decreto Ejecutivo No. 37587-MAG Plan Nacional de Desarrollo 2015 - 2018

iii) Plan Nacional de Desarrollo (en los casos que

corresponda)

X Idem con el anterior.

c) Financiamiento suficiente y oportuno en el

presupuesto para el cumplimiento de lo programado.

X No se cuenta con los recursos financieros para el cumplimiento del PND, se está a la espera de aprobación de los fondos para su cumplimiento.

1Estos requisitos forman parte del bloque de legalidad, por consiguiente su incumplimiento genera responsabilidades atribuibles a

los funcionarios que han incumplido sus deberes, según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

1Debe entenderse que el instrumento denominado Plan operativo institucional (previsto en el Decreto N° 34558-H-PLAN) no

sustituye los que la institución ya utiliza para el proceso de planificación de corto, mediano y largo plazo (Lineamientos técnicos y metodológicos para la programación, seguimiento y evaluación estratégica de sectores e instituciones del sector público en Costa Rica). Por consiguiente, las instituciones deben contar con un plan institucional, con el correspondiente nivel detalle, que sirva de

sustento a las asignaciones presupuestarias propuestas.

d) Relación entre los recursos asignados en el presupuesto y los productos

y servicios definidos en el plan operativo institucional.

X

e) Medios de recopilación y verificación de la información que servirá de

referencia para el seguimiento del cumplimiento de los indicadores.

X

f) Utilización de los resultados del proceso de identificación y análisis de X




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riesgos.

11. El plan operativo institucional cumple con lo establecido en los “Lineamientos

técnicos y metodológicos para la programación, seguimiento y evaluación estratégica

de sectores e instituciones del sector público en Costa Rica”21:

a) Aspectos Estratégicos Institucionales X

b) Matriz Anual de Programación Institucional (MAPI)22 X

c) Programación Estratégica a nivel de Programa (MAPP) X

d) Aprobación 23 del/de los respectivo(s) Ministro(s) rector(es) de sector para la

Matriz Anual de Programación Institucional (MAPI), en el caso de instituciones

que figuran como ejecutores de las acciones y metas estratégicas del PND.

X

12. Se cuenta con un Programa institucional de inversión pública de mediano y largo

plazo24

X

a) Está debidamente actualizado X

b) Cuenta con el dictamen respectivo de vinculación con el Plan Nacional de

Desarrollo.

c) Es compatible con las previsiones y el orden de prioridad establecido en el PND

y en el Plan Nacional de Inversión Pública (PNIP).

X

d) Los proyectos de inversión responden a soluciones específicas derivadas de

políticas públicas, leyes y reglamento vigentes, al Plan Nacional de Desarrollo

(PND) y al Plan Nacional de Inversiones Públicas (PNIP)25.

X

e) Los proyectos de inversión cuentan con el aval y

dictamen técnico de las rectorías sectoriales26.

X

f) Los proyectos de inversión cuentan con el criterio técnico

favorable de la Unidad de Inversiones Públicas de

MIDEPLAN27.

X El Mercado de Primera Venta

del Pacífico que está inscrito

en el Banco de Proyectos de

21Ver en página electrónica del Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica. Entre otras cosas se indica que la

estructura presupuestaria a nivel de programa de las instituciones y la que se incluye en el apartado “Aspectos Estratégicos Institucionales”, debe ser igual a la del presupuesto. Además, sus programas presupuestarios deberán responder a procesos de producción final de bienes y servicios. Asimismo, cuando las instituciones tengan un programa presupuestario de inversión, éste debe generar bienes y servicios finales dirigidos al usuario externo.

22Especialmente se indica quela MAPI permiteobtener información anualizada de las metas estratégicas institucionales que aportan

directamente al logro de las metas de las acciones estratégicas sectoriales anuales establecidas en la Matriz Anual de Programación, Seguimiento y Evaluación Sectorial e Institucional –MAPSESI- y los recursos presupuestarios estimados para su ejecución

23Según lo dispuesto en la norma 1.20 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública (Decreto No

35374, publicado en el Alcance 28 de La Gaceta No 139 del 20 de julio del 2009). 24Acorde con lo establecido en el artículo 8 del Reglamento a la Ley No 8131 (Decreto No 32988), en el Decreto Ejecutivo N° 34694

PLAN-Hy en la norma 1.5 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión. 25Según lo establecido en la norma 1.5 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública. 26De acuerdo con lo dispuesto en la norma 1.11 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública.




[email protected]

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Mideplan.

g) Los proyectos de inversión guardan concordancia con los

listados de proyectos del Banco de Proyectos de Inversión

Pública con las prioridades institucionales y el Plan

Nacional de Inversiones Públicas28.

X

h) Se cuenta con el dictamen y aval de MIDEPLAN de la

Matriz Anual de Programación Sectorial (MAPSESI)29.

X MAPP

13. El plan institucional cumple con lo establecido en las

“Directrices sobre la aplicación de la “Circular con algunas

disposiciones legales y técnicas sobre el sistema planificación-

presupuesto de los entes y órganos sujetos a la aprobación

presupuestaria de la Contraloría General de la República” N°.

8270:

X

a) Estructura programática del plan-presupuesto (punto

II.1.5.4 de la Circular N°. 8270)

X

b) Objetivos generales o estratégicos del ente u órgano,

valores y factores clave de éxito (punto II.1.5.5 de la

Circular N°. 8270)

X

c) Producto o servicio (punto II.1.5.8 de la Circular N°.

8270)

X

d) Cronograma para la ejecución física y financiera de los

programas (punto II.1.5.9 de la Circular N°. 8270)

X

e) Catálogo de indicadores (punto II.1.7.15 d, de la Circular

N°. 8270)

X Cada indicador tiene su ficha

respectiva.

f) Información referente a proyectos de inversión física y

desarrollo (Capítulo III. de la circular N° 8270)

X

II. Aspectos complementarios.

1. El plan institucional y el presupuesto ordinario para el periodo

2016 se encuentran debidamente vinculados.

X

2. La estructura programática del plan institucional es coherente

con la estructura programática del presupuesto30

X

3. En el plan institucional se establecen prioridades para el

cumplimiento de los objetivos.

X

4. La institución cuenta con:

a) Una definición clara de las funciones institucionales. X

b) La identificación de la población objetivo a la que se

dirige la prestación de sus bienes y servicios.

X

c) Un organigrama debidamente actualizado. X Pendiente de aprobar en el

27Acorde con lo indicado en la norma 1.15 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública. 28De conformidad con lo indicado en la norma 1.20 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública. 29Según lo establecido en la norma 1.20 de las Normas técnicas, lineamientos y procedimientos de inversión pública. 30Conforme lo dispuesto en la norma 554 del “Manual de normas técnicas sobre presupuesto que deben observar las entidades,

órganos descentralizados, unidades desconcentradas y municipalidades, sujetos a la fiscalización de la Contraloría General de la República”, el punto II.1.5.4 de la circular Nº 8270 y los Lineamientos técnicos y metodológicos para la programación, seguimiento y evaluación estratégica de sectores e instituciones del sector público en Costa Rica (Decreto No 34558).




[email protected]

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proceso de modernización

institucional que establece un

organigrama actualizado de la

institución.

d) Un diagnóstico institucional. X

e) La definición de los funcionarios encargados de las

diferentes actividades relacionadas con el proceso de

planificación, así como de los responsables de la

ejecución del plan operativo institucional.

X

f) La estimación de recursos presupuestarios requeridos para

la ejecución del plan operativo institucional, en el nivel de

subpartida presupuestaria.

X

Esta certificación la realizo a las 02:00 pm horas del día de 25 de setiembre del

año 2017.




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ANEXO N° 6

CANTIDAD

DE

SALARIO

BASE TOTAL

PUESTOS ACTUAL anual (colones)

Asesor 1 DIURNA 1 435,150 2,610,900

Auditor Interno DIURNA 1 1,093,400 6,560,400

Presidente Ejecutivo DIURNA 1 2,311,089 13,866,534

401041 Prof. Serv. Civil 1-A DIURNA 12 503,100 36,223,200

403042 Prof. Serv. Civil 1-B DIURNA 7 592,650 24,891,300

404043 Prof. Serv. Civil 2 DIURNA 5 672,650 20,179,500

404044 Prof. Serv. Civil 3 DIURNA 14 731,750 61,467,000

404045 Prof. Jefe Servi.Civil 1 DIURNA 15 805,550 72,499,500

405046 Prof. Jefe Servi. Civil 2 DIURNA 3 856,800 15,422,400

405047 Prof. Jefe Servi.Civil 3 DIURNA 4 936,000 22,464,000

402039 Prof. Bach. Jefe 2 DIURNA 1 559,700 3,358,200

304060 Programador de computador 3 DIURNA 1 426,000 2,556,000

404064 Prof. Informática 2 G.de E DIURNA 1 672,650 4,035,900

405067 Prof. Jefe infor 1- (G. de E) Grupo B DIURNA 1 805,550 4,833,300

301017 Inspector de Servicio Civil 1 DIURNA 19 285,650 32,564,100

302014 Técnico de Servicio Civil 1 DIURNA 17 323,400 32,986,800



301051 Técnico en Informática 1 DIURNA 3 310,700 5,592,600



201010 Oficinista de Servicio Civil 1 DIURNA 1 285,650 1,713,900 202011 Oficinista de Servicio Civil 2 DIURNA 2 310,700 3,728,400

301023 Secretario de Servicio Civil 2 (G:de E.) DIURNA 2 335,650 4,027,800

101001 Misceláneo de Servicio Civil 1 (G.de E.) DIURNA 6 260,250 9,369,000

102002 Miscelaneo de Servicio Civil 2 DIURNA 1 274,650 1,647,900

201007 Trabajador Calificado de Servicio Civil 1 DIURNA 1 277,550 1,665,300

203009 Trabajador Calificado de Servicio Civil 3 DIURNA 3 342,950 6,173,100 101005 Conductor de Servicio Civil 1 DIURNA 1 280,250 1,681,500

102013 Operador de Maquinaria Servicio Civil 2 DIURNA 1 325,000 1,950,000

138 427,805,034

Incentivos Salariales:

Retribución por años servidos 130,205,365

Prohibición 45,082,721

Dedicación Exclusiva 71,496,030

Decimotercer mes 2,690,851

Salario Escolar 115,589,887

Carrera Profesional 31,182,037

Zonaje 16,825,327

Incentivo por Regionalización 6,763,393

Total Incentivos Salariales 419,835,611.36

Total 847,640,645.36


RESUMEN GENERAL DE PUESTOS 30-06-2017

Categoría Clase Jornada




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ANEXO N°7

ENTIDAD: INCOPESCA

SEMESTRE: PRIMERO

AÑO: 2017

INFORME SOBRE NIVEL DE EMPLEO

AL 30/06/2017

Subpartida Presupuestaria (a)

Cantidad de Puestos Total de plazas

Presupuestadas (a)

Ocupados Vacantes

Cargos Fijos

Superior 2 2

Ejecutivo 22 3 25

Profesional 30 8 38

Técnico 55 4 59

Administrativo 3 2 5

Servicio 9 9

Bombero 0

Docente 0

Policía 0

TOTAL 121 17 138




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ANEXO N° 8



AUMENTAR EGRESOS

DESCRIPCION General Prog 2

5 BIENES DURADEROS 28,000,000.00 28,000,000.00

01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 28,000,000.00 28,000,000.00

01 03 Equipo de comunicación 6,000,000.00 6,000,000.00

01 05 Equipo y programas de cómputo 22,000,000.00 22,000,000.00




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Anexo N° 9

DESCRIPCION General Prog 1 Prog 2

0 REMUNERACIONES 53,489,345.17 5,052,172.10 48,437,173.08

0 01 REMUNERACIONES BASICAS 21,226,059.35 1,850,194.03 19,375,865.32

01 01 Sueldos cargos fijos 21,226,059.35 1,850,194.03 19,375,865.32

01 05 Suplencias 0.00 0.00 0.00

0 02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00 0.00 0.00

02 01 Tiempo extraordinario 0.00 0.00 0.00

02 02 Recargo de funciones 0.00 0.00 0.00

02 05 Dietas 0.00 0.00 0.00

0 03 INCENTIVOS SALARIALES 21,804,802.82 2,214,154.07 19,590,648.75

03 01 Retribución por años servidos 6,479,701.96 1,005,025.40 5,474,676.57

03 02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 8,959,947.64 669,421.65 8,290,525.99

001

Prohibición del ejercicio liberal de la

profesión 5,470,625.14 0.00 5,470,625.14

002

Dedicación exclusiva a profesionales y no

profesionales 3,489,322.50 669,421.65 2,819,900.85

03 03 Decimotercer mes 3,310,064.00 312,642.00 2,997,422.00

03 04 Salario escolar 0.00 0.00 0.00

3,310,068.00 312,642.00 2,997,426.00

03 99 Otros incentivos salariales 3,055,089.22 227,065.02 2,828,024.20

001 Carrera profesional 2,521,529.86 125,756.28 2,395,773.58

002 Zonaje 432,250.62 0.00 432,250.62

003 Incentivo por regionalización 101,308.74 101,308.74 0.00

0 04

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL

DESARROLLO Y LA SEGURIDAD

SOCIAL 6,653,232.00 628,410.00 6,024,822.00

04 01

Contribución patronal al seguro de pensiones

de C.C.S.S 3,674,173.00 347,032.00 3,327,141.00

04 02 Contribución patronal al IMAS 198,604.00 18,758.00 179,846.00

04 03 Contribución patronal al INA 595,812.00 56,276.00 539,536.00

04 04 Contribución Patronal al FODESAF 1,986,039.00 187,586.00 1,798,453.00

04 05 Contribución Patronal al BANCO POPULAR 198,604.00 18,758.00 179,846.00

0 05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A

FONDO DE PENSIONES Y OTROS

FONDOS DE CAPITALIZACION 3,805,251.00 359,414.00 3,445,837.00

01

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

Caja Costarricense del Seguro Social 2,017,816.00 190,586.00 1,827,230.00

02

Aporte al régimen obligatorio de pensiones

complementarias 595,811.00 56,276.00 539,535.00

03

Aporte patronal al fondo de capitalización

laboral 1,191,624.00 112,552.00 1,079,072.00

1 SERVICIOS 49,693,706.92 22,385,115.60 27,308,591.32

1 01 ALQUILERES 325,000.00 325,000.00 0.00

1 01 01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 0.00 0.00 0.00

01 02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 325,000.00 325,000.00 0.00

1 03

SERVICIOS COMERCIALES Y

FINANCIEROS 1,405,000.00 1,205,000.00 200,000.00

03 01 Información 0.00 0.00 0.00

03 02 Publicidad y propaganda 900,000.00 900,000.00 0.00

03 03 Impresión, encuadernación y otros 300,000.00 100,000.00 200,000.00

03 04 Transporte de bienes 155,000.00 155,000.00 0.00

03 05 Servicios aduaneros 50,000.00 50,000.00 0.00

REBAJAR DE EGRESOS

CUADRO 2






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DESCRIPCION General Prog 1 Prog 2

1 04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 9,131,991.92 7,177,640.00 1,954,351.92

04 05

Servicios de desarrollo de sistemas

informáticos 7,177,640.00 7,177,640.00 0.00

04 06 Servicios generales 791,686.72 0.00 791,686.72

04 06 001 Servicios vigilancia y conserjería 791,686.72 0.00 791,686.72

04 99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,162,665.20 0.00 1,162,665.20

1 05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 9,693,175.60 4,900,675.60 4,792,500.00

05 01 Transporte dentro del país 1,184,210.00 391,710.00 792,500.00

05 03 Transporte en el exterior 3,500,000.00 2,500,000.00 1,000,000.00

05 04 Viáticos en el exterior 5,008,965.60 2,008,965.60 3,000,000.00

1 06 SEGUROS 13,223,895.40 5,709,685.00 7,514,210.40

06 01 Seguros 13,223,895.40 5,709,685.00 7,514,210.40

01 Seguros riesgos del trabajo 709,685.00 709,685.00 0.00

02 Seguro equipo de transporte y otros 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

03 Otros seguros 2,514,210.40 0.00 2,514,210.40

1 07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,921,248.00 1,957,115.00 3,964,133.00

07 01 Actividades de capacitación 5,721,248.00 1,757,115.00 3,964,133.00

07 03 Gastos de representación institucional 200,000.00 200,000.00 0.00

1 08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 9,993,396.00 1,110,000.00 8,883,396.00

08 01 Manten. de edificios y locales 7,413,396.00 30,000.00 7,383,396.00

08 02 Manten. de vías de comunicación 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00

08 04

Manten. Y reparación maquinaria y equipo de

producción 1,080,000.00 1,080,000.00 0.00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 8,000,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00

2 99

UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS

DIVERSOS 8,000,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00

99 01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00

99 2 Utiles y mat. Médicos hosp y de investigación 0.00 0.00 0.00

99 03 Productos de papel, cartón e impresos 4,000,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00

99 04 Textiles y vestuario 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00

99 05 Utiles y materiales de limpieza 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34,201,321.80 21,409,635.08 12,791,686.72

6 02

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A

PERSONAS 2,717,842.00 717,842.00 2,000,000.00

02 99 Otras transferencias a personas 2,717,842.00 717,842.00 2,000,000.00

6 03 PRESTACIONES 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00

03 01 Prestaciones Legales 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00

6 06

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES

AL SECTOR PRIVADO 11,291,686.72 10,500,000.00 791,686.72

06 01 Indemnizaciones 11,291,686.72 10,500,000.00 791,686.72

6 07

Transferencias Corrientes al Sector

Externo 5,191,793.08 5,191,793.08 0.00

07 01

Transferencias Corrientes a Organismos

Internacionales 5,191,793.08 5,191,793.08 0.00

TOTAL 145,384,373.89 50,346,922.78 95,037,451.12




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Anexo N° 10




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Anexo N° 11




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INDICE Introducción……………………………………………………………………………… Acuerdo de Junta Directiva................................................................................... Sección de Ingresos …………………………………………………….................. Sección de Gastos ….………………………………………………………………. Sección de Información Complementaria……………………………………………. Justificación de los Ingresos y detalles correspondientes ………………………… Justificación de los Egresos y detalles correspondientes………………………….. Anexos…………………………………………………………………………………… Anexo Nº 1 Determinación del límite presupuestario……………………………… Anexo No. 2 Plan Operativo Institucional (POI)…………………………………….. Anexo No. 3 Certificación de la CCSS………………………………………………. Anexo No. 4 Bloque de Legalidad Presupuesto Extraordinario 01-2017 ……….. Anexo No. 5 Bloque de Legalidad Plan Operativo (POI) 2017 ………………….. Anexo No.6 Relación de Puestos al 34-04-2017………………………………….. Anexo No. 7 Nivel de Empleo Semestral al 30-04-2017…………………………… Anexo No. 8 Rebajar de Egresos por subpartidas ……………….………………… Anexo No. 9 Aumentar de Egresos por subpartida ……………………………….. Anexo No.10 Decreto No. 40.279-H del 23/03/2017………………………………… Anexo No.11 Decreto No.40519-H del 19/7/02017…………………………………..

Nº Página

1 2 3 5

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Presupuesto Extraordinario N°02-2017 · 2017-10-19 · El Presupuesto Extraordinario de Ingresos N°02-2017 presenta un aumentar de ingresos por un monto de ¢28,000,000.00, ( Ver