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Procedimiento de presentación de resúmenes anuales 2019
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1.- Opciones de presentación telemática para los resúmenes anuales del 2019 .......................................................................................... 2
1.1.- Sistema TGVI Online ........................................................................... 3
1.2.- Formulario en la Sede Electrónica de la AEAT ......................................... 3
2.- El envío inmediato de un resumen anual ................................... 5
2.1.- Primer envío ....................................................................................... 5
2.2.- Complementaria ................................................................................. 5
2.3.- Sustitutiva ......................................................................................... 6
2.3.- Complementaria vs Sustitutiva ............................................................. 6
3.- Control de envíos realizados ....................................................... 7
3.1.- La consulta íntegra .............................................................................. 7
3.2.- Consulta acuse ................................................................................... 8
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1.- Opciones de presentación telemática para los resúmenes anuales del 2019
Para la campaña del 2019 existen dos mecanismos de presentación de los
resúmenes anuales:
Sistema TGVI Online.
A través de formulario en la Sede Electrónica de la AEAT.
Ambas vías son excluyentes, es decir, una vez presentada la primera declaración,
la vía de entrada de ésta determina y obliga al resto de presentaciones a seguir la
misma vía para el mismo modelo.
Desaparecen, entre otras, las siguientes vías:
Presentación por lotes:
Las predeclaraciones (papel).
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1.1.- Sistema TGVI Online
Este sistema es la vía utilizada por los envíos inmediatos que habilita la versión
Advanced de cailab (API de TGVI Online).
Aunque originalmente era la vía de presentación para ficheros voluminosos, la AEAT
la ha habilitado como único medio de envío directo de declaraciones con
cualquier número de registros.
Sin embargo, la Agencia Tributaria avisa que, al compartir el sistema con empresas
que presentan gran volumen de datos, no se posponga este tipo de envíos al
último día de presentación.
1.2.- Formulario en la Sede Electrónica de la AEAT
Una vez obtenido el fichero confeccionado de acuerdo al Diseño de Registro (DR)
del modelo correspondiente desde cailab, la presentación se podrá realizar también
a través de un formulario de presentación disponible en la Sede Electrónica de la
AEAT.
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Este fichero DR podrá obtenerse desde cada modelo, a través de diferentes
opciones:
Desde la empresa:
Empresas, Modelos AEAT, Modelo (190 o 296 según corresponda),
Presentación Modelo, Telemática.
Desde el Masivo:
Modelo (190 o 296 según corresponda), pulsando el botón Telemática.
En ambos casos, para obtener el fichero DR se tiene que dejar desmarcada
la opción “Envío inmediato a través de la oficina virtual de la AEAT”.
El fichero se generará en la carpeta indicada en el campo “Ruta para grabar los
ficheros”
Una vez generado el fichero DR, éste deberá ser leído desde la opción Importar de
la página Web de la Agencia tributaria:
El funcionamiento de este formulario es ajeno a CAI Sistemas Informáticos, por lo
que se recomienda se consulte con la Agencia Tributaria cualquier duda o anomalía
que pueda surgir de su uso.
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2.- El envío inmediato de un resumen anual
2.1.- Primer envío
Modelo a modelo (desde la empresa):
Desde la opción de menú Empresas, Modelos AEAT, Modelo (190 o 296
según corresponda), Presentación Modelo, Telemática.
Envío masivo:
Desde la opción masiva seleccionar la opción Modelo (190 o 296 según
corresponda), pulsando el botón Telemática.
En ambos casos, se tiene que marcar la opción “Envío inmediato a través
de la oficina virtual de la AEAT”.
2.2.- Complementaria
Solo es posible desde la empresa, envío modelo a modelo. Debe informarse (o
seleccionar) el número de justificante de la declaración a complementar.
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2.3.- Sustitutiva
Solo es posible desde la empresa, envío modelo a modelo. Debe informarse (o
seleccionar) el número de justificante de la declaración a sustituir.
Inicialmente deberá darse de baja la declaración a sustituir, este proceso de baja se
intentará previamente y de forma automática por cailab, aunque solo será viable si
la declaración a sustituir también se ha enviado de forma inmediata por la
aplicación.
En caso de no ser posible la baja previa, la Agencia Tributaria devolverá el siguiente
error: Código 8888: La declaración no podrá ser presentada: Ya existe una
declaración presentada para el declarante para ese mismo Modelo, Ejercicio y
Periodo o el Nº de Justificante de la declaración anterior no hace referencia a una
declaración presentada.
En este caso será el usuario, antes de volver a intentar la presentación inmediata
de la sustitutiva, quien deba dar la baja manual de la declaración a sustituir, a
través de la opción habilitada por la Agencia tributaria a tal efecto:
2.3.- Complementaria vs Sustitutiva
Diferencia de resultado entre presentar una declaración complementaria o una
sustitutiva (requiere paso previo de dar de baja la original) sobre una misma
declaración.
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Como mecanismo de control la AEAT comprueba si el número de registros de la
declaración complementaria coincide, en un determinado porcentaje, con los
registros de la declaración original. En caso de que ese porcentaje supere unos
límites establecidos se muestra un aviso similar al siguiente
Código 4007: Se ha producido un error en la presentación del envío: **OVPT-
PTOV: Superado porcentaje de duplicados admitidos.
Por lo tanto, si aparece este error en caso de intentar presentar una
complementaria, debemos desistir y optar por presentar una sustitutiva.
Aquellos declarantes que tengan establecido un proceso distribuido (a nivel
territorial, por centro gestor,…) de presentación, mediante la presentación de una
declaración inicial y la presentación de N declaraciones complementarias sobre
dicha declaración inicial deberán revisar la viabilidad o conveniencia de continuar
con el mismo modo de proceder.
3.- Control de envíos realizados
3.1.- La consulta íntegra
Desde la opción de menú del modelo que corresponda (opción masiva), botón
“Consulta íntegra” ) podrá visionarse todas las presentaciones en alta del
modelo/s seleccionado/s, con independencia de cuál haya sido el método de
presentación usado por el usuario.
Esta consulta se hace en tiempo real a la página de la Agencia Tributaria, siendo
necesario que se haya indicado un certificado dentro de la empresa – Modelo AEAT
– Certificados, o dentro de la opción MAESTROS – Datos identificativos.
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3.2.- Consulta acuse
Podrán visionarse los acuses de las presentaciones realizadas a través de la
presentación inmediata de cailab:
Desde la opción de menú del modelo que corresponda (opción masiva),
botón “Ver acuse de recibo AEAT” podrá visionarse la presentación
realizada, a través de la presentación inmediata de cailab, desde esta
opción. Esto equivale a declaraciones normales; las declaraciones
complementarias y sustitutivas solo se podrán visualizar desde la opción de
menú Empresas tal y como se indica en el siguiente párrafo.
Desde la opción de menú Empresas, Modelos AEAT, Modelo (190 o 296
según corresponda), situarse en la declaración que se quiere consultar
(normal, complementaria, sustitutiva) y pulsar el botón “Ver acuse de
recibo AEAT” . Al igual que en el apartado anterior solo se podrá
visualizar el acuse de las presentaciones realizadas a través de la
presentación inmediata de cailab.
