CONTUL DE PROFIT SI PIERDEREDenumire si indicator Dobanzi de primit si venituri asimilate, din care : - aferente obligatiunilor si altor titluri cu venit fix Dobanzi de platitsi cheltuieli asimilate Venituri privind titlurile - Venituri din actiuni si alte titluri cu venit variabil - Venituri din participatii - Venituri din parti in cadrul societatilor comerciale legate Venituri din comisioane Cheltuieli cu comisioane Profit sau pierdere neta din operatiuni financiare Venituri din operatiuni financiare Cheltuieli din operatiuni financiare Alte venituri din exploatare Cheltuieli administrative generale - Cheltuieli cu personalul, din care - Salarii - Cheltuieli cu asigurarile sociale din care : - cheltuieli aferente pensiilor - Alte cheltuieli administrative Corelatii asupra valorii imobilizarilor necorporale si corporale Alte cheltuieli de exploatare Corelatii asupra valorii creantelor si provizioanelor pentru datorii contingente si angajamente Reluari din corectii asupra creantelor si provizioanelor pentru datorii contingente si angajamente Corelatii asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter de imobilizari financiare, a participatiilor si a partilor in cadrul societatilor comerciale legate Reluari din corectii asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter de imobilizari financiare, a participatiilor si a partilor in cadrul societatilor comerciale legate Rezultatul activitatii curente - Profit - Pierdere Impozitul pe rezultatul activitatii curente Rezultatul activitatii curente dupa impozitare - Profit - Pierdere Venituri extraordinare Cheltuieli extraordinare Rezultatul activitatii extraordinare - Profit - Pierdere Impozitul pe rezultatul activitatii extraordinare Rezultatul activitatii dupa impozitare - Profit - Pierdere Venituri totale Cheltuieli totale Rezultatul brut - Profit - Pierdere Impozitul pe profit - Cheltuieli cu impozitul pe profit curent - Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat - Venituri din impozitul pe profit amanat Alte impozite ce nu apar in elementele de mai sus Rezultatul net al exercitiului financiar - Profit - Pierdere Rezultatul pe actiuni - de baza - diluat 31/12/10 Cod pozitie 10 15 20 30 33 35 37 40 50 60 63 65 70 80 83 84 85 86 87 90 100 110 120 130 Exercitiu financiar precedent incheiat 11,450,996 22,692,699 0 4,327,122 0 0 0 0 4,493,250 724,139 143,028 5,267,415 5,124,387 1,248,987 14,847,894 5,960,744 4,274,443 1,686,301 0 4,792,021 1,177,523 1,202,814 1,714,792 2,861,660 0 342,309 6,439,824 47 0 47 0 6,709,020 1,093,320 43,032 6,110,247 6,067,215 563,117 22,329,950 8,475,447 6,275,672 2,199,775 1,566,684 8,268,045 1,368,630 602,045 3,615,783 0 0

140

0 0 298,766 0 0 0 298,766 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25,322,308 25,023,542 0 298,766 0 47,802 47,802 0 0 0 0 250,964 0 0 0 0

0 0 144,821 0 0 0 144,821 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36,075,130 35,930,309 0 144,821 0 23,171 23,171 0 0 0 0 121,650 0 0 0 0

153 156 160 173 176 180 190 203 206 210 223 226 230 240 253 256 260 263 265 267 270 283 286 293 296

Page 1

Bilant31/12/10 ACTIV Casa, disponibilitati la banci centrale Efecte publice si alte titluri acceptate pentru refinantarea la bancile centrale - Efecte publice si valori asimilate - Alte titluri acceptate pentru refinantare la bancile centrale Creante asupra institutiilor de credit - la vedere - alte creante Creante asupra clientelei Obligatiuni si alte titluri cu venit fix - emise de organisme publice - emise de alti emitenti, din care - obligatiuni proprii Actiuni si alte titluri cu venit variabil Participantii, din care : - paticipantii la institutii de credit Parti in cadrul societatilor comerciale legate, din care : - parti in cadrul institutiilor de credit Imobilizari necorporale din care : - cheltuieli de constituire - fondul comercial, in masura in care a fost achizitionat cu titlu oneros Imobilizari corporale, din care : - terenuri si cladiri utilizate in scopul desfasurarii activitatilor proprii Capital subscris nevarsat Actiuni si parti proprii Alte active Cheltuieli inregistrate in avans si venituri angajate TOTAL ACTIV Cod pozitie 10 20 23 26 30 33 36 40 50 53 56 58 60 70 75 80 85 90 93 96 100 105 110 120 130 140 150 Exercitiul financiar precedent incheiat 25,868,021 43,250,073 0 0 0 10,984,413 10,984,413 0

27,262,101 23,571,466 10,517,108 18,363,127 16,744,993 5,208,339 70,373,623 123,352,665 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 164,834 165,911 0 0 0 0 0 0 256,537 1,373,668 0 0 0 5,364,371 3,077,698 0 14,643,915 10,255,743

0 0 0 0 1,518,048 385,370 359,303 1,526,789 131,166,838 219,254,270

PASIV Datorii privind institutiile de credit - la vedere - la termen Datorii privind clientela - depozite, din care : - la vedere - la termen - alte datorii din care : - la vedere - la termen Datorii constituite prin titluri - titluri de piata interbancara, obligatiuni, titluri de creanta negociabile in circulatie - alte titluri Alte pasive Venituri inregistrate in avans si datorii angajate Provizioane pentru riscuri si cheltuiel, din care : - provizioane pentru pensii si obligatii similare - alte provizioane Datorii subordonate Capital social subscris Prime de capital Rezerve - rezerve legale - rezerve statutare sau contractuale - rezerve pentru riscuri bancare - rezerva de intrajutorare - rezerva mutuala de garantare - alte rezerve Rezerve din reevaluare

Cod pozitie 300 303 306 310 313 314 315 316 317 318 320 323 326 330 340 350 353 356 360 370 380 390 392 394 396 397 398 399 400

Exercitiul financiar precedent incheiat 19,091 12,754,644 1,909 12,754,644 86,855,739 145,282,956 53,306,348 105,188,067 314,500 55,991,848 105,188,067 30,549,391 40,094,889 30,406,399 39,802,208 142,992 292,681 7,360,217 16,256,489 7,360,217 2,197,307 1,519,371 70,970 70,970 47,266,300 1,176,348 432,213 744,135 Page 1 16,256,489 2,982,391 2,229,854 73,347 73,347 54,328,525 744,135 744,135 -

Rezultatul raportat - Profit - Pierdere Rezultatul exercitiului financiar - Profit - Pierdere Repartizarea profitului TOTAL PASIV

410 413 416 420 423 426 430 440

-15,597,271 -1,597,271 298,766 298,766

-15,398,071 -15,398,071 144,821 144,821

131,166,838 219,254,270

Page 2

Tema nr.1

Analiza structurii si dinamicii veniturilorIndicatori 1. Venituri totale 1.1 Venituri bancare 1.1.1. Venituri din exploatare 1.1.1.1. Venituri din dobanzi 1.1.1.2. Venituri operationale 1.1.2. Venituri financiare 1.2. Venituri extraordinare (nebancare) 2.Active totale Rd. corespunzatoare CPP 230 N-1 SUMA 25,322,308 25,322,308 20,054,893 11,450,996 8,603,897 5,267,415 0 131,166,838 % 100.00% 79.20% 57.10% 75.14% 20.80% SUMA 36,075,130 36,075,130 29,964,836 22,692,699 7,272,137 6,110,294 0 219,254,270 N % 100.00% 83.06% 75.73% 24.27% 16.94% I (%) 142% 142% 149% 198% 85% 116% 167% 10,752,822 10,752,822 9,909,943 11,241,703 -1,331,760 842,879 0 88,087,432

R42 42 49 98 -15 16 67

10 040+070+120 030+063+140 180 Bil.150

- Unitatea bancara nu este 100% eficienta din punctul de vedere al dinamicii Veniturilor totale in raport cu cel al Activelor si Cheltuielilor bancare. Cresterea in dinamica a Veniturilor totale depaseste ritmul de creste numai al Cheltuielilor bancare. In ceea ce priveste Activele bancare , indicele acestora este mai mare decat cel al Veniturilor totale. - Modificare absoluta si relativa a Veniturilor nu depaseste modificarea relativa si absoluta a Cheltuielilor decat in cazul Veniturilor din dobanzi.

Page 1

10,906,767 10,906,767 9,963,939 2,112,702 7,851,237 369,181 2,514,703 191,107 3,476,024 1,300,222 942,828

44 44 50 49 50 51 42 16 73 45 18 42 49 98

10,752,822 9,909,943 11,241,703

Page 2

Tema nr.1

Analiza structurii si dinamicii rezultatului bancarIndicatori 1. Rezultatul brut al exercitiului 1.1. Rezultatul bancar(curent) 1.1.1. Rezultatul din exploatare 1.1.1.1 Rezultatul din dobanzi (marja dobanzii) 1.1.1.2 Rezultatul din activ operationala 1.1.2. Rezultatul din activitatea financiara 1.2. Rezultatul extraordinar (nebancar) 2. Venituri totale 3. Venituri din dobanzi 4. Activ total Nr. rd. 253 153 2009 SUMA 298,766 298,766 155,738 % 100.00% 52.13% 2010 SUMA 144,821 144,821 101,742 % 100.00% 70.25% I % 48% 48% 65%

010-020 040050+070+120080

7,123,874

4574.27%

16,252,875

15974.60%

228%

-6,968,136

-4474.27%

-16,151,133

-15874.60%

232%

030+060+140-130 180-190 230 10 bil.rd. 150

143,028 0 25,322,308 11,450,996 131,166,838

47.87%

43,079 0 36,075,130 22,692,699 219,254,270

29.75%

30%

142% 198% 167%

Page 1

Tema nr.1

Analiza structurii si dinamicii cheltuielilorIndicatori 1. Cheltuieli totale 1.1 Cheltuieli bancare 1.1.1. Cheltuieli din exploatare 1.1.1.1. Cheltuieli cu dobanzi 1.1.1.2. Cheluieli din activ. operat. 1.1.1.2.1. Chelt. cu comisioane 1.1.1.2.2. Cheltuieli cu personalul 1.1.1.2.3. Chelt. amortiz. imob 1.1.1.2.4. Alte chelt. administrative 1.1.1.2.5. Alte chelt. din exploatare 1.1.2. Cheltuieli financiare 1.2. Cheltuieli extraordinare (nebancare) 2. Venituri totale 3. Venituri din exploatare 4. Venituri din dobanzi Rd. Cr. 240 N-1 SUMA 25,023,542 25,023,542 19,899,155 4,327,122 15,572,033 724,139 5,960,744 1,177,523 4,792,021 2,917,606 5,124,387 0 25,322,308 20,054,893 11,450,996 % 100.00% 79.52% 21.75% 78.25% 4.65% 38.28% 7.56% 30.77% 18.74% 20.48% N SUMA 35,930,309 35,930,309 29,863,094 6,439,824 23,423,270 1,093,320 8,475,447 1,368,630 8,268,045 4,217,828 6,067,215 36,075,130 29,964,836 22,692,699 % 100.00% 83.11% 21.56% 78.44% 4.67% 36.18% 5.84% 35.30% 18.01% 16.89% I (%) 144% 144% 150% 149% 150% 151% 142% 116% 173% 145% 118% 10,906,767 10,906,767 9,963,939 2,112,702 7,851,237 369,181 2,514,703 191,107 3,476,024 1,300,222 942,828

R44 44 50 49 50 51 42 16 73 45 18

20 50 83 90 87 100+110 65+130 190 230 10

142% 149% 198%

10,752,822 9,909,943 11,241,703

42 49 98

Page 1

Tema nr.1 Analiza corelatiilor de echilibru pe baza contului de profit si pierdere Indicatori 1. Venituri totale 2. Cheltuieli totale 1.1. Venituri curente 2.1. Cheltuieli totale 1.1.1. Venituri din exploatare 2.1.1. Cheltuieli din exploatare 1.1.1.1. Venituri din dobanzi 2.1.1.1. Cheltuieli din dobanzi 1.1.1.2. Venituri operationale 2.1.1.2. Cheltuieli operationale 1.1.1.2.1. Venituri din comisioane 2.1.1.2.1. Cheltuieli din comisioane 1.1.1.2.2. Alte venituri operationale 2.1.1.2.2. Alte cheltuieli operationale 2.1.1.2.2.1 Cheltuieli cu personalul 2.1.1.2.2.2. chelt cu amortiz. Imob. 2.1.1.2.2.3. Alte chelt. Administrative 2.1.1.2.2.4. Alte chelt. Din expl. 2.1.1.2.2.5. Provizioane pt. Datorii 1.1.2. Venituri financiare 2.1.2. Cheltuieli financiare 1.2. Venituri extraordinare 2.2. Cheltuieli extraordinare Rd. Cr. 230 240 Valoare N-1 N 25,322,308 36,075,130 25,023,542 35,930,309 25,322,308 36,075,130 25,023,542 35,930,309 20,054,893 29,964,836 19,899,155 29,863,094 11,450,996 22,692,699 4,327,122 6,439,824 8,603,897 7,272,137 15,572,033 23,423,270 4,493,250 6,709,020 724,139 1,093,320 4,110,647 563,117 14,847,894 5,960,744 1,177,523 4,792,021 1,202,814 1,714,792 5,267,415 5,124,387 0 0 22,329,950 8,475,447 1,368,630 8,268,045 602,045 3,615,783 6,110,294 6,067,215 0 0 Indice 142% 144% 142% 144% 149% 150% 198% 149% 85% 150% 149% 151% 14% 150% 142% 116% 173% 50% 211% 116% 118%

10 20

40 50 070+120 083+090+087 +100+110 83 90 87 100 110 030+063+140 65+130 180 190

Page 1

Tema nr.2

Analiza ratelor de cheltuieli bancareTip standard de rata 1. Rata cheltuielilor totale 1.1. Rata cheltuielilor curente 1.1.1 Rata cheltuielilor din exploatare 1.1.1.1. Rata cheltuielilor cu dobanzile bancare 1.1.1.2. Rata cheltuielilor din activitatea operationala 1.1.1.2.1. Rata cheltuielilor cu spezele si comisoanele bancare sau din activ. suplimentara 1.1.1.2.2. Rata altor cheltuieli operationale 1.1.1.2.2.1. Rata cheltuielilor de personal 1.1.1.2.2.2. Rata cheltuielor cu amortizarea 1.1.1.2.2.3. Rata altor chelt. administrative 1.1.1.2.2.4. Rata altor cheltuieli din exploatare 1.1.1.2.2.5. Rata cheltuielilor cu proviz. pt datorii 1.1.2. Rata cheltuielilor financiare 1.2. Rata cheltuielilor extraordinare Relatia de calcul R= chelt.tot/venit tot*100 R= chelt.curente/venit curente*100 R= chelt din expl/venit expl *100 R= chelt din dob. bancare/venit din dob. bancare *100 R= chelt. Cu activ. Op./venit din activ. op. *100 R= chelt cu comis. Bancare/ venit din comis. Bancare*100 R= chelt altor chelt op./ venit alor chelt op. *100 R= chelt cu pesonalul/ venit din activ op.*100 R= chelt cu amort/ venit din activ op*100 R= chelt administr./venit din activ op.*100 R= alte chelt din expl/alte venit din expl *100 R= proviz. Pt dat./ venit din rel. Proviz*100 R= chelt financiare/venit financiare*100 R= chelt extraordinare/venit extraordinare *100 N-1 98.82 98.82 99.22 37.79 180.99 16.12 361.21 69.28 13.69 55.70 33.91 59.92 97.28 00.00 Valoare N 99.60 99.60 99.66 28.38 322.10 16.30 3965.42 116.55 18.82 113.69 08.28 00.00 99.29 00.00 0.78 0.78 0.44 -9.41 141.11 0.18 3604.21 47.27 5.13 58.00 -25.63 -59.92 2.01 0.00

Page 1

Tema nr.3

Venituri din dobanzi bancareNr. Indicatori crt. 1 Venituri din dobanzi bancare 2 Indicele inflatiei N-3 1650 113 N-2 1710 115 N-1 1825 110 N 2100 105

Page 1

Tema nr. 4

Tabloul soldurilor intermediare de gestiune specifice domeniului bancarVenituri Denumire Venituri din dobanzi bancare Marja bruta bancara Venituri din comisoane Marja neta bancara Rezultatul din operatiuni diverse TOTAL Produsul net bancar Rezultatul brut al exploatarii 155,738.00 Venituri din provizioane 2,861,660.00 Alte venituri din exploatare 1,202,814.00 TOTAL Rezultatul exploatarii 155,738.00 Venituri financiare 5,267,415.00 Venituri din reevaluarea titlurilor transferabile TOTAL Rezultatul activitatii curente 298,766.00 Venituri extraordinare TOTAL Rezultatul brut al exercitiului 298,766.00 Suma (1) N-1 11,450,996 7,123,874 4,493,250 7 Cheltuieli Denumire N 22,692,699 Cheltuieli cu dobanzi bancare 16,252,875 Provizioane pentru datorii 6,709,020 Cheltuieli cu comisioane 10.20 Consumuri provenind de la terti (din alte cheltuieli admin.) Impozite, taxe, varsaminte asim.(din alte chelt. Admin) Cheltuieli de personal TOTAL 101,742.00 Amortizari 0.00 Alte cheltuieli din exploatare 602,045.00 TOTAL 101,742.00 Cheltuieli financiare 6,110,294.00 Cheltuieli din reevaluarea titlurilor transferabile TOTAL 144,821.00 - Cheltuieli extraordinare 144,821.00 Impozit Suma (2) N-1 4,327,122 1,714,792 724,139 Denumire N 6,439,824 Marja bruta bancara 3,615,783 Marja neta bancara Rezultatul din 1,093,320 operatiuni diverse Produsul net bancar 3,504,311 1,287,710 5,960,744 1,177,523 1,202,814 5,124,387 6,723,129 1,544,916 Rezultatul brut al 8,475,447 exploatarii -1,574,572 1,368,630 8,268,045 6,067,215 Rezultatul activitatii curente -2,237,309 Rezultatul brut al exercitiului Rezultatul exploatarii -2,380,337 5,673,882

Sold intermediar de N-1 7,123,874 5,409,082 3,769,111

0

-

47,802

23,171 Rez. Net al exercitiului

298,766 250,964

Page 1

Suma (3=1-2) N 16,252,875 12,637,092 5,615,700

I 228.15 233.63 148.99

11,529,663

203.21

1,509,300

-95.85

-9,636,675

404.84

-9,593,596

428.80

144,821 121,650

48.47 48.47

Page 2

ANALIZA FACTORIALA A VENITURILOR DIN DOBANZI BANCARE Nr. crt INDICATORI Rd. coresp. 150 BIL 230 CPP 010 CPP Valoare 2009 2010

1 Active totale 2 Venituri totale 3 Venituri din dobanzi bancare

ANALIZA FACTORIALA A VENITURILOR BANCARE Nr. crt INDICATORI Rd. coresp. 150 BIL 150(010+070+080+090+100+110+120+130+140) BIL. 010 CPP ANALIZA FACTORIALA A MARJEI DIN DOBANZI BANCARE Nr. crt. 1 2 3 4 INDICATORI Rd. coresp. 010-020 CPP 010 CPP 020 CPP RD1/RD2 TAB. CRT Valoare 2009 2010 Valoare 2009 2010

1 Active totale

2 Active valorificabile 3 Venituri bancare

Marja din dobanzi bancare Venituri din dobanzi bancare Cheltuieli din dobanzi bancare Rata medie a marjei din dobanzi Rata medie a marjei din dobanzi 5 bancare recalculate

ANALIZA FACTORIALA A PROFITULUI BANCAR Nr. crt. INDICATORI Rd. coresp. 150 BIL 150(010+070+080+090+100+110+120+130+140) BIL. 230-180 CPP 173 CPP Valoare 2009 2010

1 Active totale

2 Active valorificabile 3 Venituri bancare 4 Profitul bancar

Page 1

ANALIZA FACTORIALA A PROFITULUI BANCAR Nr. INDICATORI crt. 1 Active totale Rd. coresp. 150 BIL 150(010+070+080+090+100+110+120+130+140) BIL. 230-180 CPP 173 CPP Valoare 2009 2010

2 Active valorificabile 3 Venituri bancare 4 Profitul bancar

ANALIZA FACTORIALA A RATEI MARJEI DOBANZI Nr. INDICATORI Rd. coresp. crt. 1 Marja din dobanzi bancare 010-020 CPP 2 Venituri din dobanzi bancare 010 CPP 150(010+070+080+090+100+110+120+130+140) BIL. 3 Active valorificabile ANALIZA FACTORIALA A RATEI RENTABILITATII ECONOMICE Nr. crt. 1 2 3 4 INDICATORI Venituri bancare Active bancare Capitaluri proprii bancare Profit bancar Rd. coresp. 230-180 CPP 150 BIL 370+380+390+400+410+420-430 BIL 173 CPP

Valoare 2009 2010

Valoare 2009 2010

ANALIZA FACTORIALA A RATEI RENTABILITATII FINANCIARE Nr. crt. 1 2 3 4 INDICATORI Venituri bancare Active bancare Capitaluri proprii bancare Profit bancar Rd. coresp. 230-180 CPP 150 BIL 370+380+390+400+410+420-430 BIL 173 CPP Valoare 2009 2010

ANALIZA FACTORIALA A RATEI RENTABILITATII VENITURILOR Nr. crt. 1 2 3 4 5 6 7 INDICATORI Venituri bancare Cheltuieli bancare Profit bancar Venituri din dobanzi bancare Cheltuieli din dobanzi bancare Alte venituri bancare Alte cheltuieli bancare Rd. coresp. 230-180 CPP 240-190 CPP 173 CPP 010 CPP 020 CPP 230-180-010 CPP 240-190-020 CPP Valoare 2009 2010

Page 1