Proposta da Administração e Manual da Assembleia Geral

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XPart SA

Proposta da Administraccedilatildeo e Manual da Assembleia Geral Extraordinaacuteria da XPart SA

1ordm de outubro de 2021 agraves 11h realizada exclusivamente em ambiente 100 digital e remoto

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1 Iacutendice

Manual da Assembleia Geral Extraordinaacuteria

1 Introduccedilatildeo 3

2 Informaccedilotildees sobre a Assembleia Geral Extraordinaacuteria 4

3 Edital de Convocaccedilatildeo 10

4 Deliberaccedilotildees da Assembleia Geral Extraordinaacuteria 14

ANEXO I ndash Protocolo e Justificaccedilatildeo de Incorporaccedilatildeo da XPart SA pela XP Inc 19

ANEXO II ndashPlan of Merger da XPart SA pela XP Inc em cumprimento agraves leis de Cayman 32

ANEXO III - Balanccedilo Patrimonial da XPart SA levantado em 31 de maio de 2021 36

ANEXO IV - Laudo de Avaliaccedilatildeo do Patrimocircnio Liacutequido Contaacutebil da XPart SA de 19 de agosto de 2021 37

ANEXO V - Modelo de Procuraccedilatildeo 38

A - Modelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuterias 38

B - Modelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciais 40

C - Modelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuterias 42

D - Modelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciais 44

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1 Introduccedilatildeo

A XPart SA (ldquoXPartrdquo ou ldquoCompanhiardquo) foi constituiacuteda no contexto de uma reorganizaccedilatildeo societaacuteria promovida pelo Conglomerado Itauacute Unibanco a partir da cisatildeo parcial do Itauacute Unibanco Holding SA (ldquoCisatildeo Parcialrdquo e ldquoItauacute Unibancordquo respectivamente) com a finalidade de segregar a linha de negoacutecio identificada no investimento detido pelo Itauacute Unibanco na XP Inc (ldquoXPrdquo) para uma nova sociedade conferindo aos acionistas do Itauacute Unibanco o direito ao recebimento de accedilotildees da XPart na mesma quantidade espeacutecie e proporccedilatildeo das accedilotildees por eles detidas no Itauacute Unibanco (ldquoReorganizaccedilatildeo Societaacuteriardquo)

Em virtude da decisatildeo do Conglomerado Itauacute Unibanco de realizar a Reorganizaccedilatildeo Societaacuteria a XP apresentou aos controladores da XPart proposta para incorporar a XPart pela XP Em 27 de maio de 2021 a XP e seus acionistas controladores de um lado e os controladores da XPart Itauacutesa SA (ldquoItauacutesardquo) e IUPAR ndash Itauacute Unibanco Participaccedilotildees SA (ldquoIUPARrdquo) de outro lado celebraram os documentos refletindo as condiccedilotildees propostas para a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP bem como os novos termos do acordo de acionistas da XP tendo como base o acordado entre as referidas partes em 31 de janeiro de 2021

Considerando que as accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco e os American Depositary Shares (ldquoADSsrdquo) lastreados em accedilotildees preferenciais do Itauacute Unibanco continuaratildeo a ser negociados com direito ao recebimento das accedilotildees de emissatildeo da XPart ateacute a data de corte que ocorreraacute apoacutes o encerramento do pregatildeo do dia da realizaccedilatildeo da Assembleia Geral Extraordinaacuteria da XPart que deliberaraacute sobre a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP ou seja apoacutes o encerramento do pregatildeo do

dia 1ordm de outubro de 2021 (ldquoData de Corterdquo e ldquoAssembleia XPartrdquo respectivamente)1 a base

acionaacuteria da XPart seraacute exatamente a mesma base acionaacuteria do Itauacute Unibanco ateacute a Data de Corte

Assim a Administraccedilatildeo da XPart convoca os acionistas do Itauacute Unibanco na qualidade de acionistas da XPart (ldquoAcionistas XPartrdquo) para participar e votar na Assembleia XPart as mateacuterias objeto de deliberaccedilatildeo dentre elas a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP conforme descrito nos itens 2 e 4 deste Manual

Sabemos que o mais importante neste momento eacute reduzir a velocidade de transmissatildeo da COVID-19 restringindo a circulaccedilatildeo e o contato entre as pessoas Nesse contexto realizaremos a Assembleia XPart exclusivamente em formato digital e os Acionistas XPart tambeacutem poderatildeo manifestar seus votos por meio do boletim de voto a distacircncia ou tambeacutem por meio de outorga de procuraccedilotildees conforme instruccedilotildees e minutas contidas neste Manual

Os documentos e informaccedilotildees sobre a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP ora proposta bem como sobre a Reorganizaccedilatildeo Societaacuteria foram divulgados no site da XPart (wwwxpartsacombr) Para mais informaccedilotildees consulte o item 4 deste Manual

1 Sendo o ldquorecord daterdquo no caso dos ADSs dia 5 de outubro de 2021

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2 Informaccedilotildees sobre a Assembleia GeralExtraordinaacuteria

Objeto

Incorporaccedilatildeo da XPart pela XP companhia sediada nas Ilhas Cayman e listada na Nasdaq com a consequente extinccedilatildeo da XPart (ldquoIncorporaccedilatildeordquo)

Data

A Assembleia XPart seraacute realizada no dia 1ordm de outubro de 2021 agraves 11h

Quoacuterum de Instalaccedilatildeo

Primeiramente cabe esclarecer que os acionistas do Itauacute Unibanco cujas accedilotildees estatildeo sendo negociadas com direito ao recebimento de accedilotildees da XPart estatildeo sendo convocados para participar da Assembleia XPart na qualidade de Acionistas XPart Isto se daacute pois a base acionaacuteria da XPart corresponde nesta data agrave base acionaacuteria do Itauacute Unibanco por ser o resultado de sua cisatildeo parcial conforme deliberado em Assembleia Geral Extraordinaacuteria do Itauacute Unibanco de 31 de janeiro de 2021 Assim acionistas do Itauacute Unibanco votaratildeo na Assembleia XPart na qualidade de Acionistas XPart

A Assembleia XPart instalar-se-aacute em primeira convocaccedilatildeo com a presenccedila de Acionistas XPart representando no miacutenimo 14 (um quarto) do capital social com direito a voto de acordo com o Artigo 125 caput da Lei nordm 6404 de 15 de dezembro de 1976 conforme alterada (ldquoLei das Sociedades por Accedilotildeesrdquo) exceto pelo item da ordem do dia da Assembleia XPart que trata da atualizaccedilatildeo do capital social em decorrecircncia do cancelamento de accedilotildees em tesouraria que exige pelo menos 23 (dois terccedilos) das accedilotildees ordinaacuterias da XPart

Caso natildeo haja quoacuterum suficiente para instalaccedilatildeo em primeira convocaccedilatildeo ocorreraacute nova convocaccedilatildeo por meio de edital a ser divulgado oportunamente sendo que o prazo para realizaccedilatildeo da Assembleia XPart natildeo seraacute inferior a 5 (cinco) dias de acordo com o Artigo 124 paraacutegrafo 1ordm inciso I da Lei das Sociedades por Accedilotildees Em segunda convocaccedilatildeo a Assembleia XPart instalar-se-aacute com qualquer nuacutemero de Acionistas XPart

Quoacuterum de Aprovaccedilatildeo

As deliberaccedilotildees da Assembleia XPart acerca da Incorporaccedilatildeo dependeratildeo da aprovaccedilatildeo de Acionistas XPart representando a maioria do capital social total da XPart conforme previsto no item 44(b) do Estatuto Social da XPart (incluindo as accedilotildees preferenciais) por tratar-se de proposta de extinccedilatildeo da XPart em virtude da Incorporaccedilatildeo

As demais deliberaccedilotildees objeto da Assembleia XPart dependeratildeo da aprovaccedilatildeo de Acionistas XPart representando a maioria absoluta dos votos das accedilotildees ordinaacuterias presentes

Nos termos do Estatuto Social da XPart poderatildeo votar na Assembleia XPart os Acionistas XPart detentores de accedilotildees ordinaacuterias e de accedilotildees preferenciais de emissatildeo da XPart estes uacuteltimos exclusivamente em relaccedilatildeo agraves mateacuterias relativas agrave Incorporaccedilatildeo

Local

A Assembleia XPart seraacute realizada exclusivamente em ambiente digital e remoto por meio da plataforma Chorus Call

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A XPart solicita aos Acionistas XPart que desejem participar da Assembleia XPart que encaminhem ateacute o dia 29 de setembro de 2021 agraves 23h592 os seguintes documentos para o e-mail assembleiaxpartsacombr

(a) Pessoas Juriacutedicas coacutepia do contratoestatuto social e comprovante de eleiccedilatildeo dosadministradores devidamente registrado na junta comercial competente

(b) Pessoas Fiacutesicas coacutepia digitalizada de documento de identidade vaacutelido com foto doAcionista XPart

Edital de Convocaccedilatildeo

O Edital de Convocaccedilatildeo constante a seguir (item 3 deste Manual) seraacute publicado em 24 25 e 26 de agosto de 2021 no Diaacuterio Oficial do Estado de Satildeo Paulo e no Jornal O Estado de S Paulo sendo que tambeacutem seraacute disponibilizado no site da XPart (wwwxpartsacombr)

Documentos disponibilizados aos Acionistas XPart

Os documentos a serem analisados na Assembleia XPart encontram-se agrave disposiccedilatildeo dos Acionistas XPart neste Manual da Assembleia XPart no site da XPart (wwwxpartsacombr) e os Acionistas XPart tambeacutem podem solicitar coacutepia de referidos documentos pelo e-mail assembleiaxpartsacombr

bull Edital de Convocaccedilatildeo (item 3 deste Manual)

bull Protocolo e Justificaccedilatildeo de Incorporaccedilatildeo da XPart SA pela XP Inc (Anexo I)

bull Plan of Merger da XPart SA pela XP Inc de forma a cumprir com as leis deCayman (Anexo II)

bull Balanccedilo Patrimonial da XPart SA levantado em 31 de maio de 2021 (Anexo III)

bull Laudo de Avaliaccedilatildeo do Patrimocircnio Liacutequido Contaacutebil da XPart SA de 19 de agostode 2021 (Anexo IV) e

bull Modelos de Procuraccedilatildeo (Anexo V)

Procuraccedilotildees

Para auxiliar os Acionistas XPart que decidirem participar da Assembleia XPart por meio de procuradores apresentamos os Anexos V - A ldquoModelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuteriasrdquo e V ndash B ldquoModelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciaisrdquo

Alternativamente a XPart disponibilizaraacute 2 (dois) procuradores aptos para representar o Acionista XPart na Assembleia XPart os quais votaratildeo em estrita consonacircncia com a orientaccedilatildeo de voto apresentada pelo Acionista XPart nos moldes do Anexo V - C ldquoModelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuteriasrdquo e do Anexo V ndash D ldquoModelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciaisrdquo

2 A XPart solicita que os documentos sejam enviados com 48 horas de antecedecircncia ou seja ateacute o dia 29 de setembro de 2021 No entanto seratildeo aceitos documentos ateacute 30 minutos antes da Assembleia XPart nos termos do Manual de Registro de Sociedades Anocircnimas do DREI

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A XPart solicita que os Acionistas XPart representados por procuradores enviem ateacute o dia 29 de setembro de 2021 agraves 23h593 coacutepia da procuraccedilatildeo e dos demais documentos elencados no Edital de Convocaccedilatildeo para o e-mail assembleiaxpartsacombr

Detentores de ADSs do Itauacute Unibanco

Os detentores de ADSs do Itauacute Unibanco que tiverem direito ao recebimento de accedilotildees de emissatildeo da XPart natildeo teratildeo direito a participar e votar na Assembleia XPart ou votar diretamente em relaccedilatildeo agraves accedilotildees da XPart mas teratildeo o direito de emitir as instruccedilotildees ao The Bank of New York Mellon (ldquoBNY Mellonrdquo) de como iratildeo votar o nuacutemero de accedilotildees da XPart associadas agraves accedilotildees preferenciais do Itauacute Unibanco representadas por ADSs do Itauacute Unibanco e o BNY Mellon se empenharaacute em votar com essas accedilotildees da XPart de acordo com essas instruccedilotildees Os detentores de ADSs do Itauacute Unibanco receberatildeo um cartatildeo de voto do BNY Mellon por meio do qual poderatildeo emitir suas instruccedilotildees de voto Os titulares de ADSs do Itauacute Unibanco que desejam participar ou votar diretamente na Assembleia XPart devem entregar suas ADSs do Itauacute Unibanco e obter a entrega das accedilotildees preferenciais subjacentes do Itauacute Unibanco (e o direito de receber accedilotildees da XPart associadas a elas) registradas em nome desse titular

Pessoas detentoras de ADSs do Itauacute Unibanco adquiridas por meio de corretoras ou outros intermediaacuterios de valores mobiliaacuterios deveratildeo receber as instruccedilotildees de seu intermediaacuterio de valores mobiliaacuterios indicando como poderatildeo emitir as instruccedilotildees de voto

Em caso de quaisquer duacutevidas os detentores de ADSs do Itauacute Unibanco deveratildeo entrar em contato com a empresa contratada pela XPart para dar suporte agrave Assembleia XPart (Morrow Sodali) pelos seguintes canais

Ligaccedilatildeo gratuita 800-662-5200 Telefone fixo +1 203-658-9400 E-mail xpartinvestormorrowsodalicom

Boletim de voto a distacircncia

Na qualidade de companhia fechada a XPart adotaraacute o sistema de votaccedilatildeo a distacircncia nos termos da Instruccedilatildeo Normativa nordm 81 de 10 de junho de 2020 do Departamento Nacional de Registro Empresarial e Integraccedilatildeo (ldquoDREIrdquo) conforme Manual de Registro de Sociedades Anocircnimas

Considerando que (i) a base acionaacuteria da XPart corresponde nesta data agrave base acionaacuteria do Itauacute Unibanco por ser o resultado de sua cisatildeo parcial conforme deliberado em Assembleia Geral Extraordinaacuteria do Itauacute Unibanco de 31 de janeiro de 2021 e (ii) os acionistas e detentores de ADSs do Itauacute Unibanco continuaratildeo negociando suas accedilotildees e ADSs com direito ao recebimento de accedilotildees de emissatildeo da XPart ateacute a Data de Corte na mesma quantidade espeacutecie e proporccedilatildeo das accedilotildees por eles detidas no Itauacute Unibanco a XPart utilizaraacute o mesmo sistema de boletim de voto a distacircncia usualmente utilizado nas assembleias do Itauacute Unibanco para facilitar o envio dos votos proferidos por seus acionistas na qualidade de Acionistas XPart

Nesse sentido os Acionistas XPart que desejarem realizar a votaccedilatildeo por meio do boletim de voto a distacircncia poderatildeo encaminhar suas instruccedilotildees de voto em relaccedilatildeo agraves mateacuterias da Assembleia XPart

bull por boletim de voto a distacircncia enviado diretamente agrave XPart ou


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bull por transmissatildeo de instruccedilotildees de preenchimento do boletim de voto a distacircncia aprestadores de serviccedilo a saber

(a) ao custodiante do Acionista XPart caso suas accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibancoestejam depositadas em depositaacuterio central ou

(b) agrave Itauacute Corretora de Valores SA na qualidade de instituiccedilatildeo financeira contratadapara prestaccedilatildeo dos serviccedilos de escrituraccedilatildeo das accedilotildees do Itauacute Unibanco e da XPart

Envio do boletim de voto a distacircncia pelo Acionista XPart diretamente agrave XPart

O Acionista XPart que optar por exercer o seu direito de voto a distacircncia poderaacute fazecirc-lo diretamente agrave XPart devendo para tanto encaminhar para o e-mail assembleiaxpartsacombr ateacute 5 (cinco) dias da realizaccedilatildeo da assembleia ou seja ateacute o dia 26 de setembro de 2021 os seguintes documentos

(i) boletim devidamente preenchido rubricado e assinado (natildeo haacute necessidade dereconhecimento de firma consularizaccedilatildeo ou traduccedilatildeo juramentada para documentoem liacutengua estrangeira) e

(ii) documento de identificaccedilatildeo para Pessoas Juriacutedicas coacutepia do contratoestatutosocial comprovante de eleiccedilatildeo dos administradores e coacutepia da procuraccedilatildeocontendo poderes especiacuteficos para assinar o boletim de voto a distacircncia em nomeda Pessoa Juriacutedica quando aplicaacutevel e do documento de identidade destesrepresentantes e para Pessoas Fiacutesicas coacutepia do documento de identidade comfoto do Acionista

Uma vez recebidos os documentos referidos em (i) e (ii) acima a XPart avisaraacute o Acionista XPart acerca de seu recebimento e de sua aceitaccedilatildeo ou eventual necessidade de retificaccedilatildeocomplementaccedilatildeo da documentaccedilatildeo Tal informaccedilatildeo seraacute enviada ao Acionista XPart por meio do endereccedilo eletrocircnico indicado no boletim de voto a distacircncia

Envio do boletim de voto a distacircncia pelo Acionista XPart aos prestadores de serviccedilos

Alternativamente o Acionista XPart poderaacute optar por exercer o seu direito de voto a distacircncia por intermeacutedio de prestadores de serviccedilos transmitindo as suas instruccedilotildees de voto aos seus agentes de custoacutedia ou ao agente escriturador observadas as regras por esses determinadas O Acionista XPart deveraacute entrar em contato com o agente de custoacutedia ou com o agente escriturador para verificar os procedimentos por eles estabelecidos bem como os documentos solicitados

A Itauacute Corretora de Valores SA agente escriturador das accedilotildees da XPart e do Itauacute Unibanco criou o site Assembleia Digital uma soluccedilatildeo segura na qual eacute possiacutevel realizar o voto a distacircncia

Para votar pelo site eacute necessaacuterio realizar cadastro e possuir certificado digital Informaccedilotildees sobre o cadastro e o passo a passo para emissatildeo do certificado digital estatildeo descritas no sitehttpswwwitaucombrinvestmentservicesassembleia-digital

ITAUacute CORRETORA DE VALORES SA 3003-9285 (capitais e regiotildees metropolitanas) 0800 7209285 (demais localidades) O horaacuterio de atendimento eacute em dias uacuteteis das 9h agraves 18h E-mail atendimentoescrituracaoitau-unibancocombr

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O Acionista XPart deveraacute transmitir as instruccedilotildees de preenchimento do boletim de voto a distacircncia aos prestadores de serviccedilo ateacute o dia 26 de setembro de 2021 salvo se prazo diverso for por eles estabelecido

Detalhes de contato em caso de duacutevidas

Em caso de quaisquer duacutevidas os acionistas do Itauacute Unibanco na qualidade de acionistas XPart deveratildeo entrar em contato com a empresa contratada pela XPart para dar suporte agrave Assembleia XPart (Morrow Sodali) pelos seguintes canais

Ligaccedilatildeo gratuita 0800 591 0463 Telefone fixo +55 11 4118 6348 E-mail xpartinvestormorrowsodalicom

Direito de recesso

O reembolso relativo ao direito de recesso nos termos do Artigo 137 sect1ordm da Lei das Sociedades por Accedilotildees seraacute devido aos Acionistas XPart que

(i) dissentirem ou se abstiverem da deliberaccedilatildeo acerca da incorporaccedilatildeo da XPart pela XP(item 6 da ordem do dia) ou que natildeo comparecerem agrave Assembleia XPart

(ii) manifestarem expressamente sua intenccedilatildeo de exercer o direito de recesso no prazo de30 (trinta) dias contados da publicaccedilatildeo da ata da Assembleia XPart A este respeito uma vezque a entrega dos Brazilian Depositary Receipts ndash BDR patrocinados Niacutevel I da XP (ldquoBDRsrdquo) aosAcionistas XPart (conforme o caso) seraacute realizada em 5 de outubro de 2021 eventual reembolsoaos acionistas dissidentes seraacute realizado contra a entrega de BDRs da XP e pago em dinheiropela XP na qualidade de sucessora legal da XPart Ainda tal manifestaccedilatildeo poderaacute ser feita pelosseguintes canais

(a) BDRs mantidas no Ambiente Escritural os Acionistas XPart que receberemBDRs da XP junto agrave Itauacute Corretora de Valores SA ndash Gerecircncia de Escrituraccedilatildeo(ldquoDepositaacuterio dos BDRsrdquo) deveratildeo entrar em contato com o Canal de Atendimentoa Acionistas pelos telefones 3003-9285 (capitais e regiotildees metropolitanas) ou 08007209285 (demais localidades) das 9h agraves 18h (em dias uacuteteis) ou pelo e-mailatendimentoescrituracaoitau-unibancocombr

No caso de BDRs mantidos em ambiente escritural os seguintes documentosdeveratildeo ser entregues ao Depositaacuterio dos BDRs aos cuidados da Gerecircncia deEscrituraccedilatildeo localizada na Rua Ururai 111 Preacutedio B Teacuterreo Satildeo Paulo (SP) CEP03084-010

Pessoas Fiacutesicas (a) Documento de Identidade (RG) (b) Cadastro Nacional dePessoa Fiacutesica (CPF) (c) comprovante de endereccedilo e (d) carta de solicitaccedilatildeoassinada pelo acionista com reconhecimento de firma por semelhanccedila que deveraacuteconter a quantidade de accedilotildees detida pelo acionista em relaccedilatildeo agraves quais seraacuteexercida a dissidecircncia

Pessoas Juriacutedicas (a) original e coacutepia do estatuto e da ata de eleiccedilatildeo da atualdiretoria ou do contrato social consolidado em vigor (b) cartatildeo de inscriccedilatildeo noCadastro Nacional de Pessoa Juriacutedica (CNPJ) (c) Documento de Identidade (RG)Cadastro Nacional de Pessoa Fiacutesica (CPF) e comprovante de endereccedilo de seusrepresentantes e (d) carta de solicitaccedilatildeo assinada pelo acionista comreconhecimento de firma por semelhanccedila que deveraacute conter a quantidade de accedilotildeesdetida pelo acionista em relaccedilatildeo agraves quais seraacute exercida a dissidecircncia

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Fundos de Investimento (a) original e coacutepia do uacuteltimo regulamento consolidado do fundo devidamente registrado no oacutergatildeo competente (b) original e coacutepia do estatuto e da ata de eleiccedilatildeo da atual diretoria ou do contrato social consolidado em vigor do administrador eou gestor do fundo (dependendo da pessoa autorizada a comparecer e votar em assembleias gerais relacionadas aos ativos detidos pelo fundo) (c) cartatildeo de inscriccedilatildeo no Cadastro Nacional de Pessoa Juriacutedica (CNPJ) do fundo e do administrador eou do gestor do fundo (d) Documento de Identidade (RG) Cadastro Nacional de Pessoa Fiacutesica (CPF) e comprovante de endereccedilo de seus representantes e (e) carta de solicitaccedilatildeo assinada pelo acionista com reconhecimento de firma por semelhanccedila que deveraacute conter a quantidade de accedilotildees detida pelo acionista em relaccedilatildeo agraves quais seraacute exercida a dissidecircncia

Os Acionistas XPart que se fizerem representar por procurador deveratildeo entregar aleacutem dos documentos acima referidos a respectiva procuraccedilatildeo com firma reconhecida a qual deveraacute ter sido outorgada haacute menos de 1 (um) ano

(b) BDRs custodiados no ambiente da B3 os Acionistas XPart que receberem BDRsda XP que estejam custodiados na Central Depositaacuteria da B3 deveratildeo exercer odireito de recesso por meio de seus respectivos agentes de custoacutedia e de acordocom as regras estabelecidas pela proacutepria Central Depositaacuteria e

(iii) comprovadamente sejam Acionistas XPart (e apoacutes a Incorporaccedilatildeo sejam titulares deBDRs da XP) de forma ininterrupta a partir da presente data (ou seja 20 de agosto de 2021)ateacute a data de exerciacutecio do direito de recesso O direito de recesso natildeo poderaacute ser exercido emrelaccedilatildeo agraves accedilotildees de emissatildeo da XPart adquiridas posteriormente agrave presente data (por meio deaquisiccedilatildeo de accedilotildees do Itauacute Unibanco) nem em relaccedilatildeo aos BDRs adquiridos apoacutes aIncorporaccedilatildeo nos termos do paraacutegrafo 1ordm do Artigo 137 da Lei das Sociedades por Accedilotildees Ovalor de reembolso das accedilotildees objeto do exerciacutecio do direito de recesso seraacute de R$ 102 (um reale dois centavos) por accedilatildeo da XPart correspondente agrave divisatildeo do valor do patrimocircnio liacutequido daXPart pela quantidade de accedilotildees emitidas pela XPart (desconsideradas as accedilotildees em tesouraria)conforme balanccedilo levantado em 31 de maio de 2021

Os titulares de ADSs do Itauacute Unibanco natildeo teratildeo qualquer direito de recesso

A XPart informa que natildeo exerceraacute a prerrogativa do Artigo 137 sect3ordm da Lei das Sociedades por Accedilotildees A XPart obteve tambeacutem a confirmaccedilatildeo da XP como sua sucessora legal na Incorporaccedilatildeo de que tambeacutem natildeo exerceraacute tal direito

Para mais informaccedilotildees consulte o item 4 deste Manual

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3 Edital de Convocaccedilatildeo

Assembleia Geral Extraordinaacuteria

O Conselho de Administraccedilatildeo da XPart SA (ldquoXPartrdquo ou ldquoCompanhiardquo) convida os acionistas do Itauacute Unibanco Holding SA (ldquoItauacute Unibancordquo) cujas accedilotildees estatildeo sendo negociadas com direito ao recebimento de accedilotildees de emissatildeo da XPart a participarem da Assembleia Geral Extraordinaacuteria da XPart (ldquoAssembleia XPartrdquo) na qualidade de acionistas da XPart (ldquoAcionistas XPartrdquo) que se realizaraacute no dia 1ordm de outubro de 2021 agraves 11h de modo exclusivamente digital e remoto a fim de

1 atualizaccedilatildeo do capital social da Companhia em decorrecircncia do cancelamento deaccedilotildees em tesouraria a ser aprovado em reuniatildeo do Conselho de Administraccedilatildeo arealizar-se em 1ordm de outubro de 2021 antes da Assembleia XPart

2 deliberar sobre o balanccedilo contaacutebil da Companhia levantado em 31 de maio de 2021(ldquoBalanccedilordquo)

3 deliberar sobre o ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo nos quais estatildeoestabelecidos os termos e condiccedilotildees da incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc

4 ratificar a nomeaccedilatildeo e a contrataccedilatildeo da PricewaterhouseCoopers AuditoresIndependentes (ldquoPwCrdquo) como empresa especializada responsaacutevel pela elaboraccedilatildeodo laudo de avaliaccedilatildeo do acervo patrimonial da Companhia a ser incorporado pelaXP Inc

5 deliberar sobre o Laudo de Avaliaccedilatildeo elaborado pela PwC com base no Balanccedilo

6 deliberar sobre a incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc com a sua consequenteextinccedilatildeo

7 ratificar o jornal das publicaccedilotildees legais da Companhia e

8 autorizar os administradores da Companhia na forma prevista em seu EstatutoSocial a praticarem todos os atos e a firmarem todos os documentos necessaacuteriosagrave implementaccedilatildeo e formalizaccedilatildeo das deliberaccedilotildees aprovadas

Os documentos a serem analisados encontram-se agrave disposiccedilatildeo dos Acionistas XPart no site da Companhia (wwwxpartsacombr) Os Acionistas XPart tambeacutem podem solicitar coacutepia de referidos documentos pelo e-mail assembleiaxpartsacombr

A Companhia solicita aos Acionistas XPart que encaminhem ateacute o dia 29 de setembro de 2021 agraves 23h594 os seguintes documentos para o e-mail assembleiaxpartsacombr



4 A XPart solicita que os documentos sejam enviados com 48 horas de antecedecircncia ou seja ateacute o dia 29 de setembro

de 2021 No entanto seratildeo aceitos documentos ateacute 30 minutos antes da Assembleia XPart nos termos do Manual de Registro de Sociedades Anocircnimas do DREI

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Os Acionistas XPart poderatildeo ser representados na Assembleia XPart por procurador nos termos do artigo 126 da Lei das Sociedades por Accedilotildees desde que o procurador envie seu documento de identidade e os documentos listados abaixo comprovando a validade de sua procuraccedilatildeo

(a) Pessoas Juriacutedicas coacutepia do contratoestatuto social da pessoa juriacutedicarepresentada comprovante de eleiccedilatildeo dos administradores e a correspondenteprocuraccedilatildeo

(b) Pessoas Fiacutesicas procuraccedilatildeo

Esclarecemos que o representante do Acionista XPart pessoa juriacutedica natildeo precisaraacute ser acionista ou administrador da XPart ou advogado Tambeacutem natildeo haacute necessidade de reconhecimento de firma consularizaccedilatildeo ou traduccedilatildeo juramentada para documento em liacutengua estrangeira

A Companhia solicita que os Acionistas XPart representados por procuradores tambeacutem enviem ateacute o dia 29 de setembro de 2021 agraves 23h59 coacutepia dos documentos acima elencados para o e-mail assembleiaxpartsacombr

Os Acionistas XPart poderatildeo ainda participar da Assembleia XPart por meio de boletim de voto a distacircncia

Considerando que (i) a base acionaacuteria da XPart corresponde nesta data agrave base acionaacuteria do Itauacute Unibanco por ser o resultado de sua cisatildeo parcial conforme deliberado em Assembleia Geral Extraordinaacuteria do Itauacute Unibanco de 31 de janeiro de 2021 e (ii) os acionistas do Itauacute Unibanco e detentores de ADSs continuaratildeo negociando suas accedilotildees ou ADS conforme o caso com direito ao recebimento das accedilotildees de emissatildeo da Companhia ateacute a data de corte (apoacutes o pregatildeo de 01 de outubro de 2021) na mesma quantidade espeacutecie e proporccedilatildeo das accedilotildees por eles detidas no Itauacute Unibanco a XPart utilizaraacute o mesmo sistema de boletim de voto a distacircncia usualmente utilizado nas assembleias do Itauacute Unibanco para facilitar o envio dos votos proferidos por seus acionistas

Dessa forma os Acionistas XPart poderatildeo enviar o boletim de voto a distacircncia da seguinte forma (i) diretamente agrave Companhia (ii) aos agentes de custoacutedia caso suas accedilotildees de emissatildeo do ItauacuteUnibanco estejam depositadas em depositaacuterio central ou (iii) agrave Itauacute Corretora de Valores SAinstituiccedilatildeo financeira contratada pelo Itauacute Unibanco e pela XPart para prestaccedilatildeo dos serviccedilos deescrituraccedilatildeo caso suas accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco natildeo estejam depositadas emdepositaacuterio central

Nos termos do Estatuto Social da Companhia poderatildeo votar na Assembleia XPart os Acionistas XPart detentores de accedilotildees ordinaacuterias e de accedilotildees preferenciais de emissatildeo da Companhia estes uacuteltimos exclusivamente em relaccedilatildeo agraves mateacuterias relativas agrave Incorporaccedilatildeo

Direito de Recesso

Conforme previsto no Artigo 137 da Lei das Sociedades por Accedilotildees o reembolso a valor patrimonial relativo ao direito de recesso seraacute devido aos Acionistas XPart que

12

(i) dissentirem ou se abstiverem da deliberaccedilatildeo acerca da incorporaccedilatildeo da XPart pela XP(item 6 da ordem do dia) ou natildeo comparecerem agrave Assembleia Geral Extraordinaacuteria

(ii) manifestarem expressamente sua intenccedilatildeo de exercer o direito de recesso no prazo de30 (trinta) dias contados da publicaccedilatildeo da ata da Assembleia XPart A este respeito uma vezque a entrega dos Brazilian Depositary Receipts ndash BDR patrocinados Niacutevel I da XP (ldquoBDRsrdquo) aosAcionistas XPart seraacute realizada em 5 de outubro de 2021 eventual reembolso aos acionistasdissidentes seraacute realizado contra a entrega de BDRs da XP e pago em dinheiro pela XP naqualidade de sucessora legal da XPart Ainda tal manifestaccedilatildeo poderaacute ser feita pelos seguintescanais

(a) BDRs mantidas no Ambiente Escritural os Acionistas XPart que receberemBDRs da XP custodiados junto agrave Itauacute Corretora de Valores SA ndash Gerecircncia deEscrituraccedilatildeo (ldquoDepositaacuterio dos BDRsrdquo) deveratildeo entrar em contato com o Canal deAtendimento a Acionistas pelos telefones 3003-9285 (capitais e regiotildeesmetropolitanas) ou 0800 7209285 (demais localidades) das 9h agraves 18h (em diasuacuteteis) ou pelo e-mail atendimentoescrituracaoitau-unibancocombr

No caso de BDRs mantidos em ambiente escritural os seguintes documentos deveratildeo ser entregues ao Depositaacuterio dos BDRs aos cuidados da Gerecircncia de Escrituraccedilatildeo localizada na Rua Ururai 111 Preacutedio B Teacuterreo Satildeo Paulo (SP) CEP 03084-010

Pessoas Fiacutesicas (a) Documento de Identidade (RG) (b) Cadastro Nacional de Pessoa Fiacutesica (CPF) (c) comprovante de endereccedilo e (d) carta de solicitaccedilatildeo assinada pelo acionista com reconhecimento de firma por semelhanccedila que deveraacute conter a quantidade de accedilotildees detida pelo acionista em relaccedilatildeo agraves quais seraacute exercida a dissidecircncia

Pessoas Juriacutedicas (a) original e coacutepia do estatuto e da ata de eleiccedilatildeo da atual diretoria ou do contrato social consolidado em vigor (b) cartatildeo de inscriccedilatildeo no Cadastro Nacional de Pessoa Juriacutedica (CNPJ) (c) Documento de Identidade (RG) Cadastro Nacional de Pessoa Fiacutesica (CPF) e comprovante de endereccedilo de seus representantes e (d) carta de solicitaccedilatildeo assinada pelo acionista com reconhecimento de firma por semelhanccedila que deveraacute conter a quantidade de accedilotildees detida pelo acionista em relaccedilatildeo agraves quais seraacute exercida a dissidecircncia



(b) BDRs custodiados no Ambiente da B3 os Acionistas XPart que receberem BDRsda XP que estejam custodiados na Central Depositaacuteria da B3 deveratildeo exercer o

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direito de recesso por meio de seus respectivos agentes de custoacutedia e de acordo com as regras estabelecidas pela proacutepria Central Depositaacuteria e

(iii) comprovadamente sejam Acionistas XPart (e apoacutes a Incorporaccedilatildeo sejam titulares de BDRs da XP) de forma ininterrupta a partir da presente data (ou seja 20 de agosto de 2021) ateacute a data de exerciacutecio do direito de recesso O direito de recesso natildeo poderaacute ser exercido em relaccedilatildeo agraves accedilotildees de emissatildeo da XPart adquiridas posteriormente a presente data (por meio de aquisiccedilatildeo de accedilotildees do Itauacute Unibanco) nem em relaccedilatildeo aos BDRs da XP adquiridos apoacutes a Incorporaccedilatildeo nos termos do paraacutegrafo 1ordm do Artigo 137 da Lei das Sociedades por Accedilotildees O valor de reembolso das accedilotildees objeto do exerciacutecio do direito de recesso seraacute de R$ 102 (um real e dois centavos) por Accedilatildeo da XPart correspondente agrave divisatildeo do valor do patrimocircnio liacutequido da XPart pela quantidade de accedilotildees emitidas pela XPart (desconsideradas as accedilotildees em tesouraria) conforme balanccedilo levantado em 31 de maio de 2021 Os titulares de ADSs do Itauacute Unibanco natildeo teratildeo qualquer direito de recesso Satildeo Paulo (SP) 20 de agosto de 2021

14

4 Deliberaccedilotildees - Assembleia Geral Extraordinaacuteria Nos termos da proposta apresentada pelo Conselho de Administraccedilatildeo seratildeo submetidas agrave aprovaccedilatildeo dos Acionistas XPart as seguintes mateacuterias

1) Atualizaccedilatildeo do capital social da Companhia em decorrecircncia do cancelamento de accedilotildees em tesouraria a ser aprovado em reuniatildeo do Conselho de Administraccedilatildeo a realizar-se em 1ordm de outubro de 2021 antes da Assembleia XPart

Em virtude do futuro cancelamento de accedilotildees em tesouraria da Companhia a ser aprovado em reuniatildeo do Conselho de Administraccedilatildeo a realizar-se em 1ordm de outubro de 2021 antes da Assembleia XPart a Administraccedilatildeo da Companhia recomenda aos Acionistas XPart a aprovaccedilatildeo da atualizaccedilatildeo do capital social da Companhia em decorrecircncia de tal cancelamento O Conselho de Administraccedilatildeo da Companhia deliberaraacute sobre o cancelamento de accedilotildees em tesouraria em reuniatildeo a ser realizada em 01 de outubro de 2020 previamente agrave Assembleia XPart Uma vez aprovado tal cancelamento a Administraccedilatildeo da Companhia propotildee aos Acionistas XPart a atualizaccedilatildeo do capital social

2) Deliberar sobre o balanccedilo contaacutebil da Companhia levantado em 31 de maio de 2021 (ldquoBalanccedilordquo)

A Administraccedilatildeo da Companhia recomenda aos Acionistas XPart a aprovaccedilatildeo do Balanccedilo que reflete a situaccedilatildeo financeira e econocircmica da XPart O Balanccedilo estaacute disponiacutevel no Anexo III neste Manual

3) Deliberar sobre o ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo nos quais estatildeo estabelecidos os termos e condiccedilotildees da incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc

Em virtude da decisatildeo do Conglomerado Itauacute Unibanco de segregar a linha de negoacutecio representada pelo investimento na XP a XP apresentou proposta para incorporar a XPart Em 27 de maio de 2021 a XP e seus acionistas controladores de um lado e os controladores da XPart Itauacutesa e a IUPAR de outro lado assinaram os documentos refletindo as condiccedilotildees relativas agrave incorporaccedilatildeo da XPart pela XP bem como os novos termos do acordo de acionistas da XP tendo como base o acordado entre as referidas partes em 31 de janeiro de 2021 Apoacutes devida anaacutelise da proposta de incorporaccedilatildeo a Administraccedilatildeo da Companhia considerou que a Incorporaccedilatildeo beneficiaraacute os Acionistas XPart que passaratildeo a ter o investimento direto na XP (por meio de Accedilotildees Classe A XP negociadas da Nasdaq ou por BDRs nelas lastreados negociados na B3 SA ndash Brasil Bolsa Balcatildeo (ldquoB3rdquo)) razatildeo pela qual recomenda a aprovaccedilatildeo pelos Acionistas XPart do ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeo de Incorporaccedilatildeo da XPart pela XPrdquo e do ldquoPlan of Mergerrdquo (em cumprimento agraves leis de Cayman) documentos em que estatildeo estabelecidos os principais termos e condiccedilotildees da Incorporaccedilatildeo

Data de Corte e valores mobiliaacuterios da XP a serem recebidos pelos Acionistas XPart As accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco e os ADSs do Itauacute Unibanco continuaratildeo a ser negociados com direito ao recebimento das accedilotildees de emissatildeo da XPart ateacute a Data de Corte (apoacutes o encerramento do pregatildeo do dia da realizaccedilatildeo da Assembleia XPart que deliberaraacute sobre a Incorporaccedilatildeo ou seja apoacutes o pregatildeo do dia 1ordm de outubro de 2021) Dessa forma a partir de 4 de outubro de 2021 as accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco passaratildeo a ser negociadas na

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condiccedilatildeo de ldquoex-cisatildeordquo e ldquoex-incorporaccedilatildeordquo e ficam liberados os negoacutecios com os BDRs da XP O ldquorecord daterdquo para os ADSs seraacute 5 de outubro de 2021 Caso a Incorporaccedilatildeo seja aprovada na Assembleia XPart os acionistas e detentores de ADSs do Itauacute Unibanco que ateacute a Data de Corte teratildeo o direito ao recebimento de accedilotildees de emissatildeo da XPart receberatildeo (a) no caso de Itauacutesa IUPAR e titulares de ADSs lastreados em accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco Accedilotildees Classe A XP e (b) no caso dos demais acionistas BDRs da XP em substituiccedilatildeo agraves accedilotildees que receberiam da XPart que natildeo se tornaraacute uma companhia aberta pois seraacute extinta caso a Incorporaccedilatildeo se concretize Aleacutem disso todos os Acionistas XPart que fizerem jus ao recebimento dos BDRs poderatildeo solicitar a qualquer tempo o cancelamento de tais BDRs e o consequente recebimento no exterior das Accedilotildees Classe A XP que lhe datildeo lastro sendo certo que caso os Acionistas XPart informem seu agente de custoacutedia e tal agente de custoacutedia por sua vez informe o Depositaacuterio de BDRs de sua intenccedilatildeo de cancelar os BDRs dentro de ateacute 10 dias uacuteteis apoacutes a data de entrega dos BDRs (exclusive) (ou seja ateacute 20 de outubro de 2021) as taxas do BNY Mellon e do Depositaacuterio de BDRs relativas a tais procedimentos seratildeo dispensadas Caso a Incorporaccedilatildeo natildeo seja aprovada as accedilotildees da XPart continuaratildeo a ser negociadas atreladas agraves accedilotildees do Itauacute Unibanco e a XPart seraacute listada na B3 Em tal situaccedilatildeo nova data de corte seraacute informada ao mercado nos termos legais Tratamento de fraccedilotildees de Accedilotildees classe A da XP e BDRs Nenhuma fraccedilatildeo das Accedilotildees Classe A XP ou BDRs seraacute distribuiacuteda Apoacutes a Incorporaccedilatildeo (i) quaisquer fraccedilotildees das Accedilotildees Classe A XP seratildeo agrupadas em nuacutemeros inteiros e vendidas no mercado administrado pela NASDAQ e (ii) Accedilotildees Classe A XP e direitos fracionaacuterios subjacentes a BDRs seratildeo agrupados em nuacutemeros inteiros para emissatildeo de BDRs a serem vendidos no mercado administrado pela B3 Os valores liacutequidos advindos da venda das Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc ou BDRs seratildeo distribuiacutedos proporcionalmente entre os Acionistas XPart que teriam direito ao recebimento das respectivas fraccedilotildees de Accedilotildees Classe A XP ou BDRs As fraccedilotildees das Accedilotildees Classe A XP subjacentes aos ADSs do Itauacute Unibanco teratildeo o direito de serem agregadas e vendidas pelo The Bank of New York Mellon ou pela The Depository Trust Company (DTC) ou participantes diretos ou indiretos do sistema DTC e o valor liacutequido dessas vendas seraacute distribuiacutedo aos titulares de ADSs do Itauacute Unibanco com direito a tais fraccedilotildees Nenhum valor adicional em dinheiro ou em espeacutecie seraacute pago pela XP aos Acionistas XPart em relaccedilatildeo agrave Incorporaccedilatildeo

Relaccedilatildeo de Troca

A Incorporaccedilatildeo caso aprovada seraacute realizada a valor contaacutebil com base no patrimocircnio liacutequido da XPart em 31 de maio de 2021 A relaccedilatildeo de troca eacute de 1 Accedilatildeo Classe A XP incluindo na forma de BDRs para cada 433128323 accedilotildees da XPart (ldquoRelaccedilatildeo de Trocardquo) A Relaccedilatildeo de Troca foi estabelecida considerando (i) o nuacutemero de accedilotildees da XPart imediatamente anterior agrave conclusatildeo da Incorporaccedilatildeo (apoacutes o cancelamento das accedilotildees mantidas em tesouraria) ou seja 9779887151 accedilotildees dividido por (ii) 225796528 accedilotildees que corresponde agraves 226523304 accedilotildees de emissatildeo da XP Inc detidas pela XPart subtraiacutedas 726776 accedilotildees refletindo a melhor estimativa das partes em relaccedilatildeo ao valor dos tributos sobre os lucros no exterior da XP Inc que seratildeo devidos pela XPart e pagos apoacutes a Incorporaccedilatildeo pela XP Inc como sucessora da XPart A XP venderaacute essas 726776 accedilotildees e reteraacute o produto dessa venda para cobrir tais despesas de imposto de renda e contribuiccedilatildeo social Esclarece-se que (i) uma vez que a XPart natildeo eacute companhia aberta registrada perante a Comissatildeo de Valores Mobiliaacuterios (ldquoCVMrdquo) natildeo haacute aplicaccedilatildeo das Instruccedilotildees CVM nordm 565 de 15 de junho de

16

2015 e 481 de 17 de dezembro de 2009 agrave Assembleia XPart e (ii) a listagem dos BDRs foi autorizada pela B3 em 12 de julho de 2021 e o programa de BDRs foi aprovado pela CVM em 28 de julho de 2021 natildeo sendo necessaacuterio o registro da XP como emissor estrangeiro em tal Autarquia O ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeo de Incorporaccedilatildeo da XPart pela XPrdquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo estatildeo disponiacuteveis neste Manual nos Anexos I e II respectivamente

4) Ratificar a nomeaccedilatildeo e a contrataccedilatildeo da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (ldquoPwCrdquo) como empresa especializada responsaacutevel pela elaboraccedilatildeo do laudo de avaliaccedilatildeo do acervo patrimonial da Companhia a ser incorporado pela XP Inc

A Administraccedilatildeo da Companhia propotildee aos Acionistas XPart a ratificaccedilatildeo da nomeaccedilatildeo e contrataccedilatildeo da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes com sede em Satildeo Paulo (SP) na Avenida Francisco Matarazzo 1400 Torre Torino Centro Empresarial Aacutegua Branca CNPJME sob o nordm 615621120001-20 registrada no Conselho Regional de Contabilidade do Estado de Satildeo Paulo sob o nordm 2SP000160O-5 (ldquoPwCrdquo) como empresa especializada para a avaliaccedilatildeo do valor contaacutebil do patrimocircnio liacutequido da Companhia

5) Deliberar sobre o Laudo de Avaliaccedilatildeo elaborado pela PwC com base no Balanccedilo

A Administraccedilatildeo da Companhia recomenda aos Acionistas XPart a aprovaccedilatildeo do laudo de avaliaccedilatildeo da Companhia elaborado pela PwC e datado de 19 de agosto de 2021 (ldquoLaudo de Avaliaccedilatildeordquo) O Laudo de Avaliaccedilatildeo foi elaborado considerando as demonstraccedilotildees financeiras da XPart na data-base de 31 de maio de 2021 e conforme referido Laudo de Avaliaccedilatildeo o patrimocircnio liacutequido contaacutebil da Companhia na referida data base eacute de R$ 998559390566 (nove bilhotildees novecentos e oitenta e cinco milhotildees quinhentos e noventa e trecircs mil novecentos e cinco reais e sessenta e seis centavos) O Laudo de Avaliaccedilatildeo estaacute disponiacutevel no Anexo IV ao presente Manual

17

6) Deliberar sobre a incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc com a sua consequente extinccedilatildeo

A Administraccedilatildeo da Companhia recomenda aos Acionistas XPart a aprovaccedilatildeo da incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP com a consequente extinccedilatildeo da XPart nos termos e condiccedilotildees do Protocolo e Justificaccedilatildeo e do Plan of Merger conforme deliberaccedilotildees e informaccedilotildees jaacute expostas acima A atual estrutura societaacuteria da XPart eacute a seguinte

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Cronograma estimado dos principais eventos da Incorporaccedilatildeo5

Eventos Data

1

bull Divulgaccedilatildeo de Edital de Convocaccedilatildeo para a Assembleia XPart para

aprovar a Incorporaccedilatildeo

bull Disponibilizaccedilatildeo de Proposta da Administraccedilatildeo e Manual para a

Assembleia XPart

bull Disponibilizaccedilatildeo de BVD para votaccedilatildeo agrave distacircncia dos Acionistas XPart

bull Accedilotildees e ADSs do Itauacute Unibanco continuam sendo negociados com

o direito de recebimento de accedilotildees da XPart

20082021

2 bull Prazo final para os Acionistas XPart votarem via BVD 26092021

3 bull Prazo de envio de documentos para participaccedilatildeo na Assembleia XPart 290920216

4 bull Data da Assembleia XPart e da assembleia de acionistas da XP para

aprovar a Incorporaccedilatildeo 01102021

5 bull Data de Corte

01102021 (poacutes

encerramento do pregatildeo na

B3)

6 bull Data ldquoEx-direitordquo da Incorporaccedilatildeo

bull Iniacutecio da negociaccedilatildeo dos BDRs da XP na B3 04102021

7

bull ldquorecord daterdquo dos ADSs

bull Entrega dos BDRs a serem recebidos em decorrecircncia da Incorporaccedilatildeo

bull Entrega das Accedilotildees Classe A XP para Itauacutesa e IUPAR

05102021

As datas de iniacutecio e encerramento para o exerciacutecio do direito de recesso seratildeo divulgadas ao mercado oportunamente

7) Ratificar o jornal das publicaccedilotildees legais da Companhia A Administraccedilatildeo da Companhia propotildee aos Acionistas XPart a ratificaccedilatildeo do ldquoO Estado de S Paulordquo como jornal de grande circulaccedilatildeo escolhido para realizaccedilatildeo das publicaccedilotildees legais da Companhia

8) Autorizar os administradores da Companhia na forma prevista em seu Estatuto Social a praticarem todos os atos e a firmarem todos os documentos necessaacuterios agrave implementaccedilatildeo e formalizaccedilatildeo das deliberaccedilotildees aprovadas

Considerando as informaccedilotildees acima dispostas a Administraccedilatildeo da Companhia recomenda aos Acionistas XPart a concessatildeo de autorizaccedilatildeo aos administradores para que estes adotem todas as providecircncias para formalizaccedilatildeo das deliberaccedilotildees que venham a ser aprovadas na Assembleia XPart inclusive no que tange agrave Incorporaccedilatildeo

5 Todas as datas futuras previstas satildeo meramente indicativas e estatildeo sujeitas a alteraccedilotildees suspensotildees antecipaccedilotildees

ou prorrogaccedilotildees a criteacuterio da Companhia em acordo com a XP e nos termos da legislaccedilatildeo e regulamentaccedilatildeo vigentes

Caso tais datas sejam alteradas a Companhia informaraacute o mercado a respeito oportunamente

6 A Companhia solicita que os documentos sejam enviados com 48 horas de antecedecircncia ou seja ateacute o dia 29 de

setembro de 2021 No entanto seratildeo aceitos documentos ateacute 30 minutos antes da Assembleia da XPart nos termos do

Manual de Sociedades Anocircnimas do DREI

19

ANEXO I

PROTOCOLO E JUSTIFICACcedilAtildeO DE INCORPORACcedilAtildeO DA XPART SA PELA XP INC

Pelo presente instrumento de um lado

XP INC sociedade listada na NASDAQ com sede nas Ilhas Cayman na PO Box 309

Ugland House Grand Cayman KY1-1104 inscrita no CNPJME sob o

nordm 353062800001-45 e com filial na Cidade e Estado de Satildeo Paulo na Av

Presidente Juscelino Kubitschek nordm 1909 29ordm andar Torre Sul Vila Nova Conceiccedilatildeo

CEP 04543-907 inscrita no CNPJME sob o nordm 429159770001-89 (ldquoXP Incrdquo ou

ldquoIncorporadorardquo) neste ato representada pelos Srs Fabriacutecio Cunha de Almeida

brasileiro casado advogado portador do Documento de Identidade RG nordm

0201679099 (DICRJ) inscrito no CPFME sob nordm 056388647-17 residente e

domiciliado na Cidade e Estado de Satildeo Paulo e Bruno Constantino Alexandre dos

Santos brasileiro casado engenheiro mecacircnico portador do Documento de

Identidade RG nordm 84237254 (IFPRJ) inscrito no CPFME sob nordm 043027267-76

residente e domiciliado na Cidade e Estado de Satildeo Paulo

E de outro lado

XPART SA sociedade anocircnima com sede na Cidade e Estado de Satildeo Paulo na Av

Paulista nordm 1938 18ordm andar bairro Bela Vista CEP 01310-942 inscrita no CNPJME

sob o nordm 431696440001-10 (ldquoXPartrdquo ou ldquoIncorporadardquo) neste ato representada

por seus diretores Sr Geraldo Joseacute Carbone brasileiro casado economista

portador do Documento de Identidade RG nordm 8534857-0 (SSPSP) inscrito no

CPFME sob nordm 952589818-00 residente e domiciliado na Cidade e Estado de Satildeo

Paulo e Sra Maria Fernanda Ribas Caramuru brasileira advogada casada

portadora do Documento de Identidade RG nordm 19823563 ndash X inscrita no CPFME

sob nordm 070336018 ndash 32 residente e domiciliada na Cidade e Estado de Satildeo Paulo

Sendo a Incorporadora e a Incorporada doravante referidas em conjunto como

ldquoPartesrdquo e individualmente como ldquoParterdquo

E ainda na qualidade de interveniente anuente

XP INVESTIMENTOS SA companhia com sede na Cidade e Estado do Rio de

Janeiro na Av Ataulfo de Paiva nordm 153 sala 201 Leblon CEP 22440-032 inscrita

no CNPJME sob o nordm 168384210001-26 (ldquoXP Investimentosrdquo) neste ato

representada em conformidade com seu Estatuto Social pelos diretores Fabriacutecio

Cunha de Almeida brasileiro casado advogado portador do Documento de

Identidade RG nordm 0201679099 (DICRJ) inscrito no CPFME sob nordm 056388647-17

residente e domiciliado na Cidade e Estado de Satildeo Paulo e Bruno Constantino

20

Alexandre dos Santos brasileiro casado engenheiro mecacircnico portador do

Documento de Identidade RG nordm 84237254 (IFPRJ) inscrito no CPFME sob nordm

043027267-76 residente e domiciliado na Cidade e Estado de Satildeo Paulo

CONSIDERANDO QUE

(i) a XPart foi constituiacuteda no contexto de uma reorganizaccedilatildeo societaacuteria

promovida pelo Conglomerado Itauacute Unibanco a partir da cisatildeo parcial

do Itauacute Unibanco Holding SA com a finalidade de segregar a linha de

negoacutecio identificada no investimento detido na XP Inc para uma nova

sociedade

(ii) o patrimocircnio da XPart na data da incorporaccedilatildeo seraacute composto

exclusivamente pelo investimento na XP Inc sendo a XPart titular de

226523304 accedilotildees Classe A representativas de 4052 do capital

social total da XP Inc e pelo passivo relativo aos tributos sobre a renda

incidentes sobre os lucros apurados no exterior desde a Data-Base por

regime de competecircncia proporcionalmente agrave sua participaccedilatildeo na XP

Inc ateacute a data da Incorporaccedilatildeo devidos pela XPart

(iii) a XP Inc eacute sociedade listada na NASDAQ com Accedilotildees Classe A

negociadas na referida bolsa de valores e eacute titular direta ou

indiretamente de participaccedilatildeo societaacuteria em diversas sociedades que

compotildeem o Grupo XP no Brasil e no exterior dentre as quais a XP

Investimentos

(iv) em virtude da decisatildeo do Conglomerado Itauacute Unibanco de segregar a

linha de negoacutecio identificada no investimento detido na XP Inc a XP

Inc propocircs a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP Inc conforme divulgado

pela XP Inc respectivamente em 27 de novembro de 2020 e em 1ordm de

fevereiro de 2021

(v) as Partes e seus respectivos acionistas controladores apoacutes negociaccedilotildees

independentes e de boa-feacute concordaram em propor a seus respectivos

acionistas a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP Inc e a votar

favoravelmente agrave referida incorporaccedilatildeo

(vi) o capital social total da XPart nesta data eacute de R$ 859542386285

(oito bilhotildees quinhentos e noventa e cinco milhotildees quatrocentos e

vinte e trecircs mil oitocentos e sessenta e dois reais e oitenta e cinco

centavos) representado por 9804135348 (nove bilhotildees oitocentos e

quatro milhotildees cento e trinta e cinco mil trezentas e quarenta e oito)

21

accedilotildees escriturais sem valor nominal sendo 4958290359 (quatro

bilhotildees novecentos e cinquenta e oito milhotildees duzentas e noventa mil

trezentas e cinquenta e nove) ordinaacuterias e 4845844989 (quatro

bilhotildees oitocentos e quarenta e cinco milhotildees oitocentas e quarenta e

quatro mil novecentas e oitenta e nove) preferenciais

(vii) O capital social da XP Inc nesta data estaacute dividido em 377764985

accedilotildees ordinaacuterias classe A (ldquoAccedilotildees Classe Ardquo) e 181293980 accedilotildees

ordinaacuterias classe B (ldquoAccedilotildees Classe Brdquo)

(viii) XP Inc deteacutem a totalidade das accedilotildees de emissatildeo da XP Investimentos

(ix) as Partes pretendem realizar a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP Inc de

modo a oferecer aos acionistas da XPart a oportunidade de deter

diretamente investimento na XP Inc seja por meio da titularidade de

Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc ou de Brazilian Depositary

Receipts ndash BDR patrocinados Niacutevel I referenciados em Accedilotildees Classe A de

emissatildeo da XP Inc (ldquoBDRsrdquo) e

(x) a incorporaccedilatildeo da XPart pela XP Inc seraacute submetida agraves aprovaccedilotildees

societaacuterias aplicaacuteveis de cada uma das sociedades incorporada e

incorporadora observada a legislaccedilatildeo aplicaacutevel em cada um dos paiacuteses

em que as referidas sociedades estatildeo sediadas (ie Brasil e Ilhas

Cayman)

RESOLVEM as Partes celebrar o presente Protocolo e Justificaccedilatildeo de

Incorporaccedilatildeo da XPart SA pela XP Inc (ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo) nos

termos dos Artigos 224 a 227 da Lei nordm 64041976 (ldquoLei das SArdquo) nos

seguintes termos e condiccedilotildees

1 DA OPERACcedilAtildeO PROPOSTA E DA JUSTIFICACcedilAtildeO

11 Este Protocolo e Justificaccedilatildeo tem por objetivo regular a operaccedilatildeo de

incorporaccedilatildeo da XPart pela XP Inc (ldquoIncorporaccedilatildeordquo) a qual deveraacute ser

submetida agrave apreciaccedilatildeo dos acionistas de ambas as Partes

12 O propoacutesito da Incorporaccedilatildeo eacute fazer com que os acionistas da XPart

detenham investimento direto da XP Inc seja mediante titularidade de Accedilotildees

Classe A de emissatildeo da XP Inc ou de BDRs propiciando aos acionistas uma

situaccedilatildeo de maior liquidez com potencial de aumento no valor de mercado

de seus investimentos A Incorporaccedilatildeo permitiraacute ainda a simplificaccedilatildeo da

22

atual estrutura societaacuteria bem como a reduccedilatildeo de custos financeiros

operacionais e administrativos no acircmbito dos grupos nos quais se inserem

as Partes

13 A Incorporaccedilatildeo seraacute realizada de acordo com as legislaccedilotildees das Ilhas

Cayman sede da XP Inc e do Brasil sede da XPart natildeo havendo

incompatibilidade entre elas no que diz respeito agrave contrataccedilatildeo e consumaccedilatildeo

da Incorporaccedilatildeo

2 DA DATA BASE E DA AVALIACcedilAtildeO PATRIMONIAL

21 A Incorporaccedilatildeo tem por referecircncia a data-base de 31 de maio de 2021 (ldquoData-

Baserdquo)

22 Em observacircncia agraves exigecircncias legais a Incorporaccedilatildeo seraacute realizada a valor

contaacutebil com base no patrimocircnio liacutequido da XPart conforme seu balanccedilo patrimonial

levantado na Data-Base cuja coacutepia constitui o Anexo I ao presente Protocolo e

Justificaccedilatildeo

221 Solicitou-se agrave PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes com

sede em Satildeo Paulo (SP) na Avenida Francisco Matarazzo 1400 Torre Torino

Aacutegua Branca CNPJ 615621120001-20 registrada no Conselho Regional de

Contabilidade do Estado de Satildeo Paulo sob o nordm 2SP000160O-5 (ldquoEmpresa

Especializadardquo) que elaborasse o laudo de avaliaccedilatildeo da XPart a valor contaacutebil

(ldquoLaudo de Avaliaccedilatildeordquo) cuja coacutepia constitui o Anexo II ao presente Protocolo e


222 A contrataccedilatildeo da Empresa Especializada deveraacute ser ratificada assim

como o Laudo de Avaliaccedilatildeo por ela preparado deveraacute ser aprovado pelos

acionistas de ambas as Partes

223 A Empresa Especializada contratada declarou com relaccedilatildeo agrave sua

atuaccedilatildeo (a) natildeo existir qualquer conflito ou comunhatildeo de interesses atual ou

potencial com as Partes eou com seus acionistas e (b) natildeo ter quaisquer

acionistas ou Partes direcionado limitado dificultado ou praticado quaisquer

atos que tenham ou possam ter comprometido o acesso a utilizaccedilatildeo ou o

conhecimento de informaccedilotildees bens documentos ou metodologias de trabalho

relevantes para a qualidade das respectivas conclusotildees

3 DA INCORPORACcedilAtildeO E DOS SEUS EFEITOS

31 De acordo com as informaccedilotildees constantes do Laudo de Avaliaccedilatildeo o

patrimocircnio liacutequido da XPart na Data-Base eacute de R$ 998559390566 (nove

23

bilhotildees novecentos e oitenta e cinco milhotildees quinhentos e noventa e trecircs

mil novecentos e cinco reais e sessenta e seis centavos) (ldquoPatrimocircnio

Liacutequidordquo)

32 A Incorporaccedilatildeo seraacute efetivada mediante absorccedilatildeo da XPart pela XP Inc

de modo que a XP Inc sucederaacute a XPart a tiacutetulo universal em todos os seus

bens direitos e obrigaccedilotildees e a XPart seraacute extinta para todos os fins e efeitos

legais nos termos do Artigo 227 da Lei das SA

33 Tendo em vista que a XPart eacute uma sociedade cujo patrimocircnio na data

da Incorporaccedilatildeo seraacute composto somente pela participaccedilatildeo acionaacuteria detida

na XP Inc e pelo passivo relativo aos tributos sobre a renda incidentes sobre

os lucros apurados no exterior desde a Data-Base por regime de

competecircncia proporcionalmente agrave sua participaccedilatildeo na XP Inc ateacute a data da

Incorporaccedilatildeo devidos pela XPart a Incorporaccedilatildeo natildeo resultaraacute em aumento

do capital social da XP Inc Aprovada a Incorporaccedilatildeo (i) a XPart seraacute extinta

e sucedida pela XP Inc (ii) a totalidade das accedilotildees de emissatildeo da XPart seraacute

cancelada e (iii) as 45898991 Accedilotildees Classe B de emissatildeo da XP Inc e

detidas pela XPart teratildeo sido convertidas e substituiacutedas por igual nuacutemero de

Accedilotildees Classe A antes da Incorporaccedilatildeo totalizando 226523304 Accedilotildees Classe

A as quais seratildeo entregues agrave XP Inc para manutenccedilatildeo em tesouraria e em

seguida seratildeo transferidas e atribuiacutedas pela XP Inc diretamente ou

mediante a emissatildeo e entrega de BDRs aos acionistas da XPart na proporccedilatildeo

de suas respectivas participaccedilotildees no capital social da XPart de acordo com

os itens 34 e 35 abaixo

331 Para fins de esclarecimento os valores detidos em caixa pela

XPart na Data-Base foram despendidos apoacutes a Data-Base ou seratildeo

despendidos em custos necessaacuterios para sua incorporaccedilatildeo e

operaccedilotildees e o valor residual se houver seraacute doado agrave iniciativa Todos

pela Sauacutede antes da data de realizaccedilatildeo da Assembleia Geral

Extraordinaacuteria da XPart que deliberaraacute sobre a Incorporaccedilatildeo

34 Os acionistas da XPart independentemente da espeacutecie de accedilotildees de que

satildeo titulares (ordinaacuterias ou preferenciais) tornar-se-atildeo acionistas diretos da

XP Inc ou titulares de BDRs representativos de Accedilotildees Classe A da XP Inc

Mediante a conclusatildeo da Incorporaccedilatildeo (1) os detentores de American

Depositary Shares referenciados em accedilotildees de emissatildeo do Itauacute Unibanco

Holding SA as quais estatildeo associadas ao direito de receber valores

mobiliaacuterios emitidos pela XPart (ldquoIUH ADSsrdquo) IUPAR ndash Itauacute Unibanco

Participaccedilotildees SA (ldquoIUPARrdquo) e Itauacutesa SA (ldquoItauacutesardquo) (no caso da IUPAR e da

Itauacutesa na qualidade de partes do acordo de acionistas da XP Inc) receberatildeo

24

Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc na Incorporaccedilatildeo e (2) os demais

acionistas da XPart receberatildeo BDRs da XP Inc

341 Uma vez que as accedilotildees detidas pela XPart seratildeo transferidas e

entregues pela XP Inc diretamente ou na forma de BDRs para os

acionistas da XPart conforme a Relaccedilatildeo de Troca (conforme definida

abaixo) restaratildeo aproximadamente 726776 Accedilotildees Classe A mantidas

em tesouraria da XP Inc

342 As Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc a serem transferidas aos

acionistas da XPart diretamente ou por meio dos BDRs teratildeo os

mesmos direitos e vantagens atribuiacutedos agraves Accedilotildees Classe A de emissatildeo

da XP Inc conforme Estatuto Social da XP Inc e as leis aplicaacuteveis agrave XP

Inc Nesse sentido natildeo seratildeo mais aplicaacuteveis os direitos e preferecircncias

atualmente detidos pelos acionistas da XPart na qualidade de titulares

de accedilotildees ordinaacuterias ou preferenciais de emissatildeo da XPart que seratildeo

extintas para todos os fins de direito

343 A XP Inc contratou o Itauacute Unibanco SA para atuar como

instituiccedilatildeo depositaacuteria e requereu perante a Comissatildeo de Valores

Mobiliaacuterios (ldquoCVMrdquo) e a B3 o registro do programa de BDRs sendo cada

BDR composto por uma Accedilatildeo Classe A da XP Inc

35 A relaccedilatildeo de troca eacute de 1 Accedilatildeo Classe A de emissatildeo da XP Inc incluindo

na forma de BDRs para 433128323 accedilotildees da XPart (ldquoRelaccedilatildeo de Trocardquo) A

Relaccedilatildeo de Troca foi acordada pelas partes considerando (i) o nuacutemero de

accedilotildees da XPart imediatamente anterior agrave conclusatildeo da Incorporaccedilatildeo (apoacutes o

cancelamento das accedilotildees mantidas em tesouraria) ou seja 9779887151

accedilotildees dividido por (ii) 225796528 accedilotildees que corresponde agraves 226523304

accedilotildees de emissatildeo da XP Inc detidas pela XPart subtraiacutedas 726776 accedilotildees

refletindo a melhor estimativa das Partes em relaccedilatildeo ao valor dos tributos

sobre os lucros do exterior da XP Inc que seratildeo devidos pela XPart e pagos

apoacutes a Incorporaccedilatildeo pela XP Inc como sucessora da XPart

351 Nenhuma fraccedilatildeo de Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc ou

BDRs seraacute distribuiacuteda Apoacutes a Incorporaccedilatildeo (i) as fraccedilotildees de Accedilatildeo

Classe A de emissatildeo da XP Inc seratildeo agrupadas em nuacutemeros inteiros

e vendidas no mercado administrado pela NASDAQ e (ii) Accedilotildees Classe

A de emissatildeo da XP Inc e direitos fracionaacuterios subjacentes a BDRs

seratildeo agrupados em nuacutemeros inteiros para emissatildeo de BDRs a serem

vendidos no mercado administrado pela B3 SA ndash Brasil Bolsa Balcatildeo

25

(ldquoB3rdquo) Os valores liacutequidos advindos da venda das Accedilotildees Classe A de

emissatildeo da XP Inc ou BDRs seratildeo distribuiacutedos proporcionalmente

entre os Acionistas XPart que teriam direito ao recebimento das

respectivas fraccedilotildees de Accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc ou BDRs

As fraccedilotildees de accedilotildees Classe A de emissatildeo da XP Inc subjacentes aos

ADS do Itauacute Unibanco Holding SA (inscrito no CNPJME sob o nordm

608725040001-23) seratildeo agregadas e vendidas pelo The Bank of

New York Mellon como o depositaacuterio ou pela The Depository Trust

Company (DTC) ou pelos participantes diretos ou indiretos do

sistema DTC sendo o valor liacutequido dessas vendas distribuiacutedo aos

titulares de ADS do Itauacute Unibanco Holding SA Nenhum valor adicional

em dinheiro ou em espeacutecie seraacute pago pela XP Inc aos acionistas da

XPart em relaccedilatildeo agrave Incorporaccedilatildeo

36 Os acionistas da XPart que conforme a Lei aplicaacutevel possuem direito de recesso

seratildeo reembolsados do valor de suas accedilotildees na XPart que seraacute calculado com base

no valor do patrimocircnio liacutequido contaacutebil da XPart na Data-Base que eacute de R$ 102 por

accedilotildees ordinaacuteria eou preferencial da XPart A XPart informaraacute oportunamente aos

seus acionistas os procedimentos e prazos para exerciacutecio do direito de recesso o

qual seraacute pago pela XP Inc na qualidade de sucessora da XPart mediante pagamento

em dinheiro e contra a entrega dos BDRs pelos respectivos acionistas

4 DA ALTERACcedilAtildeO DO ESTATUTO SOCIAL DA INCORPORADORA

41 A Incorporaccedilatildeo natildeo resultaraacute em qualquer alteraccedilatildeo no valor do capital

social da Incorporadora O Estatuto Social da Incorporadora seraacute alterado

ratificado e substituiacutedo pelo novo Estatuto Social que seraacute arquivado no

registro de comeacutercio das Ilhas Cayman

5 DAS VARIACcedilOtildeES PATRIMONIAIS

51 As variaccedilotildees patrimoniais apuradas na XPart no periacuteodo entre a Data-Base e a

data da efetivaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo seratildeo reconhecidas contabilmente pela XPart e

sucedidas pela XP Inc em razatildeo da Incorporaccedilatildeo

6 APROVACcedilOtildeES SOCIETAacuteRIAS

61 A Incorporaccedilatildeo estaacute condicionada e seraacute submetida com relaccedilatildeo agrave XPart agrave

Assembleia Geral Extraordinaacuteria da XPart que deveratildeo conforme o caso e dentre

outras deliberaccedilotildees (a) aprovar este Protocolo e Justificaccedilatildeo e o Plan of Merger a ser

celebrado pelas Partes cujo conteuacutedo reflete as condiccedilotildees para a Incorporaccedilatildeo

26

previstas neste instrumento observado que o referido Plan of Merger foi elaborado

em conformidade com a legislaccedilatildeo das Ilhas Cayman (ldquoPlan of Mergerrdquo) (b) ratificar

a nomeaccedilatildeo da Empresa Especializada para elaboraccedilatildeo do Laudo de Avaliaccedilatildeo

(c) aprovar o balanccedilo contaacutebil levantado em 31 de maio de 2021 e o Laudo de

Avaliaccedilatildeo do Patrimocircnio Liacutequido da XPart com base em tal balanccedilo (d) aprovar os

termos e condiccedilotildees para implementaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo com a consequente

extinccedilatildeo da XPart e (e) autorizar seus administradores a praticarem os atos e

assinarem os documentos necessaacuterios agrave implementaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo

62 A Incorporaccedilatildeo estaacute condicionada e seraacute submetida com relaccedilatildeo agrave XP Inc ao

Board Resolution (Reuniatildeo do Conselho de Administraccedilatildeo) e agrave Shareholdersrsquo Meeting

(Assembleia de Acionistas) da XP Inc que deveratildeo conforme o caso e dentre outras

deliberaccedilotildees (a) aprovar este Protocolo e Justificaccedilatildeo e o Plan of Merger (b) ratificar

a nomeaccedilatildeo da Empresa Especializada para elaboraccedilatildeo do Laudo de Avaliaccedilatildeo (c)

aprovar o Laudo de Avaliaccedilatildeo do Patrimocircnio Liacutequido da XPart (d) aprovar os termos

e condiccedilotildees para implementaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo com a consequente extinccedilatildeo da

XPart e (e) autorizar seus administradores a praticarem os atos e assinarem os

demais documentos necessaacuterios agrave implementaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo

7 DISPOSICcedilOtildeES GERAIS

71 XPart declara e garante que (i) na data da Incorporaccedilatildeo o patrimocircnio

da XPart seraacute formado exclusivamente por 226523304 Accedilotildees Classe A de

emissatildeo da XP Inc e pelo passivo relativo aos tributos sobre a renda


regime de competecircncia proporcionalmente agrave sua participaccedilatildeo na XP Inc ateacute

a data da Incorporaccedilatildeo devidos pela XPart e (ii) natildeo exerceraacute a

prerrogativa do Artigo 137 sect3ordm da Lei das Sociedades por Accedilotildees A XP Inc

na qualidade de sucessora da XPart apoacutes a Incorporaccedilatildeo tambeacutem declara e

garante que natildeo exerceraacute a prerrogativa do Artigo 137 sect3ordm da Lei das

Sociedades por Accedilotildees

72 A XPart declara e garante ainda que (i) foi constituiacuteda em 31 de maio

de 2021 a partir da cisatildeo parcial do Itauacute Unibanco Holding SA tendo seus

atos constitutivos registrados perante a Junta Comercial do Estado de Satildeo

Paulo em 18 de agosto de 2021 (ii) natildeo possui deacutebitos tributaacuterios exceto

os tributos sobre os lucros do exterior da XP Inc devidos pela XPart conforme

item 35 acima e (iii) natildeo desenvolve quaisquer outras atividades

operacionais A XP Inc na qualidade de sucessora da XPart manteraacute

procurador no Brasil com poderes para receber citaccedilatildeo em demandas

eventualmente propostas contra a XPart nos termos do artigo 7ordm da

Instruccedilatildeo Normativa RFB nordm 18632018

27

73 Natildeo obstante o disposto na Claacuteusula 72 acima a XP Inc consigna

possuir filial e estabelecimento no Brasil capaz de responder por eventuais

obrigaccedilotildees tributaacuterias da XPart sucedidas pela XP Inc Adicionalmente a XP

Investimentos comparece e assina este Protocolo e Justificaccedilatildeo na qualidade

de subsidiaacuteria da XP Inc para consignar sua concordacircncia e compromisso em

ser responsaacutevel exclusivamente perante as autoridades fiscais brasileiras

por eventuais obrigaccedilotildees tributaacuterias da XPart sucedidas pela XP Inc

74 Competiraacute agrave administraccedilatildeo da XP Inc praticar todos os atos necessaacuterios

agrave implementaccedilatildeo da Incorporaccedilatildeo e sua formalizaccedilatildeo perante os oacutergatildeos

puacuteblicos no Brasil no exterior e terceiros em geral

75 Uma vez que a XPart natildeo eacute companhia aberta registrada na Comissatildeo

de Valores Mobiliaacuterios (ldquoCVMrdquo) natildeo haacute aplicaccedilatildeo da Instruccedilatildeo CVM nordm

5652015 agrave Incorporaccedilatildeo

76 Caso alguma disposiccedilatildeo deste Protocolo e Justificaccedilatildeo venha a ser

considerada invaacutelida as demais disposiccedilotildees permaneceratildeo em pleno vigor e

efeito como se tal disposiccedilatildeo invaacutelida natildeo estivesse contida neste Protocolo

e Justificaccedilatildeo

77 Este Protocolo e Justificaccedilatildeo seraacute regido e interpretado de acordo com

as leis da Repuacuteblica Federativa do Brasil

78 Toda e qualquer disputa ou controveacutersia relacionadas a este

instrumento inclusive quanto a sua existecircncia validade eficaacutecia

interpretaccedilatildeo execuccedilatildeo extinccedilatildeo eou rescisatildeo (ldquoDisputasrdquo) envolvendo

quaisquer das Partes inclusive seus sucessores a qualquer tiacutetulo seratildeo

resolvidas por arbitragem administrada pelo Centro de Arbitragem e

Mediaccedilatildeo da Cacircmara de Comeacutercio Brasil-Canadaacute (ldquoCAM-CCBCrdquo ou ldquoCacircmara

Arbitralrdquo) nos termos de seu regulamento de arbitragem em vigor na data

do pedido de instauraccedilatildeo da arbitragem (ldquoRegulamentordquo) com exceccedilatildeo das

alteraccedilotildees aqui previstas e da Lei nordm 930796

781 A arbitragem seraacute julgada por 3 (trecircs) aacuterbitros (ldquoTribunal Arbitralrdquo)

sendo 1 (um) deles nomeado pela(s) parte(s) requerente(s) e 1 (um) pela(s)

parte(s) requerida(s) ambos em prazo comum Havendo mais de um

requerente eou mais de um requerido os requerentes eou requeridos

indicaratildeo em conjunto o seu respectivo aacuterbitro O terceiro aacuterbitro que atuaraacute

como Presidente do Tribunal Arbitral seraacute escolhido em conjunto pelos 2 (dois)

aacuterbitros nomeados pelas partes da arbitragem Caso as partes da arbitragem

natildeo nomeiem seus respectivos aacuterbitros ou caso os aacuterbitros nomeados pelas

partes da arbitragem natildeo nomeiem o terceiro aacuterbitro nos termos do

Regulamento a(s) nomeaccedilatildeo(otildees) faltante(s) seraacute(atildeo) feita(s) pelo Presidente

28

do CAM-CCBC Toda e qualquer controveacutersia relativa agrave indicaccedilatildeo dos aacuterbitros

pelas partes da arbitragem bem como agrave escolha do terceiro aacuterbitro seraacute

dirimida pelo CAM-CCBC As partes estabelecem que os aacuterbitros nomeados natildeo

necessariamente precisam integrar o corpo de aacuterbitros do CAM-CCBC e poderatildeo

ser nomeados independentemente de aprovaccedilatildeo do Presidente do CAM-CCBC

782 Na hipoacutetese de procedimentos arbitrais envolvendo 3 (trecircs) ou mais

partes em que estas natildeo possam ser reunidas em blocos de requerentes e

requeridas todas as partes da arbitragem em conjunto nomearatildeo 2 (dois)

aacuterbitros dentro de 15 (quinze) dias contados a partir do recebimento da

notificaccedilatildeo da secretaria do CAM-CCBC nesse sentido O terceiro aacuterbitro que

atuaraacute como presidente do Tribunal Arbitral seraacute escolhido pelos aacuterbitros

nomeados pelas partes da arbitragem dentro de 15 (quinze) dias a partir da

aceitaccedilatildeo do encargo pelo uacuteltimo aacuterbitro ou caso isso natildeo seja possiacutevel por

qualquer motivo pelo Presidente do CAM-CCBC de acordo com o Regulamento

Caso as partes da arbitragem natildeo nomeiem conjuntamente os 2 (dois) aacuterbitros

todos os membros do tribunal arbitral seratildeo nomeados pelo Presidente do CAM-

CCBC de acordo com o Regulamento que designaraacute um deles para atuar como

presidente do tribunal arbitral

783 A arbitragem seraacute processada no idioma portuguecircs sendo aplicaacutevel o

direito brasileiro e vedado o julgamento por equidade A arbitragem teraacute sede

na cidade de Satildeo Paulo - SP local em que seraacute proferida a sentenccedila arbitral

784 Qualquer ordem decisatildeo determinaccedilatildeo ou sentenccedila proferida pelo

tribunal arbitral seraacute final e vinculante sobre as Partes eou seus sucessores

que renunciam expressamente a qualquer recurso Natildeo obstante as Partes se

reservam o direito de recorrer ao Poder Judiciaacuterio com os objetivos de (i)

assegurar a instituiccedilatildeo da arbitragem (ii) obter medidas urgentes para a

proteccedilatildeo ou a salvaguarda de direitos previamente agrave instauraccedilatildeo do Tribunal

Arbitral e (iii) executar qualquer decisatildeo do Tribunal Arbitral inclusive mas

natildeo exclusivamente a sentenccedila arbitral Qualquer medida concedida pelo Poder

Judiciaacuterio deveraacute ser prontamente notificada agrave Cacircmara Arbitral pela Parte que

requereu tal medida

785 O Tribunal Arbitral poderaacute rever conceder manter ou revogar no todo

ou em parte as tutelas urgentes provisoacuterias e definitivas que entender

apropriadas inclusive as voltadas ao cumprimento especiacutefico das obrigaccedilotildees

previstas neste Contrato jaacute determinadas ou natildeo pelo Poder Judiciaacuterio

786 As Partes comprometem-se a natildeo divulgar (e a natildeo permitir a

divulgaccedilatildeo de) quaisquer informaccedilotildees de que tomem conhecimento e quaisquer

documentos apresentados na arbitragem que natildeo sejam de outra forma de

domiacutenio puacuteblico quaisquer provas e materiais produzidos na arbitragem e

29

quaisquer decisotildees proferidas na arbitragem salvo se e na medida em que (i)

o dever de divulgar essas informaccedilotildees decorrer da lei (ii) a revelaccedilatildeo dessas

informaccedilotildees for requerida por uma autoridade governamental ou determinada

pelo Poder Judiciaacuterio (iii) essas informaccedilotildees tornarem-se puacuteblicas por qualquer

outro meio natildeo relacionado agrave revelaccedilatildeo pelas Partes ou por suas afiliadas ou

(iv) a divulgaccedilatildeo dessas informaccedilotildees for necessaacuteria para que uma das Partes

recorra ao Poder Judiciaacuterio nas hipoacuteteses previstas na Lei 930796 devendo

ser requerida a tramitaccedilatildeo do processo em segredo de justiccedila ou que as

informaccedilotildees confidenciais permaneccedilam em sigilo Toda e qualquer controveacutersia

relacionada agrave obrigaccedilatildeo de confidencialidade seraacute dirimida pelo tribunal arbitral

de forma final e vinculante

787 Fica eleito o foro central da comarca de Satildeo Paulo ndash SP Brasil com

exclusatildeo de qualquer outro por mais privilegiado que seja para os fins

exclusivos de adoccedilatildeo das medidas previstas no item 784 sem que isso seja

considerado como renuacutencia agrave arbitragem Qualquer medida concedida pelo

Poder Judiciaacuterio deveraacute ser prontamente notificada pela parte que requereu tal

medida ao CAM-CCBC

788 Antes da assinatura do termo de arbitragem o CAM-CCBC seraacute

competente para decidir a pedido das Partes sobre a consolidaccedilatildeo de

procedimentos arbitrais fundados neste Protocolo e Justificaccedilatildeo ou em qualquer

outro instrumento a ele relacionado Apoacutes a assinatura do termo de arbitragem

a decisatildeo sobre a consolidaccedilatildeo de procedimentos arbitrais caberaacute ao primeiro

tribunal arbitral constituiacutedo e sua decisatildeo seraacute vinculante a todas as Partes

Em qualquer caso a consolidaccedilatildeo somente poderaacute ocorrer se (a) as claacuteusulas

compromissoacuterias forem compatiacuteveis entre si (b) os procedimentos arbitrais a

serem consolidados (b1) possuiacuterem o mesmo objeto ou a mesma causa de

pedir ou (b2) houver identidade de partes e causa de pedir entre os

procedimentos e o objeto de um deles por ser mais amplo abrange o dos

outros (c) a consolidaccedilatildeo nessas circunstacircncias natildeo resultar em atrasos

injustificados para a soluccedilatildeo das disputas A decisatildeo do CAM-CCBC ou do

tribunal arbitral conforme o caso de consolidar os procedimentos seraacute final e

vinculante sendo que as Partes renunciam expressamente a qualquer direito

de recorrer de referida decisatildeo As Partes concordam que apoacutes a determinaccedilatildeo

da consolidaccedilatildeo dos procedimentos caso haja necessidade iratildeo prontamente

extinguir qualquer arbitragem instaurada cujo objeto tenha sido consolidado

em outro procedimento arbitral nos termos desta claacuteusula

789 As despesas do procedimento arbitral incluindo mas natildeo limitadas agraves

custas administrativas do CAM-CCBC e honoraacuterios dos aacuterbitros e de peritos

quando aplicaacuteveis seratildeo arcados por cada parte na forma do Regulamento ou

conforme determinaccedilatildeo especiacutefica emitida pelo Tribunal Arbitral Quando da

prolaccedilatildeo da sentenccedila arbitral o Tribunal Arbitral determinaraacute o reembolso

30

destes custos agrave(s) parte(s) vencedora(s) de forma proporcional agrave sucumbecircncia

da(s) parte(s) vencida(s) bem como honoraacuterios advocatiacutecios de sucumbecircncia

E por estarem assim justas e contratadas as Partes assinam o presente Protocolo e

Justificaccedilatildeo em 2 (duas) vias de igual teor e forma juntamente com as testemunhas

abaixo assinadas

Satildeo PauloSP 20 de agosto de 2021

(Paacutegina de assinaturas do Protocolo e Justificaccedilatildeo de

Incorporaccedilatildeo da XPart SA pela XP Inc celebrado em 20 de agosto de 2021)

XP Inc

______________________________

Fabriacutecio Cunha de Almeida

______________________________

Bruno Constantino A dos Santos

XPart SA

______________________________

Geraldo Joseacute Carbone

______________________________

Maria Fernanda R Caramuru

XP Investimentos SA

______________________________


______________________________


XP Inc ndash Filial Brasileira

______________________________


______________________________


31

Informaccedilatildeo Interna

Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER

The Companies Act (As Revised) of the Cayman Islands

Plan of Merger

This plan of merger (the Plan of Merger) is made on ___________________ between XP Inc (the

Surviving Company or XP) and XPart SA (the Merging Company or XPart)(and XP and XPart

together the Parties)

Whereas the Surviving Company is a Cayman Islands exempted company and is entering into this Plan

of Merger pursuant to the provisions of Part XVI of the Companies Act (As Revised) (the Statute)

Whereas the Merging Company is a Brazilian company (sociedade anocircnima) incorporated in the context

of a corporate reorganization made by Itauacute Unibanco Conglomerate and is entering into this Plan of

Merger pursuant to the provisions of Part XVI of the Statute

Whereas due to the decision of Itauacute Unibanco Conglomerate to separate the business line identified as

the investment in Surviving Company the Surviving Company proposed the merger as per the press

releases dates of November 27 2020 and February 1st 2021

Whereas after negotiations between the parties the directors of the Merging Company and the directors

of the Surviving Company deem it in the commercial interests of the Merging Company and the Surviving

Company respectively and in XPart shareholdersrsquo benefit that the Merging Company be merged with

and into the Surviving Company and that the undertaking property and liabilities of the Merging

Company vest in the Surviving Company (the Merger)

Terms not otherwise defined in this Plan of Merger shall have the meanings given to them under the

Statute

Now therefore this Plan of Merger provides as follows

1 The constituent companies (as defined in the Statute) to this Merger are the Surviving Company

and the Merging Company

2 The surviving company (as defined in the Statute) is the Surviving Company

3 The registered office of the Surviving Company is co Maples Corporate Services Limited of PO

Box 309 Ugland House Grand Cayman KY1-1104 Cayman Islands and the registered office of

the Merging Company is Av Paulista No 1938 18th Floor Bela Vista Zip Code 01310-942 City

and State of Satildeo Paulo Brazil

4 Immediately prior to the Effective Date (as defined below) the authorised share capital of the

Surviving Company will be US$35000 divided into (i) 2000000000 Class A Common Shares of

a nominal or par value of US$000001 each (ii) 1000000000 Class B Common Shares of a

nominal or par value of US$000001 each and (iii) 500000000 shares of a nominal or par value

of US$000001 each The Surviving Company will have 423663976 Class A Common Shares and

135394989 Class B Common Shares in issue immediately prior to the Effective Date (as defined

below)

33


5 Immediately prior to the Effective Date (as defined below) the share capital of the Merging

Company will be R$859542386285 (eight billion five hundred ninety-five million four hundred

twenty-three thousand eight hundred sixty-two Reais and eighty five cents) represented by

9779887151 (nine billion seven hundred seventy-nine million eight hundred eighty-seven

thousand and one hundred fifty-one) book-entry shares with no par value being 4958290359

(four billion nine hundred fifty-eight million two hundred ninety thousand three hundred fifty-

nine) common and 4821596792 (four billion eight hundred twenty-one million five hundred

ninety-six thousand and seven hundred ninety-two) preferred shares

6 In accordance with section 234 of the Statute the date on which it is intended that the Merger is

to take effect (the Effective Date) is the date that this Plan of Merger is registered by the

Registrar in accordance with section 233(13) of the Statute

7 On the Effective Date immediately prior to the Merger the sole assets of the Merging Company

will be Class A Common Shares of the Surviving Company As result of the Merger (i) the share

capital of the Surviving Company will not be increased (ii) all 226523304 Class A Common

Shares of the Surviving Company held by the Merging Company will be surrendered by the

Merging Company to the Surviving Company to be held in treasury and will then be transferred

and delivered by the Surviving Company directly or in the form of XP Brazilian Depositary

Receipts (XP BDRs) to Merging Company shareholders as set forth below

8 The terms and conditions of the Merger are such that upon the Cut-Off Date following the Merger

the Surviving Company will either transfer or allot and issue Class A Common Shares or XP BDRs

of the Surviving Company to the shareholders of the Merging Company in the manner set out

below For these purposes the cut-off date to receive Class A Common Shares or XP BDRs of the

Surviving Company will be the closing of the trading session at B3 SA ndash Brasil Bolsa Balcatildeo

(being 730pm Eastern Standard Time on the Effective Date (ldquoCut-Off Daterdquo)

9 Shareholders of the Merging Company on the Cut-Off Date will receive either Class A Common

Shares or XP BDRs of the Surviving Company pursuant to the Merger as follows (1) shareholders

of the Merging Company who hold ADSs of IUH will receive Class A Common Shares of the

Surviving Company (2) IUPAR - Itauacute Unibanco Participaccedilotildees SA and Itauacutesa SA will receive

Class A Common Shares of the Surviving Company and (3) the remaining shareholders of the

Merging Company which may be Brazilian or non-Brazilian residents will receive XP BDRs of the

Surviving Company The number of shares to be received by each shareholder of the Merging

Company will be calculated using an exchange ratio of one Class A Share issued by the Surviving

Company including in the form of BDRs for 433128323 shares of the Merging Company held by

shareholders of the Merging Company The exchange ratio is 1 Class A Share issued by XP Inc

including in the form of XP BDRs for 433128323 XPart Shares (ldquoExchange Ratiordquo) The

Exchange Ratio was agreed by the parties assuming (i) the number of XPart shares immediately

prior to the completion of the Merger (after the cancellation of XPart treasury shares) which

means 9779887151 shares divided by (ii) 225796528 shares which corresponds to

226523304 shares issued by XP Inc held by XPart reduced by 726776 shares reflecting the

best estimate of the Parties related to the tax on profits abroad of XP Inc that will be due by

XPart (and paid after the Merger by XP as successor of XPart)

10 Since the shares held by the Merging Company will be transferred and delivered by the Surviving

Company directly or in the form of XP BDRs to Merging Companyrsquos shareholders according to

the Exchange Rate it will retain 726776 Class A Common Shares in the Surviving Companyrsquos

treasury

34


11 The rights and restrictions attaching to the shares in the Surviving Company are set out in the

Amended and Restated Memorandum and Articles of Association of the Surviving Company in the

form annexed at Annexure 1 hereto

12 The Amended and Restated Memorandum and Articles of Association of the Surviving Company

shall be amended and restated by the deletion in their entirety and the substitution in their place

of the Amended and Restated Memorandum and Articles of Association in the form annexed at

Annexure 1 hereto on the Effective Date

13 There are no amounts or benefits which are or shall be paid or payable to any director of either

constituent company or the Surviving Company consequent upon the Merger

14 The Surviving Company has granted no fixed or floating security interests that are outstanding

as at the date of this Plan of Merger

15 The names and addresses of each director of the Surviving Company are

151 Guilherme Dias Fernandes Benchimol of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila

Olimpia SP 04551065 Brazil

152 Bruno Constantino Alexandre dos Santos of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor

Vila Olimpia SP 04551065 Brazil

153 Bernardo Amaral Botelho of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

154 Geraldo Joseacute Carbone of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

155 Fabricio Cunha de Almeida of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

156 Luciana Pires Dias of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

157 Carlos Alberto Ferreira Filho of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia

SP 04551065 Brazil

158 Martin Emiliano Escobari Lifchitz of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila


159 Guilherme SantAnna Monterio da Silva of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila


1510 Gabriel Klas da Rocha Leal of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

1511 Guy Almeida Andrade of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil and

1512 Luiz Felipe Calabroacute of Avenue Chedid Jafet 75 Torre Sul 30th floor Vila Olimpia SP

04551065 Brazil

16 This Plan of Merger has been approved by the board of directors of the Surviving Company

pursuant to section 233(3) of the Statute

17 This Plan of Merger has been authorised by the shareholders of the Surviving Company pursuant

to section 233(6) of the Statute by way of resolutions passed at an extraordinary general meeting

of the Surviving Company

18 All necessary approvals have been obtained from the members officers and management of the

Merging Company pursuant to the Brazilian Federal Law No 64041976

35


19 At any time prior to the Effective Date this Plan of Merger may be amended by the board of

directors of both the Surviving Company and the Merging Company to effect any other changes

to this Plan of Merger which the directors of both the Surviving Company and the Merging

Company deem advisable provided that such changes do not materially adversely affect any

rights of the shareholders of the Surviving Company or the Merging Company as determined by

the directors of both the Surviving Company and the Merging Company respectively

20 This Plan of Merger may be executed in counterparts

21 This Plan of Merger shall be governed by and construed in accordance with the laws of the Cayman

Islands

In witness whereof the parties hereto have caused this Plan of Merger to be executed on the day and

year first above written

SIGNED by )

Duly authorised for ) __________________________

and on behalf of ) Name

XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III

BALANCcedilO PATRIMONIAL DA XPART SA LEVANTADO EM 31 DE MAIO DE 2021

XPART SABalanccedilo Patrimonial(Em Reais)

31052021ATIVO

CirculanteCaixa e equivalentes de caixa 1000000000

Total Circulante 1000000000

Natildeo CirculanteInvestimentos 997559390566

Total natildeo Circulante 997559390566

TOTAL DO ATIVO 998559390566

PASSIVO

PATRIMOcircNIO LIacuteQUIDOCapital social 859542386285 Reservas de capital 21204582547 Reservas de lucros 128097908651 Accedilotildees em tesouraria (2469699158) Ajustes de avaliaccedilatildeo patrimonial (7815787759)

Total do Patrimocircnio Liacutequido 998559390566

TOTAL DO PASSIVO E PATRIMOcircNIO LIacuteQUIDO 998559390566


37


ANEXO IV

LAUDO DE AVALIACcedilAtildeO DO PATRIMOcircNIO LIacuteQUIDO CONTAacuteBIL DA XPART SA

XPart SALaudo de avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequido contaacutebilapurado por meio dos livros contaacutebeisem 31 de maio de 2021

2 de 7

PricewaterhouseCoopers Av Francisco Matarazzo 1400 Torre Torino Satildeo Paulo SP Brasil 05001-903 Caixa Postal 60054T +55 (11) 3674 2000 wwwpwccombr GESPIFFESSECIAS115ESP

Laudo de avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequido contaacutebilapurado por meio dos livros contaacutebeis

Aos Acionistas e AdministradoresXPart SA

Dados da firma de auditoria

1 PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes sociedade de profissionais estabelecida na capital doEstado de Satildeo Paulo na Avenida Francisco Matarazzo no 1400 Torre Torino Aacutegua Branca inscrita noCadastro Nacional de Pessoa Juriacutedica do Ministeacuterio da Fazenda sob o no 615621120001-20 registradaoriginalmente no Conselho Regional de Contabilidade do Estado de Satildeo Paulo sob o no 2SP000160O-5com seu Contrato Social de constituiccedilatildeo registrado no 4o Cartoacuterio de Registro de Tiacutetulos e Documentos eCivil de Pessoa Juriacutedica de Satildeo Paulo - SP em 17 de setembro de 1956 e alteraccedilotildees posteriores registradasno 2o Cartoacuterio de Registro de Tiacutetulos e Documentos e Civil de Pessoa Juriacutedica da Comarca de Satildeo Paulo -SP estando a uacuteltima delas datada de 31 de julho de 2020 registrada no mesmo 2o Cartoacuterio de Registro deTiacutetulos e Documentos e Civil de Pessoas Juriacutedicas da Comarca de Satildeo Paulo - SP sob o microfilme no

155198 em 10 de fevereiro de 2021 representada pelo seu soacutecio infra-assinado Sr Emerson Laerte daSilva brasileiro casado contador portador da Ceacutedula de Identidade RG no 18126213-7 inscrito noCPF sob o no 125160718-76 e no Conselho Regional de Contabilidade do Estado de Satildeo Paulo sob ono 1SP171089O-3 residente e domiciliado no Estado de Satildeo Paulo com escritoacuterio no mesmo endereccedilo darepresentada nomeada perita pela administraccedilatildeo da XPart SA para proceder agrave avaliaccedilatildeo do patrimocircnioliacutequido contaacutebil da XPart SA Companhia em 31 de maio de 2021 resumido no Anexo I de acordo comas praacuteticas contaacutebeis adotadas no Brasil apresenta a seguir o resultado de seus trabalhos

Objetivo da avaliaccedilatildeo

2 A avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequido contaacutebil em 31 de maio de 2021 da XPart SA tem por objetivo aincorporaccedilatildeo dessa Companhia pela XP Inc a qual deveraacute ser submetida agrave apreciaccedilatildeo e aprovaccedilatildeo dosseus acionistas

Responsabilidade da administraccedilatildeosobre as informaccedilotildees contaacutebeis

3 A administraccedilatildeo da Companhia eacute responsaacutevel pela escrituraccedilatildeo dos livros e preparaccedilatildeo de informaccedilotildeescontaacutebeis de acordo com as praacuteticas contaacutebeis adotadas no Brasil assim como pelos controles internosrelevantes que ela determinou como necessaacuterios para permitir a elaboraccedilatildeo de tais informaccedilotildees contaacutebeislivres de distorccedilatildeo relevante independentemente se causada por fraude ou erro O resumo das principaispraacuteticas contaacutebeis adotadas pela Companhia estaacute descrito no Anexo II do laudo de avaliaccedilatildeo

XPart SA

3 de 7

Alcance dos trabalhos e responsabilidadedos auditores independentes

4 Nossa responsabilidade eacute a de expressar uma conclusatildeo sobre o valor contaacutebil do patrimocircnio liacutequido daCompanhia em 31 de maio de 2021 com base nos trabalhos conduzidos de acordo com o ComunicadoTeacutecnico 032014 (R1) emitido pelo IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil queprevecirc a aplicaccedilatildeo de procedimentos de exame de auditoria no balanccedilo patrimonial e CTG 2002 emitidopelo Conselho Federal de Contabilidade que dispotildee sobre os padrotildees teacutecnicos e profissionais a seremobservados pelos contadores para emissatildeo de laudos de avaliaccedilatildeo Assim efetuamos o exame do balanccedilopatrimonial da Companhia de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria querequerem o cumprimento de exigecircncias eacuteticas pelo auditor e que a auditoria seja planejada e executadacom o objetivo de obter seguranccedila razoaacutevel de que o patrimocircnio liacutequido contaacutebil apurado para aelaboraccedilatildeo de nosso laudo de avaliaccedilatildeo estaacute livre de distorccedilatildeo relevante

5 Uma auditoria envolve a execuccedilatildeo de procedimentos selecionados para obtenccedilatildeo de evidecircncia a respeitodos valores contabilizados Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor incluindoa avaliaccedilatildeo dos riscos de distorccedilatildeo relevante no patrimocircnio liacutequido independentemente se causada porfraude ou erro Nessa avaliaccedilatildeo de riscos o auditor considera os controles internos relevantes para aelaboraccedilatildeo do balanccedilo patrimonial da Companhia para planejar os procedimentos de auditoria que satildeoapropriados nas circunstacircncias mas natildeo para fins de expressar uma opiniatildeo sobre a efetividade dessescontroles internos da Companhia Uma auditoria inclui tambeacutem a avaliaccedilatildeo da adequaccedilatildeo das poliacuteticascontaacutebeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contaacutebeis feitas pela administraccedilatildeo Acreditamosque a evidecircncia de auditoria obtida eacute suficiente e apropriada para fundamentar nossa conclusatildeo

Conclusatildeo

6 Com base nos trabalhos efetuados concluiacutemos que o valor de R$ 998559390566 (nove bilhotildeesnovecentos e oitenta e cinco milhotildees quinhentos e noventa e trecircs mil novecentos e cinco reais e sessenta eseis centavos) conforme balanccedilo patrimonial em 31 de maio de 2021 registrado nos livros contaacutebeis eresumido no Anexo I representa em todos os aspectos relevantes o patrimocircnio liacutequido contaacutebil daXPart SA avaliado de acordo com as praacuteticas contaacutebeis adotadas no Brasil

Satildeo Paulo 19 de agosto de 2021

PricewaterhouseCoopersAuditores IndependentesCRC 2SP000160O-5

Emerson Laerte da SilvaContador CRC 1SP171089O-3

Anexo I ao laudo de avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequidocontaacutebil apurado por meio dos livros contaacutebeisemitido em 31 de maio de 2021

XPart SA

Balanccedilo patrimonial sinteacuteticoEm 31 de maio de 2021Em reais

4 de 7

Este Anexo eacute parte integrante e inseparaacutevel do laudo de avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequido contaacutebil apurado por meio dos livroscontaacutebeis da XPart SA emitido pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes com data de 19 de agosto de 2021

AtivoSaldo contaacutebil

31052021

Circulante 1000000000Caixa e equivalentes de caixa 1000000000

Natildeo circulante 997559390566Investimentos 997559390566

Total do ativo 998559390566

Passivo e patrimocircnio liacutequido

Patrimocircnio liacutequido 998559390566Capital social 859542386285Reservas de capital 21204582547Reservas de lucros 128097908651Accedilotildees de tesouraria (2469699158)Ajustes de avaliaccedilatildeo patrimonial (7815787759)

Total do passivo e patrimocircnio liacutequido 998559390566

Anexo II ao laudo de avaliaccedilatildeo do patrimocircnio liacutequidocontaacutebil apurado por meio dos livros contaacutebeisemitido em 31 de maio de 2021

XPart SA

Notas explicativas da administraccedilatildeo ao balanccedilopatrimonial em 31 de maio de 2021Em reais

5 de 7


1 Informaccedilotildees gerais

artleis brasileiras e estaacute localizada na Av Paulista nordm 1938 18ordm andar Bela Vista na cidade de Satildeo PauloSP Brasil

Em Assembleia Geral Extraordinaacuteria do Itauacute Unibanco realizada em 31de janeiro de 2021 foi aprovada a proposta de reorganizaccedilatildeo societaacuteria com vistas agrave segregaccedilatildeo da linhade negoacutecio referente agrave participaccedilatildeo de 4052 detida pelo Itauacute Unibanco no capital social da XP Inc

Norte Americano) para sua implementaccedilatildeo

Em 31 de maio de 2021 o Itauacute Unibanco obteve a manifestaccedilatildeo favoraacutevel do FED efetivando-se areferida reorganizaccedilatildeo societaacuteria que resultou na cisatildeo de sua participaccedilatildeo na XP e consequenteconstituiccedilatildeo da XPart A XPart possui objeto social exclusivo de participaccedilatildeo societaacuteria no capital socialda XP

Como resultado dessa reorganizaccedilatildeo societaacuteria os acionistas do Itauacute Unibanco tornaram-se acionistasda XPart com direito a ter direito ao recebimento de participaccedilatildeo acionaacuteria na XPart na mesmaquantidade espeacutecie e proporccedilatildeo das accedilotildees por eles detidas no Itauacute Unibanco sendo que as accedilotildees do ItauacuteUnibanco e os American Depositary Receipts - ADRs continuaratildeo a ser negociados com o direito aorecebimento de valores mobiliaacuterios da XPart -mobiliaacuterios da XPart) que ainda natildeo foi definida

Em decorrecircncia a IUPAR - emconjunto e Companhia E Johnston de Participaccedilotildees passa a ser a maioracionista individual da XPart A ITAUacuteSA passou a ter direito a participaccedilatildeo acionaacuteria direta e indireta naXPart equivalente a que deteacutem no Itauacute Unibanco ou seja 3732

A XP sediada na Ilhas Cayman eacute uma companhia aberta com accedilotildees negociadas na bolsa de valoresamericana Nasdaq e apresenta uma plataforma de serviccedilos financeiros com foco em (i) serviccedilos deconsultoria financeira e (ii) produtos financeiros que fornecem acesso a investimentos em accedilotildees etiacutetulos de renda fixa fundos muacutetuos e de hedge produtos estruturados seguro de vida planos depensatildeo fundos imobiliaacuterios entre outros

2 Base para elaboraccedilatildeo do balanccedilo patrimonial eresumo das principais poliacuteticas contaacutebeis

O balanccedilo patrimonial foi elaborado de acordo com as praacuteticas contaacutebeis adotadas no Brasil As praacuteticascontaacutebeis adotadas no Brasil compreendem os Pronunciamentos Interpretaccedilotildees e Orientaccedilotildees emitidospelo Comitecirc de Pronunciamentos Contaacutebeis CPC


XPart SA


6 de 7


Na elaboraccedilatildeo do balanccedilo patrimonial eacute requerido que a Administraccedilatildeo da XPart se utilize dejulgamentos estimativas e premissas que afetam os saldos de ativos e passivos

Os julgamentos estimativas e premissas satildeo baseados em informaccedilotildees disponiacuteveis na data da elaboraccedilatildeodo balanccedilo patrimonial aleacutem da experiecircncia de eventos passados eou correntes considerando aindapressupostos relativos a eventos futuros Adicionalmente quando necessaacuterio os julgamentos e asestimativas poderatildeo ser suportados por pareceres elaborados por especialistas Essas estimativas satildeorevisadas periodicamente e seus resultados podem diferir dos valores inicialmente estimados

As principais poliacuteticas contaacutebeis aplicadas na preparaccedilatildeo do balanccedilo patrimonial estatildeo apresentadas aseguir

21 Caixa e equivalentes de caixa

Correspondem a recursos utilizados para gerenciamento dos compromissos de curto prazo e podemincluir o caixa em espeacutecie contas bancaacuterias de livre movimentaccedilatildeo e aplicaccedilotildees financeiras com liquidezimediata prazo de vencimento igual ou inferior a trecircs meses e com risco insignificante de variaccedilatildeo noseu valor de mercado O caixa em espeacutecie e as contas bancaacuterias satildeo reconhecidos pelo custo amortizado

22 Investimentos

Estaacute representado pelo investimento em participaccedilatildeo acionaacuteria na coligada XP (representado por180624313 accedilotildees Classe A e 45898991 accedilotildees Classe B) sendo que a XPart possui influecircnciasignificativa sobre a mesma poreacutem natildeo deteacutem o controle Eacute reconhecido inicialmente ao custo deaquisiccedilatildeo e avaliado subsequentemente pelo meacutetodo de equivalecircncia patrimonial

Adicionalmente este investimento inclui o montante de aacutegio identificado na aquisiccedilatildeo (Goodwill)liacutequido de qualquer perda por reduccedilatildeo ao valor recuperaacutevel acumulada

Anualmente a XPart avaliaraacute se haacute evidecircncia objetiva de que o investimento na XP sofreu perda pordesvalorizaccedilatildeo Se assim for a XPart calcularaacute o montante da perda por desvalorizaccedilatildeo e reconheceraacute omontante na Demonstraccedilatildeo do Resultado

A XPart natildeo reconheceraacute perdas adicionais em seus Investimentos em montante superior agrave suaparticipaccedilatildeo acionaacuteria a menos que tenha incorrido em obrigaccedilotildees ou efetuado pagamentos em nome dainvestida

23 Avaliaccedilatildeo do valor recuperaacutevel dos ativos natildeo financeiros Investimento

Para os ativos de vida uacutetil indefinida a XPart realizaraacute a avaliaccedilatildeo do valor recuperaacutevel no miacutenimoanualmente ou quando eventos ou alteraccedilotildees significativas indicarem que os seus valores contaacutebeispossam natildeo ser recuperaacuteveis


XPart SA


7 de 7


Se identificado que o valor contaacutebil do ativo excede o seu valor recuperaacutevel uma provisatildeo para perda(impairment) seraacute reconhecida no resultado

Uma perda do valor recuperaacutevel anteriormente reconhecida pode ser revertida caso haja uma mudanccedilanos pressupostos utilizados para determinar o valor recuperaacutevel do ativo sendo a mesma tambeacutemreconhecida no resultado A perda por reduccedilatildeo ao valor recuperaacutevel do aacutegio (goodwill) natildeo poderaacute serrevertida

24 Capital social

As accedilotildees ordinaacuterias e as preferenciais satildeo classificadas no patrimocircnio liacutequido e deduzidas de quaisquercustos atribuiacuteveis para sua emissatildeo

38


ANEXO V ndash A

MODELO DE PROCURACcedilAtildeO PARA ACIONISTAS DETENTORES DE ACcedilOtildeES ORDINAacuteRIAS Por este instrumento de procuraccedilatildeo [ACIONISTA] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] (ldquoOutorganterdquo) nomeia o(a) Sr(a) [PROCURADOR(A)] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] seu(sua) procurador(a) com poderes para representaacute-lo(a) acionista do Itauacute Unibanco Holding SA na qualidade de Acionista da XPart SA (ldquoCompanhiardquo) na Assembleia Geral Extraordinaacuteria da Companhia que se realizaraacute no dia 1ordm de outubro de 2021 agraves 11h lanccedilando seu voto em conformidade com a orientaccedilatildeo de voto abaixo O(A) procurador(a) teraacute poderes limitados ao comparecimento agrave Assembleia e ao lanccedilamento de voto em conformidade com a orientaccedilatildeo de voto abaixo natildeo tendo direito nem obrigaccedilatildeo de tomar quaisquer outras medidas que natildeo sejam necessaacuterias ao exato cumprimento das orientaccedilotildees de voto indicadas abaixo O(A) procurador(a) fica autorizado(a) a se abster em qualquer deliberaccedilatildeo ou assunto para o qual natildeo tenha recebido orientaccedilotildees de voto suficientemente especiacuteficas O presente instrumento de mandato tem prazo de validade de [bull] dias a partir da presente data

[Cidade] ____ de _______________ de 2021

______________________________________ [ACIONISTA] (Assinatura)

ORIENTACcedilAtildeO DE VOTO Assinale a opccedilatildeo que desejar 1 Atualizaccedilatildeo do capital social da Companhia em decorrecircncia do cancelamento de accedilotildees em tesouraria a ser

aprovado em reuniatildeo do Conselho de Administraccedilatildeo a realizar-se em 1ordm de outubro de 2021 antes da Assembleia XPart

APROVAR REJEITAR ABSTER-SE

2 Deliberar sobre o balanccedilo contaacutebil da Companhia levantado em 31 de maio de 2021 (ldquoBalanccedilordquo)


3 Deliberar sobre o ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo nos quais estatildeo estabelecidos os termos e condiccedilotildees de incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc


39


4 Ratificar a nomeaccedilatildeo e a contrataccedilatildeo da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (ldquoPwCrdquo) como empresa especializada responsaacutevel pela elaboraccedilatildeo do laudo de avaliaccedilatildeo do acervo patrimonial Companhia a ser incorporado pela XP Inc


5 Deliberar sobre o Laudo de Avaliaccedilatildeo elaborado pela PwC com base no Balanccedilo


6 Deliberar sobre a incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc com a sua consequente extinccedilatildeo


7 Ratificar o jornal das publicaccedilotildees legais da Companhia


8 Autorizar os administradores da Companhia na forma prevista em seu Estatuto Social a praticarem todos os atos

e a firmarem todos os documentos necessaacuterios agrave implementaccedilatildeo e formalizaccedilatildeo das deliberaccedilotildees aprovadas


40


ANEXO V ndash B

MODELO DE PROCURACcedilAtildeO PARA ACIONISTAS DETENTORES DE ACcedilOtildeES PREFERENCIAIS

Por este instrumento de procuraccedilatildeo [ACIONISTA] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] (ldquoOutorganterdquo) nomeia o(a) Sr(a) [PROCURADOR(A)] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] seu(sua) procurador(a) com poderes para representaacute-lo(a) acionista do Itauacute Unibanco Holding SA na qualidade de Acionista da XPart SA (ldquoCompanhiardquo) na Assembleia Geral Extraordinaacuteria da Companhia que se realizaraacute no dia 1ordm de outubro de 2021 agraves 11h lanccedilando seu voto em conformidade com a orientaccedilatildeo de voto abaixo O(A) procurador(a) teraacute poderes limitados ao comparecimento agrave Assembleia e ao lanccedilamento de voto em conformidade com a orientaccedilatildeo de voto abaixo natildeo tendo direito nem obrigaccedilatildeo de tomar quaisquer outras medidas que natildeo sejam necessaacuterias ao exato cumprimento das orientaccedilotildees de voto indicadas abaixo O(A) procurador(a) fica autorizado(a) a se abster em qualquer deliberaccedilatildeo ou assunto para o qual natildeo tenha recebido orientaccedilotildees de voto suficientemente especiacuteficas O presente instrumento de mandato tem prazo de validade de [bull] dias a partir da presente data

[Cidade] ____ de _______________ de 2021


ORIENTACcedilAtildeO DE VOTO Assinale a opccedilatildeo que desejar 1 Deliberar sobre o ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo nos quais estatildeo estabelecidos os termos e

condiccedilotildees de incorporaccedilatildeo da Companhia pela XP Inc


2 Ratificar a nomeaccedilatildeo e a contrataccedilatildeo da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (ldquoPwCrdquo) como

empresa especializada responsaacutevel pela elaboraccedilatildeo do laudo de avaliaccedilatildeo do acervo patrimonial Companhia a ser incorporado pela XP Inc


3 Deliberar sobre o Laudo de Avaliaccedilatildeo elaborado pela PwC com base no Balanccedilo de 31 de maio de 2021




41


5 Autorizar os administradores da Companhia na forma prevista em seu Estatuto Social a praticarem todos os atos e a firmarem todos os documentos necessaacuterios agrave implementaccedilatildeo e formalizaccedilatildeo das deliberaccedilotildees aprovadas


42


ANEXO V ndash C

MODELO DE PROCURACcedilAtildeO PARA PROCURADORES DISPONIBILIZADOS PELA COMPANHIA AOS ACIONISTAS

DETENTORES DE ACcedilOtildeES ORDINAacuteRIAS Por este instrumento de procuraccedilatildeo EU [ACIONISTA] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] (ldquoOutorganterdquo) acionista do Itauacute Unibanco Holding SA na qualidade de acionista da XPart SA (ldquoCompanhiardquo) nomeio como meu(s) procurador(es)

bull Claudineia de Faacutetima Redondo Segantin brasileira casada advogada OABSP nordm 223934 CPF nordm 116441788-69 e

bull Mirna Justino Mazzali brasileira casada acionista e bacharel em direito RG-SSPSP nordm 16240598-4 CPF nordm 088524148-78

ambas com endereccedilo comercial na Avenida Paulista 1938 18ordm andar Bela Vista Satildeo Paulo (SP) com poderes para qualquer uma delas isoladamente independentemente da ordem de nomeaccedilatildeo representar-me na qualidade de acionista da Companhia na Assembleia Geral Extraordinaacuteria que se realizaraacute no dia 1ordm de outubro de 2021 agraves 11h de forma exclusivamente digital O presente instrumento de mandato tem prazo de validade de [bull] dias a partir da presente data

[Cidade] ____ de _______________ de 2021







3 Deliberar sobre o ldquoProtocolo e Justificaccedilatildeordquo e o ldquoPlan of Mergerrdquo nos quais estatildeo estabelecidos os termos e



43














44


ANEXO V ndash D


DETENTORES DE ACcedilOtildeES PREFERENCIAIS Por este instrumento de procuraccedilatildeo EU [ACIONISTA] [NACIONALIDADE] [ESTADO CIVIL] [PROFISSAtildeO] portador(a) do documento de identidade nordm ( ) inscrito(a) no CPFME sob o nordm ( ) com endereccedilo no(a) [ENDERECcedilO] (ldquoOutorganterdquo) acionista do Itauacute Unibanco Holding SA na qualidade de acionista da XPart SA (ldquoCompanhiardquo) nomeio como meu(s) procurador(es)




[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









2

1 Iacutendice

Manual da Assembleia Geral Extraordinaacuteria

1 Introduccedilatildeo 3

2 Informaccedilotildees sobre a Assembleia Geral Extraordinaacuteria 4

3 Edital de Convocaccedilatildeo 10

4 Deliberaccedilotildees da Assembleia Geral Extraordinaacuteria 14

ANEXO I ndash Protocolo e Justificaccedilatildeo de Incorporaccedilatildeo da XPart SA pela XP Inc 19

ANEXO II ndashPlan of Merger da XPart SA pela XP Inc em cumprimento agraves leis de Cayman 32

ANEXO III - Balanccedilo Patrimonial da XPart SA levantado em 31 de maio de 2021 36

ANEXO IV - Laudo de Avaliaccedilatildeo do Patrimocircnio Liacutequido Contaacutebil da XPart SA de 19 de agosto de 2021 37

ANEXO V - Modelo de Procuraccedilatildeo 38

A - Modelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuterias 38

B - Modelo de Procuraccedilatildeo para Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciais 40

C - Modelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Ordinaacuterias 42

D - Modelo de Procuraccedilatildeo para Procuradores Disponibilizados pela XPart aos Acionistas Detentores de Accedilotildees Preferenciais 44

3











4


Objeto


Data










Local


5


















6













7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









3











4


Objeto


Data










Local


5


















6













7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









4


Objeto


Data










Local


5


















6













7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









5


















6













7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









6













7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









7














8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









8





Direito de recesso








9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









9








10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









10


















11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









11










Direito de Recesso


12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









12










13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









13



14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









14









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









15




16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









16






17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









17



18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









18


Eventos Data

1




Assembleia XPart




20082021






01102021 (poacutes


B3)



7




05102021











19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









19

ANEXO I















E de outro lado




















20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









20




CONSIDERANDO QUE





sociedade












Investimentos





fevereiro de 2021










21




















Cayman)














22



as Partes







Baserdquo)

























23



Liacutequidordquo)




































24





































25



































26







































27







































28































requereu tal medida









29

















medida ao CAM-CCBC

























30





abaixo assinadas




XP Inc

______________________________


______________________________


XPart SA

______________________________


______________________________


XP Investimentos SA

______________________________


______________________________



______________________________


______________________________


31


Testemunhas

1 _____________________________

Nome

RG

CPF

2 _____________________________

Nome

RG

CPF

32


ANEXO II

PLAN OF MERGER


Plan of Merger


















Statute















below)

33














































treasury

34



















04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


04551065 Brazil


SP 04551065 Brazil






04551065 Brazil


04551065 Brazil and


04551065 Brazil








35










Islands



SIGNED by )



XP Inc ) Director

SIGNED by )



XPart SA ) Director

36


ANEXO III



31052021ATIVO






PASSIVO





37


ANEXO IV



2 de 7











XPart SA

3 de 7




Conclusatildeo






XPart SA


4 de 7



31052021








XPart SA


5 de 7













XPart SA


6 de 7







22 Investimentos








XPart SA


7 de 7




24 Capital social


38


ANEXO V ndash A


[Cidade] ____ de _______________ de 2021









39













40


ANEXO V ndash B



[Cidade] ____ de _______________ de 2021












41




42


ANEXO V ndash C






[Cidade] ____ de _______________ de 2021










43














44


ANEXO V ndash D






[Cidade] ____ de _______________ de 2021








45









Documents

Proposta da Administração e Manual da Assembleia Geral