Protection du patrimoineProtection du patrimoine

Bienvenue !

Réticence à la planification Réticence à la planification successoralesuccessorale

• elle offre peu d'avantages personnels• il est difficile de reconnaître sa propre mortalité• on sous-estime l'ampleur des conséquences

fiscales• on sous-estime l'importance de sa succession• on croit qu'il est trop tard ou que ça coûtera trop

cher

Les sujets que nous aborderons...Les sujets que nous aborderons...

• Testaments, mandataires, liquidateurs• Questions fiscales• Besoins des survivants• Planification à court terme• Planification à long terme

TestamentsTestaments

Ce qu'assure le testament :

1. la sécurité de savoir qu'à votre décès on disposera de vos biens de la façon dont vous l'entendez

2. la tutelle de vos enfants

3. la possibilité de désigner la personne qui gérera votre succession

4. les legs : quoi, à qui et comment

Rédaction du testamentRédaction du testament

• le testament indique aux personnes responsables comment doivent être distribués vos biens

• si vous n'avez pas de testament, le tribunal se charge de votre succession

• gardez votre testament dans un endroit sûr

Testament biologiqueTestament biologiqueQ. Qu'est-ce qu'un testament biologique ?

R. Un testament biologique permet d'indiquer la façon dont vous souhaitez être traité si une

maladie grave, la sénilité ou une blessure vous rendent invalide.

Votre testament doit être à jourVotre testament doit être à jour

• Modifiez votre testament quand il y a des changements dans votre vie– naissance, décès, mariage, divorce, etc.

• Si le changement est mineur, un codicille suffira

• Si le changement est majeur, révoquez votre testament et rédigez-en un nouveau

• Un testament peut être révoqué par un mariage ou un divorce

Règle générale ….Règle générale ….

Il est bon de réviser son testament tous les trois ou cinq ans.

Le liquidateur (exécuteur)Le liquidateur (exécuteur)

Q. Qu'est-ce qu'un liquidateur ?

R. C'est la personne que vous choisissez pour appliquer les dispositions de votre testament

Désignation d'un liquidateurDésignation d'un liquidateur

• Être liquidateur est une responsabilité importante

• Désignez une personne fiable qui a le sens des affaires

• Prévoyez dans votre testament que le liquidateur pourra obtenir des conseils professionnels

ProcurationProcuration

Propriété :Prend des décisions

financières en votre nom

Soins personnels :Voit à vos besoins

de soins de santé

Il y a deux sortes de procuration :

Le rôle du fondé de pouvoir prend fin au décès

Histoire vécueHistoire vécue

Impôt au décèsImpôt au décès

• Le liquidateur doit faire une déclaration d'impôt

• Genres d'impôts• Réduction de l'impôt grâce à un REER pour

conjoint

Liquidités pour besoins immédiatsLiquidités pour besoins immédiats

• frais funéraires• frais du

notaire/liquidateur• frais d'homologation• hypothèque ou loyer

• cartes de crédit• remboursement de

dette• legs particuliers• convention

achat/vente• fonds de secours

LiquiditésLiquidités

• Argent comptant• Comptes bancaires• Fonds du marché monétaire• CPG, obligations d'épargne du Canada• Assurance-vie

Financement des besoins à long Financement des besoins à long termeterme

• Aide gouvernementale• Régime de retraite collectif• Biens personnels• Revenu du survivant

Sommaire des besoins des Sommaire des besoins des survivants - sommairesurvivants - sommaire

Liquidités pour besoins immédiats+

Besoins de revenus futurs

- Fonds disponibles

= Déficit / Surplus

Solutions d'assuranceSolutions d'assurance

Assurance-vie :temporaire

permanente

Vie universelle

Assurance-santé :soins de longue durée

maladies graves

invalidité

Assurance temporaireAssurance temporaire

Caractéristiques :• pour une période limitée

(1,5,10, 20 ans)• primes faibles qui

augmentent au renouvellement selon l'âge et la durée

• pas de valeur de rachat

Sert habituellement à :• Protéger votre

hypothèque• Couvrir vos prêts

personnels ou prêts d'affaires

• Protéger une personne clé ou pour convention d'achat-vente

Assurance permanenteAssurance permanente

Elle prévoit :• une protection viagère• des primes uniformes • une valeur de rachat et

une possibilité de libérer le contrat

Elle couvre habituellement :

• des besoins à long terme

• les frais funéraires• la protection du

patrimoine

Vie universelleVie universelle

• Assurance-vie permanente avec, en plus de l’assurance une valeur de rachat

• contrat souple– vous pouvez faire des versements ou des retraits

quand cela vous convient

• La croissance de la valeur de rachat bénéficie d'avantages fiscaux.

Protection contre les maladies Protection contre les maladies gravesgraves

• Payable de votre vivant• Somme globale versée avant votre décès• Est payable à vous plutôt qu'à vos personnes

à charge• C'est à vous de décider comment utiliser les

paiements

Soins de longue duréeSoins de longue durée

Si la personne assurée ne peut pas s'acquitter de deux des activités quotidiennes suivantes elle a droit à des prestations :

1. se laver2. aller à la toilette3. changer de position4. se nourrir5. s'habiller

Protection contre l'invaliditéProtection contre l'invalidité

• La RRQ/RPC et possiblement votre contrat collectif vous assurent une certain protection contre l'invalidité

• Le besoin constant de soins médicaux à la maison ne serait pas entièrement couvert

Les experts recommandent que votre assurance-invalidité couvre 60 % de votre revenu avant

l'invalidité

SommaireSommaire

• d’avoir un testament• de garder son testament à jour• d’avoir une procuration• de prévoir l'effet des impôts au décès• d’identifier les besoins financiers à court et à

long terme

Nous avons examiné l'importance :

Prochaines étapesProchaines étapes

• Des questions ?• La mise en oeuvre de votre plan• Comment je peux vous aider• Formulaire d'évaluation

Je vous remercie de votre participation !