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SIGES (Fase I) – Registro y Solicitud de CUR

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GOBIERNO DE GUATEMALA PROYECTO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y CONTROL

Fase I – Guía de Usuario 3. Registro y Solicitud de CUR Guatemala, Marzo de 2010 Autor: Ing.: Miguel Ángel Sic Actualizado: Sergio Rolango Garnica L

Contenido

INTRODUCCIÓN........................................................................................................................................................2 1. ACCESO AL SISTEMA SIGES .............................................................................................................................2 2. PROCESO DE REGISTRO COMPROBANTE ÚNICO DE REGISTRO (CUR)............................................3 2.1. REGISTRO CUR – TIPO DE ORDEN OCFA (ORDEN DE PAGO)...........................................................3

2.1.1 Registro de la Cabecera..............................................................................................................................3 2.1.2 Registro de las Partidas Presupuestarias ...................................................................................................5

2.2. REGISTRO CUR – TIPO DE ORDEN COM (ORDEN DE COMPROMISO)..............................................8 2.2.1 Registro de la Cabecera del CUR...............................................................................................................8 2.2.2 Registro de las Partidas Presupuestarias .................................................................................................10 2.2.3 Registro de Facturas y Deducciones.........................................................................................................10

2.3. REGISTRO CUR – CLASE DE REGISTRO DEV (TIPO DE ORDEN FAC).............................................10 2.3.1 Registro de la Cabecera del CUR DEV ....................................................................................................11 2.3.2 Registro de las Partidas Presupuestarias .................................................................................................13 2.3.3 Registro de las Facturas ...........................................................................................................................13 2.3.4 Registro de las Deducciones .....................................................................................................................13 2.3.5 Registro de Bienes ....................................................................................................................................14

2.4. REGISTRO CUR - CLASE DE REGISTRO RDP .........................................................................................16 2.4.1 Registro de la Cabecera del CUR – Clase de Registro RDP....................................................................16 2.4.2 Registro de las Partidas Presupuestarias .................................................................................................18 2.4.3 Registro de las Facturas ...........................................................................................................................18 2.4.4 Registro de las Deducciones .....................................................................................................................18

3. IMPRESIÓN DE CUR...........................................................................................................................................18 4. SOLICITUD DE CUR PARA APROBACIÓN ...................................................................................................21 5. APROBACIÓN DEL CUR ...................................................................................................................................22 6. RECHAZO O ANULACIÓN DEL CUR.............................................................................................................23


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Introducción

El presente documento es una guía de los aspectos generales del Sistema de Gestión en adelante SIGES; cuyo objetivo es mostrar al usuario final los mecanismos de generación de CUR, cuya información es obtenida desde la orden de Compra.

1. Acceso al sistema SIGES Para acceder al sistema es necesario contar con un explorador o browser, se sugiere Microsoft Internet Explorer 6.0 o Netscape 7.0.

La dirección URL donde se accede al SIGES es: Producción https://siges.minfin.gob.gt Capacitación o pruebas

http://sigescapa.minfin.gob.gt

Cada usuario del sistema podrá acceder según su perfil, así mismo visualizará la información de una o varias unidades compradoras, de acuerdo al perfil designado por el usuario Administrador del SIGES.

Al ingresar al URL anterior, se debe ingresar el nombre del usuario (asignado por el usuario Administrador) y su respectiva clave de acceso.

En la siguiente figura se muestra la información requerida para accesar al SIGES,

ingreso del usuario y la clave, luego se presionará el botón


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2. Proceso de Registro Comprobante Único de Registro (CUR) (Perfil Técnico de Presupuesto) El proceso de Registro y Solicitud de CUR originado por una Orden de Compra, es utilizado para la ejecución efectiva de la provisión del gasto (Compromiso) y la ejecución del gasto (Devengado). La ejecución básica del Gasto puede realizarse en diferentes momentos, según el tipo de gestión, a continuación se muestra la correspondencia del SIGES y SICOIN WEB.

SIGES SICOIN WEB Tipo de Orden Clase de registro

Gestión de Orden de Pago (OCFA) Registro de Compromiso y Devengado (CYD)

Gestión de Orden de Compra (COM) Registro de Compromiso (COM)

Gestión de Liquidación de Orden (FAC) Registro de Devengado (DEV) Para iniciar un registro de CUR, es necesario que la gestión de la Orden se encuentre en ESTADO = AUTORIZADO y ETAPA= GENERAR COM, esto indica que ya se puede generar el Registro del CUR.

2.1. Registro CUR – Tipo de orden OCFA (Orden de pago)

Para registrar un CUR de CYD el tipo de orden debe ser OCFA Orden de pago.

2.1.1 Registro de la Cabecera Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden que se desea operar


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2. Presionar el botón Presupuestar Compromiso y Devengado

Se muestra la barra de botones para Presupuestar compromisos y devengados

3. Inicia el proceso de registro, presionar el botón Crear CUR.

4. Automáticamente el sistema genera El Comprobante de Ejecución de Gastos - Crear Com, los campos Clase de Registro, Clase de Modificación, Clase de Gasto, Documentos de Respaldo, No. Documento de Respaldo Nit del Beneficiario y Beneficiario. Información que se genera de la orden de Compra. El campo Clase de Gasto es el único que podrá ser objeto de cambio, en el se seleccionará la clase de gasto de acuerdo a la lista de valores que se obtiene dando sobre el mismo un click.

Clík


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Para continuar con el proceso presionar el botón Crear y Salir, acción que genera la cabecera y el número de CUR en estado Registrado.

Se desplegara el mensaje en el cual se notifica que la transacción fué realizada con éxito. Presione el botón “Aceptar”.

2.1.2 Registro de las Partidas Presupuestarias

Pasos a seguir:

1. Seleccionar el numero de CUR registrado


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2. Presionar el botón Agregar Partidas.

3. Se abre automáticamente la pestaña de presupuesto, para ingresar la partida presupuestaria correspondiente.

Se crea la estructura presupuestaria a afectar presionando click sobre cada campo

Por ejemplo:


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Al presionar el campo Prg, se muestra la lista de valores de los programas disponibles en la estructura presupuestaria creada, de la cual se deberá seleccionar el programa a utilizar. Si solo existe un programa automáticamente se registra.

4. Al finalizar el ingreso de cada campo de la estructura presupuestaria, debe

presionar el botón Grabar Partida.

El sistema mostrará la información de la partida grabada. Cuando el CUR aplique más de una partida presupuestaria repita el paso No. 3 cuantas veces sea necesario.


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Si desea modificar o borrar algún dato, utilice el botón Modificar o el botón Eliminar. Nota:

Las facturas y deducciones, se cargan automáticamente de la orden, “ver Guía del Usuario No. 2 Registro de la orden de Compra”.

Presione el botón Salir ubicado en la parte de los datos generales del CUR del lado derecho. 2.2. Registro CUR – Tipo de orden COM (Orden de Compromiso) Para registrar un CUR de compromiso, la Orden de Compra deberá estar en el Tipo de Orden COM, Estado = AUTORIZADO, Etapa = GENERAR COM. 2.2.1 Registro de la Cabecera del CUR

Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden de Compra

2. Presionar el botón Presupuestar Compromiso y Devengados, muestra la barra de botones Presupuesto.


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3. Presionar el botón Crear CUR, para iniciar el proceso de registro.

4. Automáticamente el sistema genera El Comprobante de Ejecución de Gastos - Crear Com, los campos Clase de Registro, Clase de Modificación, Clase de Gasto, Documentos de Respaldo, No. Documento de Respaldo Nit del Beneficiario y Beneficiario. Información que se genera de la orden de Compra. El campo Clase de Gasto es el único que podrá ser objeto de cambio, en el se seleccionará la clase de gasto de acuerdo a la lista de valores que se obtiene dando sobre el mismo un click.

Clík


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5. Para continuar con el proceso presionar el botón Crear y Salir, acción que genera la cabecera y el número de CUR en estado Registrado.


Para el registro de las partidas presupuestarias ver el punto 2.1.2 del presente manual.

2.2.3 Registro de Facturas y Deducciones

En los compromisos no se registran facturas ni deducciones. Nota:

El procedimiento para solicitar un CUR de compromiso es el mismo descrito en el punto 4 del presente manual.

2.3. Registro CUR – Clase de Registro DEV (Tipo de Orden FAC) Este tipo de registro de CUR se podrá realizar únicamente después de haber autorizado una liquidación sobre una orden de compra. (Ver guía del usuario No. 4)


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2.3.1 Registro de la Cabecera del CUR DEV

Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden de Compra a devengar, verificando que la liquidación ( tipo de orden FAC ) se encuentre autorizada

2. Presionar el botón Presupuestar Compromisos y Devengados, da ingreso al panel de Gestión de documentos de presupuesto.

3. Seleccionar el CUR de compromiso original, comprobando que se encuentre en

estado Aprobado.


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4. Presionar el botón Crear Devengado.

5. Verifique los datos del “Comprobante de Ejecución de Gastos”, marque el campo “Recuperar partidas del compromiso”, ubicado en la parte inferior de la pantalla, genera automáticamente la partida del CUR de devengado, con esto se evade el ingreso manual de la partida presupuestaria.

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6. Presionar el botón Crear Devengado, ubicado en la parte inferior derecha de la pantalla.

7. Crear detalle del Cur


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2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5


Si no utiliza el procedimiento de "Recuperar Partidas del Compromiso, siga el procedimiento del punto 2.1.2 del presente manual.

2.3.3 Registro de las Facturas

Las facturas se registran en el detalle de la liquidación ( Ver Guia del usuario No. 4 Registro de liquidaciones) Estando en el Cur de devengado solo se pueden visualizar

seleccionando la pestaña . 2.3.4 Registro de las Deducciones

Las deducciones se graban en la liquidación. (Ver Guía del usuario No. 4 Registro de Liquidaciones, numeral 3). Estando en el Cur de devengado solo se pueden visualizar seleccionando la

pestaña .


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2.3.5 Registro de Bienes

Se aplicara cuando se efectúe una compra por el renglón de gasto del grupo 3. Existen dos procedimientos para registrar los bienes: Primero: Utilizando la FACTURA como medio de vinculación, para ello se debe:

• Consignar en el registro de Bienes el NIT del Proveedor, Serie y Número de Factura.

• Al momento de registrar el CUR (Devengado o RDP), los técnicos de ejecución presupuestaria deberán consignar el monto total de bienes por cada factura a pagar, a través de la opción de modificación de facturas.

• Al momento de aprobar el CUR el sistema contabilizará todos los Bienes que estén

registrados con la misma factura.

Segundo: vinculación bien por bien, para los siguientes casos:

• Registro de bienes que no cuenten con FACTURA, por ejemplo donaciones en especie.

• Registro de bienes que cuenten con FACTURA, pero tengan contrapartida de préstamo o donación.

• Registrar en el detalle bien por bien. Pasos a seguir: Vinculación bien por bien. Nota: No utilizar es procedimiento si utiliza la factura como medio de vinculación.

1. Seleccionar la pestaña 2. Tener a la vista la constancia de Bienes, registrada en Estado Almacenado por el encargado de Inventarios de su Entidad.


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3. Ingresar los datos No. de Bien y Monto de la Adquisición, luego presionar el

botón Grabar Bien. Se repita esta función cuantos bienes tenga registradas la constancia de bienes.

Nota:

Para solicitar un CUR de devengado ver el punto 4 del presente manual.


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2.4. Registro CUR - Clase de Registro RDP Esta clase de registro de CUR, se podrá realizar únicamente al encontrarse autorizada una liquidación sobre una Orden de Compra. 2.4.1 Registro de la Cabecera del CUR – Clase de Registro RDP Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden de Compra a devengar, verificando que la liquidación se encuentre “ Autorizada “ y el tipo de liquidación sea RDP.

2. Presionar el botón Presupuestar Compromiso y Devengados , para ingresar al panel de Gestión de documentos de presupuesto.

3. Seleccione el CUR de Compromiso original, comprobando que se encuentre en estado “Aprobado”

4. Presionar el botón Crear Devengado , para poder iniciar el proceso de registro.


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5. Ingresar los datos del comprobante de ejecución de gastos devengar.

Código de Rendición: Es el código que identifica el préstamo, donación o

Fideicomiso. Si la regularización es por Préstamo, Donación o Fideicomiso con fuente externa debe llenar el siguiente campo: Fuente: Es el código de la fuente de financiamiento del préstamo o donación. Organismo Financiador: Código asignado al organismo financiador del préstamo o

donación. Correlativo: Código que identifica el préstamo o donación Banco: Código del banco en el cual se maneja la cuenta origen. Cuenta Origen: Código de la cuenta sobre la cual se efectúa la transacción.

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Si no utiliza el procedimiento de "Recuperar Partidas del Compromiso, siga el procedimiento del punto 2.1.2 del presente manual.

2.4.3 Registro de las Facturas

Las facturas se registran en el detalle de la liquidación ( Ver Guía del usuario No. 4 Registro de liquidaciones) Estando en el Cur de RDP solo se pueden visualizar.

2.4.4 Registro de las Deducciones

Las deducciones se graban en la liquidación. (Ver Guía del usuario No. 4 Registro de Liquidaciones, Numeral 3).

Nota:

Para solicitar un CUR de RDP ver el punto 4 del presente manual. 3. Impresión de CUR Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden de Compra que contiene el CUR que se desea imprimir

2. Presionar el botón Presupuestar Compromiso y Devengados, para ingresar al panel de Gestión de documentos de presupuesto.


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3. Seleccionar el CUR que desea imprimir

2. Presionar el botón Imprimir

3. Se despliega la ventana "Cur de Gastos", presionar el botón


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4. El sistema generara una vista preliminar del CUR.


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5. Para salir del área de impresión utilizar el botón Salir que se ubica en la parte superior derecha.

4. Solicitud de CUR para Aprobación Pasos a seguir para solicitar un CUR 1. Ubicarse en la pantalla Gestión de Ordenes, Documentos de Presupuesto y

seleccionar el CUR que se desea solicitar, el cual debe de estar en estado

Registrado, presionar el botón Solicitar.


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Se despliega la información del Comprobante de Ejecución de Gastos, Solicitar.

Presione nuevamente el botón Solicitar que aparece en la parte inferior derecha de la pantalla.

2. El estado del CUR cambia automáticamente a “Solicitado”.

5. Aprobación del CUR La aprobación del CUR se ejecuta desde el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental (SICOIN WEB), acción delegada en los perfiles de la Unidad Financiera (UDAF) y/o Unidad Ejecutora de cada Entidad.


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6. Rechazo o Anulación del CUR El CUR puede ser rechazado en estado de “Registrado” y/o “Solicitado”. Pasos a seguir:

1. Seleccionar la Orden de Compra que contiene el CUR a rechazar.

2. Seleccionar el botón Presupuestar Compromiso y Devengado

3. Seleccionar el CUR que se desea Rechazar


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4. Presionar el botón Rechazar CUR.

5. Se despliega la información del COMPROBANTE DE EJECUCION DE GASTOS - ERRAR. En la parte inferior aparece el campo “Anotación” en el cual se debe indicar el motivo del rechazo.

Para confirmar la acción presione nuevamente el botón Rechazar CUR ubicado en la parte inferior derecha de la pantalla.

6. El sistema muestra el mensaje en la cual hace saber que la transacción ha sido realizada satisfactoriamente. Presione el botón .


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7. El sistema automáticamente vuelve a la GESTION ORDENES - DOCUMENTOS DE

PRESUPUESTO , donde el estado del CUR cambia ERRADO.

Las posibles acciones a seguir, luego de rechazar un CUR son:

1. Creación de un nuevo CUR. ( Ver Punto No. 2 del presente manual )

2. Rechazar la orden para hacerle una modificación o anularla. (Ver manual SIGES 2 – Registro Orden de Compra).

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