PT Mega Capital Investama & Reksa Dana Mega Dana Kas terda�ar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

HHKKKD

UNTUK DIPERHATIKAN

Reksa Dana Mega Dana Kas tidak termasuk instrumen investasi yang dijamin olehpemerintah ataupun Bank Indonesia.Sebelum membeli Unit Penyertaan, caloninves- tor harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Prospektus dandokumen penawaran lainnya. Isi dari Prospektus dan dokumen penawaranlainnya bukanlah suatu saran baik dari sisi bisnis, hukum maupun pajak. Olehkarena itu, calon Pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk memintapertimbangan atau nasehat dari pihak- pihak yang berkompeten sehubungandengan investasi dalam Mega Dana Kas. Calon Pemegang Unit Penyertaan harusmenyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan akanmenaggung resiko sehubungan dengan Unit Penyertaan yang dipegangnya.Sehubungan dengan kemungkinan adanya resiko tersebut, apabila dianggap perlucalon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta pendapat dari pihak- pihakyang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, keuangan, pajak, maupun aspeklain yang relevan.

Produk Reksa Dana PT Mega Capital Investama merupakan Produk Investasi yangditerbitkan sesuai dengan ketentuan hukum Republik Indonesia dan diawasi olehOtoritas Jasa Keuangan (OJK) yang berfungsi menyelenggarakan sistempengaturan dan pengawasan yang terintegrasi terhadap keseluruhan kegiatan didalam sektor jasa keuangan di Indonesia, informasi tentang Produk Reksa Danakami tidak untuk didistribusikan, bukan untuk ditawarkan baik menjual ataupunmembeli di luar yurisdiksi Negara Republik Indonesia atau kepada pihak di luarNegara Republik Indonesia, yang dimana aktivitas ini dilarang, khususnya wilayahAmerika Serikat, bagi Warga Negara Amerika Serikat (dimana ketentuan tersebutdiatur di dalam Peraturan huruf S Pasar Modal Amerika Serikat tahun 1933),dan/atau dimana Negara tersebut mewajibkan Manajer Investasi mendaftarkandiri ataupun mendaftarkan produk Reksa Dana PT Mega Capital Investama.

Prospektus ini telah disesuaikan dengan ketentuan Peraturan Perundang-Undangan termasuk ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.

HHKKKD

DAFTAR ISI

BAB I : ISTILAH DAN DEFINISI..................................................... 1

BAB II : KETERANGAN TENTANG MEGA DANA KAS……....................... 4

BAB III : MANAJER INVESTASI ..................................................... 9

BAB IV : BANK KUSTODIAN ........................................................ 13

BAB V : TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI .................................. 15

BAB VI : METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK .............. 21

BAB VII : PERPAJAKAN .............................................................. 26

BAB VIII : FAKTOR-FAKTOR RISIKO UTAMA ...................................... 28

BAB IX : HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN ........................... 29

BAB X : ALOKASI BIAYA ........................................................... 30

BAB XI : PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI ......................................... 33

BAB XII : PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIANUNIT PENYERTAAN .......................................................

39

BAB XIII : PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALIDAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN ..............................

45

BAB XIV : SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN)DAN PENGALIHAN INVESTASI.........................................

48

BAB XV : PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANANPEMBELIAN UNIT PENYERTAAN ......................................

51

BAB IISTILAH DAN DEFINISI

1

1.1. Pengertian Reksa Dana

Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun danadari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalamPortofolio Efek oleh Manajer Investasi.

Reksa Dana Mega Dana Kas (selanjutnya disebut "MEGA DANA KAS")dibentuk sebagai salah satu sarana berinvestasi dalam denominasi Rupiahatau mata uang lainnya. Pengelolaan dana yang dilakukan secaraprofesional, konservatif dan bertanggung jawab ditujukan untukmendapatkan tingkat pertumbuhan investasi yang optimal.

1.2. Bentuk Hukum Reksa Dana

MEGA DANA KAS adalah Reksa Dana Terbuka berbentuk Kontrak InvestasiKolektif berdasarkan Undang-undang No. 8 tahun 1995 tentang PasarModal berserta peraturan-peraturan pelaksanaannya.

Kontrak Investasi Kolektif MEGA DANA KAS dibuat dihadapan Ny. ImasFatimah, SH., Notaris di Jakarta, dengan Akta No. 01 tanggal 02 Agustus2006, yang diubah dengan Akta Addendum No.37 tanggal 22 Agustus 2006juncto Akta Addendum Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana MEGA DANAKAS No. 37, tanggal 22 Agustus 2006, keduanya dibuat dihadapan Ny. ImasFatimah, SH, Notaris di Jakarta. Selanjutnya berdasarkan Akta AddendumNo. 27 tanggal 20 Juni 2011, Akta Addendum No. 43 tanggal 14 November2013 dan Akta Addendum No. 3 tanggal 11 Agustus 2014 ketiganya dibuatoleh Mochamad Nova Faisal, Notaris di Jakarta, antara PT Mega CapitalInvestama Manajer Investasi dan PT Bank CIMB Niaga Tbk sebagai BankKustodian.

1.3. Manajer Investasi

Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelolaPortofolio Efek untuk para nasabah atau mengelola portofolio investasikolektif untuk sekelompok nasabah, kecuali perusahaan asuransi, danapensiun, dan bank yang melakukan sendiri kegiatan usahanya berdasarkanperaturan perundang- undangan yang berlaku.

Manajer Investasi dalam Penawaran Umum MEGA DANA KAS adalah PTMega Capital Investama yang telah memperoleh ijin usaha sebagaiManajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan PengawasPasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) Nomor: KEP-.03/BL/2011 tanggal 6 Mei 2011.

2

1.4. Bank Kustodian

Kustodian adalah Pihak yang memberikan jasa penitipan Efek dan hartalain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerimadividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, danmewakili pemegang rekening yang menjadi nasabahnya.

Kustodian dalam Penawaran Umum MEGA DANA KAS adalah PT Bank CIMBNiaga Tbk., yang telah memperoleh persetujuan dari Ketua Bapepamsebagai Bank Kustodian berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-71/PM/1991 tanggal 22 Agustus 1991

1.5. Pengertian Efek dan Portofolio Efek

Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan hutang, suratberharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti hutang, UnitPenyertaan Kontrak Investasi Kolektif, kontrak berjangka atas Efek dansetiap derivatif dari Efek.Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang dimiliki oleh Pihak.

1.6. Pengertian Bukti Kepemilikan Reksa Dana

Bukti kepemilikan MEGA DANA KAS dinyatakan dalam Unit Penyertaan.Pada hari pertama penawaran, setiap Unit Penyertaan ditawarkandengan harga sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah). Untuk selanjutnyaharga pembelian setiap Unit Penyertaan ditetapkan berdasarkan NilaiAktiva Bersih MEGA DANA KAS per Unit Penyertaan pada akhir hari bursayang bersangkutan, sesuai dengan ketentuan sebagaimana diuraikandalam butir 12.2 Bab XII tentang Persyaratan dan Tata Cara PembelianUnit Penyertaan.

1.7. Kebijaksanaan Pembagian Keuntungan

Dengan tetap memperhatikan pencapaian tujuan investasi jangkapanjang, MEGA DANA KAS dapat membagikan keuntungan setiap 1 (satu)tahun sekali yang berasal dari laba bersih selama periode tersebutkepada Para Pemegang Unit Penyertaan.

Keuntungan yang diperoleh MEGA DANA KAS akan diinvestasikan kembalikedalam portofolio MEGA DANA KAS sehingga akan meningkatkan NilaiAktiva Bersih per Unit Penyertaan dan akan dikonversikan ke dalam UnitPenyertaan dalam bentuk penambahan Unit Penyertaan serta akandibukukan ke dalam rekening Pemegang Unit Penyertaan secaraproporsional sesuai dengan kepemilikan unit penyertaan.

3

1.8. Perhitungan Nilai Aktiva Bersih pada saat Pembelian dan PenjualanKembali Unit Penyertaan

Unit Penyertaan ditawarkan sama dengan Nilai Aktiva Bersih Awal sebesar Rp1.000,- (Seribu Rupiah) setiap Unit Penyertaan pada hari pertama penawaranyang harus dibayar penuh pada saat mengajukan Formulir PemesananPembelian unit Penyertaan MEGA DANA KAS, selanjutnya harga PembelianUnit Penyertaan ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih yang ditetapkanoleh Bank Kustodian pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan, sesuai denganketentuan sebagaimana diuraikan dalam butir 12.2 Bab XII tentangpersyaratan dan Tata Cara Pembelian Unit Penyertaan.

Harga Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah harga setiap UnitPenyertaan yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KASyang dihitung oleh Bank Kustodian pada hari bursa yang bersangkutan, sesuaidengan ketentuan sebagaimana diuraikan dalam butir 13.4 Bab XIII tentangPersyaratan dan Tata Cara Penjualan Kembali dan Pengalihan UnitPenyertaan.

Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS akan dihitung, dibukukan dan diumumkansecara harian oleh Bank Kustodian.

1.9. Nilai Pasar Wajar EfekNilai Pasar Wajar dari Efek adalah nilai yang dapat diperoleh dari transaksiEfek yang dilakukan antar para pihak yang bebas bukan karena paksaan ataulikuidasi. Nilai Pasar Wajar dari Efek yang secara aktif diperdagangakan diBursa Efek menggunakan informasi harga penutupan di Bursa Efek. PenentuanNilai Pasar Wajar dari Efek yang tidak diperdagangkan di Bursa Efekditentukan oleh Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuanperaturan BAPEPAM No. IV.C.2. tentang Nilai Pasar Wajar dari Efek DalamPortfolio Reksa Dana serta SE-02/ PM/2005 tanggal 9 Juni 2005 mengenaiBatas Toleransi (Standard Deviasi) Penentuan Nilai Pasar Wajar ObligasiPerusahaan dan SE-03/PM/2005 tanggal 29 Juli 2005 mengenai BatasToleransi (Standard Deviasi) Penentuan Nilai Pasar Wajar Surat HutangNegara.

BAB IIKETERANGAN TENTANG MEGA DANA KAS

4

2.1. Pendirian Reksa Dana

MEGA DANA KAS adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektifberdasarkan Undang-undang Pasar Modal beserta peraturanpelaksanaannya di bidang Reksa Dana. Kontrak Investasi Kolektif MEGADANA KAS dibuat dihadapan Ny. Imas Fatimah, SH., Notaris di Jakarta,dengan Akta No. 01 tanggal 02 Agustus 2006, yang diubah dengan AktaAddendum No.37 tanggal 22 Agustus 2006 juncto Akta Addendum KontrakInvestasi Kolektif Reksa Dana MEGA DANA KAS No. 37, tanggal 22 Agustus2006, keduanya dibuat dihadapan Ny. Imas Fatimah, SH, Notaris diJakarta. Selanjutnya berdasarkan Akta Addendum No. 27 tanggal 20 Juni2011, Akta Addendum No. 43 tanggal 14 November 2013 dan AktaAddendum No. 3 tanggal 11 Agustus 2014 ketiganya dibuat olehMochamad Nova Faisal, Notaris di Jakarta, antara PT Mega CapitalInvestama Manajer Investasi dan PT Bank CIMB Niaga Tbk sebagai BankKustodian.

2.2. Penawaran Umum

PT Mega Capital Investama akan menawarkan Unit Penyertaan MEGADANA KAS secara terus menerus sampai dengan 500.000.000 (lima ratusjuta) Unit Penyertaan. Masing-masing Unit Penyertaan ditawarkan denganharga Rp 1.000,- (seribu rupiah) setiap Unit Penyertaan atau samadengan Nilai Aktiva Bersih pada suatu Hari Bursa.

2.3. Pihak Yang Menempatkan Dana Awal (Sponsor)

Manajer Investasi wajib untuk menghimpun dana kelolaan paling kurangsebesar Rp.10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah) dalam jangka waktu90 (sembilan puluh) Hari Bursa sejak Pernyataan Pendaftaran MEGA DANAKAS menjadi efektif.

Penghimpunan dana kelolaan MEGA DANA KAS, sebagaimana dimaksuddiatas wajib dilaporkan kepada OJK paling lambat 90 (sembilan puluh)Hari Bursa setelah Pernyataan Pendaftaran MEGA DANA KAS Efektif.

2.4. Manfaat Investasi pada MEGA DANA KAS

MEGA DANA KAS dapat memberikan kelebihan bagi pemodal dalamberinvestasi, antara lain sebagai berikut :

5

a. Kemudahan Pencairan Investasi (Likuid)

MEGA DANA KAS adalah Reksa Dana yang bersifat Terbuka sehinggamemungkinkan Pemegang Unit Penyertaan untuk dapat menjualkembali Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi setiap saat, biladikehendaki.

b. Pengelolaan Dana Secara Profesional

Seluruh kekayaan MEGA DANA KAS dikelola dan dimonitor secara terusmenerus oleh Manajer Investasi yang memiliki keahlian dalam bidanginvestasi, khususnya dalam bidang pasar modal dan pasar uang.Dengan melakukan investasi dalam MEGA DANA KAS, pemodal secaralangsung akan menikmati pengelolaan portofolio secara profesional

c. Diversifikasi portofolio

Diversifikasi portofolio adalah penyebaran investasi pada berbagaiinstrumen investasi dengan tujuan untuk mengurangi risiko investasi.Jika dana investasi yang dimiliki terbatas, maka akan sulit untukmelakukan diversifikasi portofolio, sehingga risiko investasi akanmenjadi besar.

MEGA DANA KAS memungkinkan pemodal memiliki suatu portofolioyang terdiversifikasi secara optimal sehingga mampu memberikanhasil investasi yang optimal dengan tingkat resiko yang lebih rendah.

d. Kenyamanan Administrasi dan keterbukaaan (transparan)

Pemodal secara berkala akan menerima laporan-laporan dari ManajerInvestasi mengenai posisi akunnya dan posisi MEGA DANA KAS secarakeseluruhan setiap 1 (satu) bulan sekali. Pemegang Unit Penyertaandapat mengetahui dengan jelas mengenai portofolio investasi danjuga seluruh biaya yang dibebankan kepada MEGA DANA KAS secararinci, transparan dan teratur setiap tahun melalui prospektus yangdiperbaharui.

e. Potensi Pertumbuhan Nilai Investasi

Dengan terkumpulnya dana dari banyak pemodal, maka MEGA DANAKAS mempunyai posisi yang kuat dalam memperoleh tingkat sukubunga yang lebih tinggi serta biaya investasi yang lebih murah, serta

6

akses kepada instrumen investasi yang optimal, jika dibandingkandengan melakukan investasi secara langsung oleh individu-individuatau institusi secara langsung.

2.5. Kinerja Reksa Dana Kas

Kinerja Pertumbuhan Unit Penyertaan dan Pertumbuhan Nilai AssetValue per tahun buku Laporan Keuangan dapat dilihat di lampiran.

2.6. Komite Investasi & Pengelola Investasi

Pengelola investasi pada PT Mega Capital Investama terdiri dari KomiteInvestasi dan Tim Pengelola Investasi. Pengelola Investasi bertugasmelakukan analisis investasi untuk menentukan alokasi aktiva (assetallocation) yang optimal serta pemilihan jenis investasi (investmentselection). Dalam melaksanakan pekerjaannya Pengelola Investasidiawasi oleh Komite Investasi (investment Committee) untukmemberikan pandangan terhadap kebijaksanaan investasi.

Komite Investasi

Ketua : Johanes Bambang Kendarto

Anggota : Rini Subarningsih

Johanes Bambang Kendarto, Lahir di Yogyakarta pada tahun 1955,Johanes Bambang Kendarto mengawali karir dalam bidang perbankanpada tahun 1980 sebagai Pimpinan Cabang Bank Ekspor Impor Indonesia(Persero) Bank Exim dan terakhir menjabat sebagai Direktur Treasury &International Banking pada tahun 1999. Dari bulan Juni 1999 sampaidengan bulan Mei 2006 berkarir di Bank Mandiri Tbk, dengan jabatanterakhir sebagai Direktur dan Senior Executive Vice President Treasuryand International. Tahun 2007 beliau bergabung dengan Bank Megasebagai Direktur Treasury and International Banking hingga tahun 2010.Tahun 2010 sampai tahun 2013 beliau menjabat sebagai Direktur UtamaBank Mega , dan pada 2013 hingga 2015 menjabat sebagai Komisaris BankMega. Pada saat ini Johanes Bambang Kendarto di percaya sebagaiKomisaris PT. Mega Capital Investama.

7

Rini Subarningsih, Magister Ekonomi Universitas Trisakti, konsentrasi IlmuEkonomi dan Keuangan Syariah. Memiliki pengalaman di bidang keuangandan pasar modal selama lebih dari 15 tahun. Memulai karir di PT Indovest(LKBB) sejak tahun 1994 sebagai analis keuangan perusahaan padaDepartemen Cor- porate Finance. Menjabat sebagai Head of Equity Tradingdan kemudian sebagai Head of Marketing di PT Mega Capital Indonesia .Saat ini menjabat sebagai Direktur PT Mega Capital Investama. Memilikiijin perorangan sebagai sebagai Wakil Manajer Investasi dari BAPEPAMberdasarkan Keputusan Ketua BAPEPAM No.KEP-17/PM/WMI/2006 tanggal02 Februari 2006, yang telah diperpanjang dengan No. KEP-359/PM.211/PJ-WMI/2016 tanggal 14 November 2016. Dan izin sebagaiWakil Penjamin Emisi Efek yang dikeluarkan oleh otoritas Pasar Modalmelalui Surat Keputusan BAPEPAM & LK No. KEP-165/PM/IP/PEE/1996tanggal 21 November 1996.

Pengelola Investasi

Ketua : Finny Fauzana

Anggota : Doddy Vierzehn Putra

Finny Fauzana, menjabat sebagai Direktur PT Mega Capital Investamadengan pengalaman lebih dari 15 tahun di bidang pasar modal, saatbergabung dengan PT Mega Capital Investama menjabat sebagai KepalaDivisi Investasi, sebelum bergabung dengan PT Mega Capital Investamabekerja di PT Henan Putihrai Aset Management sebagai Kepala DivisiInvestasi. Alumnus Fakultas Hukum Universitas Indonesia dan MagisterManagement Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia Konsentrasi PasarModal ini mengawali karir di bidang pasar modal di PT PNM InvestmentManagement dengan posisi terakhir sebagai Senior Portfolio Manager.

Memiliki izin sebagai Wakil Manajer Investasi yang dikeluarkan olehotoritas Pasar Modal melalui Surat Keputusan BAPEPAM & LK No: KEP-17/BL/WMI/2008 tanggal 26 Mei 2008, yang telah diperpanjang denganNo. KEP-360/PM.211/PJ-WMI/2016 tanggal 14 November 2016. Memilikiizin sebagai Wakil Perantara Perdagangan Efek yang dikeluarkan olehotoritas Pasar Modal melalui Surat Keputusan BAPEPAM & LK No: KEP-238/BL/WPPE/2009 tanggal 6 Juli 2009, dan izin sebagai Wakil PenjaminEmisi Efek yang dikeluarkan oleh otoritas Pasar Modal melalui SuratKeputusan BAPEPAM & LK No: KEP-03//BL/WPEE/2010 tanggal 5 Februari2010.

8

Doddy Vierzehn Putra, mendapat gelar Sarjana Sains dari InstitutTeknologi Bandung dan memilki pengalaman pada bidang LembagaKeuangan selama delapan tahun. Memilki izin Wakil Manajer Investasidari Otoritas Jasa Keuangan No. 82/PM.21/WMI/2013 tanggal 24 Juli2013. yang telah diperpanjang dengan No. KEP-362/PM.211/PJ-WMI/2016tanggal 14 November 2016. Doddy juga telah lulus ujian CFA level 1 padatahun 2013. Sebelum bergabung dengan PT. Mega Capital Investama,posisi yang pernah di jabat antara lain Fund Manager di PT. PacificCapital Investment, Business Development Analyst di PT. IndikaIndonesia Resources dan Business Development Officer di PT. BankMandiri (Persero) Tbk.

BAB IIIMANAJER INVESTASI

9

3.1. Riwayat Singkat Manajer Investasi

PT Mega Capital Investama merupakan perusahaan hasil spin-off dari PTMega Capital Indonesia yang sekarang telah berganti nama menjadi PTMega Capital Sekuritas.

PT Mega Capital Investama didirikan pada tahun 2010 berdasarkan AktaNomor 59 tanggal 19 Mei 2010, dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius BudiSantoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta yang telah memperoleh persetujuandari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia dengan Keputusan NomorAHU-33151. AH.01.01.Tahun 2010 tertanggal 30 Juni 2010.

Seluruh ketentuan Anggaran Dasar PT Mega Capital Investama adalahsebagaimana tercantum dalam Akta Nomor 59 tersebut dan belummengalami perubahan, sedangkan susunan Direksi terakhir dimuat dalamAkta tertanggal 16 Maret 2017 Nomor 37 dibuat dihadapan Dedy Syamri,SH, Notaris di Jakarta dan susunan Dewan Komisaris terakhir dimuat dalamAkta tanggal 04 Desember 2015 Nomor 10 dibuat dihadapan FransiscusXaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta.

PT Mega Capital Investama telah mempunyai Izin Usaha Di Bidang ManajerInvestasi dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAMdan LK) berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal danLembaga Keuangan Nomor: KEP-.03/BL/2011 tanggal 6 Mei 2011.

PT Mega Capital Investama memiliki modal dasar sebesarRp.100.000.000.000,- (seratus miliar rupiah), dari modal dasar tersebut telahditempatkan dan disetor sebesar Rp. 25.000.000.000,- (dua puluh lima miliarrupiah), dimana mayoritas sahamnya yaitu sebesar 99,99% dipegang oleh PTMega Capital Sekuritas yang merupakan kelompok usaha CT Corp.

3.2. Susunan Komisaris dan Direksi Manajer Investasi

Susunan anggota Komisaris dan Direksi PT. MEGA CAPITAL INVESTAMA yangmenjabat sekarang adalah :

KOMISARIS

Komisaris Utama : Ali GunawanKomisaris : Johanes Bambang Kendarto

10

DIREKSI

Direktur : Rini SubarningsihDirektur : Finny Fauzana

3.3. Pengalaman Manajer Investasi

PT MEGA CAPITAL INVESTAMA telah memperoleh Izin Usaha sebagai ManajerInvestasi dari Bapepam dan LK berdasarkan Surat Keputusan Nomor: KEP-03/BL/MI/2011 tanggal 6 Mei 2011. PT Mega Capital Investama sebagaiperusahaan hasil spin-off dari PT Mega Capital Indonesia yang telahberpengalaman dalam mengelola Reksa Dana sejak tahun 1997. Seluruh Hakdan Kewajiban termasuk Produk Investasi PT Mega Capital Indonesia sebagaiManajer Investasi dialihkan dan menjadi tanggung jawab PT Mega CapitalInvestama.

3.4. Pihak Yang Terafiliasi dengan Manajer Investasi

PT Mega Capital Investama memiliki hubungan afiliasi dengan perusahaan-perusahaan yang bergerak di bidang jasa keuangan, antara lain dengan :

1. PT Mega Capital Sekuritas

2. PT Mega Asset Management

3. PT Bank Mega, Tbk.

4. PT Asuransi Umum Mega

5. PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia

6 PT Mega Finance (d/h PT Para Multifinance)

7. PT Bank Mega Syariah

8 PT Mega Central Finance

9. PT Mega Auto Finance

11

Adapun pihak - pihak yang terafiliasi dengan Perusahaan diluar bidang JasaKeuangan antara lain :

1. PT Televisi Transformasi Indonesia (Trans TV)

2. PT Duta Visual Nusantara Tivi Tujuh (Trans7)

3. CNN Indonesia

4. PT Agranet Multicitra Siberkom (DetikCom)

5. PT Trans Sinema Pictures

6. PT Indonusa Telemedia (Trans Vision)

7. PT Anta Express Tour & Travel Service Tbk (Anta Tour)

8. PT Mahagaya Perdana

9. PT Trans Coffee (Coffee Bean)

10. PT Trans Burger (Wendy’s)

11. PT Naryadelta Prarthana (Baskin Robbins)

12. PT Metropolitan Retailmart (Metro Dept Store)

13. PT Garuda Indonesia Tbk

14. PT Trans Rekan Media

15. PT Trans Entertainment

16. PT Para Bandung Propertindo

17. PT Ibis Hotel

18. PT Batam Indah Investindo

19. PT Mega Indah Propertindo

12

20. PT Para Bali Propertindo

21. PT Trans Kalla Makassar

22. Trans Studio Resort Bandung

23. PT Trans Retail Indonesia (Carrefour)

24. PT Alfa Retailindo (Carrefour Express)

25. PT CT Agro

26. PT Para Inti Energy

27. PT Kaltim CT Agro

13

4.1. Riwayat Singkat Perusahaan

PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. (selanjutnya disebut "Bank CIMB Niaga")merupakan Bank Kustodian swasta nasional pertama yang memperolehpersetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM nomor:KEP-71/PM/1991 tanggal 22 Agustus 1991 sebagai Bank Kustodian di PasarModal.

4.2. Pengalaman Bank Kustodian

PT Bank CIMB Niaga Tbk saat ini merupakan salah satu Bank Kustodianterkemuka dalam pasar Reksa Dana dengan telah mengadministrasikan lebihdari 87 Reksa Dana Terbuka berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) danmengadministrasikan aset senilai lebih dari Rp 58 Triliun. Kustodian BankCIMB Niaga memberikan pelayanan administrasi serta penyimpanan kepadalebih dari 320 nasabah baik dalam maupun luar negeri.

Kepercayaan lain yang diberikan kepada PT Bank CIMB Niaga Tbk adalahpenunjukan sebagai sub-registry oleh Bank Indonesia atas pelaksanaanperdagangan obligasi pemerintah dalam rangka rekapitalisasi perbankannasional, yang lebih luas saat ini meliputi seluruh Surat Utang Negara sertaSertifikat Bank Indonesia. Pada Juni 2000 Kustodian Bank CIMB Niaga telahmendapatkan sertifikasi manajemen pengendalian mutu ISO 9002 dan telahditingkatkan menjadi ISO 9001:2000 pada September 2003. Kemudian dibulan September 2009, sertifikasi tersebut ditingkatkan lagi menjadi ISO9001:2008.

Selain itu Kustodian Bank CIMB Niaga telah empat kali berturut-turutmendapat penghargaan sebagai “Bank Kustodian teraktif dalam perdaganganobligasi di Bursa Efek Surabaya pada tahun 2003, 2004, 2005 dan 2006” yangdiberikan oleh PT Bursa Efek Surabaya.

Pada bulan Mei 2007, Kustodian Bank CIMB Niaga mendapatkan PernyataanKesesuaian Syariah dari Dewan Syariah Nasional MUI. Dengan diberikannyapernyataan kesesuaian Syariah tersebut, maka bagi klien yang berbasissyariah, Kustodian Bank CIMB Niaga dapat menjadi administrator yang sesuaidengan prinsip-prinsip syariah.

BAB IVBANK KUSTODIAN

14

4.3. Pihak Yang Terafiliasi dengan Bank Kustodian

Pihak/perusahaan yang terafiliasi dengan Bank Kustodian adalah:

a. PT CIMB Sun Life;

b. PT CIMB Niaga Auto Finance;

c. PT Kencana Internusa Artha Finance;

d. PT CIMB Principal Asset Management dan

e. PT CIMB SECURITIES INDONESIA.

BAB VTUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI

15

5.1. Tujuan Investasi

MEGA DANA KAS bertujuan untuk memberikan tingkat pertumbuhan nilaiinvestasi yang stabil dan berkesinambungan dengan resiko yang relatif kecildan moderat melalui investasi yang terdiversifikasi pada instrumen pasaruang.

5.2. Kebijakan Investasi

Untuk mencapai tujuan investasi Reksa Dana Mega Dana Kas ini, makainvestasi akan dilakukan 100% (seratus persen) pada Instrumen Pasar Uangyang meliputi Deposito, Sertifikat Deposito, Negotiable Certificate of Deposit(NCD), Sertifikat Bank Indonesia, Promissory Note, Medium Term Note yangakan jatuh tempo dalam waktu 1 (satu) tahun atau kurang, obligasi yang akanjatuh tempo dalam waktu 1 (satu) tahun atau kurang serta perjanjian jualdan beli kembali (REPO) obligasi.

5.3. Pembatasan Investasi

a. Batasan InvestasiSesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.23/POJK.04/2016, MEGA DANA KAS hanya dapat berupa:

(a) Efek yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan/ataudiperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri;

(b) Efek yang diterbitkan dan/atau dijamin oleh Pemerintah RepublikIndonesia, dan/atau efek yang diterbitkan oleh lembagainternasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satuanggotanya;

(c) Efek bersifat utang atau Efek Syariah berpendapatan tetap yangditawarkan tidak melalui Penawaran Umum dan telah mendapatkanperingkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek;

Efek tersebut wajib memenuhi criteria sebagai berikut:i. Diterbitkan oleh Emiten atau perusahaan Publik; anak

perusahaan emiten atau perusahan public yang mendapatjaminan penuh dari Emiten atau Perusahaan Publik tersebut;Badan Usaha Milik Negara atau anak perusahaan Badan UsahaMilik Negara; Pemerintah Republik Indonesia; Pemerintah Daerahdan/atau Lembaga Jasa Keuangan yang telah mendapat ijin

16

ii. usaha atau dibawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan;ii. Memiliki peringkat layak investasi dan diperingkat secara berkala

paling sedikit satu tahun sekali; daniii.Masuk dalam Penitipan Kolektif di Lembaga Penyimpanan dan

Penyelesaian.

(d) Efek Beragun Aset yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umumdan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek;

(e) Efek pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo tidaklebih dari 1 (satu) tahun, baik dalam rupiah maupun dalam matauang asing; dan/atau;

(f) Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate berbentuk KontrakInvestasi Kolektif yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum;

(g) Efek Derivatif wajib memenuhi kriteria sebagai berikut :i. Diperdagangkan di bursa efek atau luar bursa Efek dengan

ketentuan: 1) Pihak penerbit (lawan transaksi) derivatif adalahLembaga Jasa Keuangan yang telah mendapat izin usaha dan/atau dibawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan sertamemperoleh peringkat layak investasi dari PerusahaanPemeringkat Efek; 2) Valuasi dilakukan secara harian dan wajardan; 3) Efek Derivatif dapat dijual atau ditutup posisinyamelalui saling hapus sewaktu-waktu pada nilai wajar;

ii. Memiliki dasar obyek acuan derivative berupa: 1) Efek atau;2) Indeks efek sepanjang memenuhi ketentuan nilai indeks efekdipublikasikan secara harian melalui media masa dan informasitentang indeks efek dipublikasikan dan tersedia untuk umum;

iii. Tidak Memiliki potensi kerugian yang lebih besar dari nilaieksposure awal pada saat pembelian efek derivative dimaksuddan/atau;

(h) Efek lainnya yang ditetapkan oleh Otoritas jasa keuangan.

b. Tindakan Yang Dilarang Sesuai dengan Peraturan Otoritas JasaKeuangan No.23/POJK.04/2016, dalam melaksanakan pengelolaanMEGA DANA KAS, Manajer Investasi dilarang melakukan tindakan yangdapat menyebabkan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektifyang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi Efektif :

17

(a) memiliki Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yanginformasinya tidak dapat diakses dari Indonesia melalui mediamassa atau situs web;

(b) memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadanhukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkandi Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima persen) dari modaldisetor perusahaan dimaksud atau lebih dari 10% (sepuluh persen)dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat;

(c) memiliki Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaanyang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek Indonesia lebihdari 5% (lima persen) dari modal disetor perusahaan dimaksud;

(d) memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu Pihak lebih dari 10%(sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS padasetiap saat. Efek dimaksud termasuk surat berharga yangditerbitkan oleh Bank. Larangan dimaksud tidak berlaku bagi:a. Sertifikat Bank Indonesia;b. Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia;

dan/atau;c. Efek yang diterbitkan oleh lembaga keuangan internasional

dimana Pemerintah republik Indonesia menjadi salah satuanggotanya;

(e) Memiliki Efek derivatif :1. Yang ditransaksikan di luar Bursa Efek dengan 1 (satu) pihak

Lembaga Jasa keuangan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5ayat (3) huruf a angka 2 pada POJK No.23/POJK.04/2016dengan nilai eksposur lebih dari 10% (sepuluh persen) dariNilai Aktiva bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat; dan

2. Dengan nilai eksposure global bersih lebih dari 20% (dua puluhpersen) dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiapsaat;

(f) Memiliki Efek Beragunan Aset yang ditawarkan melalui PenawaranUmum lebih dari 20% (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva BersihMEGA DANA KAS pada setiap saat dengan ketentuan setiap seri EfekBeragunan Aset tidak lebih dari 10% (sepuluh persen) dari NilaiAktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat;

(g) Memiliki Efek bersifat utang, Efek Syariah berpendapatan tetap,Efek Beragunan Aset dan/atau Unit Penyertaan Dana Investasi Real

18

Estate yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum yangditerbitkan oleh 1 (satu) Pihak lebih dari 5% (lima persen) dari NilaiAktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat atau secarakeseluruhan lebih dari 15% (lima belas persen) dari Nilai AktivaBersih MEGA DANA KAS pada setiap saat;

Larangan tersebut tidak berlaku bagi Efek bersifat utang dan/atauEfek Syariah berpendapatan tetap yang diterbitkan olehPemerintah Republik Indonesia dan/atau Pemerintah Daerah;

(h) Memiliki Unit Penyertaan suatu Dana Investasi Real Estateberbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditawarkan melaluiPenawaran Umum lebih dari 20% (dua puluh persen) dari NilaiAktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat dengan ketentuan setiapDana Investasi Real Estate tidak lebih dari 10% (sepuluh persen)dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat;

(i) Memiliki Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate berbentukKontrak Investasi Kolektif, jika Dana Investasi Real Estateberbentuk Kontrak Investasi Kolektif tersebut dan Reksa Danaberbentuk Kontrak Investasi Kolektif dikelola oleh Manajer Investasiyang sama;

(j) Memiliki Portofolio Efek berupa Efek yang diterbitkan oleh pihakyang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluhpersen) dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS pada setiap saat,kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan ataupenyertaan modal pemerintah Republik Indonesia;

(k) Memiliki Efek yang diterbitkan oleh Pemegang Unit Penyertaandan/atau Pihak terafiliasi dari Pemegang Unit Penyertaanberdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh ManajerInvestasi dengan Pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihakterafiliasi dari Pemegang Unit Penyertaan;

(l) Membeli efek dari calon atau pemegang Unit Penyertaan dan/atauPihak terafiliasi dari calon atau pemegang Unit Penyertaan kecualidilakukan pada harga pasar wajar;

(m) Terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali,atau perdagangan Efek;

(n) Terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki (shortsale);

19

(o) Terlibat dalam Transaksi Marjin;

(p) Menerima pinjaman secara langsung termasuk melakukanpenerbitan obligasi atau efek bersifat utang lainnya, kecualipinjaman jangka pendek dengan jangka waktu paling lama 1 (satu)bulan dalam rangka pemenuhan transaksi pembelian kembalidan/atau perlunasan paling banyak 10% (sepuluh persen) dari nilaiportofolio MEGA DANA KAS pada saat terjadinya pinjaman;

(q) Memberikan pinjaman secara langsung, kecuali pembelianobligasi, Efek bersifat utang lainnya dan/atau penyimpanan danadi Bank.

(r) Membeli efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum,jika Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum tersebut adalahPerusahaan Efek yang merupakan Manajer Investasi itu sendiriatau Afiliasi dari Manajer Investasi tersebut, kecuali;1. Efek Bersifat Utang yang ditawarkan mendapat peringkat layak

investasi; dan/atau2. Terjadi kelebihan permintaan beli dari efek yang ditawarkan;

Larangan tersebut tidak berlaku jika hubungan Afiliasi tersebutterjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah;

(s) Terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil denganManajer Investasi atau Afiliasinya; dan

(t) Membeli Efek Beragunan Aset, jika:1. Efek Beragunan Aset tersebut dan Reksa Dana berbentuk

Kontrak Investasi Kolektif dimaksud dikelola oleh ManajerInvestasi yang sama; dan/atau

2. Manajer Investasi Reksa Dana berbentuk Kontrak InvestasiKolektif terafiliasi dengan kreditur awal Efek Beragunan Aset,kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikanatau penyertaan modal Pemerintah; dan

(u) Terlibat dalam transaksi penjualan Efek dengan janji membelikembali dan pembelian Efek dengan janji menjual kembali.

Pembatasan investasi tersebut di atas didasarkan pada peraturan yangberlaku saat prospektus ini diterbitkan, yang mana dapat berubahsewaktu-waktu sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah

20

di bidang pasar modal termasuk surat persetujuan dan kebijakan yangakan dikeluarkan oleh OJK berkaitan dengan pengelolaan Reksa Danaberbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

5.4 Kebijakan Pembagian Hasil Investasi

MEGA DANA KAS membagikan hasil bersih investasi secara harian dalambentuk Unit Penyertaan yang akan ditambahkan kedalam rekeningmasing- masing Pemegang Unit Penyertaan setiap hari. Nilai Aktiva bersihper Unit Penyertaan akan tetap sebesar Rp. 1.000,- sehingga PemegangUnit Penyertaan akan mengetahui nilai investasi yang dimilikinya dengancara mengalikan jumlah Unit Penyertaan yang dimilikinya dengan Rp.1.000,-.

BAB VIMETODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK

21

Manajer Investasi menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio MEGADANA KAS dengan memperhatikan Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.C.2 tentangNilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, Lampiran KeputusanKetua BAPEPAM dan LK No. Kep-367/BL/2012 tanggal 09 Juli 2012, yang kutipanlengkapnya adalah sebagai berikut:

6.1. Dalam Peraturan ini yang dimaksud:a). Efek bersifat Hutang adalah Efek yang menunjukan hubungan utang

piutang antara kreditor (Pemegang Efek) dengan pihak yangmenerbitkan Efek.

b). Nilai Pasar Wajar (fair market value) dari Efek adalah nilai yang dapatdiperoleh dari transaksi efek yang dilakukan antar para Pihak yangbebas bukan karena paksaan atau likuidasi

c). Lembaga Penilaian Harga Efek (LPHE) adalah Pihak yang telahmemperoleh izin usaha dari Bapepam dan LK untuk melakukanpenilaian harga Efek dalam rangka menetapkan harga pasar wajar,sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor V.C.3 tentangLembaga Penilaian Harga Efek.

6.2. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib ditentukandan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian palinglambat pukul 17.00 WIB setiap hari bursa, dengan ketentuan sebagaiberikut:a. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di

Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhir atasEfek tersebut di Bursa Efek;

b. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari:1) Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek (over the counter);2) Efek yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek;3) Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang asing;4) Instrumen pasar uang dalam negeri, sebagaimana dimaksud dalam

Peraturan Nomor IV.B.1 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa DanaBerbentuk Kontrak Investasi Kolektif;

5) Efek lain yang transaksinya wajib dilaporkan kepada PenerimaLaporan Transaksi Efek sebagaimana dimaksud dalam PeraturanNomor X.M.3 tentang Penerima Laporan Transaksi Efek;

6) Efek lain yang berdasarkan Keputusan OJK dapat menjadiPortofolio Efek Reksa Dana; dan/atau.

22

7) Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinanbesar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bungadari Efek tersebut, menggunakan harga pasar wajar yangditetapkan oleh LPHE sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi.

c. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidakmencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, penghitungan NilaiPasar Wajar dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yangditetapkan oleh LPHE sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi.

d. Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadapEfek sebagaimana dimaksud dalam angka 2 huruf b butir 1) sampaidengan butir 6), dan angka 2 huruf c Peraturan ini, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikadbaik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yangmenggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten,dengan mempertimbangkan antara lain:1) harga perdagangan sebelumnya;

2) harga perbandingan Efek sejenis; dan/atau

3) kondisi fundamental dari penerbit Efek.

e. Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efekdari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akanpailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efektersebut, sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf b butir 7),Manajer Investasi wajib menghitung Nilai Pasar Wajar dari Efekdengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metodeyang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsistendengan mempertimbangkan:1) harga perdagangan terakhir Efek tersebut;

2) kecenderungan harga Efek tersebut;

3) tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir (jika berupa EfekBersifat Utang);

4) informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejakperdagangan terakhir;

5) perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio),dibandingkan dengan rasio pendapatan harga untuk Efek sejenis(jika berupa saham);

23

6) tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat tahun berjalandengan peringkat kredit sejenis (jika berupa Efek Bersifat Utang);dan

7) harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari (jika berupaderivative atas Efek).

f. Dalam hal Manajer Investasi menganggap bahwa harga pasar wajaryang ditetapkan LPHE tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar dari Efekdalam portofolio Reksa Dana yang wajib dibubarkan karena:

1) diperintahkan oleh OJK sesuai peraturan perundang-undangan dibidang Pasar Modal; dan/atau

2) total Nilai Aktiva Bersih kurang dari Rp 10.000.000.000,00 (sepuluhmiliar rupiah) selama 120 (seratus dua puluh) hari bursa secaraberturut-turut,

Manajer Investasi dapat menghitung sendiri Nilai Pasar Wajar dari Efektersebut dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkanmetode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secarakonsisten.

g. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yangdiperdagang kan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengandenominasi mata uang Reksa Dana tersebut, wajib dihitung denganmenggunakan kurs tengah Bank Indonesia.

6.3. LPHE wajib:a. menentukan standar deviasi atas harga pasar wajar atas Efek yang

ditetapkannya; dan

b. mempunyai prosedur operasi standar atau mekanisme untukmemperbaiki harga pasar wajar atas Efek dimaksud, apabila terjadikesalahan penilaian (error pricing).

6.4. LPHE wajib menyediakan:a. akses digital secara daring (online) kepada Manajer Investasi yang

mengelola Reksa Dana untuk mengetahui harga pasar wajar dari Efekdalam portofolio Reksa Dana dimaksud; dan

b. harga pasar wajar atas Efek, sebagaimana dimaksud dalam angka 2huruf b, yang terdapat dalam portofolio Reksa Dana yang dikelola olehmasing-masing Manajer Investasi untuk hari yang bersangkutan dansatu hari sebelumnya, secara harian dan tanpa memungut biaya.

24

6.5 Dalam rangka penghitungan harga pasar wajar dari Efek dalam portofolioReksa Dana, LPHE dapat meminta informasi kepada Manajer Investasi atasEfek yang menjadi Portofolio Efek Reksa Dana yang dikelola oleh ManajerInvestasi tersebut.

6.6 Dengan memperhatikan ketentuan Peraturan Nomor V.C.3 tentangLembaga Penilaian Harga Efek, LPHE dapat memungut biaya atas aksesharga pasar wajar dari Efek, jika Manajer Investasi:a. mengakses harga pasar wajar atas Efek sebagaimana dimaksud pada

angka 2 huruf b, selain pada waktu sebagaimana dimaksud pada angka4 huruf b diatas;

c. mengakses harga pasar wajar atas Efek sebagaimana dimaksud padaangka 2 huruf b di atas dalam bentuk olahan, atau bentuk tertentuuntuk memenuhi kebutuhan khusus Manajer Investasi; dan/atau

c. mengakses harga pasar wajar atas Efek selain sebagaimana dimaksudpada angka 2 huruf b.

6.7 LPHE wajib menyediakan harga pasar wajar Efek sebagaimana dimaksudpada angka 2 huruf b di atas kepada Manajer Investasi pengelola ReksaDana sebelum pukul 17.00 WIB setiap hari bursa.

6.8 Untuk melaksanakan ketentuan sebagaimana dimaksud dalam angka 2huruf d dan huruf e di atas, Manajer Investasi wajib sekurang-kurangnya:a. memiliki prosedur operasi standar;b. menggunakan dasar penghitungan yang dapat di

pertanggungjawabkan berdasarkan metode yang menggunakan asaskonservatif dan diterapkan secara konsisten;

c. membuat catatan dan/atau kertas kerja tentang tata carapenghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang mencakup antara lainfaktor atau fakta yang menjadi pertimbangan; dan

d. menyimpan catatan tersebut di atas paling kurang 5 (lima) tahun.

6.9 Penghitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan NilaiPasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi.

6.10 Dalam penghitungan Nilai Pasar Wajar Surat Berharga Negara yangmenjadi Portofolio Efek Reksa Dana Terproteksi, Manajer Investasi dapatmenggunakan metode harga perolehan yang diamortisasi, sepanjang SuratBerharga Negara dimaksud untuk dimiliki dan tidak akan dialihkan sampaidengan tanggal jatuh tempo (hold to maturity).

25

6.11 Bagi Reksa Dana Terproteksi yang portofolionya terdiri dari Surat BerhargaNegara yang dimiliki dan tidak akan dialihkan sampai dengan tanggaljatuh tempo, dan penghitungan Nilai Pasar Wajar-nya menggunakanmetode harga perolehan yang diamortisasi, maka pembelian kembali atasUnit Penyertaan hanya dapat dilakukan pada tanggal pelunasan sesuaidengan Kontrak Investasi Kolektif dan Prospektus.

6.12 Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkanNilai Aktiva Bersih pada akhir hari bursa yang bersangkutan, setelahpenyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tanpamemperhitungkan peningkatan atau penurunan kekayaan Reksa Danakarena permohonan pembelian dan/atau pelunasan yang diterima olehBank Kustodian pada hari yang sama.

6.13 Dengan tidak mengurangi ketentuan pidana di bidang Pasar Modal, OJKberwenang mengenakan sanksi terhadap setiap pelanggaran ketentuanperaturan ini, termasuk pihak-pihak yang menyebabkan terjadinyapelanggaran tersebut.

BAB VIIPERPAJAKAN

26

Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, maka penerapan PajakPenghasilan (PPh) atas pendapatan Reksa Dana berbentuk Kontrak InvestasiKolektif, adalah sebagai berikut :

No.

I.

Uraian

Penghasilan Reksa Dana yang berasal

Perlakuan PPh Dasar Hukum

dari :

a. Pembagian uang tunai (deviden) PPh Tarif Umum Pasal 4 (1), UU PPh

b. Bunga Obligasi PPh Final* Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UUPPh jo Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PPno. 100 tahun 2013

c. Capital Gain / Diskonto dari Obligasi PPh Final* Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UUPPh jo Pasal 2 (1) dan Pasal 3PP no. 100 tahun 2013

d. Bunga Deposito dan DiskontoSertifikat Bank Indonesia

PPh Final (20%) Pasal 4 (2) UU PPh jo Pasal 2PP no. 131 tahun 2000 joPasal 3. Keputusan MenteriKeuangan RI no. 51.KMK.04/2001

e. Commercial Paper dan SuratHutang Lainnya

PPh Tarif Umum Pasal 4 (1) dan pasal 23 UUPPh

f. Capital Gain Saham di Bursa PPh Final (0,1%) dari jumlah brutonilai transaksi penjualan.

Pasal 1 ayat 2 huruf (a) PP No.41 tahun 1994 **)

II. Bagian laba termasuk pelunasankembali (redemption) atas UnitPenyertaan yang diterima olehpemegang Unit Penyertaan.

Bukan Objek PPh Pasal 4 (3) huruf h UU PPh

* Sesuai dengan Peraturan Pemerintah RI nomor 100 tahun 2013 tentang Pajak Penghasilan atasPenghasilan berupa Bunga Obligasi, disebutkan bahwa besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bungadan/atau diskonto dari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OtoritasJasa Keuangan (OJK) adalah sebagai berikut :

1) 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020; dan

2) 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya

** Pasal 1 ayat (2) huruf a Peraturan Pemerintah No. 41 tahun 1994 tentang Pajak Penghasilan atasPenghasilan Dari Transaksi Penjualan Saham di Bursa Efek disebutkan bahwa besarnya PajakPenghasilan untuk semua transaksi penjualan saham sebesar 0,1% dari jumlah bruto nilai transaksipenjualan.

27

Informasi perpajakan tersebut diatas dibuat berdasarkan interpretasi danpengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampaidengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahanperaturan perpajakan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakanyang berlaku maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi tentangperpajakan di atas.Bagi warga negara asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasehatperpajakan mengenai pembukuan pajak investasi sebelum membeli UnitPenyertaan Reksa Dana MEGA DANA KAS.Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh pemodal sesuai peraturanperundang- undangan dibidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepadapemodal tentang pajak yang harus dibayar tersebut akan dilakukan denganmengirimkan surat tercatat kepada pemodal segera setelah Manajer Investasimengetahui jumlah pajak tersebut yang harus dibayar oleh pemodal.

BAB VIIIFAKTOR-FAKTOR RISIKO UTAMA

28

Sebagaimana halnya investasi pada umumnya, investasi pada MEGA DANA KAS inimengandung risiko yang disebabkan berbagai faktor antara lain :

8.1. Perubahan Kondisi EkonomiPerubahan kondisi ekonomi, politik dan peraturan khususnya di bidangPasar Uang dan Pasar Modal dapat mempengaruhi nilai investasi.Perubahan- perubahan tersebut dapat menyebabkan fluktuasi harga efekbersifat hutang dan juga tingkat bunga bank dan pada gilirannya akanmenyebabkan turunnya nilai Unit Penyertaan.

8.2. Risiko LikuiditasPenjualan kembali (pelunasan) tergantung kepada likuiditas dariportofolio atau kemampuan dari Manajer Investasi untuk membelikembali (melunasi) dengan menyediakan uang tunai dengan segera.

8.3. Risiko Atas Pertanggungan Kekayaan MEGA DANA KASBank Kustodian mengasuransikan seluruh kekayaan MEGA DANA KAS.Tetapi terjadinya wanprestasi oleh pihak terkait dengan asuransikekayaan dapat mempengaruhi Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS.

Sebelum memutuskan untuk membeli Unit Penyertaan MEGA DANA KASini, calon Investor harus memahami risiko-risiko yang telah disebutkandiatas.

BAB IXHAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

29

9.1. Hak-hak Pemegang Unit Penyertaan

Sesuai dengan syarat serta ketentuan sebagaimana diatur dalam KontrakInvestasi Kolektif, maka semua Pemegang Unit Penyertaan mempunyaihak- hak yang sama sebagai berikut :

a. Hak untuk memperoleh pembagian keuntungan sesuai dengankebijakan pembagian keuntungan;

b. Hak untuk menjual kembali dan mengalihkan sebagian atau seluruhUnit Penyertaan MEGA DANA KAS yang dimilikinya;

c. Hak untuk mendapat Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit PenyertaanMEGA DANA KAS serta laporan rekening bulanan;

d. Hak untuk memperoleh informasi mengenai Nilai Aktiva Bersih harianUnit Penyertaan dan kinerja MEGA DANA KAS;

e. Hak untuk memperoleh laporan-laporan sebagaimana dimaksud dalamPeraturan BAPEPAM No. X.D.1 tentang Laporan Reksa Dana;

f. Hak atas hasil likuidasi secara proporsional dengan kepemilikan UnitPenyertaan bilamana MEGA DANA KAS dibubarkan atau dilikuidasi;

g. Hak untuk memperoleh Laporan Keuangan Tahunan secara periodik.

9.2. Kontrak Untuk Kepentingan Para Pemegang Unit Penyertaan

Hak MEGA DANA KAS merupakan Reksa Dana berbentuk Kontrak InvestasiKolektif yang dibuat antara PT MEGA CAPITAL INVESTAMA yang akanbertindak selaku Manajer Investasi dan PT Bank CIMB Niaga Tbk., yangakan bertindak selaku Bank Kustodian. Dengan membeli dan memilikiUnit Penyertaan, para Pemegang Unit Penyertaan MEGA DANA KASdianggap telah mengikatkan diri dan menyetujui seluruh syarat danketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif tersebutdiatas.

Para Pemegang Unit Penyertaan MEGA DANA KAS merupakan pemilikbersama untuk bagian yang tidak terbagi atas seluruh kekayaan yangtermasuk dalam portofolio MEGA DANA KAS. Untuk kepentingannya, ParaPemegang Unit Penyertaan MEGA DANA KAS memberikan kepercayaankepada Manajer Investasi untuk melaksanakan pengelolaan portofolioMEGA DANA KAS dan kepada Bank Kustodian untuk melaksanakanpenitipan kolektif, penyimpanan dan pengadministrasian kekayaan sertarekening Pemegang Unit Penyertaan Mega Dana Kas.

BAB XALOKASI BIAYA

30

Dalam kegiatan pengelolaan MEGA DANA KAS terdapat beberapa biaya yang harusdikeluarkan oleh Manajer Investasi, MEGA DANA KAS dan Pemegang UnitPenyertaan. Adapun biaya-biaya tersebut sebagai berikut :

10.1. Biaya yang menjadi beban MEGA DANA KAS

a. Dalam Imbalan jasa pengelolaan untuk Manajer Investasi maksimumsebesar 1% (satu persen) per tahun dari Nilai Aktiva Bersih dihitungsecara harian berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari pertahun atau berdasarkan 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari pertahun untuk Tahun Kabisat, dibayar setiap awal bulan ditambahdengan PPN;

b. Imbalan Jasa Agen Penjualan (Agency Fee) maksimum sebesar 0,5%(nol koma lima persen) per tahun dari Nilai Aktiva Bersih dihitungsecara harian berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari pertahun atau berdasarkan 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari pertahun untuk Tahun Kabisat, dibayar setiap awal bulan ditambahdengan PPN;

c. Imbalan jasa untuk Bank Kustodian adalah maksimum sebesar 0,25%(nol koma dua puluh lima persen) per tahun dari Nilai Aktiva Bersihdihitung secara harian berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima)hari per tahun atau berdasarkan 366 (tiga ratus enam puluh enam)hari per tahun untuk Tahun Kabisat, dibayar setiap awal bulanditambah dengan PPN;

d. Biaya registrasi Efek dan Biaya transaksi Efek beserta pajak yangterkait dengan transaksi tersebut;

e. Biaya-biaya atas jasa auditor yang memeriksa Laporan KeuanganTahunan setelah Pernyataan Pendaftaran MEGA DANA KAS menjadiefektif;

f. Biaya pembuatan dan pengiriman pembaharuan Prospektus termasuklaporan keuangan tahunan kepada Pemegang Unit Penyertaan danbiaya pemasangan berita / pemberitahuan disurat kabar tentangperubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau Prospektus (jika ada)setelah MEGA DANA KAS dinyatakan efektif oleh OJK;

31

g. Biaya pembuatan dan pengiriman laporan bulanan kepada PemegangUnit Penyertaan, pencetakan dan distribusi Surat KonfirmasiKepemilikan Unit Penyertaan setelah dinyatakan efektif oleh OJK; dan

h. Pengeluaran pajak yang berkenaan dengan pembayaran Imbalan Jasadan biaya-biaya diatas.

i. Biaya-biaya yang dikenakan oleh penyedia jasa sistem pengelolaaninvestasi terpadu untuk pendaftaran dan penggunaan sistem terkaitserta sistem dan/atau instrumen penunjang lainnya yang diwajibkanoleh peraturan perundang-undangan dan/atau kebijakan OJK.

10.2. Biaya yang menjadi beban Manajer Investasi

a. Biaya persiapan pembentukan MEGA DANA KAS termasuk biayapembuatan Kontak Investasi Kolektif, pencetakan dan distribusiProspektus awal serta penerbitan dokumen-dokumen yang dibutuhkan,termasuk imbalan jasa untuk Akuntan, Konsultan Hukum, dan Notarisyang diperlukan sampai mendapat pernyataan Efektif dari OJK.

b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio MEGA DANA KAS yaitu biayatelepon, faksimili, foto-copy dan transportasi;

c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosi danbiaya iklan MEGA DANA KAS;

d. Biaya pencetakan dan distribusi Formulir Pembukaan Rekening,Formulir Pemodal, Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan,Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan & Formulir PengalihanUnit Penyertaan; dan

e. Biaya pencetakan dan distribusi Prospektus awal;

f. Biaya pembubaran dan likuidasi MEGA DANA KAS termasuk biayaKonsultan Hukum, Akuntan dan beban lainnya kepada pihak ketiga;

10.3. Biaya yang menjadi beban Pemegang Unit Penyertaan

a. Biaya Pemegang Unit Penyertaan tidak dibebani biaya Pembelian Unit(Subscription fee) maupun biaya Penjualan Kembali (redemption fee).

32

b. Pengalihan Unit Penyertaan MEGA DANA KAS kepada Unit PenyertaanReksa Dana pasar uang / kas lain yang dikelola oleh Manajer Investasipada Bank Kustodian yang sama tidak dipungut biaya, akan tetapi ataspengalihan tersebut akan dikenakan biaya administrasi.

c. Biaya transfer bank atau pemindahbukuan sehubungan denganpembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan,pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak, hasilpencairan seluruh Unit Penyertaan dalam hal kepemilikan UnitPenyertaan di bawah saldo mini- mum dan pembayaran hasilpenjualan kembali Unit Penyertaan ke rekening Pemegang UnitPenyertaan (jika ada) dan pembagian hasil investasi ke rekeningPemegang Unit Penyertaan (jika ada);

d. Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan (jikaada).

10.4. Biaya Konsultan Hukum, Biaya Notaris dan atau Biaya Akuntan setelahMEGA DANA KAS menjadi efektif menjadi Beban Manajer Investasi, BankKustodian dan atau MEGA DANA KAS sesuai dengan pihak yangmemperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahan sehingga diperlukanjasa profesi dimaksud.

BAB XIPEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

33

11.1 MEGA DANA KAS wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut :

a. dalam jangka waktu 90 (sembilan puluh) Hari Bursa, MEGA DANA KASyang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi efektif memiliki danakelolaan kurang dari Rp. 10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah);

b. diperintahkan oleh OJK sesuai dengan peraturan perundang-undangandi bidang Pasar Modal; atau

c. total Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS kurang dari Rp.10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah), selama 120 (seratus duapuluh) Hari Bursa berturut- turut; dan/atau

d. manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untukmembubarkan MEGA DANA KAS.

11.2 Dalam hal Unit Penyertaan MEGA DANA KAS wajib dibubarkan karenakondisi sebagaimana dimaksud dalam uraian 11.1 huruf a, m a k aManajer Investasi wajib:

a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK danmengumumkan rencana pembubaran Reksa Dana kepada parapemegang Unit Penyertaan MEGA DANA KAS paling sedikit dalam 1(satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedarannasional, paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangkawaktu sebagaimana kondisi dimaksud;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) haribursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud dalamPasal 45 huruf a atau huruf b, untuk membayarkan dana hasillikuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan denganketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dariNilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebihkecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan dana tersebutditerima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) haribursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana kondisidimaksud; dan

c. membubarkan MEGA DANA KAS dalam jangka waktu paling lambat 10(sepuluh) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimanakondisi dimaksud, serta menyampaikan laporan pembubaran MEGADANA KAS kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejakMEGA DANA KAS dibubarkan yang disertai dengan ;1. akta pembubaran MEGA DANA KAS dari Notaris yang terdaftar di

OJK;dan

34

2. laporan keuangan pembubaran MEGA DANA KAS yang diaudit olehAkuntan yang terdaftar di OJK, jika MEGA DANA KAS telahmemiliki dana kelolaan.

11.3 Dalam hal Unit Penyertaan MEGA DANA KAS wajib dibubarkan karenakondisi sebagaimana dimaksud dalam uraian 11.1 huruf b, makaManajer Investasi wajib :

a. Mengumumkan rencana pembubaran MEGA DANA KAS paling sedikitdalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yangberperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejakdiperintahkan OJK dan pada hari yang sama memberitahukan secaratertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan penghitunganNilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) haribursa sejak diperintahkan OJK, untuk membayarkan dana hasillikuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Pernyertaan denganketenuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dariNilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dan dana tersebut diterimapemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejaklikuidasi selesai dilakukan; dan

c. menyampaikan laporan pembubaran MEGA DANA KAS kepada OJKpaling lambat 60 (enam puluh) hari bursa sejak diperintahkanpembubaran MEGA DANA KAS oleh OJK dengan dokumen sebagaiberikut::1. pendapat dari Konsultan Hukum yang terdaftar di OJK;2. laporan keuangan pembubaran MEGA DANA KAS yang diaudit oleh

Akuntan yang terdaftar di OJK; dan3. akta pembubaran MEGA DANA KAS dari Notaris yang terdaftar di

OJK.

11.4 Dalam hal Unit Penyertaan MEGA DANA KAS wajib dibubarkan karenakondisi sebagaimana dimaksud dalam uraian 11.1 huruf c, makaManajer Investasi wajib :

a. Menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dengandilengkapi kondisi keuangan terakhir MEGA DANA KAS danmengumumkan kepada para pemegang Unit Penyertaan rencanapembubaran MEGA DANA KAS paling sedikit dalam 1 (satu) surat kabarharian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangkawaktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangkawaktu sebagaimana kondisi dimaksud serta pada hari yang samamemberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untukmenghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS;

35

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) haribursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana kondisi dimaksud,untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegangUnit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukansecara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesaidilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaanpaling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan;dan

c. menyampaikan laporan pembubaran MEGA DANA KAS kepada OJK palinglambat 60(enam puluh) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktusebagaimana kondisi dimaksud dengan dokumen sebagai berikut:1. pendapat dari Konsultan Hukum yang terdaftar di OJK;2. laporan keuangan pembubaran MEGA DANA KAS yang diaudit oleh

Akuntan yang terdaftar di OJK; dan3.akta pembubaran MEGA DANA KAS dari Notaris yang terdaftar di OJK.

11.5 Dalam hal MEGA DANA KAS wajib dibubarkan karena kondisisebagaimana dimaksud dalam uraian 11.1 huruf d,maka ManajerInvestasi wajib:

a. Menyampaikan rencana pembubaran MEGA DANA KAS kepada OJKdalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak terjadinyakesepakatan pembubaran MEGA DANA KAS oleh Manajer Investasi danBank Kustodian dengan melampirkan:1. kesepakatan pembubaran MEGA DANA KAS antara Manajer Investasi

dan Bank Kustodian disertai alasan pembubaran; dan2. kondisi keuangan terakhir;dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran MEGADANA KASkepada para pemegang Unit Penyertaan paling sedikit dalam1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia serta memberitahukansecara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikanperhitungan Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS;

b. Menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) haribursa sejak terjadinya kesepakatan pembubaran MEGA DANA KAS,untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegangUnit Penyertaan dengan ketentuan perhitungannya dilakukan secaraproporsional dari Niali Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesaidilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaanpaling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan;dan

36

c. Menyampaikan laporan pembubaran MEGA DANA KAS kepada OJKpaling lambat 60(enam puluh) hari bursa sejak disepakatinyapembubaran MEGA DANA KAS disertai dengan dokumen sebagai

berikut:1. pendapat dari Konsultan Hukum yang terdaftar di OJK;2. laporan keuangan pembubaran MEGA DANA KAS yang diaudit oleh

Akuntan yang terdaftar di OJK; dan3.akta pembubaran MEGA DANA KAS dari Notaris yang terdaftar di

OJK.

11.6 Setelah dilakukan pengumuman rencana pembubaran, likuidasi, danpembagian hasil likuidasi MEGA DANA KAS, maka pemegang UnitPenyertaan tidak dapat melakukan penjualan kembali (pelunasan).

11.7 Manajer Investasi wajib melaksanakan pembubaran, likuidasi danpembagian hasil likuidasi sesuai dengan peraturan perundang-undanganyang berlaku, kebijakan dan atau persetujuan OJK.

11.8 Dalam hal MEGA DANA KAS dibubarkan, maka likuidasinya dilakukan olehManajer Investasi, Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil darilikuidasi MEGA DANA KAS, setelah dikurangi kewajiban-kewajiban yangharus dipenuhi, termasuk kewajiban perpajakan,harus dibagi secaraproporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimilikioleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal MEGA DANAKAS dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran danlikuidasi MEGA DANA KAS termasuk biaya Konsultan Hukum, Akuntan, danbeban lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajibdibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan, dantidak boleh dibebankan pada kekayaan MEGA DANA KAS yang dibubarkan.Pembagian hasil likuidasi akan dilakukan oleh Bank Kustodian dengan carapemindah-bukuan atau transfer kepada rekening Pemegang UnitPenyertaan atau ahli waris/pengganti haknya yang sah yang telahmemberitahukan kepada Manajer Investasi dan Bank Kustodian nomorrekening banknya.

11.9 Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil olehpemegang Unit Penyertaan dan/atau terdapat dana yang tersisa setelahtanggal pembagian hasil likuidasi kepada pemegang Unit Penyertaan,maka:

37

i. Jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut kepadaPemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggangwaktu masing-masing 10 (sepuluh) hari bursa serta telahmengumumkannya dalam surat kabar harian berbahasa Indonesia yangberperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalamrekening giro di Bank Kustodian selaku Bank Umum, atas nama BankKustodian untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan yang belummengambil dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan pemegangUnit Penyertaanyang tercatat pada tanggal pembubaran, dalamjangka waktu 30 (tiga puluh) tahun;

ii. Setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akandibebankan kepada rekening giro tersebut;

iii. Apabila dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun tidak diambil olehpemegang Unit Penyertaan, dana tersebut wajib diserahkan oleh BankKustodian kepada Pemerintah Republik Indonesia untuk keperluanpengembangan industri Pasar Modal; dan

11.10 Dalam hal Manajer Investasi tidak lagi memiliki izin usaha atau BankKustodian tidak lagi memiliki surat persetujuan, OJK berwenang :a. Menunjuk Manajer Investasi lain untuk melakukan pengelolaan atau

BankKustodian lain untuk mengadministrasikan MEGA DANA KAS.b. Menunjuk salah 1 (satu) pihak yang masih memiliki izin usaha atau

surat persetujuan untuk melakukan pembubaran MEGA DANA KAS, jikatidak terdapat Manajer Investasi atau Bank Kustodian pengganti.

11.11 Dalam hal pihak yang ditunjuk untuk melakukan pembubaran MEGA DANAKAS sebagaimana dimaksud pada pasal 11.10 huruf b adalah BankKustodian, Bank Kustodian dapat menunjuk pihak lain untuk melakukanlikuidasi MEGA DANA KAS dengan pemberitahuan kepada OJK.

11.12 Manajer Investasi atau Bank Kustodian yang ditunjuk untuk melakukanpembubaran MEGA DANA KAS sebagaimana dimaksud pada pasal 11.10huruf b wajib menyampaikan laporan penyelesaian pembubaran kepadaOJK paling paling lambat 60 (enam puluh) hari bursa sejak ditunjuk untukmembubarkan MEGA DANA KAS yang disertai dengan dokumen sebagaiberikut:a. pendapat dari Konsultan Hukum yang terdaftar di OJK,b. laporan keuangan pembubaran MEGA DANA KAS yang diaudit oleh

Akuntan yang terdaftar di OJK; danc. Akta Pembubaran MEGA DANA KAS dari Notaris yang terdaftar di OJK.

38

11.13 Dalam hal tidak ada lagi pemegang Unit Penyertaan pada saat dibubarkandan dilikuidasi, maka segala risiko adanya kekurangan pajak yang harusdibayar oleh MEGA DANA KAS maupun adanya kelebihan pembayaran pajakyang dikembalikan oleh pihak yang berwenang kepada MEGA DANA KASsepenuhnya merupakan beban dan hak dari Manajer Investasi.

BAB XIIPERSYARATAN DAN TATA CARAPEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

39

12.1. Prosedur Pembelian Unit Penyertaan

Sebelum melakukan pemesanan Pembelian Unit Penyertaan, calonPemegang Unit Penyertaan harus sudah membaca dan mengerti isiProspektus MEGA DANA KAS beserta ketentuan-ketentuan dalam FormulirPemesanan Pembelian Unit Penyertaan.

Para calon Pemegang Unit Penyertaan yang ingin membeli UnitPenyertaan MEGA DANA KAS harus terlebih dahulu mengisi FormulirPemesanan Pembelian Unit Penyertaan MEGA DANA KAS dan FormulirProfil Pemodal dan formulir lain yang diterbitkan oleh Manajer Investasiyang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip Mengenal Nasabah sertamelengkapinya dengan fotokopi identitas diri (Kartu Tanda Pendudukuntuk perorangan lokal dan paspor, atau KIMS/KITAS untuk peroranganasing dan fotokopi anggaran dasar, NPWP (Nomor Pokok Wajib Pajak) (jikaada) serta Kartu Tanda Penduduk/Paspor/KIMS/KITAS pejabat yangberwenang untuk badan hukum) dan dokumen-dokumen pendukunglainnya yang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip MengenalNasabah. Formulir pembukaan akun dan Formulir Profil calonPemegang Unit Penyertaan diisi dan ditandatangani oleh calon PemegangUnit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MEGADANA KAS yang pertama kali.

Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MEGA DANA KAS danFormulir Profil Pemodal dapat diperoleh dari Manajer Investasi atau AgenPenjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran penerapan PrinsipMengenal Nasabah, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Danayang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pembelianUnit Penyertaan dari calon Pemegang Unit Penyertaan. Pembelian UnitPenyertaan MEGA DANA KAS dilakukan oleh calon Pemegang UnitPenyertaan dengan mengajukan permohonan pembelian Unit Penyertaanbeserta bukti pembayaran yang disampaikan kepada Manajer Investasiatau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi(jika ada).

Dalam hal Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yangditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi ManajerInvestasi menyediakan sistem elektronik, Pemegang Unit Penyertaandapat juga melakukan pembelian Unit Penyertaan dengan menyampaikanaplikasi pemesanan pembelian Unit Penyertaan berbentuk formulirelektronik yang disertaidengan bukti pembayaran dengan menggunakan

40

sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau AgenPenjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yangdisediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Danayang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pembelian UnitPenyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telahsesuai dengan peraturan, ketentuan hukum di bidang informasi dantransaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasidan bukti transaksi yang sah, menyediakan Prospektus elektronik dandokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh calonPemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingancalon Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikancalon Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistemelektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual EfekReksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). ManajerInvestasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir PemesananPembelian Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Dalam hal terdapatkeyakinan adanya pelanggaran penerapan Prinsip Mengenal Nasabah,Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk olehManajer Investasi (jika ada), wajib menolak pesanan pembelian UnitPenyertaan dari calon Pemegang Unit Penyertaan.

Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran ketentuansebagaimana diatur dalam Peraturan OJK Nomor 22/POJK.04/2014tersebut, Manajer Investasi dan/ atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yangditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pesananpembelian Unit Penyertaan dari calon Pemegang Unit Penyertaan.Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaantersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yangtercantum dalam Kontrak ini, Prospektus dan dalam Formulir PemesananPembelian Unit Penyertaan MEGA DANA KAS. Pembelian Unit Penyertaanoleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dariketentuan- ketentuan dan persyaratan tersebut di atas tidak akandiproses. Untuk mempermudah proses pembelian Unit Penyertaan,Manajer Investasi dapat memproses formulir pembelian Unit Penyertaanyang dikirim oleh Pemegang Unit Penyertaan melalui faksimili atau mediaelektronik lainnya dengan dilengkapi bukti pembayaran. Surat atau BuktiKonfirmasi secara tertulis atas pelaksanaan perintah Pemegang UnitPenyertaan wajib disampaikan oleh Bank Kustodian kepada pemegang unitpenyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah diterimanyaperintah Pemegang Unit Penyertaan.

41

12.2 Harga Pembelian

Unit Penyertaan ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersihyaitu sebesar Rp. 1.000 (seribu rupiah) setiap Unit Penyertaan yang harusdibayar penuh pada saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian UnitPenyertaan MEGA DANA KAS dengan ketentuan sebagai berikut :a. Formulir pemesanan pembelian Unit Penyertaan beserta bukti

pembayaran dan fotokopi bukti jati diri dan dokumen pendukung yangtelah diterima dengan lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasiatau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh ManajerInvestasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas WaktuIndonesia Barat) dan uang pembayaran untuk pembelian tersebuttelah diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian palinglambat Hari Bursa pada pukul 16.00 WIB (enambelas Waktu IndonesiaBarat) pada hari bursa yang sama, akan diproses oleh Bank Kustodianberdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada akhir hari bursa yangsama tersebut, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Danayang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menginput dataPembelian Unit Penyertaan MEGA DANA KAS yang telah disetujuitersebut kepada Bank Kustodian melalui Sistem Pengelolaan InvestasiTerpadu selambat-lambatnya pukul 16.00 WIB (enam belas WaktuIndonesia Barat) pada hari bursa yang sama.

b. Formulir pemesanan pembelian Unit Penyertaan beserta buktipembayaran dan fotokopi bukti jati diri dan dokumen pendukung yangtelah diterima dengan lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasiatau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh ManajerInvestasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tigabelas WaktuIndonesia Barat) dan uang pembayaran untuk pembelian tersebuttelah diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian palinglambat pada pukul 16.00 WIB (enambelas Waktu Indonesia Barat) haribursa berikutnya, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkanNilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada akhir hari bursa berikutnya.Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjukoleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menginput data PembelianUnit Penyertaan MEGA DANA KAS yang telah disetujui tersebut kepadaBank Kustodian melalui Sistem Pengelolaan Investasi Terpaduselambat-lambatnya pukul 16.00 WIB (enam belas Waktu IndonesiaBarat) pada hari bursa yang sama.

42

c. Surat atau bukti konfirmasi atas perintah pembelian Unit Penyertaanoleh Pemegang Unit Penyertaan, oleh Bank Kustodian wajibdikirimkan kepada Pemegang Unit Penyertaan dalam waktu palinglambat 1 (satu) Hari Kerja setelah diterimanya perintah dimaksuddengan ketentuan seluruh pembayaran untuk pembelian UnitPenyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap danditerima dengan baik (in good fund and in complete application) olehBank Kustodian;

d. Surat atau Bukti Konfirmasi secara tertulis atas pelaksanaan perintahPemegang Unit Penyertaan, sebagaimana dimaksud dalam huruf cdiatas, wajib disampaikan oleh Bank Kustodian paling lambat 7(tujuh) Hari Bursa setelah diterimanya perintah Pemegang UnitPenyertaan.

e. Dalam hal pembelian Unit Penyertaan dilakukan oleh Pemegang UnitPenyertaan secara berkala sesuai dengan ketentuan point 12.4., makaformulir pemesanan pembelian Unit Penyertaan secara berkaladianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau AgenPenjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jikaada) pada tanggal yang telah disebutkan di dalam formulirpemesanan pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertamakali dan akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai AktivaBersih pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran untukpembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik (ingood funds) oleh Bank Kustodian. Apabila tanggal diterimanyapembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkalatersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka pembelian UnitPenyertaan secara berkala tersebut akan diproses oleh BankKustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya.

Apabila tanggal yang disebutkan di dalam formulir pemesananpembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebutbukan merupakan Hari Bursa, maka formulir pemesanan pembelianUnit Penyertaan secara berkala dianggap telah diterima dengan baikoleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek reksa Dana yangditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada Hari Bursa berikutnya.

43

12.3 Jumlah Minimum Pembelian

Pembelian awal Unit Penyertaan oleh pemodal minimal sebesar Rp.100.000 (seratus ribu rupiah) dan untuk pembelian Unit Penyertaanselanjutnya minimal sebesar Rp. 100.000 (seratus ribu rupiah).

12.4. Pembelian Unit Penyertaan Secara Berkala

Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian UnitPenyertaan secara berkala sepanjang hal tersebut dinyatakan dengantegas oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut dalam formulirpemesanan pembelian Unit Penyertaan. Manajer Investasi dan AgenPenjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) akanmenyepakati suatu bentuk formulir pemesanan pembelian UnitPenyertaan yang akan digunakan untuk pembelian Unit Penyertaansecara berkala sehingga pembelian Unit Penyertaan secara berkalatersebut cukup dilakukan dengan mengisi dan menandatangani formulirpemesanan pembelian Unit Penyertaan pada saat pembelian UnitPenyertaan secara berkala yang pertama kali. Formulir pemesananpembelian Unit Penyertaan secara berkala sekurang-kurangnya memuattanggal pembelian Unit Penyertaan secara berkala, jumlah pembelianUnit Penyertaan secara berkala dan jangka waktu dilakukannyapembelian Unit Penyertaan secara tersebut. Formulir pemesananpembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebutdi atas akan diberlakukan juga sebagai formulir pemesanan pembelianUnit Penyertaan yang telah lengkap (in complete application) untukpembelian pembelian Unit Penyertaan secara berkala berikutnya.

Ketentuan mengenai dokumen-dokumen yang harus dilengkapi danditandatangani oleh Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksudpada point 12.1 diatas, yaitu formulir profil pemodal reksa dana besertadokumen- dokumen pendukungnya sesuai dengan Prinsip MengenalNasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan di Bidang Pasar Modalsebagaimana diatur dalam Peraturan OJK Nomor 22/POJK.04/2014 wajibdilengkapi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukanpembelian Unit Penyertaan yang pertama kali (pembelian awal).

12.5. Syarat Pembayaran

Pembayaran permohonan pembelian dilakukan melalui pemindah-bukuanatau transfer kepada MEGA DANA KAS dengan rekening sebagai berikut :

44

PT Bank CIMB Niaga Tbk.

Nama Rekening : Reksa Dana Mega Dana Kas

Nomor Rekening : 8000-3267-1300

Biaya pemindahbukuan atau transfer tersebut diatas, bila ada, menjaditanggung jawab Pemegang Unit Penyertaan.

45

BAB XIIIPERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

13.1. Prosedur Penjualan Kembali Unit Penyertaan

Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruhUnit Penyertaan MEGA DANA KAS yang dimilikinya dengan mengajukanFormulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan kepada Manajer Investasidan/atau Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

Penjualan kembali oleh Pemegang Unit Penyertaan tersebut harusdilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalamKontrak, Prospektus dan dalam formulir penjualan kembali UnitPenyertaan MEGA DANA KAS. Penjualan kembali oleh Pemegang UnitPenyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan danpersyaratan-persyaratan tersebut di atas tidak akan diproses.

Formulir penjualan kembali Unit Penyertaan dapat pula berbentukformulir elektronik dengan memperhatikan ketentuan peraturanperundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksielektronik.

Untuk mempermudah proses penjualan kembali Unit Penyertaan, ManajerInvestasi dapat memproses formulir penjualan kembali Unit Penyertaanyang dikirim oleh Pemegang Unit Penyertaan melalui faksimili atau mediaelektronik lainnya.

13.2. Pembayaran Penjualan Kembali

Pembayaran penjualan kembali Unit Penyertaan akan dibayarkan dalambentuk pemindahbukuan atau transfer ke rekening Pemegang UnitPenyertaan. Biaya transfer akan merupakan beban dari Pemegang UnitPenyertaan. Pembayaran penjualan kembali Unit Penyertaan dilaksanakansesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak permohonanpenjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan yangtelah dipenuhi sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalamKontrak, prospektus dan formulir penjualan kembali Unit Penyertaan,diterima secara lengkap oleh Manajer Investasi.

13.3. Biaya Penjualan Kembali

Pemegang Unit Penyertaan tidak dikenakan biaya penjualan kembali.

13.4 Jumlah Unit Penyertaan

Jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki dihitung oleh Bank Kustodian padahari bursa yang bersangkutan dengan ketentuan sebagai berikut :

46

a. Formulir Penjualan Kembali MEGA DANA KAS yang telah diisi lengkapbeserta lampirannya yang telah diterima dengan lengkap dan disetujuioleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yangditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sebelum pukul 13.00 WIB(tiga belas Waktu Indonesia Barat), maka Nilai Aktiva Bersih yangdigunakan sebagai harga penjualan kembali Unit Penyertaan adalahNilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS pada hari bursa tersebut. ManajerInvestasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk olehManajer Investasi (jika ada) wajib menginput data Pembelian UnitPenyertaan MEGA DANA KAS yang telah disetujui tersebut kepadaBank Kustodian melalui Sistem Pengelolaan Investasi Terpaduselambat-lambatnya pukul 16.00 WIB (enam belas Waktu IndonesiaBarat) pada hari bursa yang sama.

b. Formulir Penjualan Kembali yang telah diisi lengkap besertalampirannya yang telah diterima dengan lengkap dan disetujui olehManajer Investasi dan Bank Kustodian setelah pukul 13.00 WIB (tigabelas Waktu Indonesia Barat), maka Nilai Aktiva Bersih yang digunakansebagai harga penjualan kembali Unit Penyertaan adalah Nilai AktivaBersih MEGA DANA KAS pada hari bursa berikutnya. Manajer Investasiatau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh ManajerInvestasi (jika ada) wajib menginput data Pembelian Unit PenyertaanMEGA DANA KAS yang telah disetujui tersebut kepada Bank Kustodianmelalui Sistem Pengelolaan Investasi Terpadu selambat-lambatnyapukul 16.00 WIB (enam belas Waktu Indonesia Barat) pada hari bursaberikutnya.

c. Surat atau bukti konfirmasi atas perintah penjualan kembali(pelunasan) Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, olehBank Kustodian wajib dikirim kepada Pemegang Unit Penyertaandalam waktu paling lambat 1 (satu) Hari Kerja setelah diterimanyaperintah dimaksud dengan ketentuan formulir penjualan kembali UnitPenyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan lengkap dan diterimadengan baik (in complete application) oleh Bank Kustodian;

d. Surat atau Bukti Konfirmasi secara tertulis atas pelaksanaan perintahpemegang Unit Penyertaan, sebagaimana dimaksud dalam huruf cdiatas, wajib disampaikan oleh Bank Kustodian paling lambat 7 (tujuh)Hari Bursa setelah diterimanya perintah Pemegang Unit Penyertaan.

47

13.5. Batas Maksimum Penjualan Kembali

Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali maksimumsebesar 20% dari Nilai Aktiva Bersih MEGA DANA KAS dalam satu hari bursa.Apabila Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonanpenjualan kembali Unit Penyertaan MEGA DANA KAS lebih dari 20% dariNilai Aktiva Bersih dalam satu hari bursa, maka kelebihan permintaantersebut akan diproses dan dianggap sebagai permintaan penjualan

kembali pada hari kerja bursa berikutnya berdasarkan metode FIFO (FirstCome First Served).

13.6. Pengalihan Unit Penyertaan

Pemegang Unit Penyertaan MEGA DANA KAS dapat mengalihkaninvestasinya ke jenis Reksa Dana Pasar Uang lainnya yang juga dikelolaoleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. PengalihanInvestasi ini dapat dilakukan dengan cara mengisi dan menyampaikanFormulir Permohonan Pengalihan Unit Penyertaan kepada ManajerInvestasi dengan menyebutkan nama Pemegang Unit Penyertaan dan nilaiinvestasi yang akan dialihkan.

Formulir pengalihan Unit Penyertaan dapat pula berbentuk formulirelektronik dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

Untuk mempermudah proses pengalihan Unit Penyertaan, ManajerInvestasi dapat memproses formulir pengalihan Unit Penyertaan yangdikirim oleh Pemegang Unit Penyertaan melalui faksimili atau mediaelektronik lainnya.

13.7 Jumlah Unit Penyertaan dan Harga Pengalihan Unit Penyertaan

Jumlah Unit Penyertaan dan Harga Pengalihan Unit Penyertaan dihitungoleh Bank Kustodian dengan memperhatikan ketentuan pada prosedurPenjualan Kembali Unit Penyertaan dan Permohonan Pembelian UnitPenyertaan.

13.8 Persetujuan Manajer Investasi dan Bank Kustodian

Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak untuk menerima ataumenolak permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan atau pengalihanUnit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian apabila persyaratantidak dipenuhi.

BAB XIVSKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN UNIT PENYERTAAN

48

14.1. SKEMA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Pembelian tanpa melalui Agen penjual

Nasabah Formulir & Dok.Manajer Investasi Bank Kustodian

Ditolak Diterima

SuratKonfirmasi

Transaksi

Uang

Pembelian melalui Agen penjual (jika ada)

Nasabah Formulir & Dok.Agen

Penjual

Manajer Investasi Bank Kustodian

Ditolak Diterima

SuratKonfirmasiTransaksi

Uang

49

14.2.SKEMA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

Penjualan Kembali tanpa melalui Agen penjual

Nasabah Formulir & Dok. Manajer Investasi Bank Kustodian

UangSuratKonfirmasi

Transaksi

Penjualan Kembali melalui Agen penjual (jika ada)

Nasabah Formulir & Dok. Agen

Penjual

Manajer Investasi Bank Kustodian

Uang

SuratKonfirmasiTransaksi

50

14.3.SKEMA PENGALIHAN INVESTASI

Pengalihan tanpa melalui Agen penjual

Uang

Nasabah Formulir & Dok. Manajer Investasi Bank Kustodian Reksa Dana

Pengalihan

SuratKonfirmasi

Transaksi

Pengalihan melalui Agen penjual (jika ada)

Uang

Nasabah Formulir & Dok. AgenPenjual

Manajer Investasi Bank Kustodian Reksa Dana

Pengalihan

SuratKonfirmasiTransaksi

HHKKKD

BAB XVPENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR

PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MEGA DANAKAS dapat diperoleh dikantor Manajer Investasi, Bank Kustodian dan Agenpenjual atau perwakilan Manajer Investasi pada Bank yang ditunjuk olehManajer Investasi. Untuk informasi lebih lanjut dapat menghubungi sebagaiberikut :

MANAJER INVESTASI :PT MEGA CAPITAL INVESTAMA

Menara Bank Mega 6th FloorJl. Kapten P. Tendean Kav. 12-14A

Jakarta 12790, IndonesiaT +62 21 7918 6999;F +62 21 7918 7785

E cs@megainvestama.co.idwww.megainvestama.co.id

BANK KUSTODIAN :PT Bank CIMB Niaga Tbk

Graha Niaga 7th FloorJl. Jend.Sudirman Kav.58Jakarta 12190, Indonesia

T +62 21 2505151; 2505252; 2505353F +62 21 2505206; 2505207