PT. Persero - Inhutani-2inhutani-2.co.id/iht2/data/file/tahunan/ARA_2011.pdf · DAFTAR TABEL . Tabel 1.1 Komposisi Pemegang Saham PT. (Persero) Inhutani II ..... I-1 . Tabel 2.1 Neraca

PT. Persero

KATA PENGANTAR

Sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Pasal 12 Anggaran Dasar PT. Inhutani II perihal hak dan kewajiban Direksi, bersama ini disampaikan Laporan Tahunan PT. Inhutani II Tahun 2011 yang disusun berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor : S-495/MK.01/2000 tanggal 12 Oktober 2000.

Laporan Tahunan PT. Inhutani II Tahun 2011 (Unaudited) ini merupakan realisasi kegiatan yang dilaksanakan selama kurun waktu tanggal 1 Januari 2011 sampai dengan 31 Desember 2011, sebagai pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) Tahun 2011 yang telah disahkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) pada tanggal 4 Januari 2011.

Laporan disampaikan untuk bahan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dalam rangka pertanggung jawaban Pengurus Perusahaan PT. Inhutani II dalam melaksanakan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan Tahun 2011 kepada Pemegang Saham.

Jakarta, Februari 2012

DIREKSI

PT. INHUTANI II Direktur Utama,

Ir. Budi Santoso

i

DAFTAR ISI Halaman

KATA PENGANTAR ........................................................................................i DAFTAR ISI ............................................................................................ii DAFTAR TABEL...........................................................................................iv DAFTAR LAMPIRAN....................................................................................v

BAB I PENDAHULUAN......................................................................... I-1 1.1 Gambaran Umum Perusahaan ................................................ I-1 1.2 Wilayah Kerja ........................................................................ I-2 1.3 Susunan Komisaris/Dewan Pengawas dan Direksi .................... I-2 1.4 Struktur Organisasi ................................................................ I-3

BAB II KINERJA KEUANGAN DAN TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN TAHUN 2011 .................................................... II-1 2.1 Kinerja Keuangan Perusahaan .............................................. II-1

2.1.1. Neraca ...................................................................... II-1 2.1.2. Laba (Rugi) ............................................................... II-2 2.1.3. Investasi ................................................................... II-4

2.2 Tingkat Kesehatan Perusahaan .......................................... II-10 2.3 Laporan Keuangan Pokok .................................................. II-12

BAB III KINERJA PERUSAHAAN TAHUN 2011 .................................. III-1 3.1 Hal-hal Yang Berpengaruh Terhadap Kegiatan Usaha ............ III-1 3.2 Langkah-langkah Manajemen Untuk Mengakomodasi Perubahan Kondisi Lingkungan Strategis ............................... III-1

3.3 Perbandingan Antara Asumsi RKAP 2011 Dengan Realisasinya………………………………………………………...............III-1

3.4 Pencapaian Kinerja .............................................................. III-3 3.4.1. Pengelolaan Hutan ................................................... III-3 a. Produksi Kayu Bulat .............................................. III-3 b. Pembinaan Hutan ................................................. III-4 c. Kemitraan dan Bina Lingkungan............................. III-5 3.4.2. Industri .................................................................... III-6 a. Industri Kayu Gergajian ........................................ III-6 b. Industri Kayu Olahan (Moulding) ........................... III-6 3.4.3. Pemasaran ............................................................... III-7 a. Industri ................................................................ III-7 b. Kayu Bulat ........................................................... III-7 c. Jasa Kehutanan .................................................... III-7 3.4.4. Keuangan ................................................................ III-8 a. Neraca ................................................................. III-8 b. Laba (Rugi) ........................................................ III-10 c. Arus Kas Perusahaan .......................................... III-12 d. Investasi ............................................................ III-13 e. Evaluasi Kinerja .................................................. III-15

ii

3.4.5. Bidang Pembangunan Hutan ................................... III-16 a. Pengembangan Tanaman .................................... III-16 b. Pembangunan Tanaman Rotasi II ........................ III-16 3.4.6. Jasa Kehutanan ...................................................... III-17 a. Gerhan / RHL ..................................................... III-17 b. PMUMHM ........................................................... III-17 c. Bibit ................................................................... III-18 d. Jasa Gesek dan Sewa Saw mill ............................ III-18 3.4.7. Bidang Kerjasama/Patungan ................................... III-18 a. HPH Patungan .................................................... III-18 b. HTI Patungan ..................................................... III-19 3.4.8. Bidang Pengamatan dan Pengembangan ................. III-19 3.4.9. Bidang Sumber Daya Manusia ................................. III-19

3.5 Pajak, Deviden .................................................................. III-20 3.5.1. Pajak ..................................................................... III-20 3.5.2. Deviden ................................................................. III-21

BAB IV PENUTUP ................................................................................ IV-1 4.1. Statistik Tiga Tahun Terakhir ............................................... IV-1 4.2. Usul .................................................................................... IV-2 4.2. Tindak Lanjut Arahan RUPS/Pemegang Saham Tahun 2011 ... IV-3

LAMPIRAN ............................................................................................ vii

iii

DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Komposisi Pemegang Saham PT. (Persero) Inhutani II ............... I-1 Tabel 2.1 Neraca Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010 .................. II-1 Tabel 2.2 Laba/Rugi Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010 ............. II-2 Tabel 2.3 Realisasi Investasi Rutin Tahun 2011 ........................................ II-4 Tabel 2.4 Rekapitulasi Realisasi Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka

(Investasi Murni & Eks Kebakaran), Semaras (Investasi Murni & Karet), Senakin dan Tanah Grogot Tahun 2011...........…….....................II-5

Tabel 2.5 Realisasi Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka (Investasi Murni) Tahun 2011...........….................…...................II-5 Tabel 2.6 Realisasi Investasi Pengembangan HTI Semaras (Investasi Murni) Tahun 2011...........….................…...................II-6 Tabel 2.7 Realisasi Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka (eks Kebakaran) Tahun 2011...........…..................…...................II-6 Tabel 2.8 Realisasi Investasi Pengembangan HTI Semaras (Karet) Tahun 2011...........…...........................................…..................II-7 Tabel 2.9 Realisasi Investasi Pengembangan HTI Senakin Tahun 2011........II-7 Tabel 2.10 Realisasi Investasi Pengembangan HTI T. Grogot Tahun 2011......II-8 Tabel 2.11 Rekapitulasi Realisasi Investasi Penanaman HTI Rotasi II Tanjung

Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot Tahun 2011…….......II-8 Tabel 2.12 Realisasi Investasi Penanaman HTI Semaras Rotasi II Tahun 2011..................………....................................................II-9 Tabel 2.13 Realisasi Investasi Penanaman HTI Tanjung Seloka Rotasi II Tahun 2011....................................................................…….….II-9 Tabel 2.14 Realisasi Investasi Penanaman HTI Tanah Grogot Rotasi II Tahun 2011....................................................................……….II-10 Tabel 2.15 Realisasi Pencapaian Tingkat Kesehatan PT. Inhutani II

Tahun 2011.................................. ........................................ II-11 Tabel 3.1 Asumsi RKAP 2011 Dengan Realisasinya .................................. III-2 Tabel 3.2 Produksi Kayu Bulat Tahun 2011 ............................................. III-3 Tabel 3.3 Pembinaan Masyarakat Desa Hutan Tahun 2011 ...................... III-6 Tabel 3.4 Produksi Kayu Industri Tahun 2011 ......................................... III-7 Tabel 3.5 Volume dan Nilai Penjualan Tahun 2011 .................................. III-8 Tabel 3.6 Neraca Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010 ................ III-9 Tabel 3.7 Laba/Rugi Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010 ........... III-11 Tabel 3.8 Laporan Arus Kas PT. Inhutani II Tahun 2011 ........................ III-12 Tabel 3.9 Investasi Rutin Tahun 2011 .................................................... III-13 Tabel 3.10 Investasi Pengembangan HTI Tahun 2011 - Retreat (Tanjung Seloka, Semaras, Tanjung Seloka (eks Kebakaran), Semaras (Karet), Senakin dan Tanah Grogot).........................III-14 Tabel 3.11 Investasi Penanaman HTI Rotasi II Tahun 2011 (Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot) ....................... III-15 Tabel 3.12 Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun 2011 ........................... III-16

iv

Tabel 3.13 Jumlah Tenaga Kerja Tahun 2011 .......................................... III-20 Tabel 3.14 Biaya Pembinaan SDM Tahun 2011........................................ III-20 Tabel 4.1 Statistik PT. Inhutani II Tiga Tahun Terakhir............................ IV-1

v

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1. Rencana dan Realisasi Produksi Kayu Bulat dan Kayu Industri

Tahun 2011

Lampiran 2. Mutasi Kayu Bulat dan Industri Tahun 2011

Lampiran 3. Rekapitulasi Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Tahun 2011

Lampiran 4. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau - Wilayah Malinau Tahun 2011

Lampiran 5. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau - Wilayah Sei Tubu Tahun 2011

Lampiran 6. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau - Wilayah Sei Semamu Tahun 2011

Lampiran 7. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Hutan Alam Mekarpura Tahun 2011

Lampiran 8. Rekapitulasi Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II (Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot) Tahun 2011

Lampiran 9. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011

Lampiran 10. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011

Lampiran 11. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanah Grogot Tahun 2011

Lampiran 12. Neraca Komparatif RKAP 2011, Realisasi 2011 (Unaudited) dan Disajikan Kembali Tahun 2010

Lampiran 13. Perhitungan Laba (Rugi) Komparatif RKAP 2011 Dengan Realisasi Tahun 2011 dan Disajikan Kembali Tahun 2010

Lampiran 14. Laba (Rugi) Per-Segmen RKAP 2011 dan Realisasi Tahun 2011

Lampiran 15. Rekapitulasi – Retreat Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Tahun 2011

Lampiran 16. Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Investasi Murni) Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011

vi

Lampiran 17. Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan

Tanaman (Investasi Murni) Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011

Lampiran 18. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (eks Kebakaran) Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011

Lampiran 19. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Karet Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011

Lampiran 20. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Investasi Murni) Proyek HTI Senakin Tahun 2011

Lampiran 21. Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman HTI Tanah Grogot Tahun 2011

Lampiran 22. Laba/Rugi Persegmen Jasa Kehutanan RKAP 2011 dan Realisasi Tahun 2011

Lampiran 23. Rencana dan Realisasi Kegiatan Pengamatan dan Pengembangan Tahun 2011

Lampiran 32. Matrik Tindak Lanjut Arahan KAP Pertanggung Jawaban Tahun Buku 2010

Lampiran 33. Matrik Tindak Lanjut Arahan Pemegang Saham Pada RUPS Pertanggung Jawaban Tahun Buku 2010

Lampiran 34. Matrik Tindak Lanjut Arahan RUPS Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) 2011

E:\Data_Windows\My Documents\Bag-Can\Lap. Tahunan\Lap Tahun 2011\BAB 0 Th. 2011.doc

vii

LAMPIRAN

viii

PT. Inhutani II Laporan Tahun 2011

BAB I. PENDAHULUAN 1.1. Gambaran Umum Perusahaan

PT. Inhutani II adalah Badan Usaha Milik Negara yang didirikan pada tanggal 12 Nopember 1975 berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 32 Tahun 1974 yang merupakan hasil likuidasi dari PN. Perhutani Kalimantan Selatan, dan Proyek Khusus Pontianak.

Pendirian Perusahaan dikukuhkan dengan Akte Notaris Kartini Mulyadi, SH Nomor 77 tanggal 12 Nopember 1975 disahkan dalam Daftar Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 26 Januari 1976 Nomor YA.5/50/176 dan diumumkan dalam Tambahan Berita Negara RI Nomor 275/1976.

Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan yang terakhir dikukuhkan dengan Akte Notaris Nanda Fauz Iwan, SH K.Kn Nomor 13 tanggal 12 Agustus 2008 yang merupakan perubahan dari Akte Notaris Imas Fatimah, SH Nomor 67 Tahun 1984.

Posisi saham PT. Inhutani II saat ini sebagaimana pada tabel 1.1. berikut.

Tabel 1.1. Komposisi Pemegang Saham PT. (Pesero) Inhutani II

No. Pemegang Saham

Jumlah Saham (Lembar)

Nilai Nominal

(x Rp.1.000,-)

Nilai Saham

(x Rp.1.000,-)

Jenis Saham Ket.

1 2 3 4 5 (3x4) 6 7

1.

2.

Negara Republik Indonesia

Saham dalam simpanan

183.083

216.917

1.000

1.000

183.083.000

216.917.000

Biasa

Biasa

Disetor penuh

Jumlah Modal Dasar/Saham Perseroan

400.000

400.000.000

Penjelasan tentang perubahan modal saham selama periode berjalan adalah sebagai berikut :

1. Modal Dasar Perusahaan sebesar Rp. 400.000.000.000,- (empat ratus milyar rupiah) merupakan perubahan modal dasar perusahaan sesuai perubahan Anggaran Dasar Perusahaan Persero PT. Inhutani II yang terakhir dikukuhkan dengan Akte Notaris Nanda Fauz Iwan, SH, K.Kn Nomor 2 tanggal 9 September 2005.

2. Modal dasar yang ditempatkan Negara Republik Indonesia telah disetor penuh 100 % dengan cara : Sebesar Rp. 28.000.000.000,- (dua puluh delapan milyar rupiah)

merupakan setoran modal lama sesuai Akte Notaris Imas Fatimah Nomor 67 tanggal 24 Maret 1998.

Bab I. Pendahuluan I - 1


Sebesar Rp.155.083.480.872,- (seratus lima puluh lima milyar delapan puluh tiga juta empat ratus delapan puluh ribu delapan ratus tujuh puluh dua rupiah) berasal dari penyaluran Dana Reboisasi tahun 1989, 1990, 1992, sampai dengan 1999.

Sebesar Rp. 480.872,- (empat ratus delapan puluh ribu delapan ratus tujuh puluh dua rupiah) ditetapkan sebagai Cadangan Umum sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Nomor Kep-05/ MBU/2005 tanggal 24 Januari 2005 dan disahkan dengan Akte Notaris Nanda Fauz Iwan, SH, M.Kn Nomor 2 tanggal 9 September 2005.

1.2. Wilayah Kerja

Wilayah kerja PT. Inhutani II sampai dengan 31 Desember 2011 seluas 336.731 ha di Propinsi Kalimantan Selatan dan Propinsi Kalimantan Timur dengan pola IUPHHK Hutan Alam dan IUPHHK Hutan Tanaman, yaitu sebagai berikut : a. Areal kerja IUPHHK-Hutan Alam seluas 240.465 ha, terdiri dari :

• IUPHHK-HA Pulau Laut (daur ke II) di Kalimantan Selatan : 40.950 ha • IUPHHK-HA Malinau di Kalimantan Timur : 29.040 ha • IUPHHK-HA Sei Tubu di Kalimantan Timur : 99.100 ha • IUPHHK-HA Sei Semamu di Kalimantan Timur : 71.375 ha

b. Areal kerja IUPHHK-Hutan Tanaman seluas 96.266 ha, terdiri dari : • IUPHHK-HT Semaras di Kalimantan Selatan : 48.720 ha • IUPHHK-HT Senakin di Kalimantan Selatan : 30.730 ha • IUPHHK-HT Tanah Grogot di Kalimantan Timur : 16.816 ha

1.3. Susunan Komisaris/Dewan Pengawas dan Direksi.

Susunan Dewan Komisaris PT. Inhutani II sebagaimana ditetapkan dalam Surat Keputusan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara RI : 1. Nomor KEP-160/MBU/2007 tanggal 19 Juli 2007 2. Nomor KEP-284/MBU/2010 tanggal 31 Desember 2010 3. Nomor KEP-57/MBU/2011 tanggal 8 Maret 2011 Tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota - Anggota Komisaris Perusahaan Perseroan PT. Inhutani II adalah sebagai berikut : 1. Komisaris Utama : Dr. Ir. Hadi S. Pasaribu, M.Sc 2. Komisaris : Dr. Ir. HR. Achmad Budiono, MM

Susunan Dewan Direksi PT. Inhutani II sebagaimana ditetapkan dalam Surat Keputusan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara RI : 1. Nomor KEP-140/MBU2006 tanggal 27 Desember 2006 2. Nomor KEP-64/MBU/2009 tanggal 12 Maret 2009 Tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota - Anggota Direksi Perusahaan Perseroan PT. Inhutani II adalah sebagai berikut : 1. Direktur Utama : Ir. Budi Santoso 2. Direktur Pengembangan : Ir. Tri Djoko Soejono 3. Direktur Produksi : Ir. Hadi Siswoyo, MM 4. Direktur keuangan : Ir. Sri Isbudi Hartati, MM



1.4. Struktur Organisasi

Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT. Inhutani II ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi PT. Inhutani II Nomor 1352/SK/UM/2008 tanggal 17 Desember 2008 sebagaimana gambar di bawah ini.

DEWAN DIREKSIDirektur Utama

DirekturKeuangan

DirekturProduksi

Direktur Pengembangan

Biro KeuanganBiro Perencanaan

Perusahaan & Pengendalian

Satuan Pengawas Intern

Biro SDM dan UmumBiro Pemasaran Biro Produksi &

IndustriBiro Pembangunan Hutan & Kemitraan

Bag

ian

Ang

gara

n &

P

embe

lanj

aan

Bag

ian

Aku

ntan

si

Per

usah

aan

Bag

ian

Pen

jual

an

Has

il H

utan

Kay

u

Bag

ian

Pen

jual

an

Has

il H

tn. N

on K

ayu

Bag

ian

Um

um

Bag

ian

SD

M

Ang

gota

SP

IB

idan

g K

ehut

anan

Ang

gota

SP

I Bid

ang

Non

Keh

utan

an

Bag

.Per

enca

naan

T

ekni

s K

ehut

anan

Bag

. Pro

d. H

asil

Hut

an

& In

dust

ri

Bag

ian

Pem

bang

unan

H

utan

Bag

ian

Kam

& K

BL.

Bag

ian

Mon

itorin

g &

E

valu

asi

Bag

.Can

.Per

usah

aan

&

Sek

reta

riat P

atun

gan

Unit Usaha Kalimantan Selatan

PerwakilanKalimantan Timur

GM Jasa Kehutanan

Bag

ian

Tek

nik

Keh

utan

an

STRUKTUR ORGANISASI KANTOR DIREKSI PT INHUTANI II

Proyek Jasa Kehutanan

Bag

ian

Adm

inis

tras

i &

Keu

anga

nSub Unit HA

MalinauSub Unit HT

Tanah Grogot

Staf Khusus Direksi Bidang

Pengembangan Bisnis

Struktur tersebut di atas, telah terjadi beberapa kali mengalami perubahan yang sifatnya parsial pada tingkat Sub Unit Usaha.

e:\data_windows\my documents\bag-can\lap. tahunan\lap tahun 2011\bab i th. 2011.doc



BAB II KINERJA KEUANGAN DAN TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN

TAHUN 2011 Laporan keuangan tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2011 disusun sesuai kebijakan akuntansi/pedoman administrasi keuangan PT. Inhutani II yang mengacu pada Pernyataan Standard Akuntansi Keuangan (PSAK) yang berlaku. Laporan Keuangan yang disajikan adalah merupakan konsolidasi laporan keuangan dari wilayah kerja di daerah dan kantor Direksi di Jakarta untuk periode yang berakhir 31 Desember 2011 (Unaudited).

Laporan Keuangan Tahun 2011 ini terdiri atas : 1. Kinerja Keuangan Perusahaan 2. Tingkat Kesehatan Perusahaan 3. Laporan Keuangan Pokok

2.1. Kinerja Keuangan Perusahaan

Kinerja keuangan perusahaan dapat dilihat melalui parameter Neraca, Laba Rugi dan Investasi, yang akan diuraikan dalam tabel-tabel dibawah ini :

2.1.1 Neraca :

Neraca per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 ditutup dengan jumlah, debet/kredit sebesar Rp. 221,294 milyar atau 88,64 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 249,651 milyar atau 101,59 % dibanding realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 217,838 milyar.

Rincian neraca komparatif seperti pada tabel 2.1. berikut.

Tabel 2.1. Neraca Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010

(Biaya : x Rp. Juta) Real. 2011 Real. 2010(Unaudited) (Disajikan kembali) RKAP '11 Real. '10

1 2 3 4 5 6 (4:3) 7 (4:5)

A. Aktiva :1. Aktiva Lancar 47.080 55.774 53.273 118,47 104,692. Jaminan Imbalan Pasca Kerja - - - - - 3. Investasi Penyertaan 24.854 34.460 25.478 138,65 135,264. HTI 27.434 30.732 39.562 112,02 77,685. HTI Dalam Pengembangan 76.132 37.919 39.597 49,81 95,766. HTI Rotasi II 27.688 20.767 16.746 75,00 124,017. HTI Karet 7.176 3.154 1.326 43,96 237,848. Aktiva Tetap (net) 16.574 14.186 16.532 85,59 85,819. Aktiva Tak Berwujud - 9.407 9.529 - 98,72

10. Aktiva Pajak Tangguhan 4.295 6.584 6.584 153,29 100,0011. Aktiva Lain-lain 18.418 8.312 9.212 45,13 90,23

Jumlah Aktiva : 249.651 221.294 217.838 88,64 101,59B. Kewajiban dan Modal :

1. Kewajiban Jangka Pendek 46.988 52.133 36.254 110,95 143,802. Kewajiban Jangka Panjang 28.907 43.577 26.307 150,75 165,653. R/K Intern - - - - - 4. Modal dan Cadangan 173.756 125.585 155.278 72,28 80,88

Jumlah Kewajiban & Modal : 249.651 221.294 217.838 88,64 101,59

No. % Real. 2011 thd Perkiraan RKAP 2011

Bab II. Kinerja Keuangan dan Tingkat Kesehatan Perusahaan II - 1


2.1.2 Laba (Rugi) :

Perhitungan Laba Rugi Komparatif PT. Inhutani II tahun 2011 (hasil Retreat) dan realisasi 2010 (disajikan kembali) di tabel 2.2. berikut.

Tabel 2.2. Laba/Rugi Komparatif Per 31 Desember 2011 dan 2010

RKAP 2011 % REALISASI 2011 % REALISASI 2010 %(Hasil Retret) Vert. (Unaudited) Vert. (Disajikan kembali) Vert. RKAP '11 Real. '10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 (5:3) 10 (5:7)

2.01 PENDAPATAN USAHAEkspor Kayu Olahan - - - - - - - - Lokal Kayu Olahan 50.709.500 - - - - - - - Lokal Kayu Gergajian 503.949.240 0 1.436.736.421 3 991.631.493 2 285,10 144,89 Lokal Kayu Bulat HTI 98.909.825.000 82 32.650.562.538 72 27.015.656.310 61 33,01 120,86 Lokal Kayu Bulat Hutan Alam 9.431.250.000 8 1.864.597.875 4 5.256.990.525 12 19,77 35,47 Benih / Bibit 300.000.000 0 60.385.000 0 48.780.000 0 20,13 123,79 Jasa Bidang Kehutanan 10.820.681.348 9 9.646.103.566 21 11.108.913.421 25 89,15 86,83 Jasa Gesek - - - 142.446.983 0 - - Jumlah Pendapatan Usaha 120.016.415.088 100 45.658.385.400 100 44.564.418.732 100 38,04 102,45

2.02 BEBAN POKOK PENJUALANPersediaan Awal 40.845.344.582 34 26.637.202.299 58 13.470.556.402 30 65,21 197,74 Beban Produksi 89.953.670.076 75 68.093.728.144 149 65.512.114.439 143 75,70 103,94 Persediaan Akhir (29.120.668.526) (24) (23.141.831.359) (51) (26.637.202.299) (58) 79,47 86,88 Jumlah Beban Pokok Penjualan 101.678.346.132 85 71.589.099.084 157 52.345.468.542 115 70,41 136,76 LABA/RUGI KOTOR 18.338.068.956 15 (25.930.713.684) (57) (7.781.049.810) (17) (141,40) 333,25

2.03 BEBAN USAHABiaya Umum 11.208.227.742 9 12.102.385.208 27 12.017.693.020 26 107,98 100,70 Biaya Pemasaran / Promosi 2.761.709.550 2 2.671.350.732 6 2.221.945.825 5 96,73 120,23 Jumlah Beban Usaha 13.969.937.292 12 14.773.735.940 32 14.239.638.845 31 105,75 103,75 LABA/RUGI USAHA 4.368.131.664 4 (40.704.449.624) (89) (22.020.688.655) (48) (931,85) 184,85

2.04 PENDAPATAN & BEBAN LAIN-LAINPendapatan Diluar Usaha 6.712.993.886 6 13.048.305.067 29 15.772.775.872 35 194,37 82,73 Biaya Lainnya 2.921.994.249 2 (1.675.458.858) (4) (3.875.239.652) (8) (57,34) 43,23 Jumlah Pendptn. & Biaya Lain-lain 3.790.999.637 3 11.372.846.209 25 11.897.536.220 26 300,00 95,59 L/R Sebelum PHH 8.159.131.301 7 (29.331.603.415) (64) (10.123.152.435) (22) (359,49) 289,75 (Beban) / Manfaat Pajak Tangguhan (2.039.782.825) - 583.967.077 - - L/R Setelah Pajak (EAT) 6.119.348.476 5 (29.331.603.415) (64) (9.539.185.358) (21) (479,33) 307,49 L/R Seb. Bunga Pinjm. & Pajak (EBIT) 8.159.131.301 7 (29.331.603.415) (64) (10.123.152.435) (22) (359,49) 289,75

26.165.897.459 22 (11.205.969.033) (25) (9.751.873.143) (21) (42,83) 114,91

2.05 L/R Luar biasa - (361.305.215) (1) (532.632.771) (1) - 67,83 L/R SETELAH POS LUAR BIASA 6.119.348.476 5 (29.692.908.630) (65) (10.071.818.129) (22) (485,23) 294,81

L/R Seb. Bunga Pinjaman, Pajak, Penysutn, Deplesi & Amort. (EBITDA)

No. URAIAN % Real 2011 thd



Laba/Rugi PT. Inhutani II setelah pajak tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2011 menunjukkan kerugian Rp. 29,693 milyar atau (485,26) % dari RKAP 2011 (hasil Retret) sebesar Rp. 6,119 milyar. Realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) mengalami kerugian sebesar Rp. 10,072 milyar.

Jumlah pendapatan usaha untuk tahun buku 31 Desember 2011 mencapai sebesar Rp. 45,658 milyar atau 38,04 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 120,016 milyar atau 102,45 % dibanding realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 44,564 milyar.

Rincian pendapatan usaha tahun 2011 terdiri dari :

a. Penjualan lokal kayu gergajian tercapai sebesar Rp. 1,437 milyar atau 285,12 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 0,504 milyar, atau 144,86 % bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 0,992 milyar.

b. Penjualan lokal kayu bulat HTI tercapai sebesar Rp. 32,651 milyar atau 33,01 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 98,910 milyar, atau 120,86 % bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 27,016 milyar.

c. Penjualan lokal kayu bulat Hutan Alam (TPTI) tercapai sebesar Rp. 1,865 milyar atau 19,78 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 9,431 milyar, atau 35,48 % bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 5,257 milyar.

d. Penghasilan benih/bibit sebesar Rp. 0,060 milyar atau 20,00 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 0,300 milyar, atau 122,45 % dibanding realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 0,049 milyar.

e. Penghasilan jasa bidang kehutanan (RHL) tercapai Rp. 9,646 milyar atau 89,14 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 10,821 milyar, atau 86,83 % bila dibanding realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 11,109 milyar.

f. Penghasilan jasa sewa tahun 2011 tidak ada realisasi dan tidak direncanakan dalam RKAP 2011, sedangkan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 0,142 milyar.

Realisasi pendapatan dan beban operasi lainnya dalam tahun 2011 tercapai sebesar Rp. 11,373 milyar atau 300,00 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 3,791 milyar, atau 95,59 % dibanding dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 11,898 milyar.

Total biaya yang meliputi beban pokok penjualan dan beban usaha untuk tahun buku 31 Desember 2011 sebesar Rp. 86,363 milyar atau 74,68 % dari anggaran RKAP 2011 sebesar Rp. 115,648 milyar atau mencapai 129,70 % bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 66,585 milyar.

Realisasi Biaya Umum termasuk beban estimasi imbalan pasca kerja tercapai sebesar Rp. 12,102 milyar atau 107,98 % dari anggaran



RKAP 2011 sebesar Rp. 11,208 milyar atau 100,70 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 12,018 milyar.

Realisasi Biaya Pemasaran sebesar Rp. 2,671 milyar atau 96,71 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 2,762 milyar, atau 120,15 % bila dibanding dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 2,223 milyar.

2.1.3 Investasi :

Realisasi Investasi Rutin (aktiva tetap dan beban ditangguhkan) tahun 2011 sebesar Rp. 1,769 milyar atau sebesar 13,93 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 12,702 milyar dan 66,93 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 2,643 milyar.

Tidak tercapainya realisasi investasi rutin tersebut dikarenakan belum pulihnya usaha di bidang kehutanan, sehingga prioritas pelaksanaan diarahkan pada hal-hal yang menunjang kelancaran proses produksi.

Realisasi investasi pengembangan hutan tanaman tahun 2011 di Tanjung Seloka (investasi murni dan eks kebakaran), Semaras (investasi murni dan investasi karet), Senakin dan Tanah Grogot sebesar Rp. 4,676 milyar atau 15,90 % dari rencana RKAP 2011 (dari hasil retret) sebesar Rp. 29,410 milyar atau 46,46 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 10,065 milyar.

Realisasi investasi penanaman HTI rotasi II tahun 2011 di Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot sebesar Rp. 3,113 milyar atau 36,40 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 8,553 milyar atau 47,11 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 6,608 milyar.

Tidak tercapainya realisasi investasi pengembangan HTI tahun 2011 disesuaikan dengan kondisi pendapatan internal, sedangkan investasi penanaman rotasi II disesuaikan dengan luas tebangan tahun 2011.

Rincian realisasi investasi-invesatsi tersebut pada tabel berikut :

Tabel 2.3. Realisasi Investasi Rutin Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-) Real. 2011 Real. 2010(Unaudited ) (Audited ) RKAP '11 Real. '10

1 2 3 4 5 6 (4:3) 7 (4:5)

1. Tanah - - - - - 2. Gedung dan Bangunan 1.689.500 - 133.304 - - 3. Pier, Jalan dan Jembatan - 40.013 - - - 4. Bengkel dan Instalasi 85.000 45.650 - 53,71 - 5. Mesin Industri / Penggergajian - 1.300 - - - 6. Kend. Bermotor / Log Equipmnt. 1.978.000 22.693 65.800 1,15 34,49 7. Inventaris Kantor 87.250 39.998 42.065 45,84 95,09 8. Aktiva Lain-Lain - 191.388 - - - 9. Investasi Dalam Penyelesaian - 193.020 - - -

10. Beban Ditangguhkan 8.862.050 1.235.151 2.401.603 13,94 51,43 Jumlah : 12.701.800 1.769.213 2.642.772 13,93 66,95

No. % Real. 2011 thdRKAP 2011URAIAN



Tabel 2.4. REKAPITULASI

Realisasi Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka, Semaras, Tanjung Seloka (eks Kebakaran), Semaras

(Karet), Senakin dan Tanah Grogot Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)

Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai1 2 3 4 5 6 7 8 9 (5:3) 10 (6:4) 11 (5:7) 12 (6:8)

LUAS (Ha) : 5.000 341 2.401 6,82 14,20 1. PERENCANAAN - 346.120 - 177.537 - 546.353 - 51,29 - 32,49 2. PENANAMAN (Ha) : 5.000 20.229.914 341 2.334.908 2.401 5.345.874 6,82 11,54 14,20 43,68 3. PEMELIHARAAN TAN. (Ha) : 296 360.696 846 551.364 6.656 1.210.614 - 152,86 - 45,54 4. KENDALKAR PAMHUT (%) : - 639.454 - 228.230 - 833.055 - 35,69 - 27,40 5. PEMUNGUTAN HASIL HUTAN : - - - - - - - - - - 6. KEW. TERHADAP NEGARA : - 22.500 - - - 255.293 - - - - 7. KEW. TERHADAP LINGSOS (%) : - 166.400 - 6.163 - 65.459 - 3,70 - 9,42 8. PEMB. SAR & PRAS (%) : - 5.901.766 - 29.923 - 272.513 - 0,51 - 10,98 9. ADMINISTRASI DAN UMUM (%) : - 1.743.150 - 1.347.572 - 1.535.562 - 77,31 - 87,76

JUMLAH : 29.410.000 4.675.697 10.064.724 15,90 46,46

Real. 2010RKAP 2011% Realisasi 2011 thdRKAP 2011

(Hasil Retret)Realisasi 2011

KEGIATAN POKOKNo. (Unaudited)Realisasi 2010

(Audited)

Tabel 2.5. Realisasi

Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka (Inv. Murni) Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)

Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya1 2 3 4 5 6 7 8 9 (5:3) 10 (6:4) 11 (5:7) 12 (6:8)

Luas (Ha) : 2.000 54 288 2,70 18,751. Perencanaan - 100.000 - 82.075 - 210.170 - 82,08 - 39,052. Penanaman 2.000 6.868.000 54 492.832 288 740.883 2,70 7,18 18,75 66,523. Pemeliharaan Tanaman (Ha) - - 644 436.333 1.836 950.966 - - 35,08 45,884. Kendalkar Pamhut (%) - 120.000 - 100.201 - 170.191 - 83,50 - 58,885. Kewajiban thd Negara (PBB - ha) 2.000 10.000 - - - 420 - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - 420 - - - - 7. Sarana dan Prasarana - 2.237.000 - 5.969 - 176.515 - 0,27 - 3,388. Biaya Umum - 260.000 - 204.810 - 418.164 - 78,77 - 48,98

Jumlah : 9.595.000 1.322.220 2.667.730 13,78 49,56

% Realisasi 2011 thdRKAP 2011 Real. 2010Kegiatan Pokok

RKAP 2011No. (Hasil Retret)

Realisasi 2011(Unaudited)

Realisasi 2010(Audited)




Investasi Pengembangan HTI Semaras (Inv. Murni) Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)


Luas (Ha) : 2.000 207 891 10,35 23,231. Perencanaan - 100.000 - 78.302 - 3.125 78,30 - 2505,662. Penanaman 2.000 6.868.000 207 530.220 891 2.401.659 10,35 7,72 23,23 22,083. Pemel. Tanaman (Ha) - - 177 30.190 - 211.431 - - - 14,284. Kendalkar Pamhut (%) - 120.000 - 6.742 - 358.115 - - - - 5. Kewajiban thd Negara (%) - 10.000 - - - 189.834 - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - 2.237.000 - - - 39.609 - - - - 8. Biaya Umum - 260.000 - 550.638 - 663.020 - 211,78 - 83,05

Jumlah : 9.595.000 1.196.092 3.866.794 12,47 30,93

No. (Hasil Retret)Realisasi 2011

(Unaudited)Realisasi 2010

(Audited)% Realisasi 2011 thd

RKAP 2011 Real. 2010Kegiatan PokokRKAP 2011


Investasi Pengembangan HTI Tanjung Seloka (eks Kebakaran) Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)


Luas (Ha) : - 40 45 - 88,891. Perencanaan - - - - - - - - - 2. Penanaman - - 40 9.360 891 45.296 - - 4,49 20,663. Pemel. Tanaman (Ha) - - - - - - - - - - 4. Kendalkar Pamhut (%) - - - - - - - - - - 5. Kewajiban thd Negara (%) - - - - - - - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - - - - - - - - - - 8. Biaya Umum - - - - - - - - - -

Jumlah : - 9.360 45.296 - 20,66








Investasi Pengembangan HTI Semaras (Karet) Tahun 2011

Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya1 2 3 4 5 6. 7. 8. 9 (5:3) 10 (6:4) 11 (5:7) 12(6:8)

Luas (Ha) : 300 40 - 13,33 - 1. Perencanaan - 62.523 - - - 7.089 - - - - 2. Penanaman 300 3.996.377 40 1.302.496 - 1.138.362 13,33 32,59 - 114,42 3. Pemel. Tanaman (Ha) 100 314.048 25 84.841 - - 25,00 27,02 - - 4. Kendalkar Pamhut (%) - 289.837 - 71.337 - 842 - 24,61 - 8.472 5. Kewajiban thd Negara (%) - - - - - - - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - 50.000 - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - 512.439 - - - - - - - - 8. Biaya Umum - 589.870 - 258.084 - 130.364 - 43,75 - 197,97

Jumlah 5.815.094 1.716.758 1.276.656 29,52 134,47

Realisasi 2010(Unaudited) (Audited)



Realisasi 2011


Investasi Pengembangan HTI Senakin Tahun 2011


Luas (Ha) : 200 - - - - 1. Perencanaan - 83.597 - 17.160 - 176.359 20,53 - 9,732. Penanaman 200 780.537 - - - 173.163 - - - - 3. Pemel. Tanaman (Ha) 196 46.648 - - - - - - - - 4. Kendalkar Pamhut (%) - 79.617 - 49.950 - 60.904 - 62,74 - 82,015. Kewajiban thd Negara (ha) - - - - - 65.039 - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - 116.400 - 6.163 - 9.735 - 5,29 - 63,317. Sarana dan Prasarana - 232.327 - 23.954 - 56.389 - 10,31 - 42,488. Biaya Umum - 384.030 - 334.040 - 324.014 - 86,98 - 103,09

Jumlah : 1.723.156 431.267 865.602 25,03 49,82

% Realisasi 2011 thdRKAP 2011 Real. 2010Kegiatan Pokok RKAP 2011No.






Investasi Pengembangan HTI Tanah Grogot Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)

Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya1 2 3 4 5 6. 7. 8. 9 (5:3) 10 (6:4) 11 (5:7) 12(6:8)

Luas (Ha) : 500 - 1.177 - - 1. Perencanaan - 41.250 - - - 149.610 - - - - 2. Penanaman 500 1.717.000 - - 1.177 846.512 - - - - 3. Pemel. Tanaman (Ha) - - - - 482 48.217 - - - - 4. Kendalkar Manhut (%) - 30.000 - - - 243.003 - - - - 5. Kewajiban thd Negara (%) - 2.500 - - - - - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - 683.000 - - - - - - - - 8. Biaya Umum - 249.250 - - - - - - - -

Jumlah 2.723.000 - 1.287.342 - -

Kegiatan PokokRKAP 2011

No. (Hasil Retret)Realisasi 2011 Realisasi 2010

(Unaudited) (Audited)% Realisasi 2011 thd

RKAP 2011 Real. 2010

Tabel 2.11. REKAPITULASI

Realisasi Investasi Penanaman HTI Rotasi II Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot

Tahun 2011 (Biaya : x Rp. 1.000,-)

Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai Fisik Nilai1 2 3 4. 5. 6. 7. 8. 9 (5:3) 10 (4:6) 11 (5:3) 12 (5:7)

LUAS (Ha) : 3.500 1.031 2.813 29,46 36,65 1. PERENCANAAN - 240.789 - 312.030 - 152.735 - 129,59 - 204,29 2. PENANAMAN (Ha) : 3.500 4.810.683 1.031 1.860.588 2.813 4.335.750 29,46 38,68 36,65 42,91 3. PEMELIHARAAN TAN. (Ha) : 4.872 2.614.311 1.803 521.865 1.622 626.356 37,01 19,96 111,16 83,32 4. KENDALKAR PAMHUT (%) : - 887.618 - 412.341 - 601.119 - 46,45 - 68,60 5. PEMUNGUTAN HASIL HUTAN : - - - - - - - - - - 6. KEW. TERHADAP NEGARA : - - - - - 189.834 - - - - 7. KEW. TERHADAP LINGSOS (%) : - - - - - - - - - - 8. PEMB. SAR & PRAS (%) : - - - - - 39.609 - - - - 9. ADMINISTRASI DAN UMUM (%) : - - - 6.241 - 663.020 - - - 0,94

JUMLAH : 8.553.401 3.113.065 6.608.423 36,40 47,11

URAIANNo. Real. 2010RKAP 2011% Realisasi 2011 thdRealisasi 2011

(Unaudited)RKAP 2011 Realisasi 2010 (Audited)




Investasi Penanaman HTI Semaras Rotasi II Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)


Luas (Ha) : 1.100 168 891 15,27 18,861. Perencanaan - 110.782 - 95.591 - 3.125 - 86,29 - 3058,912. Penanaman 1.100 2.072.226 168 525.103 - 2.401.659 15,27 25,34 - 21,863. Pemel. Tanaman (Ha) 1.411 1.292.295 423 116.161 - 211.431 29,98 8,99 - 54,944. Kendalkar Manhut (%) - 372.984 - 12.236 - 358.115 - 3,28 - 3,425. Kewajiban thd Negara (%) - - - - - 189.834 - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - - - - - 39.609 - - - - 8. Biaya Umum - - - 6.241 - 663.020 - - - 0,94

Jumlah 3.848.287 755.332 3.866.794 19,63 19,53

No.% Realisasi 2011 thd

RKAP 2011 Real. 2010Kegiatan Pokok RKAP 2011 Realisasi 2011 Realisasi 2010


Investasi Penanaman HTI Tanjung Seloka Rotasi II Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)


Luas (Ha) : 800 137 745 17,13 18,39 1. Perencanaan - - - - - - - - - - 2. Penanaman 800 1.810.513 137 704.078 745 1.087.579 17,13 38,89 18,39 64,74 3. Pemel. Tanaman (Ha) 2.005 905.816 1.180 373.074 1.340 366.708 58,85 41,19 88,06 101,74 4. Kendalkar Manhut (%) 100 222.330 - 118.599 - - - - - - 5. Kewajiban thd Negara (%) - - - - - - - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - - - - - - - - - - 8. Biaya Umum - - - - - - - - - -

Jumlah : 2.938.659 1.195.751 1.454.287 40,69 82,22

% Realisasi 2011 thdRKAP 2011 Real. 2010No. Kegiatan Pokok RKAP 2011 Realisasi 2011 Realisasi 2010




Investasi Penanaman HTI Tanah Grogot Rotasi II Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)


Luas (Ha) : 1.600 1.177 1.177 73,56 100,00 1. Perencanaan - 130.007 - 216.439 - 149.610 - 166,48 - 144,67 2. Penanaman 1.600 927.943 726 631.407 1.177 846.512 45,38 68,04 61,68 74,59 3. Pemeliharaan Tanaman 1.456 416.200 201 32.630 282 48.217 13,80 7,84 71,28 67,67 4. Kendalkar Manhut (%) - 292.304 - 281.506 - 243.003 - 96,31 - 115,84 5. Kewajiban thd Negara (%) - - - - - - - - - - 6. Kewajiban thd Lingsos (%) - - - - - - - - - - 7. Sarana dan Prasarana - - - - - - - - - - 8. Biaya Umum - - - - - - - - - -

Jumlah : 1.766.454 1.161.982 1.287.342 65,78 90,26

% Realisasi 2011 thdRKAP 2011 Real. 2010No. Kegiatan Pokok RKAP 2011 Realisasi 2011 Realisasi 2010

2.2. Tingkat Kesehatan Perusahaan

Penilaian tingkat kesehatan perusahaan berdasarkan SK Meneg BUMN No : KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 Juni 2002 pada tahun 2011 termasuk katagori KURANG SEHAT (BBB) dengan skor 51,85. Secara umum tidak mengalami perubahan dari tahun sebelumnya yaitu KURANG SEHAT (BBB) dengan skor 59,85.

Rincian tingkat kesehatan tahun 2011 sebagaimana tabel 2.8. berikut.




Pencapaian Tingkat Kesehatan PT. Inhutani II Tahun 2011

Skor RJP Bobot Nilai Skor Skor

RJP Bobot Nilai Skor

A. Aspek Keuangan :1. Return On Equity (ROE) % 20,00 23,64 - 20,00 2,37 4,00 - 2. Return On Investment (ROI) % 15,00 6,90 - 15,00 11,96 9,00 - 3. Cash Ratio % 5,00 42,12 5,00 7,50 37,66 5,00 100,00 4. Current Ratio % 5,00 106,98 3,00 5,00 157,88 5,00 60,00 5. Collection Periods Hari 5,00 52,50 5,00 5,00 64,00 4,50 111,11 6. Inventory Turn Over Hari 5,00 10,79 5,00 5,00 328,00 - - 7. TATO % 5,00 28,11 1,50 5,00 30,49 2,00 75,00 8. Rasio Modal Sendiri % 10,00 56,75 8,50 7,50 70,59 7,50 113,33

44,50 70,00 28,00 49,00 70,00 37,00 75,68

B. Aspek Operasionil :1. Kelestarian Hutan Alam 3,00 B 2,40 3,00 BS 2,40 - 2. Kelestarian Hutan Tanaman 3,00 BS 3,00 3,00 BS 3,00 - 3. Produksi Kayu Bulat 3,00 B 2,04 3,00 BS 2,04 - 4. Pengolahan Kayu 3,00 C 0,78 3,00 BS 0,78 - 5. Sumber Daya Manusia 3,00 B 0,63 3,00 BS 0,63 -

15,00 15,00 8,85 15,00 15,00 8,85 -

C. Aspek Administrasi :1. Laporan Perhitungan Tahunan 3,00 Feb 2012 3,00 3,00 Feb 2012 3,00 100,00 2. Rancangan RKAP 3,00 Okt 2010 3,00 3,00 Okt 2010 3,00 100,00 3. Laporan Periodik (Triwulan) 3,00 Tepat 3,00 3,00 Tepat 3,00 100,00 4. Kinerja PKBL/PUKK :

a. Efektifitas Penyaluran 3,00 3,00 3,00 3,00 100,00 b. Tingkat Kolektibilitas

Pengembalian Pinjaman3,00 3,00 3,00 2,00 150,00

12,00 15,00 15,00 11,00 15,00 14,00 107,14

71,50 51,85 75,00 59,85 86,63

Jumlah A :

Jumlah B :

Jumlah C :

TOTAL :

2011 % Skor 2011 thd 2010

No. Sat.2010

INDIKATOR



2.3. Laporan Keuangan Pokok

a. Realisasi Jumlah Aktiva dan Jumlah Ekuitas pada tahun 2011 sebesar Rp. 221,294 milyar atau 88,64 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 249,651 milyar atau 101,59 % bila dibandingkan dengan realisasi 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 217,838 milyar.

b. Realisasi laba/rugi setelah pos luar biasa tahun 2011 mengalami rugi sebesar (Rp. 29,693 milyar) atau (485,26) % dari target laba RKAP 2011 (hasil retreat) sebesar Rp. 6,119 milyar, sedangkan realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) mengalami rugi sebesar (Rp. 10,072 milyar).

c. Realisasi jumlah pendapatan usaha tahun 2011 sebesar Rp. 45,658 milyar atau 38,04 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 120,016 milyar atau 102,45 % dibanding dengan realisasi 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 44,564 milyar.

d. Realisasi jumlah HPP tahun 2011 sebesar Rp. 71,589 milyar atau 70,41 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 101,678 milyar atau 136,76 % dibanding realisasi 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 52,345 milyar.

e. Realisasi Laba/Rugi Kotor tahun 2011 rugi sebesar Rp. 25,931 milyar atau (141,41) % dari rencana Laba/Rugi Kotor RKAP 2011 (hasil retreat) sebesar Rp. 18,338 milyar atau 333,26 % dibandingkan dengan realisasi Laba/Rugi Kotor tahun 2010 (disajikan kembali) yang juga rugi sebesar (Rp. 7,781 milyar).

f. Realisasi pendapatan dan beban lain-lain per 31 Desember 2011 tercapai sebesar Rp. 11,373 milyar atau 300,00 % dibanding RKAP 2011 sebesar Rp. 3,791 milyar atau 95,59 % bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 11,898 milyar.

g. Realisasi perubahan ekuitas per 31 Desember 2011 menunjukkan posisi sebesar Rp. 125,585 milyar atau 72,28 % dibanding RKAP 2011 sebesar Rp. 173,756 milyar atau turun menjadi 80,88 % dibandingkan dengan posisi per 31 Desember 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 155,278 milyar.

h. Realisasi Laporan Arus Kas untuk yang berakhir per 31 Desember 2011 menunjukan posisi kas/setara kas sebesar Rp. 21,958 milyar atau 406,86 % dibanding RKAP 2011 sebesar Rp. 5,397 milyar atau 131,69 % dibanding posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp. 16,674 milyar.

e:\data_windows\my documents\bag-can\lap. tahunan\lap tahun 2011\bab ii th. 2011.doc



BAB III KINERJA PERUSAHAAN TAHUN 2011

3.1 Hal-hal Yang Berpengaruh Terhadap Kegiatan Usaha

Secara umum kondisi usaha pada tahun 2011 belum optimal bagi kegiatan PT. Inhutani II, hal ini terlihat pada pendapatan usaha yang masih di bawah target, disebabkan tidak tercapainya :

a. Volume dan nilai penjualan kayu bulat Bahan Baku Serpih (BBS) hutan tanaman karena terkendalanya penjualan kayu BBS pada April s/d Juni 2011 dan pengaruh cuaca ekstrem (musim hujan yang panjang) sehingga mempengaruhi pengangkutan.

b. Volume dan nilai penjualan kayu gergajian, karena menyesuaikan dengan volume permintaan dari pembeli/kontrak.

3.2 Langkah-langkah Manajemen Untuk Mengakomodasi Perubahan Kondisi Lingkungan Strategis

a. Melanjutkan, mengevaluasi dan mengembangkan program-program restrukturisasi perusahaan pada berbagai aspek manajemen dan peningkatan profesionalisme dengan prinsip kelestarian usaha sehingga mampu menghadapi persaingan global.

b. Mengoptimalkan pegawai untuk mendukung kegiatan penanaman, pemeliharaan dan pengamanan asset perusahaan.

c. Mengendalikan beban pokok produksi, terutama pada hutan tanaman dengan fokus penyaradan kayu bulat yang telah ditebang sampai di lokasi TPn.

d. Melakukan pembayaran biaya borongan produksi kayu bulat BBS, kepada Pihak III, dikaitkan dengan realisasi penjualan.

e. Mengendalikan kegiatan pembangunan hutan tanaman dengan lebih memprioritaskan penanaman pada areal yang telah siap tanam dan pemeliharaan tanaman untuk tahun berjalan, tahun I dan tahun II.

f. Memprioritaskan investasi tanaman untuk pengembangan hutan tanaman (investasi murni dan rotasi II) dan mengendalikan kegiatan investasi rutin (rehabilitasi alat).

3.3. Perbandingan Antara Asumsi RKAP 2011 Dengan Realisasinya Terdapat perbedaan antara asumsi-asumsi yang diperkirakan pada waktu penyusunan RKAP tahun 2011 dengan realisasi yang terjadi pada tahun 2011, sebagaimana gambaran pada tabel 3.1 berikut.

Bab III. Kinerja Perusahaan Tahun 2011 III - 1


Tabel 3.1 Asumsi RKAP 2011 Dengan Realisasinya

A. Produksi

1. TPTI :- TPTI Malinau (M3) 27.500 - - TPTI Sei Tubu (M3) 18.000 1.783 Jumlah TPTI (M3) : 45.500 1.783

2. HTI :- HTI Semaras (M3) 150.000 12.580 - HTI Tanjung Seloka (M3) 110.000 5.700 - HTI Senakin (M3) 20.000 - - HTI Tanah Grogot (M3) 40.000 18.154 Jumlah HTI (M3) 320.000 36.434

B. Pemasaran (Harga Kayu Bulat Dalam Negeri)

1. Unit Usaha Kalimantan Selatan :IUPHHK-HT Semaras : - Jenis Acacia mangium /Gmelina (FOB Logpond) : Ø 10 cm Up untuk BBS (Rp,-/MT) - 278.322 Ø 20 cm Up untuk Pertukangan (Rp,-/M3) 400.000 405.284

IUPHHK-HT Tanjung Seloka : - Jenis Acacia mangium /Gmelina (Franco pabrik PT. MAL) : Ø 10 cm Up untuk BBS (Rp,-/MT) 267.500 278.890 Ø 20 cm Up untuk Pertukangan (Rp,-/M3) 400.000 378.919

2. Unit Kerja Kalimantan Timur :IUPHHK-HA Malinau (Tidak termasuk DR/PSDH dan PPN 10%) :Penggantian Nilai Tegakan : - Meranti (Rp,-/M3) 277.500 - - Keruing (Rp,-/M3) 277.500 - - Campuran (Rp,-/M3) 277.500 -

IUPHHK-HA Sei Tubu (Tidak termasuk DR/PSDH dan PPN 10%) :Penggantian Nilai Tegakan : - Meranti (Rp,-/M3) 100.000 102.500 - Keruing (Rp,-/M3) 100.000 - - Campuran (Rp,-/M3) 100.000 -

IUPHHK-HT Tanah Grogot (FOB Logpond) :Penggantian Nilai Tegakan : - Acacia mangium Ø 10 cm Up BBS (Rp,-/MT) 275.000 276.355

3. Untuk Bahan Baku Industri Chipmill StagenBahan Baku BBS (Rp,-/MT) 260.000 -Dengan alokasi : Dari SU HT Semaras (Rp,-/MT) 150.000 -Dari SU HT Tanjung Seloka (Rp,-/MT) 50.000 -

C. Keuangan 1. Inflasi 5,30% 3,70%2. UMSP3. Penghasilan Karyawan4. Kenaikan Harga BBM/Pelumas5. Nilai Tukar US.$ 1.00 Rp. 9.250.000,- Rp. 9.068.000,-

Sesuai daerah masing2

Kenaikan sesuai Inflasi 2010Kenaikan BBM/Pelumas 5,0%

Asumsi RKAP 2011 Rata2 Realisasis/d Des. 2011

URAIAN


PT. Inhutani II Laporan Tahun 2011 3.4 Pencapaian Kinerja

3.4.1 Pengelolaan Hutan

a. Produksi Kayu Bulat Volume produksi kayu bulat tahun 2011 tercapai 38.217 m3 atau 11,06 % dari RKAP 2011 sebesar 345.500 m3 atau 14,98 % dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar 255.202 m3. Rincian produksi kayu bulat tahun 2011 pada tabel 3.2 berikut.

Tabel 3.2 Produksi Kayu Bulat Tahun 2011

(Volume : m3) Real. 2011 Real. 2010(Unaudited) (Audited) RKAP '11 Real. '10

A TPTII. Kalimantan Selatan : - - - - - II. Kalimantan Timur :1. Malinau 27.500 - 25.005 - - 2. Sei Tubu 18.000 1.783 - 9,91 - 3. Sei Semamu - - - - -

Jumlah TPTI Kaltim : 45.500 1.783 25.005 3,92 7,13B HTI

I. Kalimantan Selatan :1. Semaras 150.000 12.580 105.406 8,39 11,932. Tanjung Seloka 110.000 5.700 97.354 5,18 5,85

Jumlah HTI Kalsel : 260.000 18.280 202.760 7,03 9,02II. Kalimantan Timur :1. Tanah Grogot 40.000 18.154 27.437 45,39 66,17

Jumlah HTI Kaltim : 40.000 18.154 27.437 45,39 66,17

Total TPTI : 45.500 1.783 25.005 3,92 7,13Total HTI : 300.000 36.434 230.197 12,14 15,83

Total Kayu Bulat : 345.500 38.217 255.202 11,06 14,98

% Real. 2011 thdURAIAN RKAP 2011No.

Volume produksi kayu bulat sangat dipengaruhi oleh pencapaian produksi kayu bulat HTI untuk bahan baku serpih (BBS).

Produksi kayu bulat secara terinci adalah sebagai berikut :

a.1. Unit Usaha Kalimantan Selatan

A. TPTI : Tahun 2011 produksi kayu bulat tidak direncanakan di Sub Unit Hutan Alam (TPTI) Mekarpura P. Laut Tengah.

B. HTI : Realisasi produksi kayu bulat HTI Semaras 12.580 m3 atau 8,39 % dari RKAP 2011 sebesar 150.000 m3 atau 11,93 % dari realisasi 2010 sebesar 105.406 m3. Realisasi produksi HTI Tanjung Seloka sebesar 5.700 m3 atau 5,18 % dari target 2011 sebesar 110.000 m3 atau

5,85 % dari realisasi 2010 sebesar 97.354 m3.



Total Kalsel sebesar 18.280 m3 atau 7,03 % dari target RKAP 2011 sebesar 260.000 m3 atau 9,02 % dibanding realisasi tahun 2010 sebesar 202.760 m3.

a.2. Unit Usaha Kalimantan Timur

A. TPTI : Realisasi produksi TPTI Malinau 1.783 m3 atau 3,92 % dari target RKAP 2011 sebesar 45.500 m3 atau 9,41 % dari realisasi tahun 2010 sebesar 18,944 m3.

B. HTI : Realisasi produksi HTI Tanah Grogot 18.154 m3 atau 45,39 % dari RKAP 2011 sebesar 40.000 m3 atau 66,17 % dibanding realisasi tahun 2010 sebesar 27.437 m3.

(Rencana dan Realisasi Produksi Kayu Bulat dan Kayu Industri Tahun 2011 pada Lampiran 1)

(Mutasi Kayu Bulat dan Kayu Industri Tahun 2011 di Lampiran 2)

b. Pembinaan Hutan

b.1. Sistem TPTI dan Non-TPTI :

Realisasi Pembinaan Hutan sistem TPTI dan Non TPTI tahun 2010 di Malinau, Sei Tubu dan Pulau Laut Tengah dengan total biaya Rp. 0,950 milyar atau 17,33 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 5,481 milyar atau 32,73 % dibanding realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 2,902 milyar.

(Rekapitulasi Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Tahun 2011 pada Lampiran 3)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau Wilayah Malinau Tahun 2011 pada Lampiran 4)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau Wilayah Sei Tubu Tahun 2011 pada Lampiran 5)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Malinau Wilayah Sei Semamu Tahun 2011 pada Lampiran 6)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembinaan Hutan Sistem TPTI dan Non TPTI Sub Unit Hutan Alam Mekarpura Tahun 2011 pada Lampiran 7)

b.2. Penanaman Kembali HTI/Rotasi II :

Realisasi kegiatan Penanaman kembali HTI/Rotasi II tahun 2011 di areal eks tebangan HTI seluas 1.031 Ha (Semaras 168 Ha, Tanjung Seloka 137 Ha dan Tanah Grogot 726 Ha)



atau 29,46 % dari rencana RKAP 2011 seluas 3.500 Ha atau 49,33 % dari realisasi tahun 2010 seluas 2.090 Ha.

Realisasi biaya keseluruhan sebesar Rp. 3,113 milyar atau 36,40 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 8,553 milyar atau 47,11 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 6,608 milyar, dengan rincian sebagai berikut :

- HTI Semaras, Kalsel : 168 Ha = Rp. 0,755 milyar - HTI Tanjung Seloka, Kalsel : 137 Ha = Rp. 1,196 milyar - HTI Tanah Grogot, Kaltim : 726 Ha = Rp. 1,162 milyar Jumlah : 1.031 Ha = Rp. 3,113 milyar

(Rekapitulasi Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Tahun 2011 pada Lampiran 8)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011 pada Lampiran 9)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011 pada Lampiran 10)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanah Grogot Tahun 2011 pada Lampiran 11)

c. Kemitraan dan Bina Lingkungan (Corporate Social Responsibility)

Program kemitraan dan bina lingkungan diwujudkan dalam kegiatan Pembinaan Masyarakat Desa Hutan (PMDH) dan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL).

c.1. Pembinaan Masyarakat Desa Hutan (PMDH)

- Kegiatan peningkatan pendapatan tumbuhnya ekonomi masyarakat pedesaan yang berwawasan lingkungan.

- Kegiatan peningkatan sarana prasarana sosial-ekonomi. - Kegiatan peningkatan kesadaran dan perilaku positip

dalam pelestarian sumber daya hutan.

Kegiatan PMDH tahun 2011 dilaksanakan di Kalimantan Selatan dan Kalimantan Timur dengan biaya Rp. 127,755 juta atau 25,10 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 508,900 juta atau 64,46 % dibandingkan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 198,188 juta.

Rincian kegiatan sebagai berikut :

a. Peningkatan pendapatan dan tumbuhnya ekonomi masyarakat pedesaan yang berwawasan lingkungan sebesar Rp. 42,183 juta atau 21,45 % dari target RKAP



2011 sebesar Rp. 196,650 juta atau 64,47 % dibanding realisasi 2010 sebesar Rp. 65,430 juta.

b. Penyediaan sarana dan prasarana sosial dan ekonomi sebesar Rp. 45,510 juta atau 25,14 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 181,000 juta atau 64,45 % bila dibandingkan realisasi 2010 sebesar Rp. 70,609 juta.

c. Peningkatan kesadaran dan perilaku positip pelestarian sumber daya hutan sebesar Rp. 40,062 juta atau 30,52 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 131,250 juta atau 64,46 % dibanding realisasi 2010 sebesar Rp. 62,149 juta.

Rincian kegiatan PMDH tahun 2011 pada tabel 3.3.

Tabel. 3.3 Pembinaan Masyarakat Desa Hutan Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)

1 Peningkatan pend. tumb. ekon. masy. berw. lingk. 196.650 42.183 65.430 21,45 64,47

2 Penyediaan sarana dan prasarana sosial budaya. 181.000 45.510 70.609 25,14 64,45

3 Peningkatan kesadaran & perilaku pos. pelest. SDH 131.250 40.062 62.149 30,52 64,46

Jumlah 508.900 127.755 198.188 25,10 64,46

No Uraian Kegiatan RKAP 2011

Realisasi % Real '11 thd2011

(Unaudited)2010

(Audited)RKAP 2011

Real. 2010

c.2. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL)

Kegiatan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan tahun 2011 yang dilaksanakan PT. Inhutani II dengan penyaluran dana sebesar Rp. 576,000 juta atau 109,48 % dari rencana RKAP 2011 sebesar Rp. 526,137 juta atau 98,80 % dibandingkan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 583 juta.

3.4.2. Industri

Realisasi kegiatan industri adalah sebagai berikut.

a. Industri Kayu Gergajian :

Produksi kayu gergajian lokal tahun 2011 sebesar 1.205 m3 dari tidak direncanakan di RKAP 2011 atau 203,55 % dibandingkan realisasi tahun 2010 sebesar 592 m3.

b. Industri Kayu Olahan (Moulding) :

Produksi kayu olahan lokal tahun 2011 tidak ada realisasi dari tidak direncanakan di RKAP 2011, sedangkan realisasi tahun 2010 tidak ada.

(Rencana dan Realisasi Produksi Kayu Bulat dan Industri Tahun 2011 pada Lampiran 1)

(Mutasi Kayu Bulat dan Industri Tahun 2011 pada Lampiran 2)



Rician realisasi produksi kayu industri tahun 2011 pada tabel 3.4. dibawah ini.

Tabel 3.4 Produksi Kayu Industri Tahun 2011

RKAP '11 Real '10 RKAP '11 Real '10

INDUSTRI SENDIRI (STAGEN)a. Ekspor - - - - - - - - - - b. Lokal - 1.205 592 - 203,66 - - - - - Jumlah : - 1.205 592 - 203,66 - - - - -

Real '10 (Audited)

Real '11 (Unaudited)

% Real 2011 thdKAYU GERGAJIAN (M3) KAYU OLAHAN (M3)

% Real. 2011 thdReal '10 (Audited)

RKAP 2011

Real '11 (Unaudited)

RKAP 2011

No. URAIAN

Realisasi produksi kayu gergajian dan olahan tidak ada, disebabkan karena volume produksi menyesuaikan dengan volume permintaan pembeli atau sesuai kontrak.

3.4.3. Pemasaran Pendapatan usaha tahun 2011 terealisir Rp. 45,658 milyar atau 38,04 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 120,016 milyar dan 102,45 % dibanding dengan realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 44,564 milyar, dengan rincian sebagai berikut :

a. Industri :a.1. Ekspor Kayu Olahan - m3 senilai Rp. - = -

a.2. Lokal Kayu Olahan - m3 senilai Rp. - = - a.3. Lokal Kayu Gergajian 1.212 m3 senilai Rp. 1.436.736.421 = 100,00 a.4. Jasa Gesek - m3 senilai Rp. - = -

Jumlah Industri : 1.212 m3 senilai Rp. 1.436.736.421 = 100,00%

b. Kayu Bulat :b.1. Kayu Bulat ex TPTI 7.844 m3 senilai Rp. 1.864.597.875 = 5,40b.2. Kayu Bulat ex HTI 123.658 m3 senilai Rp. 32.650.562.538 = 94,60

Jumlah Kayu Bulat : 131.502 m3 senilai Rp. 34.515.160.413 = 100,00%

c. Jasa Kehutanan :c.1. RHL 4.600 ha senilai Rp. 9.646.103.566 = 99,38c.2. Benih / Bibit 24.240 kg/btg senilai Rp. 60.385.000 = 0,62

Jumlah Jasa : senilai Rp. 9.706.488.566 = 100,00%

Jumlah Pendapatan Usaha : Rp. 45.658.385.400,- (100,00%)

Pendapatan usaha perusahaan didominasi oleh penjualan kayu bulat TPTI dan HTI, yaitu Rp. 34,515 milyar atau 75,59 % dari total pendapatan senilai Rp. 45,658 milyar. Penjualan kayu bulat hutan



tanaman senilai Rp. 32,651 milyar berkontribusi 94,60 % atas total penjualan kayu bulat senilai Rp. 34,515 milyar.

Tidak tercapainya pendapatan terutama disebabkan terjadinya cuaca ekstrem/banjir yang mempengaruhi pengangkutan/produksi kayu bulat.

Rincian volume dan nilai penjualan ekspor dan lokal tahun 2011 sebagaimana pada tabel 3.5 berikut.

Tabel 3.5 Volume dan Nilai Penjualan Tahun 2011

Nilai Nilai Nilai (Rp.1.000,-) (Rp.1.000,-) (Rp.1.000,-) Vol Nilai Vol Nilai

A INDUSTRI :1. Eksp. Kayu Olahan - - - - - - - - - - 2. Lokal Kayu Olahan 69 50.710 - - - - - - - - 3. Lokal Ky. Gergajian 445 503.949 1.212 1.436.736 838 991.631 272,36 285,10 144,62 144,89

Jumlah Industri : 554.659 1.436.736 991.631 259,03 144,89

B KAYU BULAT :1. TPTI 45.500 9.431.250 7.844 1.864.598 25.005 5.256.991 17,24 19,77 31,37 35,47 2. HTI 360.646 98.909.825 123.658 32.650.563 106.340 27.015.656 34,29 33,01 116,29 120,86

Jumlah Kayu Bulat : 406.146 108.341.075 131.502 34.515.160 131.345 32.272.647 32,38 31,86 100,12 106,95

C JASA :1. Jasa Kehutanan :

a. PMUMHM (Ha) - - - - - - - - - - b. RHL (Ha) - 10.820.681 4.600 9.646.104 4.164 11.108.913 - 89,15 110,47 86,83

2. Benih / Bibit (Kg/Btg) - 300.000 24.240 60.385 37.260 48.780 - 20,13 65,06 123,79 3. Jasa Sewa - - - - - 142.447 - - - -

Jumlah Jasa : 11.120.681 9.706.489 11.300.140 87,28 85,90 TOTAL : 120.016.415 45.658.385 44.564.419 38,04 102,45

Real. '11 (Unaudited) Real. '10 (Audited)

Vol (M3) Vol (M3) Vol (M3)

% Realisasi 2011 terhadapRKAP 2011 Realisasi 2010No. URAIAN

RKAP 2011

3.4.4. Keuangan

a. Neraca Neraca per tanggal 31 Desember 2011 ditutup dengan jumlah debet/kredit sebesar Rp. 221,294 milyar atau 88,64 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 249,651 milyar atau 101,59 % dibanding dengan realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 217,838 milyar. Secara ringkas rincian Neraca per tanggal 31 Desember 2011 sebagaimana tabel 3.6. pada halaman berikut.



Tabel 3.6 Neraca Komparatif per 31 Desember 2011 dan 2010

REALISASI 2011 REALISASI 2010(Unaudited) (Disajikan kembali)

AKTIVA LANCAR :Kas Dan Setara Kas 9.028.447.722 21.957.707.758 16.673.654.565 Deposito Jaminan - - - Piutang Dagang 5.527.892.577 6.567.252.600 6.429.834.733 Piutang Lainnya 497.550.392 287.450.002 362.690.160 Persediaan Hasil Hutan 29.120.668.526 23.141.831.359 26.637.202.299 Persediaan Barang Gudang 766.118.502 923.960.413 1.064.084.564 Pajak Dibayar Dimuka - 878.649.616 - Biaya Dibayar Dimuka 1.425.376.377 1.350.130.105 1.190.204.898 Aktiva Lancar Lain-lain 714.004.169 666.723.435 915.782.410

Jumlah Aktiva Lancar : 47.080.058.265 55.773.705.288 53.273.453.629 AKTIVA TIDAK LANCAR :Piutang Hubungan Istimewa - - - Investasi Penyertaan 24.853.937.833 34.460.147.787 25.477.519.915 Hutan Tanaman Industri 27.434.364.712 30.731.632.849 39.562.201.614 HTI Dalam Pengembangan 76.131.643.519 37.918.749.913 39.596.564.329 HTI Rotasi II 27.688.230.141 20.767.292.964 16.746.114.142 HTI Karet 7.175.584.129 3.154.305.107 1.326.251.103 AKTIVA TETAP 16.573.893.888 14.185.614.778 16.532.178.504 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 4.295.191.208 6.583.620.119 6.583.620.119 AKTIVA TAK BERWUJUD - 9.406.890.069 9.528.656.849 AKTIVA LAIN-LAIN 18.417.774.873 8.312.100.545 9.211.841.172

Jumlah Aktiva Tidak Lancar : 202.570.620.303 165.520.354.131 164.564.947.747 JUMLAH AKTIVA : 249.650.678.568 221.294.059.419 217.838.401.376

PERKIRAAN RKAP 2011



REALISASI 2011 REALISASI 2010(Unaudited) (Disajikan kembali)

KEWAJIBAN JANGKA PENDEKHutang Bank - 1.392.025.904 - Hutang Dagang 2.948.259.414 1.918.470.790 2.448.259.413 Pendapatan Diterima Dimuka 3.405.562.849 11.166.393.596 3.407.190.225 Hutang DR/PSDH 154.367.938 36.473.133 69.845.837 Hutang Pajak 2.534.631.970 4.733.829.032 3.530.348.448 Hutang Pokok Jatuh Tempo 4.235.437.769 4.235.437.769 4.235.437.769 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 17.036.100.000 8.717.414.764 8.413.901.622 Hutang Uang Muka 7.500.000.000 8.000.000.000 - Kewajiban Lancar Lainnya 9.173.647.386 11.932.480.525 14.148.820.533 JUMLAH KEW. JK. PENDEK 46.988.007.326 52.132.525.513 36.253.803.847

KEWAJIBAN JK. PANJANGHutang Hubungan Istimewa 660.251.956 660.251.956 660.251.956 Hutang ADB 7.314.555.311 7.314.555.311 7.314.555.311 Hutang DR HTI - - - Kejbn. Diestimasi Imbln Pasca Kerja 19.270.792.529 19.528.983.962 16.670.792.529 DR Rehabilitasi 1.661.340.493 1.661.340.493 1.661.340.493 Hutan Tanaman Karet PT. KIFC - 7.168.960.100 - Proyek Kerjasama HTI Senakin - 7.242.693.475 - JUMLAH KEW. JK PANJANG 28.906.940.289 43.576.785.297 26.306.940.289 R/K Intern - - - EKUITASModal Saham 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 Modal Belum Ditempatkan (216.917.000.000) (216.917.000.000) (216.917.000.000) Modal Saham Ditempatkan 183.083.000.000 183.083.000.000 183.083.000.000 Tambahan modal disetor bersih 6.784.500.000 6.784.500.000 6.784.500.000 Cadangan Umum - - - Saldo Laba/Rugi Tahun Lalu (22.231.117.523) (34.589.842.761) (24.518.024.630) Saldo Laba/Rugi Thn Berjalan 6.119.348.476 (29.692.908.630) (10.071.818.130) JUMLAH EKUITAS 173.755.730.953 125.584.748.609 155.277.657.240 JUMLAH KEW. DAN EKUITAS 249.650.678.568 221.294.059.419 217.838.401.376

RKAP 2011PERKIRAAN

(Neraca Komparatif RKAP 2011 dengan Realisasi Tahun 2011 dan 2010 pada Lampiran 12)

b. LABA (RUGI)

Tahun buku 2011 perusahaan mengalami kerugian setelah pajak sebesar Rp. 29,693 milyar atau (485,26) % dari RKAP 2011 hasil Retret sebesar laba Rp. 6,119 milyar, atau 294,81 % dibanding dengan realisasi kerugian tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 10,072 milyar.

Rincian laporan Laba-Rugi Komparatif tahun 2011 hasil Retret dan realisasi tahun 2010 secara ringkas seperti pada tabel 3.7.



Tabel 3.7 Laba/Rugi Komparatif

Per 31 Desember 2011 dan 2010

RKAP 2011 % REAL 2011 % REAL 2010 %(Hasil Retret) Vert. (Unaudited) Vert. (Disajikan kembali) Vert. RKAP '11 Real. '10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 (5:3) 10 (5:7)

2.01 PENDAPATAN USAHAEkspor Kayu Olahan - - - - - - - - Lokal Kayu Olahan 50.709.500 0 - - - - - - Lokal Kayu Gergajian 503.949.240 0 1.436.736.421 3 991.631.493 2 285,10 144,89 Lokal Kayu Bulat (ex. HTI) 98.909.825.000 82 32.650.562.538 72 27.015.656.310 59 33,01 120,86 Lokal Kayu Bulat (ex. Hutan Alam) 9.431.250.000 8 1.864.597.875 4 5.256.990.525 12 19,77 35,47 Loal Kayu Bulat ex. Industri Stagen - - - - - - - - Benih / Bibit 300.000.000 0 60.385.000 0 48.780.000 0 20,13 123,79 Jasa Bidang Kehutanan 10.820.681.348 9 9.646.103.566 21 11.108.913.421 24 89,15 86,83 Jasa Gesek - - - 142.446.983 0 - - Jumlah Pendapatan Usaha 120.016.415.088 100 45.658.385.400 100 44.564.418.732 98 38,04 102,45

2.02 BEBAN POKOK PENJUALANPersediaan Awal 40.845.344.582 34 26.637.202.299 58 13.470.556.402 30 65,21 197,74 Beban Produksi 89.953.670.076 75 68.093.728.144 149 65.512.114.439 143 75,70 103,94 Persediaan Akhir (29.120.668.526) (24) (23.141.831.359) (51) (26.637.202.299) (58) 79,47 86,88 Jumlah Beban Pokok Penjualan 101.678.346.132 85 71.589.099.084 157 52.345.468.542 115 70,41 136,76 LABA/RUGI KOTOR 18.338.068.956 15 (25.930.713.684) (57) (7.781.049.810) (17) (141,40) 333,25

2.03 BEBAN USAHABiaya Umum 11.208.227.742 9 12.102.385.208 27 12.017.693.020 26 107,98 100,70 Biaya Pemasaran/Promosi 2.761.709.550 2 2.671.350.732 6 2.221.945.825 5 96,73 120,23 Jumlah Beban Usaha 13.969.937.292 12 14.773.735.940 32 14.239.638.845 31 105,75 103,75 LABA/RUGI USAHA 4.368.131.664 4 (40.704.449.624) (89) (22.020.688.655) (48) (931,85) 184,85

2.04 PENDAPATAN & BEBAN LAIN-LAINPendapatan diluar usaha 6.712.993.886 6 13.048.305.067 29 15.772.775.872 35 194,37 82,73 Biaya lainnya (2.921.994.249) (2) (1.675.458.858) (4) (3.875.239.652) (8) 57,34 43,23 Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-lain 3.790.999.637 3 11.372.846.209 25 11.897.536.220 26 300,00 95,59 L/R Sebelum Pajak 8.159.131.301 7 (29.331.603.415) (64) (10.123.152.435) (22) (359,49) 289,75 (Beban) / Manfaat pajak tangguhan (2.039.782.825) (2) - 583.967.077 - - L/R Setelah Pajak 6.119.348.476 5 (29.331.603.415) (9.539.185.358) (479,33) 307,49 L/R Sblm. Bunga Pinjm. & Pajak (EBIT) 8.159.131.301 7 (29.331.603.415) (64) (9.539.185.358) (21) (359,49) 307,49

26.165.897.459 22 (11.205.969.033) (25) (9.539.185.358) (21) (42,83) 117,47

2.05 L/R LUAR BIASA - (361.305.215) (1) (532.632.771) (1) - 67,83 LABA/RUGI SETELAH POS LUAR BIASA 6.119.348.476 5 (29.692.908.630) (65) (10.071.818.129) (22) (485,23) 294,81

L/R Sebelum Bunga Pinjaman, Pajak, Penyusutan, Deplesi & Amort. (EBITDA)

No. URAIAN % Realisasi 2011 thd



Penjelasan Pos-pos :

Pendapatan Usaha : Pendapatan usaha tahun 2011 terealisasi Rp. 45,658 milyar atau 38,04 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 120,016 milyar atau 102,45 % dibanding realisasi tahun 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 44,564 milyar.

Harga Pokok Penjualan : Harga Pokok Penjualan tahun 2011 mencapai Rp. 71,589 milyar atau 70,41 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 101,678 milyar dan 136,76 % dibanding realisasi 2010 (disajikan kembali) sebesar Rp. 52,345 milyar.

Beban Usaha : Beban Usaha tahun 2011 mencapai sebesar Rp. 14,774 milyar atau 105,76 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 13,970 milyar dan 103,75 % dibanding realisasi 2010 sebesar Rp. 14,240 milyar.

Beban Pemasaran : Beban Pemasaran tahun 2011 mencapai sebesar Rp. 2,671 milyar atau 96,71 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 2,762 milyar dan 120,21 % dibanding realisasi 2010 sebesar Rp. 2,222 milyar.

Pendapatan (Beban) Operasi Lainnya : Pendapatan dan Beban Operasi Lainnya untuk tahun 2011 sebesar Rp. 11,373 milyar atau 300,00 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 3,791 milyar dan 95,59 % bila dbanding realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 11,898 milyar.

(Perhitungan Laba/Rugi Komparatif RKAP 2011 dengan Realisasi Tahun 2011 dan 2010 pada Lampiran 13)

(Laba/Rugi Persegmen Tahun 2011 pada Lampiran 14)

c. ARUS KAS PERUSAHAAN Pada tahun 2011 posisi penerimaan dan pengeluaran kas (cash flow) untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 direalisasikan sebagaimana tabel 3.8 berikut :

Tabel 3.8 Laporan Arus Kas PT. Inhutani II Tahun 2011

(Biaya : x Rp. milyar)

RKAP 2011

Realisasi 2010

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 48,790 9,385 14,694 19,23 63,87 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (58,989) (5,493) (20,539) 9,31 26,74 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN - 1,392 (7,784) - (17,88) Kenaikan/turun Bersih Kas & Setara Kas (10,199) 5,284 (13,629) -51,81 (38,77) Kas dan Setara Kas Awal Tahun 15,596 16,674 30,302 106,91 55,02 Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 5,397 21,958 16,674 406,89 131,69

% Real. 2011 thdUraian RKAP

2011

Realisasi 2011

(Unaudited)

Realisasi 2010

(Audited)



d. INVESTASI

Total investasi tahun 2011 tercapai Rp. 9,558 milyar atau 18,87 % dari total rencana RKAP 2011 sebesar Rp. 50,665 milyar dan 49,48 % dari total realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 19,316 milyar.

Investasi terdiri dari :

Investasi rutin (aktiva tetap dan beban ditangguhkan) sebesar Rp. 1,769 milyar atau 13,93 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 12,702 milyar atau 66,95 % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 2,643 milyar.

Investasi pengembangan hutan tanaman – Retreat di Tanjung Seloka, Semaras, Tanjung Seloka (eks Kebakaran), Semaras (Karet), Senakin dan Tanah Grogot sebesar Rp. 4,676 milyar atau 15,90 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 29,410 milyar dan 46,46 % dari realisasi 2010 sebesar Rp. 10,065 milyar.

Dan Investasi penanaman HTI rotasi II (Semaras, Tanjung Seloka, Tanah Grogot) sebesar Rp. 3,113 milyar atau 36,40 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 8,553 milyar dan 47,11 % dari realisasi 2010 sebesar Rp. 6,608 milyar.

Rincian investasi rutin tahun 2011, investasi pengembangan HTI tahun 2011 dan investasi penanaman HTI rotasi II tahun 2011 sebagaimana pada tabel 3.9., tabel 3.10. dan tabel 3.11.

Tabel 3.9. Investasi Rutin Tahun 2011

(Biaya : x Rp. 1.000,-)

Uraian

Tanah - - - - - Gedung / Bangunan 1.689.500 - 133.304 - - Pier / Jalan / Jembatan - 40.013 - - - Bengkel / Instalasi 85.000 45.650 - 53,71 - Industri/Perggergajian - 1.300 - - - Logging Equip+Kend. 1.978.000 22.693 65.800 1,15 34,49 Inventaris Kantor 87.250 39.998 42.065 45,84 95,09 Aktiva Lain-lain - 191.388 - - - Beban ditangguhkan 8.862.050 1.235.151 2.401.603 13,94 51,43 Inv. dlm penyelesaian - 193.020 - - - Jumlah : 12.701.800 1.769.213 2.642.772 13,93 66,95

Realisasi 2011

(Unaudited)

Realisasi 2010

(Audited)

% Real. 2011 thdRKAP 2011

Realisasi 2010

RKAP 2011



Tabel 3.10. Investasi Pengembangan HTI Tahun 2011 - Retreat

Tanjung Seloka, Semaras, Tanjung Seloka (eks Kebakaran), Semaras (Karet), Senakin dan Tanah Grogot

(Biaya : x Rp 1.000,-)

Luas (Ha) : 5.000 341 426 6,82 80,05

Perencanaan 346.120 177.537 393.618 51,29 45,10 Penanaman 20.229.914 2.334.908 2.097.703 11,54 111,31 Pemeliharaan 360.696 551.364 950.966 152,86 57,98 Kendalkar & Pamhut 639.454 228.230 231.937 35,69 98,40 Kewajibn. thd Negara 22.500 - - - - Kewajibn. thd Lingsos 166.400 6.163 10.155 3,70 60,69 Pemb. Sarana & Pras 5.901.766 29.923 232.903 0,51 12,85 Administrasi & Umum 1.743.150 1.347.572 872.542 77,31 154,44 Jumlah : 29.410.000 4.675.697 4.789.825 15,90 97,62

Uraian RKAP 2011Realisasi

2011 (Unaudited)

Realisasi 2010

(Audited)

% Real. 2011 thdRKAP 2011

Real. 2010

(Rekapitulasi – Retreat Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman PT. Inhutani II Tahun 2011 pada Lampiran 15)

(Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Investasi Murni) Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011 pada Lampiran 16)

(Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Investasi Murni) Karet Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011 di Lampiran 17)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Eks Kebakaran) Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011 pada Lampiran 18)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Karet Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011 pada Lampiran 19)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman (Investasi Murni) Proyek HTI Senakin Tahun 2011 di Lampiran 20)

(Rencana dan Realisasi – Retreat Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Sub Unit HTI Tanah Grogot Tahun 2011 di Lampiran 21)



Tabel 3.11 Investasi Penanaman HTI Rotasi II Tahun 2011

(Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot)

(Biaya : x Rp 1.000,-)

Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya Fisik Biaya1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Luas (Ha) : 3.500 1.031 2.813 29,46 36,65 a. Perencanaan - 240.789 - 312.030 - 152.735 - 129,59 - 204,30 b. Penanaman : - Peng. Bibit (x 1.000 btg) 3.850 1.018.633 293 300.825 2.980 - 7,61 29,53 9,83 - - Persiapan Lahan (Ha) 2.700 1.781.281 679 499.993 1.826 - 25,15 28,07 37,18 - - Pemb. Tanaman (Ha) 3.500 1.433.361 1.031 853.362 1.991 - 29,46 59,54 51,79 - - Pemb. Tan. MPTS (Ha) - - - - - - - - - - - Pemel. Thn Berjalan (Ha) 1.100 577.408 575 206.408 965 - 52,27 35,75 59,58 - Jumlah b : 4.810.683 1.860.588 4.335.750 38,68 42,91 c. Pemel. Tanaman (Ha) : - Pemel. Tahun I 3.050 1.475.056 1.131 356.089 548 - 37,08 24,14 206,27 - - Pemel. Tahun II 1.181 906.100 549 160.845 1.031 - 46,49 17,75 53,26 - - Pemel. Tahun III 641 233.155 123 4.931 - - 19,19 2,11 - - Jumlah c : 4.872 2.614.311 1.803 521.865 1.579 626.356 37,01 19,96 114,18 83,32 d. Kendalkar Manhut (%) 100 887.618 - 412.341 - 601.119 - 46,45 - 68,60 e. Kewajiban thd Negara (%) 100 - - - - 189.834 - - - - f. Kewajiban thd Lingsos (%) 100 - - - - - - - - - g. Sarana dan Prasarana - - - - - 39.609 - - - - h. Biaya Umum - - - 6.241 - 663.020 - - - 0,94

Jumlah : 8.553.401 3.113.065 6.608.423 36,40 47,11

% Realisasi 2011 thdRealisasi 2010RKAP 2011

RKAP 2011Kegiatan PokokREALISASI 2011

(Unaudited)REALISASI 2010

(Audited)

(Rekapitulasi Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Tahun 2011 di Lampiran 8)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Semaras Tahun 2011 di Lampiran 9)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanjung Seloka Tahun 2011 di Lampiran 10)

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pembangunan Hutan Tanaman Rotasi II Sub Unit HTI Tanah Grogot Tahun 2011 di Lampiran 11)

e. EVALUASI KINERJA

Tingkat kesehatan perusahaan tahun 2010 sesuai SK Menteri Negara BUMN No : Kep-100/MBU/2002 tanggal 4 Juli 2002 termasuk katagori KURANG SEHAT (BBB) dengan Skor 51,85.



Penilaian tingkat kesehatan tersebut merupakan hasil penilaian terhadap kinerja perusahaan untuk tahun buku 2011 yang terinci sebagaimana tabel 3.12 dibawah.

Tabel 3.12 Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun 2011

Bobot Skor Bobot Skor Bobot Skor Bobot Skor Bobot Skor Bobot Skor1. Keuangan 70,00 44,50 70,00 49,00 70,00 28,00 70,00 37,00 100,00 57,14 100,00 75,68 2. Operasional 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 8,85 15,00 8,85 100,00 59,00 100,00 100,00 3. Administrasi 15,00 12,00 15,00 11,00 15,00 15,00 15,00 14,00 100,00 136,36 100,00 107,14

TOTAL : 100,00 71,50 100,00 75,00 100,00 51,85 100,00 59,85 100,00 69,13 100,00 86,63

% Realisasi 2011 thdRKAP 2011 Realisasi 2010Realisasi 2010No. ASPEK Realisasi 2011RKAP 2011RJP 2011

Tingkat kesehatan perusahaan tahun 2011 mencapai 51,85 poin atau mengalami penurunan sebesar 8,00 poin dari skor tahun 2010 sebesar 59,85.

3.4.5. Bidang Pembangunan Hutan

a. Pengembangan Tanaman

Pembangunan Hutan Tanaman tahun 2011 (hasil Retreat) dilaksanakan di Unit Usaha Kalimantan Selatan di Tanjung Seloka (investasi murni), Semaras (investasi murni), Tanjung Seloka (eks kebakaran), Semaras (karet), Senakin (investasi murni) dan Tanah Grogot (Retreat) dengan luas 341 Ha atau 6,82 % dari rencana RKAP 2011 seluas 5.000 Ha atau 14,20 % dari realisasi tahun 2010 seluas 2.401 Ha.

Dengan biaya sebesar Rp. 4,676 milyar atau 15,90 % dibanding anggaran RKAP 2011 sebesar Rp. 29,410 milyar atau 46,46 % dari realisasi biaya tahun 2010 sebesar Rp. 10,065 milyar.

Tidak tercapainya target disebabkan karena kegiatan penanaman diprioritaskan hanya pada lahan siap tanam akibat terhentinya kegiatan penjualan kayu BBS.

b. Pembangunan Tanaman Rotasi II

Pembangunan hutan tanaman rotasi II dilaksanakan di Semaras, Tanjung Seloka dan Tanah Grogot dengan realisasi seluas 1.031 ha atau 29,46 % dari target RKAP 2011 seluas 3.500 ha dan 49,33 % dari realisasi 2010 seluas 2.090 ha.

Dengan biaya Rp. 3,113 milyar atau 36,40 % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 8,553 milyar dan 47,11 % dari realisasi 2010 sebesar Rp. 6,608 milyar.



3.4.6. Jasa Kehutanan

Pendapatan Usaha jasa kehutanan (Bibit, PMUMHM dan Gerhan/ RHL) teralisasi sebesar Rp. 9,706 milyar atau (116,49) % dari target RKAP 2011 sebesar Rp. 8,332 milyar atau (87,37) % dari realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 11,109 milyar.

Pendapatan Usaha jasa gesek/sewa tidak ada realisasi dari tidak direncanakan dalam RKAP 2011, sedangkan realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 0,142 milyar.

Aktivitas ini memberikan dampak positif berupa peningkatan kapasitas SDM dalam membangun hutan dan dukungan cash-flow.

a. Gerhan/RHL

a.1. Kalimantan Selatan :

Gerhan/RHL Kalimantan Selatan seluas 3.000 ha dengan anggaran biaya untuk kegiatan pemeliharaan (P1) sebesar Rp. 2,145 milyar, sedangkan HPP sebesar Rp. 2,512 milyar sehingga diperoleh rugi (pendapatan – HPP) sebesar Rp. 0,367 milyar, adapun laba/rugi setelah beban lain-lain adalah rugi sebesar Rp. 0,367 milyar.

a.2. Kalimantan Barat :

Gerhan/RHL Kalimantan Barat seluas 2.764 ha dengan anggaran biaya untuk kegiatan penanaman (P0) dan pemeliharaan (P1) sebesar Rp. 5,291 milyar, sedangkan HPP sebesar Rp. 5,117 milyar sehingga diperoleh rugi (pendapatan – HPP) sebesar Rp. 0,174 milyar, adapun laba/rugi setelah beban lain-lain adalah laba sebesar Rp. 0,174 milyar.

b. PMUMHM

b.1. Kalimantan Selatan :

PMUMHM Kalimantan Selatan seluas 3.200 ha dengan anggaran biaya untuk kegiatan pemeliharaan (P1) sebesar Rp. 1,250 milyar, sedangkan HPP sebesar Rp. 1,210 milyar sehingga diperoleh laba (pendapatan – HPP) sebesar Rp. 0,040 milyar, adapun laba/rugi setelah beban lain-lain adalah laba sebesar Rp. 0,040 milyar.

b.2. Kalimantan Barat :

PMUMHM Kalimantan Barat seluas 3.000 ha dengan anggaran biaya untuk kegiatan penanaman, pemeliharaan dan lain-lain sebesar Rp. 0,960 milyar, sedangkan HPP sebesar Rp. 0,930 milyar sehingga diperoleh laba (pendapatan – HPP) sebesar Rp. 0,030 milyar, adapun laba/rugi setelah beban lain-lain adalah laba sebesar Rp. 0,030 milyar.



c. Bibit

c.1. Kalimantan Selatan :

Target RKAP 2011 produksi Bibit di Kalimantan Selatan sebesar 950.000 batang dengan biaya produksi sebesar Rp. 0,891 milyar.

Realisasi produksi Bibit di Kalimantan Selatan sebesar 64.104 batang dengan biaya produksi sebesar Rp. 0,490 milyar diperoleh laba setelah beban lain-lain adalah sebesar Rp. 0,001 milyar.

c.2. Kalimantan Barat :

Target RKAP 2011 produksi Bibit di Kalimantan Barat sebesar 480.000 batang dengan biaya produksi sebesar Rp. 0,496 milyar.

Produksi Bibit di Kalimantan Barat sebesar 24.240 batang dengan nilai biaya produksi sebesar Rp. 0,060 milyar sedangkan HPP sebesar Rp. 0,989 milyar sehingga diperoleh rugi (pendapatan – HPP) sebesar Rp. 0,929 milyar, adapun rugi setelah beban lain-lain adalah sebesar Rp. 0,928 milyar.

(Realisasi Laba/Rugi Jasa Kehutanan Tahun 2011 di Lampiran 30)

d. Jasa Gesek dan Sewa Saw mill

Jasa gesek kayu gergajian dan sewa pemanfaatan kelebihan kapasitas Saw mill tidak ada realisasi dari tidak direncanakan dalam RKAP 2011, sedangkan realisasi tahun 2010 adalah sebesar Rp. 142 juta.

3.4.7. Bidang Kerjasama/Patungan

Perusahaan patungan lingkup PT Inhutani II tahun 2011 meliputi delapan HPH Patungan dengan penyertaan Rp. 30,729 milyar dan sepuluh HTI Patungan dengan penyertaan Rp. 3,731 milyar, total penyertaan adalah Rp. 34,460 milyar.

Penjelasan perusahaan patungan sebagai berikut :

a. HPH Patungan

Tiga dari delapan HPH patungan yang memperoleh laba dengan pengakuan pendapatan lain sebesar Rp. 2,850 milyar dari bagian laba perusahaan asosiasi, yaitu : - PT. Gunung Gajah Abadi - PT. Ratah Timber - PT. Roda Mas Timber

Lima HPH patungan lainnya tidak memberikan deviden, yaitu : - PT. Sumpol Timber (tidak diberikan jatah tebangan) - PT. Loka Dwihutani (SK IUPHHK-HA areal dicabut) - PT. Dwihutani Fitribakti (SK IUPHHK-HA belum definitif)



- PT. Segara Indochem - PT. Mamberamo Alas Mandiri

b. HTI Patungan

Sepuluh perusahaan HTI patungan tidak ada yang memperoleh laba, karena beberapa alasan sebagai berikut :

Enam dari sepuluh HTI patungan belum beroperasi penuh disebabkan kesulitan pemasaran karena tidak ada pembeli dan kesulitan pendanaan, yaitu : - PT. Kirana Cakrawala - PT. Kalpika Wanatama - PT. Hutan Sembada - PT. Jenggala Semesta - PT. Kirana Rimba - PT. Kirana Khatulistiwa

Empat perusahaan statusnya Beku Kegiatan Operasi (BKO) yaitu : - PT. Jati Cakrawala - PT. Hutani Trans Kencana - PT. Wanatani Lestari (SK HPHTI telah dicabut) - PT. Eritani Lestari (SK HPHTI telah dicabut)

3.4.8. Bidang Pengamatan dan Pengembangan

Kegiatan pengamatan dan pengembangan di Unit Usaha Kalsel dan Kaltim dengan fokus untuk mendukung kegiatan pengelolaan hutan dan dilakukan sendiri atau kerjasama dengan lembaga penelitian perguruan tinggi dan instansi yang kompeten.

Kegiatan pengamatan dan pengembangan tahun 2011 tidak ada realisasi dari anggaran RKAP 2011 sebesar Rp. 436,800 juta (terdiri dari kegiatan pengamatan dan pengembangan sebesar Rp. 197,292 juta dan kegiatan perbenihan hutan tanaman Semaras sebesar Rp. 239,508 juta), sedangkan realisasi 2010 sebesar Rp. 64,306 juta.

(Rencana dan Realisasi Kegiatan Pengamatan dan Pengembangan Tahun 2011 pada Lampiran 31)

3.4.9. Bidang Sumber Daya Manusia

Pada tahun 2011, penggunaan tenaga organik diluar Pekerja Kontrak dan Borongan sebanyak 303 orang atau 94,69 % dari RKAP 2011 sebanyak 320 orang dan 95,28 % bila dibanding dengan realisasi tahun 2010 sebanyak 318 orang.

Realisasi SDM sejumlah 303 orang tersebut tidak termasuk : a. Direksi : 4 orang b. Dewan Komisaris : 2 orang c. Tenaga Kontrak : 151 orang Jumlah : 157 orang



Status dan jenjang pendidikan tenaga kerja PT. Inhutani II yang ada adalah sebagaimana tabel 3.13 di bawah :

Tabel 3.13 Jumlah Tenaga Kerja Tahun 2011

U r a i a n RJP RKAP 2011

Realisasi 2011

(Unaudited)

Realisasi 2010

(Audited)

% Realisasi 2011 thd

2011 RKAP 2011

Real. 2010

Pegawai Negeri Sipil (PNS) diperbantukan - - - 2 - -

Pegawai Perusahaan (PP) 320 320 282 295 88,13 95,59

Pegawai Harian Tetap (PHT) - - 21 21 - 100,00 TOTAL : 312 320 303 318 94,69 95,28

Pegawai Kontrak (KKWT) 1.187 117 151 92 129,06 164,13 TOTAL (included Kontrak) : 1.507 437 454 410 103,89 110,73

Realisasi biaya pembinaan SDM berupa Diklat, Kursus, Seminar, Lokakarya, dll pada tahun 2011 adalah sebesar Rp. 0,122 milyar atau 20,57 % dari RKAP 2011 sebesar Rp. 0,457 milyar dan 144,67 % dibanding realisasi tahun 2010 sebesar Rp. 0,122 milyar.

Rincian biaya pembinaan SDM tahun 2011 pada tabel 3.14 berikut.

Tabel 3.14. Biaya Pembinaan SDM Tahun 2011

RKAP 2011

Realisasi 2010

1. Tenaga Kerja :Karyawan (Orang) 320 318 318 99,38 100,00

2. Pembinaan SDM :Karyawan (Orang) 64 37 37 57,81 100,00 Biaya (x Rp. 1.000,-) 456.645 121.519 121.519 26,61 100,00

% Real 2011 thd No. Uraian

Realisasi 2011

(Unaudited)

Realisasi 2010

(Audited)

RKAP 2011

3.5. Pajak, Deviden

3.5.1. Pajak Pada tahun 2011 PT. Inhutani II telah menyetor kewajiban kepada negara yang meliputi pajak-pajak sebagai berikut : a. Pajak PPh Pasal 21 ..............................: Rp. 468.213.315,- b. Pajak PPh Pasal 23 .................................: Rp. 117.343.758,- c. PBB .......................................................: Rp. 25.063.171,- d. PPN Keluaran. ........................................: Rp. 4.025.785.639,- e. PPN Masukan .........................................: Rp. 878.649.616,- d. DR. .......................................................: Rp. - ,- e. PSDH ....................................................: Rp. - ,- f. Retribusi ................................................: Rp. - ,- Jumlah ..................................................: Rp. 5.515.055.499,-



3.5.2. Deviden PT. Inhutani II masih menanggung akumulasi kerugian, maka laba tahun 2011 tidak dibagi dan dipergunakan untuk menutup kerugian tersebut.

e:\data_windows\my documents\bag-can\lap. tahunan\lap tahun 2011\bab iii th. 2011.doc



BAB IV PENUTUP

4.1. Statistik Tiga Tahun Terakhir

Statistik PT Inhutani II selama tiga tahun terakhir (2009, 2010 dan 2011) sebagaimana dijelaskan dalam tabel 4.1. di bawah ini.

Tabel 4.1 Statistik PT Inhutani II Tiga Tahun Terakhir

2009 2010 2011(Audited ) (Disajikan

kembali )(Unaudited )

1 Produksi (m³) :Produksi Kayu Bulat 244.084 249.140 38.217 15,34 15,66 Produksi Kayu Gergajian 1.223 592 1.205 203,55 98,53 Produksi Kayu Olahan 13 - - - -

2 Volume Penjualan (m³) :Kayu Bulat 271.104 131.502 131.502 100,00 48,51 Kayu Gergajian 1.013 1.212 1.212 100,00 119,64 Kayu Olahan Ekspor/Lokal 29 - - - - Benih/Bibit (batang) 1.608 24.240 24.240 100,00 1.507,46

3 Nilai Penjualan (x Rp.1 jt) :Kayu Bulat Lokal (HTI+TPTI) 63.683 32.273 34.515 106,95 54,20 Kayu Gergajian 1.260 992 1.437 144,89 114,01

Kayu Olahan Lokal 27 - - - - Benih/Bibit 43 49 60 123,79 139,18 Jasa Bidang Kehutanan 17.428 11.109 9.646 86,83 55,35 Jasa Sewa/Gesek 142 142 - - - Jumlah Nilai Penjualan : 82.584 44.564 45.658 102,45 55,29

4 HPP 71.907 52.345 71.589 136,76 99,56 5 Laba Rugi Kotor 10.677 (7.781) (25.931) 333,25 (242,87)6 Pendapatan (Beban) Lain2 1.498 11.898 11.373 95,59 759,07

7 Beban Usaha 12.764 14.240 14.774 103,75 115,74 8 L/R Usaha Sebelum Pajak (589) (10.123) (29.332) - 4.975,96 9 Pajak Tangguhan (379) 584 - - -

10 Laba/Rugi Aktivitas Normal - - - - - 11 Pos Luar Biasa Set. Pajak (365) (533) (361) 67,83 - 12 L/R Setelah Pajak (1.333) (10.072) (29.693) - 2.226,75 13 Total Asset (x Rp. juta) 223.787 217.838 221.294 101,59 98,89

% Realisasi 2011 thd

No Uraian

Realisasi 3 tahun terakhir

Real 2010 Real 2009

Bab IV. Penutup IV - 1


4.2. Usul

a. Laporan tahunan PT. Inhutani II (Unaudited) untuk tahun buku yang berakhir per 31 Desember 2011 yang belum di-audit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Heroe, Pramono dan Rekan, mohon dapat diterima.

b. Laporan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) (Unaudited) yang belum di-audit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Heroe, Pramono dan Rekan, mohon dapat diterima.

c. Kepada Dewan Komisaris dan Direksi PT. Inhutani II mohon untuk sementara dapat diberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (equit et de charge) atas tindakannya dalam bidang masing-masing untuk tahun buku 2011.

d. Persetujuan untuk kerjasama pembangunan hutan tanaman Tanah Grogot Kabupaten Paser dan tanaman Karet dengan Perum Perhutani atau mitra strategis di Kabupaten Kotabaru.

e. Penunjukan kembali KAP Drs. Heroe, Pramono dan Rekan sebagai Auditor laporan keuangan tahun buku 2012 Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Inhutani II.

f. Penetapan renumerasi tahun 2012 untuk Direksi, Komisaris dan Sekretaris Komisaris.

4.3. Tindak Lanjut Arahan RUPS/Pemegang Saham Tahun 2011

Arahan RUPS dalam Risalah RUPS pengesahan RKAP 2011 dan RUPS pertanggung jawaban tahun 2010 telah diupayakan untuk ditindak lanjuti.

Demikian laporan pelaksanaan kegiatan RKAP PT. Inhutani II selama periode 1 Januari – 31 Desember 2011 yang disusun berdasarkan data Unaudited dan kami sampaikan untuk dapat dijadikan bahan seperlunya.

e:\data_windows\my documents\bag-can\lap. tahunan\lap tahun 2011\bab iv th. 2011.doc

Bab IV. Penutup IV - 2