Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Kliniskt överlägsen skalpkylning
Q2 2018 DELÅRSRAPPORT
2D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – I N N E H Å L L
Resultat och finansiell ställning ............................................ 3
Vd:s kommentar .....................................................................5
Företaget ................................................................................6
Marknaden .............................................................................7
Affärsmodell ...........................................................................9
Produkten och produktutveckling ...................................... 10
Finansiell information ......................................................... 11
Framåtblickande uttalanden ............................................... 12
Riskfaktorer ......................................................................... 12
Aktien .................................................................................. 13
Styrelsens försäkran ............................................................ 14
Finansiella tal
Resultaträkning – Dignitana Group ........................................... 15
Balansräkning – Dignitana Group ............................................. 16
Förändringar i eget kapital – Dignitana Group .............................. 18
Kassaflödesanalys – Dignitana Group ........................................ 19
Resultaträkning – Moderbolaget Dignitana AB ............................ 20
Balansräkning – Moderbolaget Dignitana AB .............................. 21
Principer för delårsrapportens upprättande ....................... 23
Finansiell kalender .............................................................. 23
Kontaktuppgifter ................................................................. 23
Innehåll
Försäljningen under perioden uppgick till 9 022 tkr (1 041 USD), en ökning med 51 procent jämfört med första kvartalet 2018.
EBITDA uppgick till -2 701 tkr, -312 KUSD, en förbättring med 69 procent jämfört med samma period 2017.
Dignitana ingick sitt första leasingavtal utanför USA – avtalet rör DigniCap-enheter till 3 kliniker i Spanien.
9 DigniCap-enheter såldes till vårdinrättningar i länder utanför USA.
Avtal har ingåtts för 10 DigniCap-enheter på 6 kliniker i USA.
Behandlingsintäkterna från klinikerna i USA har ökat med 21 procent, jämfört med det första kvartalet 2018.
Dignitana tar över ansvaret från Sysmex för alla installerade DigniCap-enheter i Europa. Enheterna finns på totalt 70 kliniker i 11 länder.
Flytten av verksamheten från Lund i Sverige till Dallas i USA var genomförd i april, två månader tidigare än planerat. Dignitana AB:s huvudkontor fortsätter att ha sitt säte i Lund.
I juni avslog American Medical Association (USA:s läkarförbund) företagets ansökan att få en unik CPT-kod (Current Procedural Terminology) för skalpkylningsenheter. Koden skulle inneburit en förenkling för patienten att få ersättning från försäkringsbolagen. Avsaknaden av en unik CPT-kod har inte haft någon inverkan på Dignitanas försäljning.
Årets bolagsstämma hölls den 24 april 2018 i Lund. Bolagsstämman beslöt i enlighet med styrelsens förslag på samtliga punkter.
Thomas Kelly, William Cronin, Ingrid Atteryd Heiman och Mikael Wahlgren omvaldes som styrelseledamöter vid bolagsstämman den 24 april 2018 med Thomas Kelly som styrelseordförande.
Resultat och finansiell ställning
Väsentliga händelser under perioden
3D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – R E S U L TAT O C H F I N A N S I E L L S TÄ L L N I N G
I juli registrerade Dignitana AB ett helägt nytt italienskt dotterbolag, Dignitana S.r.l (Società a responsabilità limitata). Det nya bolaget ska göra det enklare att ingå avtal med offentliga vårdinrättningar i Italien.
Efter Dignitana S.r.l-registreringen i Italien kan Dignitana slutföra försäljningen av 3 DigniCap-enheter i landet.
Ytterligare 2 DigniCap-enheter har sålts till kliniker i länder utanför USA sedan den 1 juli 2018.
Väsentliga händelser efter perioden
Finansiella resultat i korthetNyckeltal
Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 HelårDIGNITANA GROUP 2018 2017 2018 2017 2017
Nettoomsättning, tkr 8 976 5 758 14 873 11 886 22 941
Totala intäkter, tkr 9 022 5 852 15 010 12 029 23 133
Resultat efter finansiella poster, tkr -5 374 -10 813 -14 325 -18 922 -42 355
Kassa och bank, tkr 10 368 10 121 10 368 10 121 1 018
Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -0,13 -0,53 -0,33 -0,93 -2,10
Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår DIGNITANA AB 2018 2017 2018 2017 2017
Nettoomsättning, tkr 7 283 4 636 11 727 9 948 18 300
Totala intäkter, tkr 7 328 4 729 11 863 10 091 18 490
Resultat efter finansiella poster, tkr -4 931 -10 914 -13 958 -19 100 -42 277
Kassa och bank, tkr 9 518 9 157 9 518 9 157 606
4D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – R E S U L TAT O C H F I N A N S I E L L S TÄ L L N I N G
De resultat vi nu presenterar för det här kvartalet utgör en viktig milstolpe för Dignitana. Kvartalsintäkterna för Bolaget uppgick till 9 022 tkr. Tack vare den omorganisation vi genomfört är Bolaget nära att nå lönsamhet för den löpande verksamheten.
Flytten av de administrativa och regulatoriska funktioner från Lund till Dallas i USA genomfördes tidigare än planerat och fungerar nu väl. Den nya slimmade organisationen har givit oss den effektivitet och kostnadsstruktur som krävs för att kunna skapa ett framtida lönsamt företag. Föregående år innebar intressanta och unika utmaningar. Nu är vi i ett läge då vi kan dra fördel av de möjligheter vi ser framför oss. Jag är mycket nöjd med de resultat vi presenterar i denna halvårsrapport och ser fram emot att få fortsätta det viktiga arbete som redan påbörjats.
I USA genererades intäkterna i huvudsak från affärsmodellen att ta betalt per behandling. Behandlingsintäkterna från klinikerna i USA har ökat med 21 procent, jämfört med det första kvartalet 2018. Det motsvarar en ökning på 71 procent jämfört med samma period förra året. Vi har nu visat tillväxt från ett kvartal till ett annat under 9 på varandra följande kvartal, efter FDA-godkännandet i slutet av 2015. Antalet kliniker i USA växer stadigt och vi fokuserar dessutom på att optimera våra intäkter genom att öka utnyttjandegraden för DigniCap-enheterna på redan existerande DigniCap-kliniker.
Det andra kvartalet 2018 har inneburit ett enormt steg framåt för Dignitana med tillväxt i framför allt USA och Europa, men försäljning på även andra marknader
(Australien, Mellanöstern och Karibien) har också bidragit till våra intäkter. Vår verksamhet har utvecklats kraftigt det senaste året och vår finansiella bas har breddats tack vare en breddning av Bolagets intäktskällor – försäljning av DigniCap-enheter, serviceavtal, leasingkontrakt och behandlingsavgifter. Under det andra kvartalet började vi även få intäkter i form av leasing- och serviceavgifter från den kundbas vi tog över från Sysmex i slutet av första kvartalet. Vi räknar med att intäkterna i Europa kommer att fortsätta att öka genom ökade försäljningsintäkter från leasing- och serviceavtal.
Som framgångsrik marknadsledare av en överlägsen klinisk skalpkylningsprodukt strävar vi ständigt efter innovation och användarvänlighet både vad gäller produkten och de tjänster vi erbjuder. Våra medarbetare är både kunniga och erfarna och det resulterar i att vårt arbete gör stor skillnad i cancerpatienternas vardag. Dignitanas förändring från ett bolag med fokus på produktutveckling och registrering av produkten till en kommersiellt bolag med fokus på försäljning och intäktsskapande aktiviteter har periodvis varit svår. Vi tror att de åtgärder vi vidtagit, och vidtar just nu, är de rätta och nödvändiga. Vi har hittills gjort betydande framsteg och vägen framåt känns som betydligt tydligare för att kunna förverkliga den stora potential som vi tror Dignitana har förutsättningar för att nå. Allt detta är möjligt på grund av det stöd vi får från våra aktieägare, något jag vill tacka er för. Vi har redan satt flera nya rekord under 2018 och vi ser fram emot fortsatt tillväxt och att möta nya möjligheter under resten av året.
Vd:s kommentar
William Cronin, vd Dignitana AB
5D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – V D : S K O M M E N TA R
6
Dignitana är ett svenskt medicinteknikbolag baserat i Lund, och listat på Nasdaq First North. Företaget utvecklar, producerar och säljer DigniCap® skalpkylningssystem, en patenterad, medicinsk kylenhet som ger cancerpatienter möjlighet till ökat välbefinnande och livskvalitet genom att minimera håravfall under cytostatikabehandlingen. DigniCap är U.S. Food and Drug Administration (FDA)-godkänt sedan 2015 och erbjuder en jämn, konstant kylning med hög effektivitet, säkerhet och acceptabel patientkomfort. 2017 erhöll Dignitana ett utökat godkännande från FDA, som innebär att DigniCap kan användas inte bara av patienter med bröstcancer, utan även av patienter med cancer i prostata, äggstockar, livmoder, lungor och andra vävnader, som får cytostatikabehandling mot solida tumörer.
Företaget
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – F Ö R E TA G E T
7
Cancer är en av de vanligaste dödsorsakerna över hela världen och antalet personer som drabbas av cancer fortsätter att öka. Enligt världshälsoorganisationen (WHO) får 14,1 miljoner människor om året diagnosen cancer. En av de vanligaste behandlingarna mot cancer är cytostatika. Enligt globala uppskattningar finns det 20 000 kliniker som erbjuder cytostatika behandling och över 10 miljoner behandlingar utförs per år.
Cytostatikabehandling har flera negativa bieffekter, med håravfall som en av de mest synliga och ofta den som oroar patienterna mest. Läkare bedömer att omkring 10 procent av alla patienter tackar nej till cytostatika-behandling eftersom de är rädda att förlora sitt hår.
Dignitanas DigniCap skalpkylningssystem används idag huvudsakligen för bröstcancerpatienter, den vanligaste cancerformen hos kvinnor världen över. Enligt World Cancer Research Fund diagnosticeras 1,7 miljoner nya fall per år. Dignitana bedömer att 60 procent av alla bröstcancerpatienter kan behandlas med DigniCap skalpkylningssystem. Bara i USA diagnosticeras omkring 800 000 patienter med solida cancertumörer varje år.
DigniCap skalpkylningssystem är en svensk uppfinning
och har funnits på marknaden sedan 2001. DigniCap skalpkylningssystem finns i Australien, Belgien, Kanada, Colombia, Frankrike, Tyskland, Dubai, Italien, Irak, Mexiko, Qatar, Rumänien, Schweiz, Storbritannien och många andra länder.
USA är Dignitanas största marknad. Under det andra kvartalet ökade våra behandlingsintäkter i USA med 21 procent jämfört med det första kvartalet 2018. Under det andra kvartalet ingicks dessutom nya avtal med 6 kliniker på sammanlagt 10 DigniCap-enheter. Det innebär totalt 102 kliniker och 136 DigniCap-enheter från och med den 30 juni. Flera viktiga försäljningshändelser kan noteras under perioden: Florida Cancer Specialists, det största oberoende vårdbolaget inom onkologi i USA, beslutade att utöka antalet kliniker som erbjuder DigniCap skalpkylningssystem. Dignitana har även ingått avtal med Atlantic Health System, en av de största vårdinrättningarna i New Jersey i nordöstra USA, för att börja erbjuda tjänster på deras huvudklinik.
Utanför USA har Dignitana fortsatt att sälja DigniCap-enheter till vårdinrättningar runt om i världen. Under det andra kvartalet såldes sammanlagt 9 DigniCap-enheter, till Caymanöarna och Australien, via distributören Aurora BioScience, och till Mellanöstern via Tesla. Under första kvartalet såldes 2 DigniCap-enheter till Rumänien, vilket ger totalt 11 sålda enheter utanför USA hittills i år.
Marknaden
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – M A R K N A D E N
8
Mycket tyder på att det finns en betydande tillväxt-potential i Europa. Utöver försäljningsmöjligheter till nya vårdinrättningar tog Dignitana över 70 kliniker i 11 länder från Sysmex i april i år. Av de 70 klinikerna har 16 leasat utrustning medan övriga kliniker har inköpta DigniCap-enheter. Dignitana arbetar nu med de kliniker som har köpt DigniCap-enheter för att garantera att de får fortsatt snabb och anpassad service och underhåll inom ramarna för serviceavtalen. Under det andra kvartalet tecknade Dignitana även sitt första leasingavtal direkt med en kund utanför USA. Avtalet omfattar 3 kliniker i Madrid och Barcelona, som drivs av Spaniens ledande vårdbolag inom onkologi.
Vår distributör i Mellanöstern, Tesla Medical Solutions, marknadsför aktivt DigniCap skalpkylningssystem och gör framsteg i registreringsprocessen för försäljning i Saudiarabien, Oman, Kuwait, Armenien och Egypten. Tesla har hittills levererat DigniCap-enheter till Irak, Qatar och Dubai.
Vi för pågående samtal med Konica Minolta Medical om en ansökan till Japan Pharmaceuticals and Medical Devices Agency (PMDA) för att få godkänt att börja sälja DigniCap skalpkylningssystem på den japanska marknaden.
Medicinska konferenser är ett utmärkt tillfälle att öka kännedomen om DigniCap och skalpkylning hos patienter och vårdpersonal och för att knyta kontakter med både existerande och potentiella kunder. Under det andra kvartalet deltog vi i två konferenser, som var och en besöktes av 3000 vårdanställda. Oncology Nursing Society Congress i Washington DC i maj samlade flera av våra existerande och potentiella kunder. På Multinational Association of Supportive Care in Cancer Conference i Wien i juni i år hölls en välbesökt workshop om skalpkylning, vilken gav Bolaget ett utmärkt tillfälle att sprida kunskap om DigniCap skalpkylningssystem.
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – M A R K N A D E N
Företaget har fyra huvudsakliga affärsmodeller: försäljning av DigniCap-enheter, service- och under-hållsavtal för sålda DigniCap-enheter, leasingavgifter för DigniCap-enheter och behandlingsavgifter för patienter som använder leasade DigniCap-enheter.
I USA ligger den största tillväxtpotentialen i intäkter från behandlingar med DigniCap skalpkylningssystem. Under det andra kvartalet 2018 ökade utnyttjandet av
DigniCap-enheterna med 21 procent jämfört med föregående kvartal.
Globalt ser vi en ökad försäljningstakt för nya DigniCap skalpkylningssystem. För de marknader som hittills inte visat intresse för vår modell med avgift per behandling arbetar vi på att ta fram en mer hållbar affärsmodell för regelbundna och löpande intäkter i form av leasing- och service- och underhållsavtal.
Affärsmodell
9D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – A F F Ä R S M O D E L L
Cancer är en av de vanligaste livshotande sjukdomarna i världen och behandlas ofta med cytostatika. Håravfall är en ofta förekommande bieffekt av cytostatikabehand-lingen och en av de bieffekter som oroar patienterna mest. Det påverkar deras livskvalitet, möjligheten att komma tillbaka till arbetet och deras självbild negativt. Kliniska studier har visat att DigniCap skalpkylnings - system ger minskat håravfall hos cancerpatienter som får cytostatikabehandling mot solida tumörer.
Den nuvarande modellen av DigniCap skalpkylningssys-tem har funnits på marknaden sedan 2009. Förutom vissa mjukvaruuppdateringar har systemet nyligen uppgraderats med bland annat DigniTherm Click Cap, ett tillbehör som tagits fram för att förbättra användarvänlig-
heten. Den ger också bättre passform runt huvudet vilket förbättrar behandlingsresultatet. I USA lanserades Click Cap i mars 2018 och under andra kvartalet har en stadig ökning av användningen av Click Cap noterats efter att klinikerna upptäckt fördelarna med det nya tillbehöret.
Dignitana är för närvarande inne i en intensiv period av produktutveckling för att lansera nästa generation av vårt skalpkylningssystem. Den nya versionen av DigniCap skalpkylningssystem kommer att bestå av en mindre individuell enhet, som är enklare att använda för både patient och vårdpersonal. Utvecklingen av den nya versionen av DigniCap skalpkylningssystem går enligt planerna. Vi räknar med att introducera det nya systemet på marknaden i slutet av 2018 eller början av 2019.
Produkten och produktutveckling
1 0D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – P R O D U K T E N O C H P R O D U K T U T V E C K L I N G
Koncernens intäkter kommer från försäljning av DigniCap skalpkylningssystem, behandlingsavgifter, leasingavgifter för DigniCap-enheter, service och underhållsavtal samt övriga intäkter, till exempel försäljning av reservdelar. Koncernens intäkter under det andra kvartalet 2018 uppgick till 9 022 tkr, en ökning med 54 procent jämfört med samma period förra året, då intäkterna låg på 5 852 tkr. Koncernens intäkter under det andra kvartalet 2018 ökade med 51 procent jämfört med det första kvartalet 2018.
Dignitana, Inc. fortsätter att generera ökade intäkter varje kvartal. Ökningen per kvartal ligger på i genomsnitt 15 procent för de senaste fyra kvartalen. Under samma period, från det andra kvartalet 2017 till det andra kvar-talet 2018, har Dignitana, Inc. ökat intäkterna med totalt 71 procent.
Koncernens rörelsekostnader, jämfört med samma kvar-tal förra året, har minskat med 1 582 tkr. Dignitana AB har fått lägre personalkostnader som en konsekvens av flytten av Bolagets operativa verksamhet från Sverige till USA. Företaget har minskat sina kostnader med 2 896 tkr under de två första kvartalen 2018, jämfört med samma period 2017.
Den 30 juni 2018 hade företaget 22 anställda varav 2 i Sverige och 20 i USA, jämfört med den 30 juni 2017, då företaget hade totalt 20 anställda varav 9 i Sverige och 11 i USA. Dignitana AB förväntas ha fortsatt lägre personal kostnader även under resten av året. Vi förvän-tar oss också en minskning av kostnaderna för kontoret i Lund. Övertagandet av de europeiska klinikerna från Sysmex den 1 april 2018 och registreringen av det nya italienska dotterbolaget Dignitana S.r.l. har medfört ökade kostnader för resor, juridiska ärenden och andra utgiftsposter. Kostnaderna ligger utanför de normala verksamhetskostnaderna.
I kostnader för sålda varor ingår kostnaden för färdiga varor sålda under perioden. Intäkter från försäljning av varor redovisas när varorna har levererats och ägande-rätten gått över till köparen. I USA säljer inte Dignitana, Inc. DigniCap-enheter direkt till slutkunden. Istället används olika leasingmodeller.
Valutajusteringar redovisas under avsnittet finansiella poster i resultaträkningen och under eget kapital i balansräkningen. Dignitana har intäkter och kostnader i olika valutor, till exempel US-dollar, euro och andra valutor. Valutakursdifferenser redovisas under resultat från finansiella poster i resultaträkningen.
Finansiell information
1 1D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – F I N A N S I E L L I N F O R M AT I O N
Intäkter per kvartal – Dignitana, Inc. (USD)
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
800 000
Q22018
Q12018
Q42017
Q32017
Q22017
Q12017
Q42016
Q32016
Q22016
Q12016
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
800 000
Q22018
Q12018
Q42017
Q32017
Q22017
Q12017
Q42016
Q32016
Q22016
Q12016
Den här rapporten kan innehålla så kallade ”framåtblick-ande uttalanden” i form av uppskattningar och bedöm-ningar av den framtida utvecklingen. Ord som “tror” “förväntar” “avser” “uppskattar” “bedömer” “förutser,” “kommer att” och så vidare markerar i allmänhet att
det handlar om ett framåtblickande uttalande och inte historiskt baserade fakta. Framåtblickande uttalanden är underkastade vissa risk- och osäkerhetsfaktorer, som kan göra att det verkliga resultat skiljer sig markant från Dignitanas tidigare resultat eller framtidsprognoser.
En investering i värdepapper är förenad med risk. Dignitanas verksamhet påverkas av, och kan komma att påverkas av, ett antal faktorer som inte helt kan kontrolleras av Bolaget. De finns risker både vad avser omständigheter som är hänförliga till Dignitana och sådana som inte har något specifikt samband med Bolaget. Nedan listas, utan inbördes rangordning och utan anspråk på att vara en fullständig uppräkning, några av de riskfaktorer och omständigheter som anses vara väsentliga för Dignitanas verksamhet och framtida utveckling. De risker som nämns nedan är inte en fullständig uppräkning av de risker som Bolaget och dess aktieinnehavare kan exponeras för.
Ytterligare risker, som för närvarande inte är kända för Bolaget eller som Bolaget för närvarande inte bedömer som väsentliga, kan också komma att ha ett avgörande inflytande på Dignitanas verksamhet, finansiella ställning och resultat. Sådana risker kan även leda till att Bolagets aktiekurs faller kraftigt och investerare kan komma att förlora hela eller delar av sin investering. Förutom innehållet i detta avsnitt bör investerare beakta den övriga informationen i Prospektet i sin helhet samt göra en övergripande omvärldsanalys.
Den ej uttömmande uppräkningen av företagets risker avser (vilket inte skall ses som en komplett uppräkning): Patent, nyckelpersoner, hantering av tillväxt, omstrukturering, utvecklingskostnader, konkurrenter, kapitalbindning, beroende av enstaka kunder, kunder, myndighetstillstånd och registrering, cytostatikabehandling utan bieffekter, leverantörer och tillverkare, intjäningsförmåga och framtida kapitalbehov, politiska risker, förändringar i lagstiftning och regelverk, tvistemål och valutarisker.
En detaljerad genomgång av dessa riskfaktorer ges i nyemissionsprospektet från december 2017 (”Prospektet”) som kan laddas ned via http://dignitana.se/investor-relations/nyemissioner/
Framåtblickande uttalanden
Riskfaktorer
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – F R A M ÅT B L I C K A N D E U T TA L A N D E N , R I S K F A K T O R E R 1 2
1 3
Det totala antalet utestående aktier i periodens slut uppgick till 40 548 224.
Aktien är noterad på Nasdaq First North sedan 30 november 2011 efter att ha varit noterad på Aktietorget sedan juni 2009. Aktien har börssymbolen DIGN.
Det finns 265 000 teckningsoptioner i bolaget. Optionerna berättigar till köp av 165 000 aktier under perioden 1-30 juni 2019 och 100 000 aktier under perioden 1-30 juni 2020 och kommer vid fullt utnyttjande att öka bolagets aktiekapital med totalt 265 000 kr.
Erik Penser Bank är företagets Certified Adviser.
Aktien
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – A K T I E N
Styrelsen och vd försäkrar att den upprättade delårsrapporten ger en rättvisande bild av företagets
verksamhet, finansiella ställning och resultat och beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför.
Dignitana ABOrganisationsnummer: 556730-5346
Lund, 21 augusti 2018
Dignitana AB – Styrelsen
Den här delårsrapporten har inte granskats av företagets revisorer.
Styrelsens försäkran
1 4D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – S T Y R E L S E N S F Ö R S Ä K R A N
Thomas Kelly, ordförande
William Cronin, styrelseledamot och vd
Mikael Wahlgren, styrelseledamot och vice vd
Ingrid Atteryd Heiman,styrelseledamot
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – R E S U L TAT R Ä K N I N G – D I G N I TA N A G R O U P
Resultaträkning – Dignitana Group KR
Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 HelårDIGNITANA GROUP 2018 2017 2018 2017 2017
RörelseintäkterNettoomsättning 8 976 113 5 758 847 14 872 844 11 885 776 22 940 627 Aktiverat arbete för egen räkning - 14 975 14 975 Övriga rörelseintäkter 45 623 92 987 136 584 128 579 177 763
Summa rörelseintäkter 9 021 736 5 851 834 15 009 428 12 029 330 23 133 365
Kostnader för sålda varor 930 848 941 266 1 435 424 2 605 247 3 724 858
Bruttovinst 8 090 888 4 910 568 13 574 004 9 424 083 19 408 507
RörelsekostnaderÖvriga externa kostnader 5 911 704 7 165 201 12 559 927 13 495 063 28 419 237 Personalkostnader 4 862 982 6 466 888 10 507 162 11 143 425 24 687 021 Övriga rörelsekostnader 17 270 7 672 27 607 39 087 54 808
Summa rörelsekostnader 10 791 957 13 639 761 23 094 696 24 677 575 53 161 066
Rörelseresultat -2 701 069 -8 729 193 -9 520 692 -15 253 492 -33 752 559
Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 1 982 603 1 572 128 3 947 573 2 975 345 6 761 746
Rörelseresultat efter avskrivningar -4 683 672 -10 301 321 -13 468 264 -18 228 837 -40 514 305
Resultat från finansiella posterRänteintäkter och liknande resultatposter 204 189 1 666 590 922 1 666 1 896 Räntekostnader och liknande resultatposter -894 666 -513 165 -1 447 263 -695 008 -1 842 255
Summa resultat från finansiella poster -690 477 -511 499 -856 341 -693 342 -1 840 359
Resultat efter finansiella poster -5 374 149 -10 812 820 -14 324 605 -18 922 179 -42 354 664
Skatt 245 244
Periodens resultat -5 374 149 -10 812 820 -14 324 605 -18 922 179 -42 599 908
Totalt antal aktier vid periodens slut före och efter utspädning 1 40 548 224 20 274 112 40 548 224 20 274 112 20 274 112
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 1 40 548 224 20 274 112 40 548 224 20 274 112 20 274 112
Vinst per aktie före och efter utspädning 1 -0,13 -0,53 -0,35 -0,93 -2,1
1) ingen utspädning
1 5
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – B A L A N S R Ä K N I N G – D I G N I TA N A G R O U P
Balansräkning – Dignitana Group KR
REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31
AnläggningstillgångarImmateriella anläggningstillgångarBalanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 705 836 12 908 719 11 399 905
Materiella anläggningstillgångarInventarier, verktyg och installationer 17 285 073 14 685 176 19 355 859
Summa anläggningstillgångar 28 990 909 27 593 895 30 755 764
OmsättningstillgångarVarulager mmFärdiga varor och handelsvaror 4 792 917 4 863 367 2 567 773 Förskott till leverantörer 0 12 036 276 062
4 792 917 4 875 403 2 843 835
Kortfristiga fordringarKundfordringar 7 358 784 2 539 449 2 974 624 Aktuella skattefordringar 9 686 352 257 219 880Övriga kortfristiga fordringar 0 2 126 465 43 927 775Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 846 886 1 518 702 557 422
8 215 356 6 536 873 47 679 701
Kassa och bank 10 368 236 10 120 878 1 017 957
Summa omsättningstillgångar 23 376 509 21 533 154 51 541 493
Summa tillgångar 52 367 418 49 127 049 82 297 257
1 6
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – B A L A N S R Ä K N I N G – D I G N I TA N A G R O U P, ( F O R T S )
Balansräkning – Dignitana Group KR (FORTS)
REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31
Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital
Aktiekapital (40 528 224 st aktier à kvotvärde 1 kr, 20 274 112 föregående år) 40 548 224 20 274 112 20 274 112
Ej registrerat aktiekapital 20 274 112 Fond för utvecklingsutgifter 2 635 796 2 635 796 2 635 796
43 184 020 22 909 908 43 184 020
Fritt eget kapital Övrigt fritt eget kapital 7 866 366 32 906 284 50 561 848 Periodens resultat -14 324 605 -18 922 179 -42 599 908
-6 458 240 13 984 105 7 961 940
Summa eget kapital 36 725 780 36 894 013 51 145 960
Kortfristiga skulderLeverantörsskulder 1 497 818 4 134 077 5 090 671 Övriga kortfristiga skulder 6 830 822 367 442 431 425 Skulder till kreditinstitut 0 5 000 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 694 058 2 731 517 9 751 101
Summa kortfristiga skulder 11 022 698 7 233 036 20 273 197
Långfristiga skulderSkulder till kreditinstitut 4 618 939 5 000 000 10 878 100
Summa eget kapital och skulder 52 367 418 49 127 049 82 297 257
1 7
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – F Ö R Ä N D R I N G A R I E G E T K A P I TA L – D I G N I TA N A G R O U P
Förändringar i eget kapital – Dignitana Group KR
Q1-Q2 Q1-Q2 Helår 2018 2017 2017
Ingående balans 51 145 960 55 870 277 55 870 277
Nyemission
Ej registrerad nyemission 42 575 635
Emissionskostnad -4 772 032
Utställda optioner 124 000
Förändring av omräkningsdifferens avseende dotterbolag Periodens resultat -95 575 -54 085 -52 012
Resultat för periodens slut -14 324 605 -18 922 179 -42 599 908
Utgående balans 36 725 780 36 894 013 51 145 960
1 8
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – K A S S A F L Ö D E S A N A LY S – D I G N I TA N A G R O U P
Kassaflödesanalys – Dignitana Group KR
Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår 2018 2017 2018 2017 2017
Den löpande verksamhetenRörelseresultat före finansiella poster -4 683 672 -10 301 321 -13 468 264 -18 228 837 -40 514 305Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 1 982 603 1 572 128 3 947 573 2 960 370 7 210 315Erhållen ränta 204 189 1 666 590 922 1 666 1 896Erlagd ränta -894 666 -60 667 -614 583 -60 700 -622 412Betald inkomstskatt 0 0 0 0 -105 478
-3 391 546 -8 788 194 -9 544 352 -15 327 501 -34 029 984
Ökning/minskning av varulager -2 594 402 -4 569 580 -1 949 082 -8 475 067 -363 242Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -3 815 910 1 462 252 39 370 768 -2 235 583 -704 973Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder -68 242 -622 951 -9 250 499 -731 808 1 631 606
Kassaflöde från den löpande verksamheten -9 870 100 -12 518 473 18 626 835 -26 769 959 -33 466 593
InvesteringsverksamhetenInvesteringar i anläggningstillgångars -1 515 455 -313 153 -2 182 718 -919 450 -14 411 521
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 515 455 -313 153 -2 182 718 -919 450 -14 411 521
FinansieringsverksamhetenNyemission 0 0 0 0Emissionskostnad 0 0 0 0 -290 574Utställda optioner 0 0 0 0 124 000Långfristiga skulder -405 164 5 000 000 -6 259 161 5 000 000 16 282 187
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -405 164 5 000 000 -6 259 161 5 000 000 16 115 613
Periodens kassaflöde -11 790 720 -7 831 626 10 184 956 -22 689 409 -31 762 501
Likvida medel vid periodens början 22 185 170 17 994 652 1 017 957 32 864 372 32 864 372
Omräkningsdifferens i likvida medel -26 215 -42 148 -834 678 -54 085 -83 914
Likvida medel vid periodens slut 10 368 235 10 120 878 10 368 235 10 120 878 1 017 957
1 9
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – R E S U L TAT R Ä K N I N G – M O D E R B O L A G E T D I G N I TA N A A B
Resultaträkning – Moderbolaget Dignitana AB KR
DIGNITANA AB, Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 HelårMODERBOLAGET 2018 2017 2018 2017 2017
Rörelseintäkter Nettoomsättning 7 282 529 4 636 191 11 726 347 9 948 117 18 300 358 Aktiverat arbete för egen räkning - - 14 975 14 975Övriga rörelseintäkter 45 451 92 880 136 413 127 693 174 783
Summa rörelseintäkter 7 327 980 4 729 071 11 862 759 10 090 785 18 490 116
Kostnader för sålda varor 930 848 941 266 1 435 424 2 605 247 3 724 858
Bruttovinst 6 397 132 3 787 805 10 427 335 7 485 538 14 765 258
Rörelsekostnader Övriga externa kostnader 8 607 266 9 728 717 18 063 722 17 625 187 36 998 667 Personalkostnader 607 693 2 908 890 2 407 036 5 303 712 11 949 482 Övriga rörelsekostnader 17 270 7 672 27 607 39 087 54 808
Summa rörelsekostnader 9 232 229 12 645 279 20 498 365 22 967 986 49 002 957
Rörelseresultat -2 835 097 -8 857 474 -10 071 030 -15 482 448 -34 237 699
Avskrivningar och nedskrivningar 1 941 880 1 543 115 3 877 155 2 922 565 6 652 242
Rörelseresultat efter avskrivningar -4 776 978 -10 400 589 -13 948 185 -18 405 013 -40 889 941
Resultat från finansiella posterRänteintäkter och liknande resultatposter 204 189 26 590 922 26 - Räntekostnader och liknande resultatposter -358 290 -513 165 -600 436 -695 008 -1 387 321
Summa resultat från finansiella poster -154 101 -513 139 -9 514 -694 982 -1 387 321
Resultat efter finansiella poster -4 931 079 -10 913 728 -13 957 699 -19 099 995 -42 277 262
Skatt - - - - -
Periodens resultat -4 931 079 -10 913 728 -13 957 699 -19 099 995 -42 277 262
2 0
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – B A L A N S R Ä K N I N G – M O D E R B O L A G E T D I G N I TA N A A B
Balansräkning – Moderbolaget Dignitana AB KR
REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31
AnläggningstillgångarImmateriella anläggningstillgångarBalanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 687 992 12 908 719 11 399 905
Materiella anläggningstillgångarInventarier, verktyg och installationer 16 948 178 14 412 595 19 153 383
Finansiella anläggningstillgångarAndelar i dotterbolag 420 010 420 010 420 010
Summa anläggningstillgångar 29 056 180 27 741 324 30 973 298
Omsättningstillgångar Varulager mmFärdiga varor och handelsvaror 4 792 917 4 863 367 2 567 773 Förskott till leverantörer 12 036 276 062
4 792 917 4 875 403 2 843 835
Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 358 421 867 052 460 788 Kortfristiga fordringar från koncernföretag 447 995 2 679 583 - Aktuella skattefordringar 0 352 257 219 880 Övriga kortfristiga fordringar 0 2 052 514 43 927 775 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 452 980 631 486 311 218
4 259 396 6 582 892 44 919 661
Kassa och bank 9 518 149 9 156 670 606 356
Summa omsättningstillgångar 18 570 463 20 614 965 48 369 852
Summa tillgångar 47 626 643 48 356 289 79 343 150
2 1
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – B A L A N S R Ä K N I N G – M O D E R B O L A G E T D I G N I TA N A A B ( F O R T S )
Balansräkning – Moderbolaget Dignitana AB KR (FORTS)
REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31
Eget kapital och skulderEget kapital Bundet eget kapital
Aktiekapital (40 528 224 st aktier à kvotvärde 1 kr, 20 274 112 föregående år) 40 548 224 20 274 112 20 274 112
Ej registrerat aktiekapital 20 274 112 Fond för utvecklingsutgifter 2 635 796 2 635 796 2 635 796
43 184 020 22 909 908 43 184 020
Fritt eget kapital Övrigt fritt eget kapital 7 994 421 32 711 766 32 835 766 Överkursfond 22 301 523 Emissionskostnad -4 772 032Periodens resultat -13 957 699 -19 099 995 -42 277 262
-5 963 278 13 611 771 8 087 995
Summa eget kapital 37 220 742 36 521 679 51 272 015
Kortfristiga skulderLeverantörsskulder 1 086 152 4 134 077 4 409 253 Övriga kortfristiga skulder 1 347 127 367 442 9 485 220 Skulder till kreditinstitut 5 000 000 Skulder till koncernföretag 4 584 539 431 425 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 353 623 2 333 091 8 745 237
Summa kortfristiga skulder 9 371 441 6 834 610 28 071 135
Långfristiga skulderSkulder till kreditinstitut 1 034 460 5 000 000 -
Summa eget kapital och skulder 47 626 643 48 356 289 79 343 150
2 2
2 3
Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Principer för delårsrapportens upprättande
D E L Å R S R A P P O R T Q 2 – P R I N C I P E R F Ö R D E L Å R S R A P P O R T E N S U P P R ÄT TA N D E , F I N A N S I E L L K A L E N D E R , K O N TA K T U P P G I F T E R
Finansiell kalender27 november 2018 DelårsrapportförQ3tilloch med den 30 september 2018
26 februari 2019 Årsredovisning 2018
Tidigareårsredovisningaroch delårsrapporterfinnstillgängligapå www.dignitana.se
KontaktuppgifterDignitana AB Adress Traktorgränden 3, 226 60 Lund
Telefon +46 (0) 46-16 30 91
Webbplats www.dignitana.se
E-post [email protected]
Investor Relations [email protected]
Certified AdviserErik Penser Bank
+46 (0) 8 463 8000
www.penser.se