Embed Size (px)
DESCRIPTION
Onderdeel van de bestuurlijke besluitvorming is dat de raadswerkgroep onderzoek programmarekening 2012 adviezen geeft aan de gemeenteraad. Op 21 mei 2013 is in de startbijeenkomst informatie gegeven over het proces en de behaalde resultaten in 2012. Nieuw is de financiële barometer.
Citation preview
Proces
Systeem
Resultaten 2012
Financiële barometer
Vragen en opmerkingen
2
Januari –december 2012
• Uitvoering
Januari 2013 –maart 2013
• Verzamelen info
• Accountant
April 2013
• Accountant
• Informeren directie, management en college
Mei 2013
• College
• Raadswerk-groep onderzoek programma-rekening 2012
Juni 2013
• Commissies
• Raads-behandeling
3
Financiële verordening
Beleids-plan
2011 –2014
Kernachtig Verbinden
Voorjaars-nota 2011
Primaire begroting
2012
Raads-voorstellen
Bestuurs- & financiële
rapportages
Normenkader rechtmatig-
heid 2012
Programma-rekening
2012
4
Wonen, werken,
welzijn en
recreëren in
De Ronde Venen
5
Begroting 2012
Rekening 2012
Verschil Voor- of nadeel
1. Baten 71.015.000 74.068.000 3.053.000 Voordeel
2. Lasten 76.399.000 78.042.000 1.643.000 Nadeel
3. Tekort voor inzet
reserves-5.384.000 -3.974.000 1.410.000 Voordeel
4. Inzet reserves 6.200.000 5.933.000 267.000 Nadeel
5. Nog te bestemmen
saldo na inzet van
reserves
816.000 1.959.000 1.143.000 Voordeel
6
Samenstelling tekort voor inzet van reserves
Tekort voor inzet reserves -3.974.000
Waarvan:
1. Uitvoering raadsbesluiten tot en met 31 december 2012 -5.117.000
2. Verschillen na 31 december 2012 1.143.000
7
1. Uitvoering raadsbesluiten tot en met 31 december 2012
Omvang in euro’s
Voor- of nadeel
1. Structurele inzet van reserves (bijlage 2a) 186.000 Voordeel
2. Incidentele inzet van reserves (bijlage 2b) -6.119.000 Nadeel
3. Subtotaal reserves (bijlage 3) -5.933.000 Nadeel
4. Nog te bestemmen saldo na inzet van reserves/eenmalige ruimte 2012 (bijlage 7)
816.000 Voordeel
5. Totaal -5.117.000 Nadeel
8
Samenstelling tekort voor inzet van reserves
Tekort voor inzet reserves -3.974.000
Waarvan:
1. Uitvoering raadsbesluiten tot en met 31 december 2012 -5.117.000
2. Verschillen na 31 december 2012 1.143.000
9
2. Verschillen na 31 december 2012
Omvang in euro’s
Voor- of nadeel
1. Afwikkelen rijksbijdrage Inburgering 2007 – 2009 730.000 Voordeel
2. Verschuiving en afronding wegwerkzaamheden in 2013 726.000 Voordeel
3. Individuele voorzieningen 463.000 Voordeel
4. Lokale heffingen van reiniging en riool 390.000 Voordeel
5. Doeluitkering BOS 2008 – 2012 en CJG 2008 – 2011 272.000 Voordeel
6. Decembercirculaire gemeentefonds 2012 241.000 Voordeel
7. Dijkwegen 238.000 Voordeel
10
2. Verschillen na 31 december 2012
Omvang in euro’s
Voor- of nadeel
8. Projecten Haitsmahof/Molenhof en Estafetteproject 219.000 Voordeel
9. Combinatiefuncties 167.000 Voordeel
10.Diverse 48.000 Voordeel
11.Inkoopresultaten -195.000 Nadeel
12.Warmte-Koude-Opslag -182.000 Nadeel
13.Afwaardering gronden -330.000 Nadeel
14.Verhogen verliesvoorziening van Bouwgronden In
Exploitatie (BIE)-1.644.000 Nadeel
Totaal 1.143.000 Voordeel
11
Samenstelling tekort voor inzet van reserves
Tekort voor inzet reserves -3.974.000
Waarvan:
1. Uitvoering raadsbesluiten tot en met 31 december 2012 -5.117.000
2. Verschillen na 31 december 2012 1.143.000
12
Indicatoren:
• Rekeningresultaten
• Reservepositie
• Grondexploitatie
• Langlopende schulden
• Voorzieningen
• Garantstellingen
13
14
Rekeningresultaten
Rekening 2010
Rekening 2011
Rekening 2012
1. Baten 84.040.000 75.882.000 74.068.000
2. Lasten 96.759.000 87.807.000 78.042.000
3. Tekort voor inzet reserves -12.719.000 -11.925.000 -3.974.000
4. Inzet reserves 9.968.000 5.777.000 5.933.000
5. Nog te verdelen saldo na inzet
van reserves-2.751.000 -6.148.000 1.959.000
15
10,000,000 10,000,000 10,000,000
13,822,000
9,235,000
4,944,000
0
2,000,000
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
12,000,000
14,000,000
16,000,000
2010 2011 2012
Algemene reserves
Norm Werkelijk
16
17
Bouwgronden in exploitatie
Rekening 2010
Rekening 2011
Rekening 2012
1. Boekwaarde excl. verliesvoorziening 16.928.000 31.450.000 33.576.000
2. Verliesvoorziening 0 -6.543.000 -8.187.000
3. Boekwaarde incl. verliesvoorziening 16.928.000 24.907.000 25.389.000
18
Langlopende leningen, voorzieningen en garantstellingen
Rekening 2010
Rekening 2011
Rekening 2012
1. Langlopende leningen 64.320.000 68.604.000 72.564.000
2. Voorzieningen 5.015.000 4.080.000 4.035.000
3. Garantstellingen 115.126.000 110.321.000 103.192.000
Financiële positie is kwetsbaar
Structureel financieel gezonde
positie is een noodzaak
19
