PRIMARIA MUNICIPIULUI SATU MARE

Raport financiar anual la data de 31.12.2014

TUD servicii de finante publice profesionale

www.tudconsult.ro Pagina 1/37

■ Prezentare generala

■ Structura veniturilor si cheltuielilor

■ Situatia veniturilor realizate in perioada 2011 - 2014

■ Dinamica veniturilor realizate in perioada 2011 - 2014

■ Prevederi bugetare aferente anului 2015

■ Variatia veniturilor realizate in anul 2014 comparativ cu nivelul inregistrat in 2013

■ Prevederi bugetare: gradul de executie a veniturilor in anul 2014

■ Indicatori venituri

■ Situatia cheltuielilor efectuate in perioada 2011 - 2014

■ Dinamica cheltuielilor efectuate in perioada 2011 - 2014

■ Prevederi bugetare aferente anului 2015

■ Variatia cheltuielilor efectuate in anul 2014 comparativ cu nivelul inregistrat in 2013

■ Prevederi bugetare: gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014

■ Indicatori cheltuieli

■ Balanta veniturilor si cheltuielilor in perioada 2011 - 2014

■ Bilantul in perioada 2011 - 2014

■ Serviciul Datoriei Publice Locale

Glosar de termeni

Disclaimer

Cuprins

Partea I:

Partea II: Venituri bugetare

Partea III: Cheltuieli bugetare (clasificatie functionala si economica)

Partea IV:

Demografie (2013 YE) Regiune N-VJudet Satu-

MareSatu Mare

Suprafata teritoriala (Km2) 34,159 4,418 150Suprafata spatii verzi (ha) 3,425 369 279

Lungimea totala simpla a conductelor de

canalizare publica (km) 4,251 492 229

Populatie (2014, 1 iulie) 2,837,677 392,129 123,654

Sex

feminin 1,449,988 200,527 65,043

masculin 1,387,689 191,602 58,611

Varsta

0-19 ani 581,977 83,009 21,405

20-59 ani 1,674,361 237,002 78,782

60 ani si peste 581,339 72,118 23,467

Mediu 2,318,686 209,548 708,760 168,523 246,830 423,747

urban 1,543,172 189,687 n/a 1,357,076 118,100 503,001 88,101 124,593 244,900

rural 1,294,505 202,442 n/a 58.5% 56.4% 71.0% 52.3% 50.5% 57.8%

Regiune N-V Satu Mare

populatie ocupata civila (medie) 1,188 151 n/a

numar mediu salariati 591,258 71,098 45,214

rata somajului 4.1% 4.6% n/a

Economie Regiune N-VJudet Satu-

MareSatu Mare

PIB (2012YE), milioane RON (preturi actuale) 67,401 6,982 n/a

Dinamica reala PIB 2012/2011 9.3% 7.7% n/a 1,721,033 174,135 498,631 116,250 211,851 296,004

78.5% 84.6% 79.6% 76.8% 85.8% 70.5%

354,397 14,403 101,382 31,768 27,093 85,968

Industria prelucratoare 31.0% 41.2% 163,768 9,797 35,234 11,072 14,322 43,047

Constructii 8.9% 10.6% 190,629 4,447 66,148 20,696 12,771 42,922

Comert cu amanuntul 37.9% 36.3% 117,447 17,271 26,553 3,350 8,111 37,618

Activitati de transport, curierat 6.2% 4.4%

Alte servicii 16.0% 7.5%

125,307419,590247,054151,368626,566

15,089

8,028

Fonduri externe nerambursabile

Cheltuieli financiare

Municipii

Zalau (SJ)

134,359

62,643

46.6%

59,066

44.0%

12,214

98,551

78.6%

18,727

3,639

Indicatori 2013

VENITURI TOTALE

Venituri proprii

Venituri proprii % VT

Venituri provenite de la nivel central

35.0%

30,036

Cifra de afaceri a intreprinderilor active*

(2012YE) 109,894 11,807

42.5%

30,884 16,603

n/a

38.7%

128,325 3,763 14,616

24.6%

205,8102,192,876

Piata muncii (mii persoane, la 2013YE)

*Cifra de afaceri a unităţilor locale active din industrie, construcţii, comerţ şi alte servicii, pe activităţi ale economiei naţionale CAEN

rev.2, în anul 2012 (mil RON, preturi curente)

39.7% 41.8%

920,310 87,537

Venituri provenite de la nivel central % VT

Sume primite de la UE in contul

platilor efectuate

Judet Satu-

Mare

TOTAL PLATI EFECTUATE

Cheltuieli operationale

Cheltuieli operationale % ChT

Cheltuieli de investitii

Buget local

Prezentare generala Regiunea N-V

Informatii generale

Infrastructura - Regiune N-V

mii RON

148,328

Total municipii

regiune N-VSatu Mare

(SM)

Cluj

Napoca

(CJ)

Bistrita

(BN)

Baia Mare

(MM)

Oradea

(BH)

174,277 104,99965,145

Municipiul Bacau este resedinta judetului Bacau, parte a Regiunii de Dezvoltare Nord – Est.

Regiunea Nord-Est este o parte din vechea regiune istorica a Moldovei si este alcatuita din sase judete (Bacau, Botosani, Iasi, Neamt, Suceava, Vaslui), care insumeaza o suprafata de 36.850 kmp si o populatie de 3.695.831

locuitori (2011), situandu-se, din acest punct de vedere, pe primul loc intre cele opt regiuni ale tarii (16,53% din populatia totala a Romaniei). Ca intindere, regiunea acopera 15,46% din suprafata totala tarii, cele mai intinse

Regiunea este strabatuta de 7 drumuri europene (cele mai importante fiind E60 - dinspre Ungaria, face legatura cu Oradea-

Cluj-Brasov si capitala tarii Bucuresti, E576-Cluj-Napoca-Dej, E81 - dinspre Satu Mare-Zalau-Cluj-Napoca-Brasov-Bucuresti,

E79 – Oradea-Deva, E671 - Oradea-Arad-Timisoara, E58 - Cluj-Napoca-Dej-Bistrita-Baia Mare-Vatra Dornei).

In Regiunea Nord-Vest (Transilvania de Nord) exista un numar de 4 aeroporturi: Cluj-Napoca, Oradea, Baia-Mare si Satu-

Mare, iar traficul pe aeroportul din Cluj-Napoca a crescut constant in ultimii cinci ani, situand acest aeroport pe locul trei la

nivel national. Reteaua feroviara numara 1,641 km, in 2004, din care 166 km sunt linii electrificate, iar 255 km sunt linii duble.

Municipiul Satu Mare, fiind un oraş de graniţă, are deschideri prin căi de comunicaţie rutieră cu Ungaria pe la vama Petea, şi

feroviară cu Ucraina, pe la vama Halmeu.

In spatiul national, regiunea Nord-Vest (Transilvania Nord) face parte din Macroregiunea 1(NUTS1)si include 6 judete: Bihor, Bistrita-Nasaud, Cluj, Maramures, Satu-Mare, Salaj. Suprafata regiunii reprezinta 14,32% dinsuprafata tarii. Regiunea cuprinde 421 unitati administrativ-teritoriale: 6 judete, 42 de orase din care 15 municipii si 398 comune si 1.823 de sate.

Regiunea de Dezvoltare Nord-Vest (Transilvania de Nord) este, dupa Bucuresti-Ilfov, cea mai atractiva din punct de vedere economic, dintre regiunile de dezvoltare ale Romaniei. Faptul se datoreaza pietei muncii si salariilor,investitiilor straine, dar si mediului privat si concurentei de piata ca si intrarilor de tehnologii moderne. Relevant este faptul ca sectorul de servicii a ajuns sa ocupe o pondere mare din totalul economiei regionale, de aproape50%, avand ca si ramuri semnificative comertul si turismul.

Consiliul local al Municipiului Satu Mare la 31 decembrie 2014

Distributia politica Distributia pe grupe de varsta Distributia pe sexe

Partid Nr. Specializare Gr. varsta

UDMR 1 Administrator firma 20-34

UDMR 1 Economist 60-peste

UDMR 1 Preot 35-44

UDMR 1 Inginer 45-59

UDMR 1 Ziarist 35-44

UDMR 1 Medic veterinar 20-34

UDMR 1 Inginer mecanic 45-59

UDMR 1 Inginer Constructor 60-peste

UDMR 1 Muzeograf arheolog 35-44

PSD 1 Broker asigurari 45-59

PSD 1 Medic 60-peste

PSD 1 Jurist 35-44

PSD 1 Economist 20-34

PSD 1 Profesor 60-peste

PSD 1 Medic veterinar 45-59

PSD 1 Economist 20-34

PNL 1 Medic 45-59

PNL 1 Avocat 60-peste

PNL 1 Economist 35-44

PDL 1 Medic stomatolog 35-44

PDL 1 Profesor 45-59

PRL 1 Muzeograf 45-59

PRL 1 Inginer 35-44

Prezentare generala

Distributia dupa apartenenta politica, profesie si

grupa de varsta

Comisiile Consiliului Local Satu Mare si distributia acestora dupa apartenenta politica

Primarul Municipiului Satu Mare este domnul doctor Coica Costel Dorel, reprezentand Partidul Social Democrat.

Functia de Viceprimar este detinuta de catre: domnul Roca Radu Tiberiu, reprezentant al PSD, de profesie medic veterinar si doamna Papici Marcela Anamaria, reprezentant al PRL, de profesie economist.

Doamna Suciu Mariana este Secretarul Primariei Municipiului Satu Mare, de profesie jurist.

UDMR

39%

PSD

30%

PNL

13%

PDL

9%

PLR

9% 20-34 ani

17%

35-44 ani

31%

45-59 ani

30%

60 ani si

peste

22%

Feminin

13%

Masculin

87%

Studii, prognoze economico-sociale, buget

Organizare si dezvoltare urbanistica, lucrari publice, protectia mediului

Servicii publice si comert

Sanatate, protectie sociala, sport si tineret

Juridic, disciplina si integrare europeana

Invatamant, activitati stiintifice, cultura, culte

3

2

2

2

2

2

2

2

2

2

1

1

2

2

2

1

1

1

2

UDMR PSD PNL PDL PLR

Asistenta sociala

Prezentare generala

Servicii publice subordonate Consiliului Local al Municipiului Satu Mare

Mediul socio - cultural

• Politia Locala Satu Mare; functioneaza in scopul asigurarii ordinii si linistii publice, cresterea eficientei pazei obiectivelor si a bunurilor de

interes public local, exclusiv pe baza si in executarea legii (HCL 11/31.01.2011);

• Serviciul Public de Asistenta Sociala Satu Mare; are rolul de a identifica si de a solutiona problemele sociale ale comunitatii, din domeniul

protectiei copilului, familiei, persoanelor singure, persoanelor cu disabilitati, cu venituri mici precum si a altor persoane aflate in situatie

de risc social;

• Directia de Evidenta a Persoanelor; functioneaza in urmatoarea structura: Serviciul Stare civila, Serviciul de evidenta a persoanelor si

Ghiseu unic.

• Administratia Domeniului Public; obiectul de activitate principal, acela de administrare si gestionare a domeniului public al municipiului

Satu Mare se realizeaza in baza mandatului acordat de Consiliul Local (HCL 156/12.08.2010);

• Teatrul de Nord Satu Mare;

• Filarmonica "Dinu Lipatti"

• Centrul Cultural "G.M. Zamfirescu

Societati comerciale:

• SC Transurban SA; functioneaza, de la 1 ianuarie 2006, ca societate comerciala pe actiuni, avand ca scop transportul public in zona

municipiului Satu Mare;

• SC Apaserv SA; societate furnizoare de servicii publice de gospodarie comunala ce are ca obiect de activitate asigurarea necesarului de apa

potabila al populatiei si colectarea apelor uzate, precum si epurarea acestora inainte de descarcare in emisar.

Turism, cultura si receere

Muzeul Judetean este una dintre cele mai importante institutii de cultura si are in componenta sa mai multe sectii si obiective patrimoniale, dintre care enumeram: Sectia istorie-etnografie, Muzeul Orasenesc Carei cu sectii

de arheologie si stiintele naturii, Cuptoarele dacice de la Mediesul Aurit, Muzeul etnografic in aer liber de la Marius; Biblioteca Judeteana s-a infiintat la 1 februarie 1951, colectiile bibliotecii evoluand de la 3.421 volume la

sfarsitul anului 1951, la 320.000 volume la sfarsitul anului 1997. Primul spectacol de teatru a avut loc in 1790, iar Teatrul de Nord are două sectii: sectia romana si sectia maghiara. Cladirea in care functioneaza Filarmonica

Dinu Lipatti este o aripa a Hotelului Dacia, construita in 1902, capacitatea salii este de 400 de locuri si are o acustica excelenta, care o situeaza printre primele 5 sali de concerte din tara.

Printre monumentele de arhitectura si bisericile din oras, ce sunt importante obiective turistice amintim: Biserica 'Sfintii Arhanghieli Mihail si Gavril' (monumentala cladire a catedralei fiind construita intre anii 1932-1937),

Catedrala Ortodoxa 'Adormirea Maicii Domnului' (construita intre anii 1932-1937), Biserica Romano Catolica Calvaria (construita pe urmele bisericii vechii cetati Castrum - Zothmar, in anul 1844), Sinagoga (construita în stil

maur la inceputul secolului), Monumentul Ostasului Roman (ridicat in semn de omagiu soldatilor Armatei a IV-a care au purtat lupte grele pe aceste meleaguri in octombrie 1944), Turnul Pompierilor (construit in anii 1903-

1904, avand o inaltime totala de 45m).

AquaStar este primul si in acest moment unicul aquaparc din regiune, realizat prin cofinantare din fonduri europene, obiectivul a fost dat în folosinta in data de 1 iunie 2011. Aquaparcul se afla la 3 km de la centrul istoric al

municipiului Satu Mare. Nord Vest Termal Park este noul strand din orasul Satu Mare la standardele europene. Strandul cuprinde 6 bazine si un rau curgator de 274 metri.

Asistenta sociala

Serviciul Public de Asistenta Sociala Satu Mare este acreditat ca furnizor pentru urmatoarele servicii sociale: Centrul social de urgenta pentru adulti, Serviciul de informare si mediere a persoanelor de etnie rroma; Serviciul de

socializare si dezvoltare a deprinderilor de viata independenta pentru copii din familii cu dificultate; Servicii de socializare si petrecere a timpului liber pentru persoane varstnice; Serviciul de consiliere pentru copilul abuzat,

neglijat, exploatat; Serviciul de monitorizare, asistenta si sprijin al femeii gravide predispuse sa isi abandoneze copilul; Serviciul de protectie sociala; Serviciul de orientare profesionala; Serviciul de consiliere, informare si

relatii cu publicul; Cresa sociala Prichindel.

Invatamant

Reteaua de invatamant existenta in municipiul Satu Mare, pentru anul scolar 2014-2015 (conform HCL nr. 16/30.01.2014, modificata prin HCL 211/30.10.2014) cuprinde 42 unitati de invatamant de stat, impartite astfel: 13

gradinite, 10 scoli (ciclul primar si gimnazial), 16 unitati de invatamant liceal si profesional, 1 scoala postliceala sanitara, Centrul judetean de Excelenta si Palatul copiilor Satu Mare. De asemenea, in cadrul structurii

mentionate se regasesc si 4 unitati de invatamant particular, reprezentate de 2 licee si 2 scoli postliceale.

Finantarea invatamantului preuniversitar se efectueaza in baza Legii educatiei nationale nr. 1 din 2011 cu modificarile ulterioare. Conform HCL nr. 88/29.05.2014 s-a aprobat cuantumul burselor scolare ce se vor acorda

elevilor din unitatile de invatamant preuniversitar de stat din Municipiul Satu Mare in anul scolar 2014-2015, dupa cum urmeaza: bursa de performanta 50 lei/luna/elev; bursa de merit 20 lei/luna/elev; bursa de studiu 20

lei/luna/elev si bursa sociala 30 lei/luna/elev, numarandu-se in t otal 651 de burse.

'000 RON

259,537.7

243,304.8118,558.1

243,304.8 243,304.8 259,537.7

Executie venituri 2014 Executie cheltuieli 2014 Venituri rectificate in 2014 Cheltuieli rectificate in 2014

Legenda: Axa verticala reflecta componentele veniturilor / cheltuielilor, detaliate in Situatia Veniturilor/ Cheltuielilor

Structura veniturilor si cheltuielilor la data de 31.12.2014

Structura cheltuielilor functionale executate Structura cheltuielilor economice executate Structura cheltuielilor functionale rectificate Structura cheltuielilor economice rectificate

Structura veniturilor proprii rectificate Structura veniturilor totale rectificateStructura veniturilor totale executateStructura veniturilor proprii executate259,537.7146,037.6

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

19

18

17

16

15

14

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

8.4%

2.2%

0.5%

0.9%

0.4%

2.6%

1.4%

11.2%

3.7%

1.5%

7.5%

1.6%

0.0%

0.0%

2.2%

1.3%

54.6%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

24

23

22

21

20

2

0.3%

5.7%

1.9%

0.0%

43.4%

48.7%

0% 10% 20% 30% 40% 50%

19

18

17

16

15

14

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

24.2%1.9%

0.4%

0.8%

0.4%

2.1%

1.2%

9.4%

3.3%

1.4%

6.5%

1.3%

0.0%

0.0%

1.7%

0.8%

44.6%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

24

23

22

21

20

2

0.3%

1.6%

1.1%

0.0%

40.7%

56.3%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-2.2%

2.5%

19.2%

0.0%

5.3%

8.7%

5.6%

7.2%

0.7%

45.0%

2.2%

6.0%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-2.2%

1.2%

8.4%

0.0%

0.6%

4.7%

2.1%

2.4%

30.5%

2.0%

1.8%

48.5%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-2.3%

2.4%

20.4%

0.0%

4.9%

9.9%

5.5%

7.3%

0.7%

43.3%

2.1%

5.7%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-2.3%

1.3%

12.0%

0.0%

0.6%

4.4%

2.0%

3.0%

29.9%

1.8%

1.7%

45.6%

Venituri

operationale

92%

Venituri

pentru

investitii

8%

Venituri

financiare

0%

Cheltuieli

operationale

82%

Cheltuieli de

investitii

11%

Cheltuieli

financiare

7%

Venituri

operationale

88%

Venituri

pentru

investitii

3%

Venituri

financiare

9%

Cheltuieli

operationale

79%

Cheltuieli de

investitii

15%

Cheltuieli

financiare

6%

2015

Rand 2011 %/VT

2012 %/VT

y/y 2013 %/VT

y/y 2014 %/VT

y/y Initial 2014 %/VT

Rectificat 2014 %/VT

Initial 2015 %/VT

1 4.4 204,980.1 185,837.6 -9.3 209,547.7 12.8 243,304.8 16.1 240,144.0 259,537.7 258,747.7

2 -3.3 135,777.0 66.2 104,364.4 56.2 -23.1 118,099.9 56.4 13.2 118,558.1 48.7 0.4 152,931.7 63.7 146,037.6 56.3 158,700.7 61.3

3 4.1 55,132.7 26.9 54,674.8 29.4 -0.8 60,331.5 28.8 10.3 64,712.3 26.6 7.3 60,331.5 25.1 65,081.8 25.1 65,160.4 25.2

4 34.6 478.5 0.2 1,175.0 0.6 145.5 962.7 0.5 -18.1 1,570.7 0.6 63.2 - - 1,095.6 0.4 - -

5 11.0 1,716.8 0.8 1,854.8 1.0 8.0 2,323.3 1.1 25.3 2,609.6 1.1 12.3 2,323.3 1.0 2,523.3 1.0 2,610.0 1.0

6-

10.5 0.0

- - -

- - -

- - -

- -

- -

- -

7 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

87.7

1,385.1 0.7

1,453.8 0.8 5.0

1,916.6 0.9 31.8

1,866.4 0.8 -2.6

1,916.6 0.8

1,916.6 0.7

1,870.0 0.7

9 5.3 7,190.0 3.5 7,344.8 4.0 2.2 8,861.5 4.2 20.6 8,845.5 3.6 -0.2 8,861.5 3.7 9,531.5 3.7 8,850.0 3.4

10 8.5 1,259.0 0.6 1,433.7 0.8 13.9 1,752.2 0.8 22.2 1,746.3 0.7 -0.3 1,752.2 0.7 2,072.7 0.8 1,750.0 0.7

112.7

3,911.3 1.9

4,021.8 2.2 2.8

4,669.5 2.2 16.1

4,358.6 1.8 -6.7

4,669.5 1.9

4,869.5 1.9

4,350.0 1.7

121.7

12,383.4 6.0

11,425.7 6.1 -7.7

13,226.1 6.3 15.8

13,228.1 5.4 0.0

13,226.1 5.5

13,664.6 5.3

13,200.0 5.1

13 6.0 1,317.4 0.6

1,256.2 0.7 -4.6

1,444.7 0.7 15.0

1,662.8 0.7 15.1

1,444.7 0.6

1,794.7 0.7

1,663.0 0.6

14-2.2

3,341.0 1.6

2,960.1 1.6 -11.4

3,050.4 1.5 3.0

3,056.6 1.3 0.2

3,050.4 1.3

3,100.4 1.2

3,050.0 1.2

152.0

463.8 0.2

428.7 0.2 -7.6

425.4 0.2 -0.8

502.7 0.2 18.2

425.4 0.2

530.0 0.2

550.0 0.2

16 -9.1 1,621.0 0.8 1,862.3 1.0 14.9 1,550.9 0.7 -16.7 1,107.6 0.5 -28.6 1,550.9 0.6 1,150.9 0.4 1,100.0 0.4

17 1.5 611.3 0.3 640.5 0.3 4.8 652.1 0.3 1.8 647.8 0.3 -0.7 652.1 0.3 652.1 0.3 650.0 0.3

18 1.1 2,523.7 1.2 2,693.7 1.4 6.7 2,716.5 1.3 0.8 2,636.8 1.1 -2.9 2,716.5 1.1 2,716.5 1.0 2,600.0 1.0

19 -30.3 42,431.5 20.7 11,138.5 6.0 -73.7 14,216.4 6.8 27.6 10,006.5 4.1 -29.6 50,010.9 20.8 35,337.4 13.6 51,297.3 19.8

2013.6

63,412.1 30.9

73,563.0 39.6 16.0

85,753.2 40.9 16.6

105,499.2 43.4 23.0

81,783.0 34.1

105,648.5 40.7

90,396.8 34.9

21 59.2 5.5 0.0 11.9 0.0 118.3 - - - 35.0 0.0 - - - 36.0 0.0 - -

22 5.0 3,711.8 1.8 2,194.5 1.2 -40.9 1,784.1 0.9 -18.7 4,518.5 1.9 153.3 1,560.4 0.6 2,950.0 1.1 1,877.8 0.7

2361.1

2,073.7 1.0

5,703.8 3.1 175.1

3,762.6 1.8 -34.0

13,980.6 5.7 271.6

3,068.9 1.3

4,150.6 1.6

7,772.5 3.0

24 - - - - - 148.0 0.1 - 713.4 0.3 382.2 800.0 0.3 715.0 0.3 - -

3.0 199,970.9 97.6 178,169.1 95.9 -10.9 201,234.5 96.0 12.9 224,664.7 92.3 11.6 208,795.9 86.9 229,789.8 88.5 209,660.5 81.0

38.9 5,009.2

2.4 7,668.5

4.1 53.1 4,994.8

2.4 -34.9 18,640.1

7.7 273.2 3,068.9

1.3 6,665.8

2.6 7,878.3 3.0

- - - - - 3,318.4 1.6 - - - - 28,279.2 11.8 23,082.1 8.9 41,209.0 15.9

8.4 161,469.9 78.8 172,811.4 93.0 7.0 196,656.8 93.8 13.8 222,793.0 91.6 13.3 197,948.4 82.4 226,429.2 87.2 196,507.0 75.9

-17.1 43,510.3 21.2 13,026.1 7.0 -70.1 12,890.9 6.2 -1.0 20,511.8 8.4 59.1 42,195.6 17.6 33,108.5 12.8 62,240.7 24.1

'000 RON

Situatia veniturilor realizate in perioada 2011 - 2014

Venituri din concesiuni si inchirieri

Taxe extrajudiciare de timbru

Venituri din amenzi

Alte venituri proprii

Executia bugetara aferenta anului

Venituri

2014

Impozit si taxa pe terenuri de la persoane

juridiceImpozit pe mijloacele de transport

detinute de persoane juridice

Taxe si tarife pentru eliberarea de licente

si autorizatii de functionareTaxe judiciare de timbru si alte taxe de

timbru

Venituri operationale

Total venituri - sectiunea de functionare

Total venituri - sectiunea de dezvoltare

Donatii si sponsorizari

Subventii de la bugetul de stat

Venituri din investitii

Sume primite de la UE in contul platilor

efectuate

Alte venituri

evolutie in

perioada*

Venituri financiare

*) evolutia in perioada - reprezinta rata anuala compusa de crestere (CAGR) a veniturilor

Total venituri (VT)

Venituri proprii, din care:

Cote defalcate din impozitul pe venit

Venituri din capital

Sume defalcate din taxa pe valoare

adaugata

Varsaminte din profitul net al regiilor

autonome

Venituri din dividende

Impozitul pe veniturile din transferul

proprietatilor imobiliare

Impozit pe cladiri de la persoane fizice

Impozit pe terenuri de la persoane fizice

Impozit pe mijloacele de transport

detinute de persoane fizice

Impozit si taxa pe cladiri de la persoane

juridice

'000 RON

Dinamica veniturilor realizate in perioada 2011 - 2014

Dinamica veniturilor totale realizate in perioada 2011 - 2014

1.941,2 mii RON (-34%) comparativ cu nivelul anului anterior, in principal la nivelul fondurilor aferente Fondul European de Dezvoltare Regionala. In anul 2014 se inregistreaza cea mai mare crestere a

acestor venituri, cu 10.218 mii RON (+271,6%) fata de sumele inregistrate in 2013 (cresterea fiind inregistrata integral la nivelul Fondul European de Dezvoltare Regionala).

• In ceea ce priveste veniturile din Subventii de la bugetul de stat, acestea au fost in anii 2011 si 2014 majoritar aferente Subventiilor de capital, pentru ca in anii 2012 si 2013 sa fie majoritare Subventiile

Curente. Evolutia oscilanta a acestor venituri in cadrul intervalului analizat se manifesta astfel: diminuare cu 40,9% in 2012/2011, cu 18,7% in 2013/2012, urmata de majorarea cu 2.734,4 mii RON

(+153,3%) in ultimul an analizat comparativ cu cel precedent. Astfel, in anii 2012-2013 nu au mai fost incasate Subventii pentru reabilitarea termica a cladirilor de locuit (comparativ cu nivelul acestora

de 1.647,2 mii RON din anul 2011), iar in anul 2014 s-au incasat Subventii de la bugetul de stat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din fonduri externe

nerambursabile (FEN) postaderare cu 2.320,9 mii RON peste nivelul inregistrat in 2013.

• Veniturile proprii au inregistrat in 2012 o diminuare cu 31.412,7 mii RON (-23,1%) fata de anul anterior, urmata de majorarea cu 13.735,5 mii RON (+13,2%) in raportul 2013-2012 si cu 458,3 mii RON

(+0,4%) in ultimul an analizat comparativ cu precedentul.

− In perioada analizata, veniturile din Cote defalcate din impozitul pe venit au reprezentat principalul capitol in cadrul Veniturilor proprii, detinand o pondere de 26,6% in cadrul acestora la finele anului

2014. Astfel, dupa o scadere de 457,9 mii RON (-0,8%) consemnata in anul 2012, nivelul acestora a consemnat majorari: cu 5.656,7 mii RON (+10,3%) in anul 2013 si cu 4.380,8 mii RON (+7,3%) in 2014.

− Veniturile din proprietate au inregistrat o evolutie oscilanta; astfel, in anul 2012 sumele incasate au fost cu 959,8 mii RON (-3,3%) sub nivelul inregistrat in perioada precedenta (in principal, ca urmare a

unor venituri mai reduse colectate de la persoane juridice, cu 1.399,8 mii RON, -8,2%), in 2013 s-au majorat cu 4.562,2 mii RON (+16%) (cresterea fiind distribuita astfel: cu 2.483 mii RON (+19,4%) la

nivelul veniturilor colectate de la persoane fizice si cu 2.079,2 mii RON (+13,3%), la nivelul celor colectate de la persoane juridice), urmand ca in 2014 sa se inregistreze o scadere de 106,7 mii RON,

respectiv cu 0,3%.

Veniturile totale realizate la bugetul local in perioada 2012-2014 au inregistrat o dinamica ascendenta, pornind de la

diminuarea consemnata in anul 2012, cand veniturile colectate au fost cu 19.142,6 mii RON (-9,3%) sub nivelul inregistrat

in anul precedent, urmand ca in anul 2013 sa se inregistreze o majorare a veniturilor incasate cu 23.710,2 mii RON

(+12,8%) si in anul 2014 sa se incaseze venituri cu 33.757,1 mii RON (+16,1%) peste nivelul anului 2013.

• Veniturile din Sume defalcate din taxa pe valoare adaugata au inregistrat o crestere medie compusa de 13,6%, avand

o dinamica pozitiva in perioada analizata. La nivelul anului 2014, comparativ cu anul precedent se inregistreaza cea

mai mare crestere din interval, respectiv cu 19.746,1 mii RON (+23%), ca urmare a majorarii cu 25,5% (+21.398,1 mii

RON) a Sumelor defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor,

contrabalansata de diminuarea cu 84,6% (-1.652 mii RON) a Sumelor defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru

echilibrarea bugetelor locale. In anul 2013 se constata majoarea acestor venituri cu 12.190,1 mii RON (+16,6%) fata de

anul precedent, majorarea determinata in proportie de 99,2% de cresterea inregistrata la nivelul Sumelor defalcate

din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor. Tot la nivelul acestor venituri se remarca

si majorarea cu 10.150,9 mii RON in anul 2012 comparativ cu 2011.

• Veniturile din Sume primite de la UE in contul platilor efectuate au inregistrat o crestere medie compusa de 61,1%,

avand o evolutie oscilanta in cadrul intervalului analizat. Sumele inregistrate in 2013 au inregistrat o diminuare cu

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

Venituri proprii Sume defalcate

din taxa pe

valoarea adaugata

Subventii de la

bugetul de stat

Sume primite de

la UE in contul

platilor efectuate

Alte venituri ale

bugetului local

2011 2012 2013 2014

'000 RON

Dinamica veniturilor realizate in perioada 2011 - 2014

Dinamica veniturilor proprii realizate in perioada 2011 - 2014 − In ceea ce priveste Alte venituri proprii incasate, principalele variatii se remarca la nivelul:

� Altor transferuri voluntare in suma de 32.621,3 mii RON in anul 2011, in timp ce valoarea acestora a scazut in fiecare

an analizat, inregistrand cea mai mica valoare de 520 mii RON in anul 2014. Incepand cu anul 2012, categoria Alte

venituri a reprezentat principala sursa de venituri in cadrul capitolului, coroborat cu Alte impozite pe venit, profit si

castiguri din capital.

� Veniturile din concesiuni si inchirieri au inregistrat un trend ascendent in intervalul analizat, in medie cu 11%,

inregistrand cea mai mare valoare si crestere in anul 2013 (cu 468,5 mii RON, +25,3%).

− La nivelul Altor taxe incasate la bugetul local, in intervalul analizat, se remarca:

� Taxele judiciare de timbru si alte taxe de timbru, capitol in care este consemnata o crestere cu 241,3 mii RON

(+14,9%) in 2012 comparativ cu anul precedent, fiind urmata de doua diminuari consecutive, cu 311,4 mii RON

(-16,7%) in 2013 si cu 443,4 mii RON (-28,6%) in 2014, an in care s-a inregistrat cea mai mica valoare a acestor

venituri, din cadrul intervalului analizat (1.107,6 mii RON).

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

Cote defalcate

din impozitul pe

venit

Venituri din

impozitul si taxa

pe cladiri

Venituri din

impozitul si taxa

pe terenuri

Venituri din

impozitul pe

mijloacele de

transport

Alte taxe

incasate la

bugetul local

Alte venituri

proprii incasate

2011 2012 2013 2014

'000 RON

Prevederi bugetare aferente anului 2015

Prevederi bugetare aferente anului 2015 comparativ cu nivelul

realizat in 2014• Pentru anul 2015, Veniturile totale ale bugetului local au fost planificate cu 15.442,9 mii RON (+6,3%) peste nivelul

realizat in 2014.

• Prevederile aferente Veniturilor proprii sunt estimate cu 40.142,6 mii RON (+33,9%) peste nivelul realizat in 2014, in

principal, ca rezultat al bugetarii unei cresteri cu 41.290,8 mii RON (+412,6%) aferente Altor venituri proprii (regasita

majoritar la nivelul Sumelor primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata).

• Veniturile din Sume defalcate din TVA au fost bugetate cu 15.102,5 mii RON (-14,3%) sub nivelul incasat in anul 2014,

diminuarea provenind din Sumele defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor

prevazute la un nivel de 89.688 mii RON (-14,7%), in timp ce Sumele defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru

echilibrarea bugetelor locale au fost estimate cu 407,8 mii RON (+135,5%) peste cele inregistrate in 2014.

• Sumele primite de la UE in contul platilor efectuate au fost bugetate cu 6.208,1 mii RON (-44,4%) sub cele incasate in anul

2014, diferenta fiind inregistrata integral la nivelul incasarilor realizate din Fondul European de Dezvoltare Regionala,

preponderent din Sume primite in contul platilor efectuate in anul curent.

• Veniturile din Subventii de la bugetul de stat au fost bugetate la un nivel cu 2.640,7 mii RON sub nivelul incasat in 2014

(-58,4%). Astfel, nivelul planificat al Subventiilor de capital a fost diminuat cu 2.983,1 mii RON, in timp ce Subventiile

curente au fost planificate a se executa cu 342,3 mii RON (+23,9%) peste nivelul realizat la finele anului 2014. Totodata,

Subventii de la alte administratii nu au fost estimate a fi incasate in anul 2015, comparativ cu nivelul acestora inregistrat

in 2014, de 713,4 mii RON.

• In ceea ce privesc Veniturile financiare, acestea au fost bugetate pentru anul 2015 in suma de 41.209 mii RON, in crestere

cu 12.929,7 mii RON (+45,7%) fata de sumele planificate in anul 2014, integral la nivelul Sumelor primite in cadrul

mecanismului decontarii cererilor de plata.

-60,000 -30,000 0 30,000 60,000

Alte venituri

ale bugetului local

Sume primite de la UE

in contul platilor efectuate

Subventii de la

bugetul de stat

Sume defalcate din taxa pe valoarea

adaugata

Venituri proprii

Venituri totale

-748.4

-6,208.1

-2,640.7

-15,102.5

40,142.6

15,442.9

'000 RON

Variatia veniturilor realizate in anul 2014 comparativ cu nivelul inregistrat in 2013

Variatia veniturilor totale

Veniturile totale incasate in 2014 au fost cu 33.757,1 mii RON (+16,1%) peste nivelul realizat in anul precedent, majorari ale veniturilor fiind remarcate la nivelul principalelor capitole:

+ Cea mai mare majorare in termeni absoluti este remarcata la nivelul Sumelor defalcate din taxa pe valoare adaugata, incasarile realizate in anul 2014 fiind cu 19.746,1 mii RON (+23%) peste nivelul

inregistrat in 2013. Dinamica este generata exclusiv de majorarea cu 21.398,1 mii RON (+25,5%) a Sumelor defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor si

diminuarea cu 1.652 mii RON (-84,6%) a Sumelor defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea bugetelor locale.

+ La nivelul Sumelor primite de la UE in contul platilor efectuate s-a inregistrat o majorare cu 10.218 mii RON (+271,6%) a veniturilor incasate in anul 2014, cresterea fiind regasita integral la nivelul

sumelor primite de la Fondul European de Dezvoltare Regionala, prin majorarea Sumelor primite in contul platilor efectuate in anul curent (cu 10.924,7 mii RON) si a Prefinantarii (cu 929,6 mii RON),

coroborata cu diminuarea Sumelor primite in contul platilor efectuate in anii anteriori cu 1.636,4 mii RON.

+ Subventiile incasate de la Bugetul de stat au inregistrat cea mai mare majorare in termeni relativi, cu 153,3% (+2.734,4 mii RON) comparativ cu nivelul anului precedent. Astfel, Subventiile de capital

au reprezentat 68,4% din total capitol si au fost majorate cu 2.819,4 mii RON fata de nivelul inregistrat in 2013 (in principal, Subventii de la bugetul de stat catre bugetele locale necesare sustinerii

derularii proiectelor finantate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare), in timp ce Subventiile curente au reprezentat 31,6% din total capitol si au fost diminuate cu 85 mii RON in 2014

comparativ cu anul precedent.

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

Venituri proprii Sume defalcate din

taxa pe valoarea

adaugata

Subventii de la

bugetul de stat

Sume primite de la

UE in contul platilor

efectuate

Alte venituri ale

bugetului local

118,099.9

85,753.2

1,784.1 3,762.6148.0

118,558.1

105,499.2

4,518.5

13,980.6

748.4

2013

2014

'000 RON

Variatia veniturilor realizate in anul 2014 comparativ cu nivelul inregistrat in 2013

Variatia veniturilor proprii

Veniturile proprii, reprezentand principalul capitol in total venituri, cu o pondere de 48,7% in anul 2014, au inregistrat o usoara crestere de 458,3 mii RON (+0,4%), comparativ cu anul 2013. Dinamica a fost

determinata, in principal, de evolutia urmatoarelor capitole de venituri:

+ Cotele defalcate din impozitul pe venit inregistreaza venituri in crestere cu 4.380,8 mii RON (+7,3%);

− La nivelul Veniturilor din proprietate se inregistreaza diminuarea cu 106,7 mii RON a sumelor colectate, determinata astfel:

» La nivelul Impozitului pe cladiri se remarca o diminuare cu 14 mii RON, inregistrata integral la nivelul celor colectate de la persoane fizice.

» Veniturile din Impozitul pe mijloacele de transport au marcat o diminuare cu 304,8 mii RON (-3,9%), inregistrata la nivelul colectarilor de la persoane fizice

» Veniturile din Impozit si taxa pe terenuri au inregistrat o majorare cu 212,1 mii RON (+6,6%), preponderent la nivelul colectarilor de la persoane juridice.

− La nivelul Altor venituri proprii incasate se remarca diminuarea cu 3.450,4 mii RON a veniturilor, dinamica fiind determinata de:

» scaderea cu 1.065,1 mii RON (-42,7%) a incasarilor din Alte impozite pe venit, profit si castiguri din capital si cu 2.068 mii RON (-79,9%) a celor provenite din Alte transferuri voluntare, precum si de

neinregistrarea in 2014 de Sume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata (in valoare de 3.318,4 mii RON in anul 2013), acestea fiind contrabalansate de inregistrarea in 2014 de Alte

venituri din prestari de servicii si alte activitati, in suma de 1.343,3 mii RON.

» Veniturile din capital au inregistrat o majorare cu 608 mii RON (+63,2%), generata, preponderent, de majorarea cu 237,5 mii RON a Veniturilor din valorificarea unor bunuri ale institutiilor publice si cu

373,2 mii RON a Veniturilor din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al unitatilor administrativ-teritoriale.

− La nivelul categoriei Alte taxe incasate la bugetul local in anul 2014 se remarca diminuarea cu 443,4 mii RON (-28,6%) a sumelor incasate la nivelul Taxelor judiciare de timbru si alte taxe de timbre,

partial compensata de majorarea cu 77,4 mii RON (+18,2%) a veniturilor colectate din Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare.

0

20,000

40,000

60,000

80,000

Cote defalcate

din impozitul pe

venit

Venituri din

impozitul si taxa

pe cladiri

Venituri din

impozitul si taxa

pe terenuri

Venituri din

impozitul pe

mijloacele de

transport

Alte taxe incasate

la bugetul local

Alte venituri

proprii incasate

60,331.5

22,087.6

3,197.07,720.0

3,303.2

21,460.6

64,712.3

22,073.6

3,409.17,415.2

2,937.8

18,010.2

2013

2014

'000 RON

Legenda: Axa verticala reflecta componentele veniturilor, detaliate in Situatia Veniturilor;in grafic nu sunt incluse liniile: 4

(fara sume estimate in cadrul bugetului initial), 6 si 7 (fara sume inregistrate atat in bugetul initial, cat si in cel final)

Prevederi bugetareGradul de executie a veniturilor in anul 2014

Rectificarea veniturilor la T4 2014 comparativ cu bugetul initial In bugetul final de venituri si cheltuieli aferent anului 2014, veniturile totale bugetate au fost estimate cu 19.393,7 mii RON (+18,1%)

peste nivelul initial. Majorari ale veniturilor bugetate au fost reflectate, in principal, in cadrul urmatoarelor capitole:

+ Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata (linia 20), prevederile bugetare definitive fiind situate cu 23.865,5 mii RON

(+29,2%) peste nivelul bugetat initial, in principal, ca urmare a majorarii prevederilor Sumelor defalcate din TVA pentru finantarea

cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor.

+ Prederile initiale aferente Cotelor defalcate din impozitul pe venit (linia 3) inregistreaza in urma rectificarii o majorare cu 4.750,3

mii RON (+7,9%).

+ Subventiile de la bugetul de stat (linia 22) a inregistrat o rectificare pozitiva, prin majorarea cu 1.389,6 mii RON (+89,1%) a

prevederilor bugetare initiale. Dinamica a fost generata de bugetarea, in cadrul rectificarii, a sumei de 1.419,6 mii RON aferenta

Subventiilor de capital, astfel de subventii nefiiind incluse in cadrul bugetului initial, partial contrabalansata de diminuarea cu 30

mii RON (-1,9%) a Subventiilor curente prevazute in bugetul final si cu 85 mii RON (-10,6%) a Altor subventii primite de la

administratia centrala pentru finantarea unor activitati.

+ Referitor la Veniturile din proprietate se remarca rectificarea pozitiva prin majorare cu 2.028,9 mii RON fata de prevederile

intiale. Astfel, se prevad colectari mai mari la nivelul tuturor veniturilor din proprietate, cea mai mare crestere a prevederilor

bugetare cu 670 mii RON (+7,6%) este prevazuta la nivelul Impozitului pe cladiri de la persoane fizice, urmata de majorarea cu

438,5 mii RON (+3,3%) a Impozitului si taxei pe cladiri de la persoane juridice. La nivelul veniturilor colectate din Impozitul pe

terenuri se constata rectificarea prin majorare cu 670,5 mii RON.

− Reduceri ale prevederilor finale se regasesc, in principal, la nivelul Altor venituri proprii, in scadere cu 14.673,5 mii RON (-29,3%).

Dinamica inregistrata la nivelul acestor venituri este generata de diminuarea cu 9.099,4 mii RON (-59%) a Altor venituri si cu

5.197,1 mii RON (-18,4%) a Sumelor primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata.

-50% -30% -10% 10% 30% 50% 70% 90% 110%

24

23

22

21

20

19

18

17

16

15

14

13

12

11

10

9

8

5

3

2

1

-10.6%

35.2%

89.1%

0.0%

29.2%

-29.3%

0.0%

0.0%

-25.8%

24.6%

1.6%

24.2%

3.3%

4.3%

18.3%

7.6%

0.0%

8.6%

7.9%

-4.5%

8.1%

'000 RON

Prevederi bugetareGradul de executie a veniturilor in anul 2014

Gradul de executie bugetara comparativ cu prevederile bugetare intiale si finale ale perioadei:

Veniturile totale ale bugetului local realizate in anul 2014 au fost cu 3.160,8 mii RON peste nivelul bugetat initial, inregistrand astfel un grad de executie de 101,3% si cu 16.232,8 mii RON sub nivelul celui

rectificat, consemnand astfel un grad de executie de 93,7%.

La nivelul Veniturilor proprii se remarca o executie cu 34.373,6 mii RON sub prevederile initiale (grad de executie de 77,5%) si cu 24.479,5 mii RON sub cele finale (grad de executie de 81,2%). Nivelul de

realizare al veniturilor proprii a fost generat de:

» Executia Altor venituri proprii cu 40.004,5 mii RON sub nivelul bugetat initial si cu 25.330,9 mii RON sub cel final (in principal, de Sumele primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata);

» La nivelul Cotelor defalcate din impozitul pe venit se inregistreaza sume cu 4.380,8 mii RON peste cele bugetate initial, deci un grad de executie de 107,3% si cu 369,5 mii RON sub prevederile

rectificate, consemnand un grad de realizare de 99,4%.

Sumele defalcate din taxa pe valoarea adaugata au fost executate cu 23.716,2 mii RON peste prevederile initiale, dinamica fiind generata in proportie de 99,5% de majorarea Sumelor defalcate din TVA

pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor. Comparativ cu prevederile bugetare finale se remarca diminuarea cu 149,3 mii RON, inregistrand un grad de realizare de 99,9%.

In ceea ce priveste Sumele primite de UE in contul platilor efectuate (Fondul European de Dezvoltare Regionala), acestea au fost incasate cu 10.911,7 mii RON peste nivelul sumelor bugetate initial,

consemnand un grad de realizare de 455,6% fata de acest buget. Comparativ cu bugetul final se constata o majorare a veniturilor cu 9.830 mii RON si un grad de executie de 336,8%.

La nivelul Subventiilor de la bugetul de stat se remarca o executie cu 2.958,1 mii RON peste nivelul bugetat initial, in principal la nivelul Subventiilor de capital (Subventiile de la bugetul de stat catre

bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din FEN postaderare au inregistrat venituri in suma de 2.590,4 mii RON, astfel de venituri nefiind bugetate initial); fata de bugetul

rectificat se remarca majorarea Subventiilor metionate anterior cu 1.669,3 mii RON, contrabalansata de diminuarea cu 739,5 mii RON a veniturilor aferente Finantarii Programului National de Dezvoltare

Locala.

in anul 2014 comparativ cu anul 2013 '000 RON

Indicatori 2014 2013

Venituri din impozitul pe proprietate 33,611.0 33,784.5

Venituri pe locuitor 271.8 lei 329.9 lei

Ponderea veniturilor in total venituri 13.8% 16.1%

Venituri proprii fiscale 103,738.3 100,881.0

Venituri pe locuitor 838.9 lei 985.1 lei

Ponderea veniturilor in total venituri 42.6% 48.1%

Venituri curente totale (autonome) 222,521.7 199,571.9

Venituri pe locuitor 1,799.6 lei 1,948.7 lei

Ponderea veniturilor in total venituri 91.5% 95.2%

Venituri operationale 224,664.7 201,234.5

Venituri pe locuitor 1,816.9 lei 1,965.0 lei

Ponderea veniturilor in total venituri 92.3% 96.0%

Venituri pentru investitii 18,640.1 4,994.8

Venituri pe locuitor 150.7 lei 48.8 lei

Ponderea veniturilor in total venituri 7.7% 2.4%

Total venituri pe locuitor 1,967.6 lei 2,046.1 lei

Venituri proprii pe locuitor 958.8 lei 1,153.2 lei

Gradul de finantare din venituri proprii 48.7% 56.4%

Gradul de autofinantare 22.1% 27.6%

Gradul de dependenta al bugetului local fata de bugetul de stat 45.6% 42.0%

Gradul de autonomie decizionala 48.9% 57.3%

Gradul de realizare al veniturilor din bugetul initial 101.3% 111.8%

Gradul de realizare al veniturilor din bugetul definitiv 93.7% 99.8%

Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul initial 77.5% 109.0%

Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul definitiv 81.2% 100.8%

Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul initial 99.5% 110.4%

Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul

definitiv 93.7% 103.8%

Estimatul anual din venituri fiscale locale (probabilitate maxima) 38,690.8 40,269.9

Estimatul anual din venituri fiscale locale (buget definitiv) 41,186.8 38,969.0 n/a 0.97 lei

Gradul de realizare al estimatului anual din venituri fiscale locale 106.5% 96.8%

Gradul de colectare, din bugetul initial, a veniturilor din:

Cote defalcate din impozitul pe venit 107.3% 104.4%

Impozit pe cladiri de la persoane fizice 99.8% 103.6%

Impozit pe terenuri de la persoane fizice 99.7% 114.9%

Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice 93.3% 133.4%

Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 100.0% 108.4%

Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridice 115.1% 104.5%

Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice 100.2% 108.9%

Numar de locuitori, 123,654 102,411

la data 01/07/2014 01/01/2013

Indicatori Venituri

Diminuarea cu 0,5% a Veniturilor din impozitul de proprietate (inclusiv Impozitul pe terenul

din extravilan) incasate in anul 2014 a fost determinata, in principal de:

− Diminuarea cu 2,2% a colectarii impozitelor de la persoane fizice, in principal Impozite pe

mijloacele de transport ( cu 311 mii RON, -6,7%);

+ Majorarea cu 1,3% a impozitelor colectate de la persoane juridice, in principal, Impozite

si taxe pe terenuri (cu 218 mii RON, +15,1%);

− Diminuarea cu 66,8 mii RON a incasarilor aferente Impozitului pe terenul din extravilan in

anul 2014 comparativ cu anul precedent.

Veniturile proprii fiscale au inregistrat o majorare cu 2.857,3 mii RON (+2,8%) fata de nivelul

consemnat anterior, crestere manifestata, in principal, la nivelul capitolului Impozit pe venit,

profit si castiguri din capital, repartizata astfel: majorare cu 4.436,3 mii RON a Cotelor si

sumelor defalcate din impozitul pe venit, contrabalansata de diminuarea cu 1.065,1 mii RON

a Altor impozite pe venit, profit si castiguri din capital.

Veniturile curente totale au crescut cu 22.949,7 mii RON (+11,5%) in anul 2014, ca urmare a:

+ majorarii cu 22.603,3 mii RON a Veniturilor fiscale, regasita in principal la nivelul Sumelor

defalcate din TVA (cu 19.746,1 mii RON, +23%), majoritar la nivelul Sumelor defalcate din

TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor, si la nivelul

Impozitului pe venit, profit si castiguri din capital (cu 3.321 mii RON, +5,1%), in principal

la nivelul Cotelor defalcate din impozitul pe venit;

+ cresterii cu 346,4 mii RON (+2,7%) a Veniturilor nefiscale, prin majorarea cu 12,3% a

Veniturilor din concesiuni si inchirieri si cu 0,6% a Veniturilor din vanzari de bunuri si

servicii (determinata, in principal, de inregistrarea de Alte venituri din prestari de servicii

si alte activitati, in suma de 1.343,3 mii RON, nule in anul 2013 si de majoarea cu 836,9

mii RON a categoriei Diverse venituri, acestea fiind contrabalansate de diminuarea cu

2.068 mii RON a veniturilor din Alte transferuri voluntare).

Veniturile operationale incasate au fost cu 23.430,1 mii RON (+11,6%) mai mari, in principal

ca urmare a majorarii Veniturilor curente (cu 22.949,7 mii RON, +11,5%).

Veniturile pentru investitii au consemnat o crestere cu 13.645,4 mii RON (+273,2%) fata de

anul precedent, astfel:

+ Sumele primite de la UE în contul platilor efectuate si prefinantari, au fost majorate cu

10.218 mii RON (+271,6%), exclusiv la nivelul Fondului European de Dezvoltare Regionala;

+ Subventiile de capital au crescut cu 2.819,4 mii RON, in principal, la nivelul Subventiilor

de la bugetul de stat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii proiectelor

finantate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare;

+ Veniturile din capital, majorate cu 608 mii RON (+63,2%), astfel: Venituri din vanzarea

unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al unitatilor administrativ-

teritoriale, in crestere cu 373,2 mii RON (+40,1%) si Venituri din valorificarea unor bunuri

ale institutiilor publice, cu 237,5 mii RON.

2015

Rand Cheltuieli 2011%

/ChT2012

%

/ChTy/y 2013

%

/ChTy/y 2014

%

/ChTy/y Initial 2014

%

/ChTRectificat 2014

%

/ChTInitial 2015

%

/ChT

Clasificatia Functionala 4.4 -9.3 12.8 16.1

1 Autoritati publice si actiuni externe 3.8 12,497.4 5.9 11,854.1 6.4 -5.1 13,525.4 6.6 14.1 14,510.8 5.8 7.3 14,457.0 5.9 14,837.2 5.6 14,389.3 5.5

2Tranzactii privind datoria publica (dobanzi si

comisioane) -8.8 7,764.7

3.7 6,796.3

3.6 -12.5 5,613.0

2.7 -17.4 5,360.8

2.2 -4.5 5,205.0

2.1 5,406.0

2.0 4,935.0

1.9

3 Invatamant 9.9 74,876.1 35.5 79,995.6 42.9 6.8 86,880.6 42.2 8.6 109,387.3 44.0 25.9 96,469.9 39.2 112,426.2 42.4 99,014.1 38.2

4 Sanatate -4.6 2,017.6 1.0 1,357.1 0.7 -32.7 1,678.8 0.8 23.7 1,669.7 0.7 -0.5 2,166.0 0.9 1,758.0 0.7 1,782.0 0.7

5 Cultura, recreere si religie -0.8 18,063.6 8.6 21,551.3 11.6 19.3 16,280.6 7.9 -24.5 17,520.0 7.0 7.6 20,521.5 8.3 18,983.3 7.2 26,988.6 10.4

6 Asigurari si asistenta sociala 9.0 9,628.2 4.6 10,229.1 5.5 6.2 12,469.5 6.1 21.9 13,598.9 5.5 9.1 12,026.4 4.9 14,350.4 5.4 13,020.0 5.0

7 Locuinte, servicii si dezvoltare publica 10.2 14,293.5 6.8 13,636.5 7.3 -4.6 14,616.5 7.1 7.2 21,068.7 8.5 44.1 30,814.1 12.5 25,727.5 9.7 33,426.0 12.9

8 Protectia mediului -26.2 43,078.1 20.4 12,790.5 6.9 -70.3 12,987.4 6.3 1.5 12,784.7 5.1 -1.6 12,395.0 5.0 12,795.0 4.8 12,000.0 4.6

9 Combustibili si energie - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10 Transporturi 17.4 24,619.8 11.7 24,090.5 12.9 -2.1 37,853.4 18.4 57.1 46,714.1 18.8 23.4 46,221.8 18.8 52,940.7 19.9 45,286.3 17.5

11 Alte cheltuieli 10.0 4,095.3 1.9 4,048.7 2.2 -1.1 3,904.5 1.9 -3.6 5,994.1 2.4 53.5 5,743.3 2.3 6,189.4 2.3 8,478.2 3.3

12 Rezerve, Excedent / Deficit -2.8 - 5,954.1 0.0 - 512.1 0.0 -91.4 3,738.1 0.0 -830.0 - 5,304.3 0.0 -241.9 - 5,876.0 0.0 - 5,876.0 0.0 - 571.8 0.0

Clasificatia Economica 4.4 -9.3 12.8 16.1

1 Cheltuieli de personal, din care: 13.0 72,383.8 34.3 76,518.3 41.1 5.7 89,113.4 43.3 16.5 118,057.8 47.5 32.5 94,013.0 38.2 118,384.8 44.6 99,324.0 38.3

exclusiv Invatamant, Asigurari si asistenta sociala 16.7 11,990.8 5.7 13,767.6 7.4 14.8 15,258.8 7.4 10.8 22,250.9 9.0 45.8 20,816.0 8.5 22,287.3 8.4 20,102.0 7.8

2 Asistenta sociala 3.1 3,909.5 1.9 3,776.5 2.0 -3.4 3,333.0 1.6 -11.7 4,422.8 1.8 32.7 2,852.4 1.2 4,489.2 1.7 4,560.0 1.8

3 Subventii 6.9 3,634.2 1.7 4,000.0 2.1 10.1 4,390.0 2.1 9.7 4,749.0 1.9 8.2 4,000.0 1.6 4,749.0 1.8 4,000.0 1.5

4 Bunuri si servicii 9.0 52,728.7 25.0 57,680.3 31.0 9.4 62,784.0 30.5 8.8 74,309.2 29.9 18.4 77,250.0 31.4 77,505.5 29.2 64,756.0 25.0

5 Cheltuieli de capital -37.8 39,739.8 18.8 7,751.2 4.2 -80.5 9,797.2 4.8 26.4 5,952.9 2.4 -39.2 9,289.3 3.8 7,663.9 2.9 9,593.5 3.7

6 Dobanzi -9.0 7,541.4 3.6 6,853.5 3.7 -9.1 5,763.4 2.8 -15.9 5,181.8 2.1 -10.1 5,000.0 2.0 5,216.0 2.0 4,755.0 1.8

7 Rambursari de credite 8.3 8,236.0 3.9 8,240.5 4.4 0.1 11,304.1 5.5 37.2 11,314.8 4.6 0.1 11,171.0 4.5 11,368.0 4.3 11,344.0 4.4

8 Transferuri curente -39.6 10,816.8 5.1 11,948.1 6.4 10.5 12,901.6 6.3 8.0 1,443.5 0.6 -88.8 800.0 0.3 1,443.5 0.5 4,920.0 1.9

9 Transferuri interne -100.0 1,647.2 0.8 - - - - - - - - - 4,084.5 1.7 - - - -

10Proiecte cu finantare din fonduri externe

nerambursabile 28.2 7,533.0 3.6

7,921.4 4.3 5.2

4,447.2 2.2 -43.9

20,327.6 8.2 357.1

34,097.8 13.9

31,100.7 11.7

53,219.0 20.5

11 Alte cheltuieli 0.8 2,763.8 1.3 1,659.9 0.9 -39.9 1,975.9 1.0 19.0 2,849.6 1.1 44.2 3,462.0 1.4 3,493.2 1.3 2,848.0 1.1

12 Rezerve, excedent/deficit -2.8 - 5,954.1 0.0 - 512.1 0.0 -91.4 3,738.1 0.0 -830.0 - 5,304.3 0.0 -241.9 - 5,876.0 0.0 - 5,876.0 0.0 - 571.8 0.0

4.2 -11.7 10.4 20.8 246,020.0 265,413.7

8.8 146,861.5 69.6 155,383.5 83.4 5.8 174,135.0 84.6 12.1 205,433.0 82.6 18.0 186,256.9 75.7 209,655.2 79.0 180,228.0 69.5

-13.8 48,072.1 22.8 15,672.6 8.4 -67.4 14,402.9 7.0 -8.1 26,500.5 10.7 84.0 43,387.1 17.6 38,984.5 14.7 62,812.5 24.2

1.0 16,000.7 7.6 15,293.6 8.2 -4.4 17,271.7 8.4 12.9 16,675.6 6.7 -3.5 16,376.0 6.7 16,774.0 6.3 16,279.0 6.3

8.4 161,215.0 76.4 170,677.0 91.6 5.9 191,426.7 93.0 12.2 222,226.5 89.4 16.1 197,948.4 80.5 226,429.2 85.3 196,507.0 75.8

254.9 2,134.4 5,230.2 566.5 - - -

-14.7 49,719.3 23.6 15,672.6 8.4 -68.5 14,383.0 7.0 -8.2 26,382.6 10.6 83.4 48,071.6 19.5 38,984.5 14.7 62,812.5 24.2

- 6,209.0 - 2,646.4 - 1,492.1 - 5,870.8 - 5,876.0 - 5,876.0 - 571.8

Excedent anterior 8,604.2 2,650.0 2,138.0 5,876.1 571.8

Rezultatul exercitiului - 5,954.1 - 512.1 3,738.1 - 5,304.3 - 571.8

Excedent curent 2,650.0 2,138.0 5,876.1 571.8 0.0

Situatia cheltuielilor efectuate in perioada 2011 - 2014

Executia bugetara aferenta anului

204,980.1 185,837.6 209,547.7 243,304.8 240,144.0 259,537.7 258,747.7

2014evolutie in

perioada*

204,980.1

259,319.5

Cheltuieli operationale

Cheltuieli de investitii

Total plati efectuate (ChT)(total cheltuieli fara a lua in considerare rezultatul perioadei)

210,934.3 186,349.6 205,809.7

Cheltuieli financiare

Total Sectiunea de functionare

Rezerve, excedent/deficit sectiunii de functionare

Total Sectiunea de dezvoltare

Rezerve, excedent/deficit sectiunii de dezvoltare

248,609.1

*) evolutia in perioada - reprezinta rata anuala compusa de crestere (CAGR) a cheltuielilor in perioada 2011-2014

'000 RON

258,747.7 185,837.6 209,547.7 243,304.8 240,144.0 259,537.7

'000 RONClasificatia functionala

Dinamica cheltuielilor efectuate in perioada 2011 - 2014

Platile totale efectuate au avut un trend ascendent in perioada 2012-2014, respectiv cu 10,4% in 2013 si 20,8% in 2014, in 2012inregistrandu-se o reducere cu 11,7%.

In perioada analizata, cheltuielile pentru Invatamant, principalul capitol in cadrul bugetului local, au inregistrat cresteri consecutive,respectiv, in 2012, cu 5.119,4 mii RON (+6,8%), in 2013, cu 6.885 mii RON (+8,6%) si cu 22.506,8 mii RON (+25,9%) in 2014. In cadrulcapitolului, cheltuielile pentru Invatamantul secundar au inregistrat ponderea cea mai mare, insa acestea au consemnat un trenddescendent, respectiv: de la cresterea majoritara aferenta intervalului 2012-2011, de 23.783,3 mii RON (+57,2%), determinata inspecial de platile efectuate pentru Invatamantul secundar inferior (in anul 2011 nefiind inregistrate sume la nivelul acestei linii), inperioadele urmatoare, s-au inregistrat cresteri mai lente, respectiv cu 3.861 mii RON (+5,9%) in 2013 si cu 1.176 mii RON (+1,7%) in2014. In ceea ce priveste cheltuielile pentru Invatamantul prescolar si primar, acestea au avut un trend crescator in intervalul 2011-2014, cu majorari mai importante in 2013 (+11,1%) si respectiv in 2014 (+149,4%).

Din punct de vedere economic, Cheltuielile de personal (detinand ponderea cea mai insemnata in cadrul capitolului) au inregistrat un

trend ascendent pe intreaga perioada analizata, respectiv +4,3% in 2012, +18,3% in 2013 si 31,3% in 2014.

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

Autoritati publice si

actiuni externe

Tranzactii privind

datoria publica

(dobanzi si

comisioane)

Invatamant Sanatate Cultura, recreere si

religie

Asigurari si asistenta

sociala

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

Protectia mediului Combustibili si

energie

Transporturi Alte cheltuieli

2011

2012

2013

2014

210,934.3186,349.6

205,809.7

248,609.1

204,980.1185,837.6

209,547.7243,304.8

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

2011 2012 2013 2014

Total venituri incasate si plati efectuate

Total cheltuieli efectuate Total venituri incasate

Cheltuielile de investitii au marcat o dinamica descendenta in intervalul 2012-2014, maximul de 6.108,7 mii RON aferent anului 2012 fiind impactat in principal de sumele pentru Proiecte cu finantare dinfonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare, in special, pentru Programe din Fondul European de Dezvoltare Regionala.

In cadrul capitolului Transporturi, s-a inregistrat un trend oscilant al cheltuielilor efectuate, principalele variatii fiind reflectate la nivelul platilor efectuate cu Strazile (crestere medie de 23,5%) si cu Altecheltuieli in domeniul transporturilor (crestere medie de 9%). Din perspectiva clasificatiei economice, dinamica se datoreaza,in principal, variatiei cheltuielilor cu Reparatiile curente si a platilor efectuateaferente investitiilor in derulare. Astfel, cheltuielile cu Reparatiile curente au avut un trend ascendent, respectiv in anul 2012, acestea s-au majorat cu 85,6%, in 2013, cu 24,4%, iar in 2014, cu 33,3%,avand in vedere, continuarea proiectului de modernizare a strazilor de pamant din Municipiul Satu Mare, precum si modernizarea drumului Carei. La nivelul cheltuielilor de investitii, se remarca o evolutiea platilor efectuate pentru Programele cu finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare, in special, aferente Fondului European de Dezvoltare Regionala, incepand cu anul 2012, candnivelul acestora a fost de 11 mii RON si pana la nivelul de 10,372.6 mii RON inregistrat la sfarsitul anului 2014. Principalele obiective finantate din fonduri externe nerambursabile au fost:

� Obiective in continuare:

- Cresterea calitatii vietii si asigurarea unor conditii la nivel european pentru regenerararea sustinuta a zonei rezidentiale solidaritatii- SolidReg;

- Imbunatatirea calitatii mediului si a serviciilor urbane in zona periferica Str. I.L Caragiale- zone de locuinte si platforme industriale- prin reabilitarea si dezvoltarea infrastructurii urbane.

� Obiective noi:

- Decongestionarea traficului din zona centrala a Municipiului Satu Mare prin reabilitarea si dezvoltarea urbana intre pasajul peste cale ferata, platforma industriala pentru accesarea centurii de ocolirenordica.

'000 RON

Dinamica cheltuielilor efectuate in perioada 2011 - 2014Clasificatia functionala

Cheltuielile aferente capitolului Locuinte, servicii si dezvoltare publica au cunoscut un trend pozitiv, marcand o reducere cu 657 mii RON in 2012 (-4,6%) ce a fost urmata de majorari successive, in 2013,

cu 980,1 mii RON (+7,2%) si in 2014, cu 6.452,2 mii RON (+44,1%). Evolutia s-a reflectat in cea mai mare parte in cadrul capitolelor Alte cheltuieli in domeniul locuintelor si Alte servicii in domeniile

locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale.

Din punct de vedere economic, cheltuielile de investitii au inregistrat dinamici pozitive pe toata perioada analizata, valoarea cea mai mare fiind consemnata in 2014, respectiv de 7.680,2 mii RON, ca

urmare a majorarii cu 4.914,3 mii RON (+836,5%) a platilor efectuate pentru Programele din Fondul European de Dezvoltare Regionala si cu 507,7 mii RON (+30,4%) a celor cu Alte active fixe (inclusiv

reparatii capitale).

Principalele obiective de investitii finantate din fonduri externe nerambursabile realizate in anul 2014, au fost:

� Obiective in continuare : “Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Satu Mare”, “Centru tehnologic de inovare si afaceri in municipiul Satu Mare” si “Casa mestesugarilor”;

� Obiective noi: “Solutii de eficientizare energetica la blocurile de locuinte”, “Cresterea performantei energetice la blocurile de locuinte din Centrul Vechi si din Piata Soarelui” si “Masuri de eficienta

energetica la blocurile de locuinte”.

In cadrul capitolului Bunuri si servicii, cheltuielile pentru Apa, canal si salubritate au crescut in perioada 2011-2014 (+61,6% in 2012, +43,8% in 2013 si +16,3% in 2014), iar cele pentru Reparatii curente au

fost inregistrate strict in anii 2012 si 2014, in suma totala de 9,9 mii RON si respectiv de 394,2 mii RON.

In ceea ce priveste cheltuielile pentru Cultura, recreere si religie, acestea au inregistrat un nivel maxim in 2012, urmand ca in anul 2013, nivelul acestora sa se diminueze cu 5.270,7 mii RON (-24,5%), iar

in anul 2014, sa creasca cu 1.239,4 mii RON (+7,6%). In cadrul capitolului, in intervalul 2011-2014, dinamica se datoreaza, in principal, platilor efectuate pentru Serviciile culturale (crestere de 2.960,7 mii

RON, +39,4%), in special, aferente Institutiilor publice de spectacole si concerte si Caselor de cultura si diminuarii cheltuielilor pentru Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei, cu 4.368 mii RON

(-97,8%).

Din punct de vedere economic, cheltuielile de investitii au inregistrat nivele mai mari in perioada 2011-2012, cu un maxim in 2012 (platile efectuate fiind in suma de 6.270,5 mii RON, +35,1% versus

nivelul din 2011), in anii urmatori reducandu-se cu 93% in 2013 si respectiv cu 78,1% in 2014 (pana la valoarea de 96,6 mii RON). Cheltuielile operationale au cunoscut cresteri in tot intervalul analizat,

respectiv de 13,9% in 2012, 3,7% in 2013 si 10% in 2014, in cadrul acestora ponderea cea mai insemnata apartinand alocarilor pentru Bunuri si servicii si pentru Transferurile curente catre institutiile

publice.

Cheltuielile pentru Protectia mediului au inregistrat in intervalul 2011-2014 cea mai mare reducere in termeni absoluti si procentuali, respectiv cu 30.293,4 mii RON (-70,3%) ca urmare a diminuarii din

anul 2012 a sumelor pentru Canalizarea si tratarea apelor (-29.391,3 mii RON), reliefate din punct de vedere economic la nivelul Altor active fixe (inclusiv reparatii capitale).

In cadrul capitolului Autoritati publice si actiuni externe, cheltuielile efectuate au inregistrat un nivel semnificativ in 2013, fiind cu 1.671,3 mii RON (+14,1%) peste nivelul din 2012, urmand ca in 2014,

acestea sa inregistreze o usoara crestere cu 985,4 mii RON (+7,3%). In cadrul capitolului, o pondere insemnata au detinut-o Cheltuielile de personal, care au inregistrat un trend ascendent in perioada

analizata, respectiv in anul 2012 s-au majorat cu 1.138,6 mii RON (+14,3%), in 2013, cu 1.599,4 mii RON (+17,6%) si in 2014, cu 450,3 mii RON (+4,2%).

'000 RON

Prevederi bugetare aferente anului 2015 comparativ cu nivelul

realizat in 2014

Prevederi bugetare aferente anului 2015Clasificatia functionala

Pentru anul 2015, prin bugetul initial s-au prevazut cheltuieli in suma de 259.319,5 mii RON, prin utilizarea integrala a

rezervelor acumulate la finele anului 2014 (in valoare de 571,8 mii RON), respectiv cu 15.442,9 mii RON peste nivelul

realizat in 2014 (+6,3%) si cu 18.603,8 mii RON peste bugetul initial al anului 2014 (+7,7%).

+ In cadrul capitolului Locuinte, servicii si dezvoltare publica au fost planificate a se realiza cheltuieli cu 12.357,3 mii RON

(+58,7%) peste nivelul executat la sfarsitul anului 2014, ca urmare a suplimentarii Altor cheltuieli in domeniul locuintelor

(cu 8.359,7 mii RON, +320%) si a cheltuielilor cu Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale (cu

4.719 mii RON, +45,9%). Cheltuielile de investitii planificate pentru anul 2015 au depasit nivelul din 2014, cu 13.439,8 mii

RON (+175%) ca urmare a continuarii obiectivelor de investitii demarate in anii anteriori, dintre care cele mai importante,

fiind:

-“Real-Estate Investment for a bi-polar Hungarian-Romanian SME Development Cooperation, HURO-INVEST-Reabilitare

“Casa Mestesugarilor”: +4.000 mii RON;

-“Cresterea performantei energetice la blocurile de locuinte din Centrul Vechi”: +1.305 mii RON;

-“Implementarea masurilor de eficienta energetica la blocurile de locuinte din Municipiul Satu Mare 1,2 si 3”: +6.552 mii

RON.

+ Pentru Cultura, recreere si religie au fost bugetate cheltuieli cu 9.468,7 mii RON (+54%) peste nivelul realizat in 2014, in

principal, pentru Institutiile publice de spectacole si concerte (cu 9.662,6 mii RON, +114,8%) respectiv aferente cheltuielilor

de investitii. Pentru 2015 s-a planificat:

�Continuarea lucrarilor la proiectul de Reabilitare a patrimoniului istoric si cultural din Municipiul Satu Mare (valoarea

lucrarilor a fost bugetata la nivelul de 10.324,4 mii RON).

+ In cadrul capitolului Alte cheltuieli, s-au bugetat sume cu 2.484,2 mii RON (+41,4%) peste nivelul executat in 2014, in

special, pentru Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si sigurantei nationale (cu 1.694,6 mii RON, +108,9%) si pentru

Politie locala (cu 648,5 mii RON, +20,3%), ambele fiind consemnate in cadrul capitolului Ordine publica si aparare

nationala. La nivel de investitii, in anul 2015, pentru acest capitol au fost alocate din buget 3.095 mii RON in vederea

asigurarii dotarilor de specialitate la proiectul “Sistem de automatizare si management a activitatii agentilor politiei locale

Satu Mare”.-20,000 -10,000 0 10,000 20,000

Total cheltuieli

Alte cheltuieli

Transporturi

Combustibili si energie

Protectia mediului

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

Asigurari si asistenta sociala

Cultura, recreere si religie

Sanatate

Invatamant

Tranzactii privind datoria publica

(dobanzi si comisioane)

Autoritati publice si

actiuni externe

10,710.4

2,484.2

-1,427.9

0.0

-784.7

12,357.3

-578.9

9,468.7

112.3

-10,373.3

-425.8

-121.5

- Prevederile bugetare aferente capitolului Invatamant sunt cu 10.373,3 mii RON (-9,5%) sub nivelul cheltuielilor efectuate in anul 2014, fiind impactate preponderent, cheltuielile cu Invatamantul

prescolar si primar (-8.812,9 mii RON) si cele cu Invatamantul secundar (-1.444 mii RON). Din punct de vedere economic, reducerea se reflecta in bugetarea unor Cheltuieli de personal mai reduse cu

16.836,7 mii RON (-18,6%), in timp ce cheltuielile aferente Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare au fost planificate la un nivel cu 6.994,1 mii RON (+479,6%) peste

cel realizat in anul 2014.

La nivel investitional, pentru anul 2015 s-a planificat:

�Continuarea obiectivelor de investitii ce presupun implementarea masurilor de eficienta energetica la Scolile cu clasele I-VIII “Avram Iancu”, “Balcescu- Petofi” si “Ion Creanga” din Municipiul Satu Mare

– in suma de 5.503,3 mii RON;

�Demararea lucrarilor de reparatii capital la cladirea Colegiului Doamna Stanca din Municipiul Satu Mare- bugetata a se realiza suma de 2.000 mii RON.

Pentru capitolul Transporturi, in anul 2015 nivelul platilor planificate s-a situat cu 1.427,9 mii RON (-3,1%) sub nivelul realizat in 2014, dinamica fiind consemnata in principal la nivelul cheltuielilor cu

Strazile (-18,7%). Din punct de vedere economic, au fost bugetate cheltuieli mai mici pentru Bunuri si servicii (cu 5.999,5 mii RON, -26,5%), coroborate cu suplimentari pentru cheltuielile de investitii (cu

5.266,7 mii RON), in special, Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile.

Principalele proiecte de investitii aflate in derulare si in anul 2015 sunt:

-Decongestionarea traficului din zona centrala a Municipiului Satu Mare prin reabilitarea si dezvoltarea infrastructurii urbane intre pasajul peste calea ferata, platforma industriala pentru accesarea

centurii de ocolire Nordica- nivelul prevazut a se executa in 2015, 11.150 mii RON;

-Cresterea calitatii vietii si asigurarea unor conditii la nivel European prin regenerarea sustinuta a zonei rezidentiale solidaritatii din Municipiul Satu Mare- SolidReg- planificata suma de 2.400 mii RON.

'000 RON

Structura platilor efectuate in anul 2014 Structura platilor efectuate in anul 2013

Variatia cheltuielilor efectuate in perioada 2013 - 2014Clasificatia functionala

Volumul platilor efectuate din bugetul local in 2014 a fost cu 42.799,4 mii RON peste nivelul realizat in 2013 (+20,8%). Din punct de vedere functional, cheltuieli mai mari fata de perioada anterioara s-au

reflectat in cadrul tuturor capitolelor de cheltuieli cu exceptia capitolelor Tranzactii privind datoria publica (linia 2), Sanatate (linia 4) si Protectia mediului (linia 8).

+ Cheltuielile pentru Invatamant au reprezentat principalul capitol de cheltuieli in bugetul local, cheltuielile efectuate in 2014 fiind cu 22.506,8 mii RON (+25,9%) mai mari comparativ cu nivelul din 2013,

respectiv s-au inregistrat plati mai mari pentru Invatamantul prescolar si primar (cu 22.178,2 mii RON, +149,4%) si pentru Invatamantul secundar (cu 1.176 mii RON, +1,7%). Astfel, principala determinanta

a dinamicii au fost Cheltuielile de personal (avand ponderea cea mai mare in total capitol, 83%), situandu-se cu 21.631,7 mii RON (+31,3%) peste nivelul consemnat in anul precedent.

+ Cheltuielile efectuate in cadrul capitolului Transporturi au fost cu 8.860,7 mii RON (+23,4%) peste nivelul inregistrat in anul precedent, ca urmare a majorarii Altor cheltuieli in domeniul transporturilor

(cu 7.317,1 mii RON, +231,2%) si a cheltuielilor cu Strazile (cu 5.492,5 mii RON, +21,1%), ce au fost contrabalansate de diminuarea platilor efectuate pentru Drumuri si poduri (cu 4.308 mii RON, -101,7%).

Din punct de vedere economic, dinamica a fost determinata de efectuarea unor cheltuieli mai mari pentru Reparatii curente (cu 5.645,6 mii RON, +33,3% peste nivelul platilor efectuate in 2013), iar

cheltuielile de investitii (in valoare de 10.481,6 mii RON) au fost cu 36,3% mai mari, fiind alocate fonduri suplimentare pentru proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile, in timp ce

cheltuielile de capital au inregistrat un nivel redus.

+ Cheltuielile pentru Locuinte, servicii si dezvoltare publica, in anul 2014, au inregistrat un nivel cu 6.452,2 mii RON peste cel inregistrat in 2013 (+44,1%), in principal, ca urmare a majorarii platilor

efectuate cu Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale (+44%) si a inregistrarii in suma de 2.612,2 mii RON a Altor cheltuieli in domeniul locuintelor (in anul 2013, nefiind

efectuate astfel de sume). Din perspectiva economica, se remarca cresterea cheltuielilor cu Proiecte din Fondul European de Dezvoltare Reginala (FEDR) (in valoare de 5.501,8 mii RON, +836,5%). De

asemenea, in 2014, platile efectuate cu Bunuri si servicii s-au majorat cu 1.081,3 mii RON, sume mai mari fiind alocate pentru Piese de schimb si pentru Reparatii curente.

Autoritati publice si

actiuni externe

6.6% Tranzactii privind

datoria publica (dobanzi

si comisioane)

2.7%

Invatamant

42.2%

Sanatate

0.8%

Cultura, recreere si

religie

7.9%

Asigurari si asistenta

sociala

6.1%

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

7.1%

Protectia mediului

6.3%

Combustibili si energie

0.0%

Transporturi

18.4%

Alte cheltuieli

1.9%

Autoritati publice si

actiuni externe

5.8%

Tranzactii privind

datoria publica

(dobanzi si

comisioane)

2.2%

Invatamant

44.0%

Sanatate

0.7%

Cultura, recreere si

religie

7.0%

Asigurari si asistenta

sociala

5.5%

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

8.5%

Protectia mediului

5.1%

Combustibili si energie

0.0%

Transporturi

18.8%

Alte cheltuieli

2.4%

'000 RON

Variatia cheltuielilor efectuate in perioada 2013 - 2014Clasificatia functionala

Variatia cheltuielilor functionale

-20% 0% 20% 40% 60%

Total plati efectuate

Alte cheltuieli

Transporturi

Combustibili si energie

Protectia mediului

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

Asigurari si asistenta sociala

Cultura, recreere si religie

Sanatate

Invatamant

Tranzactii privind datoria publica

(dobanzi si comisioane)

Autoritati publice si

actiuni externe

20.8%

53.5%

23.4%

0.0%

-1.6%

44.1%

9.1%

7.6%

-0.5%

25.9%

-4.5%

7.3%

+ In ceea ce priveste platile efectuate in cadrul capitolului Cultura, recreere si religie, nivelul acestora in 2014 a fost

majorat cu 1.239,4 mii RON (+7,6%) fata de cel aferent anului 2013, dinamica fiind consemnata preponderent la

nivelul cheltuielilor pentru Institutii publice de spectacole si concerte (+14,7%) si pentru Sport (+13,7%). Din

perspectiva economica, cresterea a fost determinata de inregistrarea de Cheltuieli de personal in suma de 6.476 mii

RON (in 2013, nefiind executate astfel de plati) si de majorarea cu 4.768,5 mii RON (+141,7%) a platilor pentru

Bunuri si servicii, in special, Alte cheltuieli, acestea fiind contrabalansate de diminuarea cu 9.961,5 mii RON

(-94,1%) a Transferurilor catre institutii publice.

'000 RON

Prevederi bugetare: gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014Clasificatia functionala

Rectificarea cheltuielilor la T4 2014 comparativ cu bugetul initial Ca urmare a rectificarii bugetare, cheltuielile totale bugetate initial au fost majorate cu 19.393,7 mii RON (+8,1%). Rectificari

in sensul modificarii prevederilor initiale au vizat, in principal, capitolele:

+ Invatamant (+16,5%), in cadrul capitolului, s-au alocat fonduri suplimentare, in principal, pentru Invatamantul secundar (cu

13.860,8 mii RON, +24%) si pentru Invatamantul prescolar si primar (cu 7.225,5 mii RON, +23,1%), acestea fiind coroborate

cu reducerea prevederilor bugetare pentru Internate si cantine pentru elevi (cu 2.981,7 mii RON, -84%) si pentru Alte

cheltuieli in domeniul invatamantului (cu 1.329,3 mii RON, -55,9%). Din punct de vedere economic au fost majorate in

principal prevederile bugetare aferente Cheltuielilor de personal (cu 32,1%), in timp ce, cele aferente Bunurilor si serviciilor

au scazut cu 6.509 mii RON (-27,7%), in special, Hrana pentru oameni.

+ Transporturi (+14,5%), fiind majorate alocarile bugetare pentru Strazi, respectiv la nivelul cheltuielilor cu Reparatiile

curente (cu 4.376,9 mii RON, +23,7%) si a celor de investitii, ca urmare a alocarilor suplimentare de fonduri pentru proiectele

de investitii aflate in derulare, in special, pentru Decongestionarea traficului din zona centrala prin reabilitarea si dezvoltarea

urbana intre pasajul peste cale ferata si platform industriala pentru accesarea centurii de ocolire nordica.

- Locuinte, servicii si dezvoltare publica (-16,5%), fiind diminuate alocarile bugetare pentru Alte cheltuieli in domeniul

locuintelor, cu 4.142,5 mii RON (-46%) si pentru Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale, cu

1.503,6 mii RON (-10,8%). Din punct de vedere economic, rectificarea a vizat cheltuielile de investitii, ce s-au situat cu

6.729,6 mii RON (-239,7%) sub nivelul prevazut initial, in special, cele aferente Proiectelor cu finantare din fonduri externe

nerambursabile (FEN) postaderare.-12,000 -8,000 -4,000 0 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000 24,000

Total cheltuieli

Alte cheltuieli

Transporturi

Combustibili si energie

Protectia mediului

Locuinte, servicii si

dezvoltare publica

Asigurari si

asistenta sociala

Cultura, recreere

si religie

Sanatate

Invatamant

Tranzactii privind datoria publica

(dobanzi si comisioane)

Autoritati publice

si actiuni externe

19,393.7

446.0

6,718.9

0.0

400.0

-5,086.6

2,324.0

-1,538.2

-408.0

15,956.3

201.0

380.2

Principalele proiecte de investitii pentru care alocarile prevazute initial s-au diminuat in urma rectificarii, sunt:

- Solutii de eficientizare energetica la blocurile de locuinte, cu 1.340 mii RON;

- Cresterea performantei energetice la blocurile de locuinte din Centrul Vechi, cu 1.497 mii RON;

- Cresterea performantei energetice la blocurile de locuinte din Piata Soarelui, cu 1.225 mii RON;

- Real Estate Investment for a bi-polar Hungarian-Romanian SME Development Cooperation, HURO-INVEST – Reabilitare “Casa Mestesugarilor”, cu 1.195 mii RON.

- Prevederile bugetare aferente capitolului Cultura, recreere si religie au fost reduse cu 7,5%, respectiv pentru Institutii publice de spectacole si concerte, fondurile alocate au fost cu 2.066,5 mii RON sub bugetul

initial (-18,2%), iar cele pentru Sport au fost majorate cu 971,3 mii RON (+27,2%). Din punct de vedere economic se remarca reducerea alocarilor bugetare pentru cheltuielile de investitii (cu 4.137 mii RON,

-83,9%), ce au fost contrabalansate, partial, de majorarea prevederilor initiale ale Cheltuielilor de personal (cu 1.127,3 mii RON, +21,1%).

La nivel investitional, principalul proiect pentru care nivelul initial a scazut in urma alocarilor finale, este: ” Reabilitarea patrimoniului istoric şi cultural din municipiul Satu Mare - Teatrul de Nord”.

'000 RON

Gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014Clasificatia functionala

Platile totale efectuate in anul 2014, in suma de 248.609,1 mii RON au inregistrat un nivel cu 16.804,6 mii RON sub prevederile bugetului rectificat (respectiv un grad de executie de 93,7%) si cu 2.589,1

mii RON peste prevedrile bugetare initiale, gradul de executie fiind de 101,1%. Toate capitolele de cheltuieli s-au situat sub prevederile bugetare finale, cea mai importanta contributie la ecartul negativ

avand-o capitolele:

- Transporturi, gradul de executie al cheltuielilor in anul 2014 a fost de 88,2% din bugetul final, in principal ca urmare a nerealizarii prevederilor bugetare aferente cheltuielilor de investitii, care s-au

realizat in proportie de 64,1% din buget, fiind efectuate cheltuieli sub prevederile bugetate atat in cadrul Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare (respectiv Programe din

Fondul European de Dezvoltare Regionala), cat si in cadrul Cheltuielilor de capital (nivelul cheltuielilor efectuate fiind redus). De asemenea, valoarea cheltuielilor cu Reparatiile curente efectuate a fost de

22.599,5 mii RON, cu 1,2% sub nivelul final.

- Locuinte, servicii si dezvoltare publica; gradul de realizare al cheltuielilor a fost de 81,9%, din bugetul final, in special, ca urmare a nerealizarii prevederilor bugetare aferente investitiilor, cheltuielile

efectuate fiind in suma de 7.680,2 mii RON (respectiv un grad de realizare de 65,6% din nivelul bugetat). Astfel, pentru derularea Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN)

postaderare s-au efectuat plati in suma de 5.501,8 mii RON (cu 38,9% sub nivelul bugetat), iar cheltuielile de capital au fost in valoare de 2.178,4 mii RON (respectiv un grad de realizare de 80,4% din

buget). La nivel functional, dinamica se explica prin executia sub nivelul definitiv al Altor cheltuieli in domeniul locuintelor (-46,3%) si al platilor efectuate cu Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor

si dezvoltarii comunale (-17,4%).

- Invatamant, gradul de executie a cheltuielilor in cadrul capitolului a fost de 97,3%, nerealizarea prevederilor bugetare afectand atat cheltuielile pentru Invatamantul prescolar si primar cat si pentru

Invatamantul secundar. Din punct de vedere economic, se remarca executia sub nivel a cheltuielilor cu Hrana pentru oameni (cu 1.477,9 mii RON, -60,9%) si a platilor efectuate pentru investitii. Astfel,

cheltuielile pentru Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare au inregistrat un grad de realizare de 61% din nivelul bugetat, in timp ce cheltuielile de capital efectuate au fost

in valoare de 1.443,5 mii RON (cu 18,3% sub nivelul final).

- Cultura, recreere si religie, cheltuielile efectuate fiind cu 1.463,3 mii RON (-7,7%) sub nivelul bugetului final. Nerealizarea prevederilor bugetare s-a reflectat in cadrul tuturor grupelor de cheltuieli, in

special, in ceea ce priveste cheltuielile pentru Institutii publice de spectacole si concerte (platile efectuate, in suma de 8.414,6 mii RON, fiind cu 9,4% sub buget) si Intretinere gradini publice, parcuri, zone

verzi, baze sportive si de agrement (capitol in cadrul caruia s-au efectuat cheltuieli de 2.483,4 mii RON, respectiv cu 10,7% sub nivelul bugetului final).

Din punct de vedere economic, un grad scazut de executie s-a inregistrat in ceea ce priveste cheltuielile cu Bunuri si servicii (92,7%) si de investitii care s-au realizat in proportie de 12,1% din buget, tinand

seama de faptul ca nivelul platilor efectuate pentru Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare a fost redus (proiectul principal fiind “Reabilitarea patrimoniului istoric şi

cultural din municipiul Satu Mare - Teatrul de Nord”), iar cheltuielile de capital efectuate (in valoare de 40,4 mii RON) au fost cu 81% sub nivelul bugetat (in principal, ca urmare a decalarii lucrarilor la

Extindere Parc Closca, reamenajare parc si B-dul Closca).

'000 RON

Dinamica cheltuielilor in perioada 2011 - 2014Clasificatia economica

In perioada analizata, Cheltuielile operationale au inregistrat un trend ascendent, majorarea cu 8.522 mii RON (+5,8%) din anul 2012 fiind urmata de cresteri succesive in anul 2013, cu 18.751,6 mii RON

(+12,1%), respectiv in 2014, cu 31.298 mii RON (+18%).

Cheltuielile de personal, principalul titlu de cheltuieli in bugetul local, au cunoscut o dinamica ascendenta, cu ritmuri mai accelerate de crestere in anii 2013 (+16,5%) si 2014 (+32,5%). In a doua jumatate a

anului 2012 au fost adoptate doua masuri succesive, prevazute de O.U.G. nr. 19/16.05.2012 si aprobate prin Legea nr. 182/2012, pentru recuperarea reducerilor salariale (cu 8% la 1 iunie 2012 si cu 7,4% la

1 decembrie 2012), fiind diminuate cu 25% prin prevederile Legii nr. 118/2010.

In perioada analizata, cheltuielile cu Bunuri si servicii au inregistrat un trend ascendent. Astfel, in anul 2012, platile efectuate au fost cu 4.951,6 mii RON (+9,4%) mai mari fata de anul precedent, in principal

ca urmare a unui nivel mai ridicat al cheltuielilor pentru Reparatii curente (+6.180 mii RON, respectiv +55,4%) in cadrul capitolului Transportur. In anul 2013 se inregistreaza o majorare cu 5.103,6 mii RON

(+8,8%) determinata, in principal, de cresterea cheltuielilor pentru Reparatii curente (+2.606,6 mii RON, respectiv +15%) consemnata preponderent in cadrul capitolului Transporturi, a Altor cheltuieli cu

bunuri si servicii (+1.357,1 mii RON, respectiv +42,3%) majoritar in cadrul capitolului Locuinte, servicii si dezvoltare publica si a platilor efectuate cu Apa, canal si salubritate (+788 mii RON, respectiv +5,3%)

din cadrul capitolelor Locuinte, servicii si dezvoltare publica si Protectia mediului. In anul 2014, s-a inregistrat o majorare cu 11.525,3 mii RON (+18,4%), ca urmare a cresterii, in principal, a cheltuielilor

pentru Reparatii curente (+5.775,8 mii RON, respectiv +29%), preponderent, aferente capitolelor Transporturi si Locuinte, servicii si dezvoltare publica, pentru Hrana (+1.148,9 mii RON, respectiv +421%) in

cadrul capitolului Invatamant si pentru Prestari de servicii pentru transmiterea drepturilor, din cadrul capitolului Cultura, recreere si religie (inregistrand suma de 1.713 mi RON, astfel de cheltuieli nefiind

inregistrate in alta perioada a intervalului supus analizei) .

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

Cheltuieli de

personal

Asistenta sociala Subventii Bunuri si servicii Cheltuieli de

capital

Dobanzi Rambursari de

credite

Transferuri

curente

Transferuri

interne

Proiecte cu

finantare din

fonduri externe

nerambursabile

Alte cheltuieli

2011

2012

2013

2014

146,861.5155,383.5

174,135.0

205,433.0

48,072.1

15,672.6

14,402.926,500.5

16,000.715,293.6

17,271.7 16,675.60

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

2011 2012 2013 2014

Total plati efectuate

Cheltuieli operationale

Cheltuieli de investitii

Cheltuieli financiare

Cheltuielile privind Subventiile, reflectate integral in cadrul capitolului Transporturi, au inregistrat o evolutie

constanta in fiecare interval analizat, crescand cu 365,8 mii RON (+10,1%) in 2012, cu 390 mii RON (+9,7%) in 2013 si

respectiv cu 359 mii RON (+8,2%) in 2014. Sumele acordate au reprezentat in totalitate Subventii pentru acoperirea

diferentelor de pret si tarif.

Cheltuielile pentru Asistenta sociala au inregistrat scaderi in anii 2012 si 2013 cu 133 mii RON (-3,4%), respectiv cu

443,5 mii RON (-11,7%), urmate de o crestere in anul 2014 cu 1.089,8 mii RON (+32,7%), regasita integral in cadrul

capitolului Asigurari si asistenta sociala. In ceea ce priveste diminuarile consemnate in perioada de analiza, acestea au

fost influentate de scaderile aferente capitolului Invatamant, cu 366,3 mii RON (-25,9%) in anul 2012, respectiv de

neinregistrarea unor asemenea sume in anul 2013, in valoare de 1.047,2 mii RON in anul anterior.

Cheltuielile de investitii au marcat un trend descrescator in perioada 2011 – 2013, cu un minim atins in 2012, in

principal, ca o consecinta a diminuarii Cheltuielilor de capital, urmat insa de o majorare cu 12.097,5 mii RON (+84%) in

anul 2014.

'000 RON

Dinamica cheltuielilor in perioada 2011 - 2014Clasificatia economica

Cheltuielile de capital au inregistrat in perioada analizata un trend oscilant, in anul 2014 fata de inceputul intervalului marcandu-se o diminuare cu 33.786,8 mii RON (-85%). Dinamica a fost influentata, in

principal, de scaderile consemnate in cadrul capitolelor Protectia mediului si Transporturi, integral la nivelul cheltuielilor cu Alte active fixe (inclusiv reparatii capitale).

In perioada analizata, cheltuielile pentru Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare au inregistrat un trend oscilant, cu o majorare cu 388,4 mii RON (+5,2%) in anul 2012,

urmata de o diminuare cu 3.474,3 mii RON (-43,9%) in 2013 si, respectiv, o majorare cu 15.880,4 mii RON (+357,1%) in ultimul an de referinta, sumele fiind inregistrate exclusiv la nivelul cheltuielilor

aferente Fondului European de Dezvoltare Regionala. Dinamica grupei a fost influentata de majorarea sumelor in ceea ce priveste proiectelor de investitii cu finantare din fonduri europene

nerambursabile, in principal, in cadrul capitolelor Transporturi, Locuinte, servicii si dezvoltare publica si Asigurari si asistenta sociala cu precadere spre sfarsitul perioadei de analiza.

Cheltuielile financiare au consemnat o dinamica oscilanta in perioada analizata, in anul 2014 consemnandu-se o majorare cu 674,9 mii RON (+4,2%) fata de nivelul din primul an al perioadei. Evolutia a

fost determinata de majorarea cheltuielilor privind Rambursarile de credite cu 3.078,8 mii RON (+37,4%), coroborata de diminuarea cheltuielilor privind Dobanzile, cu 2.359,6 mii RON (-31,3%) si cu 44,3

mii RON (-19,8%) a celor aferente Comisioanelor si altor costuri aferente imprumuturilor.

'000 RON

Prevederi bugetare aferente anului 2015Clasificatia economica

Prevederi bugetare aferente anului 2015 comparativ cu

nivelul realizat in 2014Prevederile initiale ale anului 2015 au fost bugetate la un nivel cu 10.710,4 mii RON (+4,3%) peste totalul platilor efectuate la sfarsitul

anului 2014. Din perspectiva economica, pentru anul 2015 au fost bugetate cheltuieli mai mari, in principal, la nivelul Cheltuielilor de

investitii (atat in ceea ce priveste Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile, cu 32.891,5 mii RON, cat si Cheltuielile

de capital, cu 3.640,5 mii RON) si al Transferurilor curente, in timp ce plati mai reduse au fost bugetate, in special pentru Cheltuieli de

personal, Bunuri si servicii, Subventii, precum si pentru Cheltuieli financiare.

Pentru Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile au fost bugetate cheltuieli cu 32.891,5 mii RON (+161,8%) peste

nivelul realizat in anul 2014. Majorarile s-au regasit la nivelul urmatoarelor capitole: Locuinte, servicii si dezvoltare publica (+11.125

mii RON, respectiv +202,2%), Cultura, recreere si religie (prevederile bugetare initiale crescand cu 10.461 mii RON de la nivelul

executat de 56,2 mii RON), Invatamant (+6.994,1 mii RON, respectiv +479,6%), Transporturi (+3.883,3 mii RON, respectiv +37,4%) si

Ordine publica si siguranta nationala (+1.794 mii RON, respectiv +133,2%). Singura diminuare a prevederilor a survenit la nivelul

capitolului Asigurari si asistenta sociala (-1.365,9 mii RON, respectiv cu 85,8%).

Cheltuielile de capital au fost bugetate la un nivel cu 3.640,5 mii RON (+161,2%) peste cel efectuat in 2014, majorarile fiind

inregistrate, in principal, in cadrul capitolelor Locuinte, servicii si dezvoltare publica, cu 2.314,8 mii RON (+106,3%), Transporturi, in

crestere cu 1.383,4 mii RON de la nivelul executat de 109 mii RON in 2014 si Cultura, recreere si religie, cu 939 mii RON de la 40,7 mii

RON in anul precedent. Majorarile prevederilor bugetare initiale au fost contrabalansate, in principal, de neplanificarea de cheltuieli

in ceea ce priveste capitolul Protectia mediului (cheltuieli executate in valoare de 784,9 mii RON in 2014) si de diminuarea

prevederilor aferente capitolului Autoritati publice si actiuni externe (-227,1 mii RON, respectiv -29,6%).

Pentru anul 2015, in capitolului Cheltuieli de capital, au fost planificate cheltuieli de investitii in valoare de 9.593,5 mii RON, majoritar

Alte cheltuieli de investitii, totalizand 8.125,3 mii RON, in principal, la nivelul capitolelor Locuinte, servicii si dezvoltare publica,

Invatamant si Transporturi. In ceea ce priveste cheltuielile pentru Obiective noi, in valoare de 1.285,4 mii RON, acestea au fost

evidentiate in cadrul urmatoarelor capitole:

�Transporturi, cu o valoare bugetata de 700 mii RON pentru „Modernizare Drum Carei” si de 111,4 mii RON pentru „Reabilitarea

trecerii la nivel cu calea ferata la intersectia cu Str. I.L. Caragiale din Municipiul Satu Mare, subtraversari si paralelism cu strazi

adiacente”;

�Cultura, recreere si religie, cu un total planificat de 466 mii RON pentru „Amenajare teren pentru activitati in aer liber in zona

inundabila a raului Somes – cartier Micro 16”.

Prevederile initiale aferente Transferurilor curente au consemnat o crestere cu 240,8%, ajungand la nivelul de 4.920 mii RON, fiind

regasite in special in cadrul capitolului Cultura, recreere si religie.

Pentru Cheltuielile personal a fost inregistrata cea mai mare diminuare a prevederilor bugetare initiale, cu 18.733,8 mii RON (-15,9%),

dinamica fiind influentata, cu preponderenta, de valorile mai mici bugetate in cadrul capitolelor Invatamant si Cultura, recreere si

religie.

Pentru Bunuri si servicii au fost bugetate cheltuieli cu 9.553,2 mii RON (-12,9%) mai mici comparativ cu nivelul executat in 2014, in

special la nivelul capitolelor Transporturi, cu 5.999,5 mii RON (-26,5%), Cultura, recreere si religie, cu 1.825,7 mii RON (-22,4%) si

Locuinte, servicii si dezvoltare publica, cu 1.222,7 mii RON (-11%).

Prevederile bugetare initiale aferente Subventiilor, exclusiv pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif au consemnat un nivel cu

749 mii RON (-15,8%) mai mic comparativ cu executia anului 2014, ajungand la valoarea de 4.000 mii RON, fiind inregistrate in

totalitate la nivelul capitolului Transporturi.

Cheltuielile financiare au inregistrat un nivel mai scazut la prevederilor bugetare initiale cu 396,6 mii RON (-2,4%) comparativ cu

valoarea executata in anul 2014, in principal ca o consecinta a diminuarii prevederilor privind Dobanzile cu 426,8 mii RON (-8,2%), cu

preponderenta, in cadrul capitolului Tranzactii privind datoria publica si imprumuturi.

-30,000 -15,000 0 15,000 30,000 45,000

Total cheltuieli

Alte cheltuieli

Proiecte cu finantare din

fonduri externe nerambursabile

Transferuri interne

Transferuri curente

Rambursari de credite

Dobanzi

Cheltuieli de capital

Bunuri si servicii

Subventii

Asistenta sociala

Cheltuieli de personal

10,710.4

-1.6

32,891.5

0.0

3,476.5

29.2

-426.8

3,640.5

-9,553.2

-749.0

137.2

-18,733.8

'000 RON

Variatia cheltuielilor economice

Variatia cheltuielilor efectuate in perioada 2013 - 2014Clasificatia economica

Din punct de vedere economic, se remarca in principal majorarea Cheltuielilor operationale, platile efectuate fiind cu

31.298 mii RON (+18%) peste nivelul din 2013.

• Cheltuielile de personal efectuate au fost cu 28.944,4 mii RON (+32,5%) peste nivelul realizat in 2013. Majorari ale

acestor cheltuieli au fost reliefate, in principal, la nivelul Salariilor de baza, cu 30.215,1 mii RON (+53,2%), al

Contributiilor de asigurari sociale de stat, cu 3.711,1 mii RON (+25,6%) si al Contributiilor de asigurari sociale de

sanatate, cu 1.217,8 mii RON (+33,7%), in timp ce o diminuare semnificativa a fost inregistrata la nivelul cheltuielilor cu

Alte drepturi salariale in bani, cu 5.519,8 mii RON (-87%). Din punct de vedere functional, dinamica a fost regasita, cu

preponderenta, in cadrul capitolelor Invatamant (in crestere cu 21.631,7 mii RON, respectiv +31,3%), Cultura, recreere

si religie (inregistrand valoarea de 6.476 mii RON, nula in anul precedent) si Autoritati publice si actiuni externe (in

crestere cu 450,3 mii RON, respectiv +4,2%).

• Cheltuielile cu Bunuri si servicii, reprezenand al doilea capitol ca pondere in cadrul bugetului, au fost majorate in 2014

fata de anul precedent cu 11.525,3 mii RON (+18,4%). Evolutia a fost determinata, in principal, de cresterea

cheltuielilor pentru: Reparatii curente cu 5.775,8 mii RON (+29%), in special in cadrul Transporturilor, Hrana pentru

oameni cu 1.148,9 mii RON (+421%), in principal consemnate in cadrul Invatamantului, Prestari servicii pentru

transmiterea drepturilor (valori inregistrate integral in cadrul capitolului Cultura, recreere si religie in valoare de 1.713

mii RON, nule in anul precedent) si Alte cheltuieli cu bunuri si servicii cu 789,6 mii RON, respectiv +17,3% (in principal

in cadrul capitolului Cultura, recreere si religie).

• Cheltuielile inregistrate in anul 2014 pentru titlul Asistenta sociala au fost cu 1.089,8 mii RON (+32,7%) mai mari

comparativ cu anul precedent, acestea fiind regasite la nivelul Ajutoarelor sociale in numerar din cadrul capitolului

Asigurari si asistenta sociala.

• Majorarea survenita in anul 2014, comparativ cu 2013 la nivelul Subventiilor (+359 mii RON, respectiv +8,2%) este

regasita in totalitate in cadrul capitolului Transporturi si reprezinta Subventii pentru acoperirea diferentelor de pret si

tarif.

• In cadrul Cheltuielilor operationale, Transferurile curente reprezinta singurul titlu ce a inregistrat o diminuare in anul

2014 fata de 2013, cu 11.458,1 mii RON (-88,8%). Dinamica a fost determinata, in totalitate, de executia sub nivelul

anului precedent a Transferurilor catre institutii publice (-9.146,5 mii RON, respectiv -86,4%) si de neinregistrarea de

sume la nivelul Transferurilor din bugetele consiliilor locale si judetene pentru finantarea unitatilor de asistenta medico

– sociale (cu un total de 2.311,6 mii RON la sfarsitul anului 2013). Din punct de vedere functional, diminuarea a fost

consemnata exclusiv la nivelul capitolelor Cultura, recreere si religie (-94,1%) si Asigurari si asistenta sociala (-64,7%).

• Cheltuielile de investitii au fost majorate cu 12.097,5 mii RON (+84%) in anul 2014 comparativ cu anul precedent.

• Sumele alocate pentru Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare, in anul 2014, au fost cu

15.880,4 mii RON (+357,1%) peste nivelul anului 2013 si au fost reliefate majoritar la nivelul Programelor din Fondul

European de Dezvoltare Regionala. Din punct de vedere functional, majorarea a fost regasita la nivelul urmatoarelor

capitole: Transporturi (+7.313,1 mii RON), Locuinte, servicii si dezvoltare publica (+4.914,3 mii RON), Ordine publica si

siguranta nationala (+1.346,4 mii RON), Invatamant (+1.285,2 mii RON) si Asigurari si asistenta sociala (+1.020,2 mii

RON).

-200.0% -100.0% 0.0% 100.0% 200.0% 300.0% 400.0%

Total plati efectuate

Alte cheltuieli

Proiecte cu finantare din fonduri

externe nerambursabile

Transferuri interne

Transferuri curente

Rambursari de credite

Dobanzi

Cheltuieli de capital

Bunuri si servicii

Subventii

Asistenta sociala

Cheltuieli de personal

20.8%

44.2%

357.1%

0.0%

-88.8%

0.1%

-10.1%

-39.2%

18.4%

8.2%

32.7%

32.5%

174,135.0

205,809.7

205,433.0

248,609.1

14,402.9

26,500.5

17,271.7

16,675.6

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000

2013

Total

2014

Total

Structura cheltuielilor

Cheltuieli operationale Cheltuieli de investitii Cheltuieli financiare

'000 RON

Variatia cheltuielilor efectuate in perioada 2013 - 2014Clasificatia economica

Cheltuielile de capital au fost efectuate cu 3.844,3 mii RON (-39,2%) sub nivelul realizat in 2013, ca urmare a unor plati mai mici cu 3.870,4 mii RON (-39,5%) pentru Alte active fixe (inclusiv reparatii

capitale). Scaderea s-a reflectat, in principal, in cadrul capitolelor Transporturi (cu 4.523,2 mii RON) si Invatamant (cu 1.429,8 mii RON), pe cand majorari ale cheltuielilor au fost remarcate la nivelul

capitolelor Protectia mediului (cu 743,2 mii RON), Autoritati publice si actiuni externe (cu 657,7 mii RON), Locuinte, servicii si dezvoltare publica (cu 505,3 mii RON) si Ordine publica si siguranta nationala

(cu 396,2 mii RON).

Cheltuielile financiare au fost diminuate cu 596,1 mii RON (-3,5%) in anul 2014 comparativ cu anul precedent.

Cheltuielile aferente Dobanzilor au fost reduse cu 581,5 mii RON in anul 2014, dinamica fiind influentata de diminuarea platilor facute pentru Dobanzile aferente datoriei publice interne (-387,2 mii RON,

respectiv -14%) si externe (-194,3 mii RON, respectiv -6,5%), reliefate exclusiv in cadrul capitolului Tranzactii privind datoria publica si imprumuturi.

'000 RON

Prevederi bugetare: Gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014Clasificatia economica

Rectificarea cheltuielilor la T4 2014 comparativ cu bugetul initial Prevederile bugetare finale pentru anul 2014 au fost majorate fata de bugetul initial cu 19.393,7 mii RON (+7,9%).

In cadrul Cheltuielilor de personal, prevederile initiale au fost majorate cu 24.371,8 mii RON (+25,9%), dinamica

fiind regasita la nivelul capitolelor Invatamant (+22.124,1 mii RON, respectiv +32,1%), Cultura, recreere si religie

(+1.127,3 mii RON, respectiv +21,1%) si Asigurari si asistenta sociala (+776,5 mii RON, respectiv +18,2%).

In ceea ce priveste cheltuielile cu Asistenta sociala, prevederile bugetare initiale au fost rectificate in sensul

majorarii in bugetul final cu 1.636,8 mii RON (+57,4%), integral in cadrul capitolului Asigurari si asistenta sociala.

Titlul Alte cheltuieli a fost majorat in bugetul final al anului 2014 cu 1.474,7 mii RON (+42,6%), ajungand la

valoarea de 4.936,7 mii RON.

Pentru Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare, prevederile bugetare finale au

fost cu 7.081,7 mii RON (-18,5%) sub prevederile initiale. Astfel, diminuarea a fost reflectata, in principal, la

nivelul capitolelor Locuinte, servicii si dezvoltare publica (-5.583,8 mii RON, respectiv -38,3%) si Cultura, recreere

si religie (-3.501,5 mii RON, respectiv -85,7%), contrabalansata de majorarea survenita in cadrul capitolelor

Transporturi (+1.000 mii RON, respectiv +6,8%) si Invatamant (+947,1 mii RON, respectiv +65,7%).

Cheltuielile de capital au consemnat o diminuare a prevederilor bugetare initiale cu 1.625,5 mii RON (-17,5%),

fiind reliefata in cadrul urmatoarelor capitole: Locuinte, servicii si dezvoltare publica (-1.145,8 mii RON, respectiv

-29,7%), Cultura, recreere si religie (-635,5 mii RON, respectiv -74,9%) si Invatamanat (-610,9 mii RON, respectiv

-25,7%). Majorari ale acestor prevederi au fost evidentiate in cadrul capitolelor Transporturi, cu 439 mii RON

(+202,3%) si Protectia mediului, cu 400 mii RON (+101,3%).-10,000 -5,000 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000

Total cheltuieli

Alte cheltuieli

Proiecte cu finantare din

fonduri externe nerambursabile

Transferuri interne

Transferuri curente

Rambursari de credite

Dobanzi

Cheltuieli de capital

Bunuri si servicii

Subventii

Asistenta sociala

Cheltuieli de personal

19,393.7

31.2

-2,997.2

-4,084.5

643.5

197.0

216.0

-1,625.5

255.5

749.0

1,636.8

24,371.8

Gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014 comparariv cu bugetul initial si final:

Totalul platilor efectuate in anul 2014 a fost cu 16.804,6 mii RON sub prevederile bugetare finale, respectiv un grad de executie de 93,7% si cu 2.589,1 mii RON peste prevederile bugetului initial (gradul

de executie fiind de 101,1%).

Cheltuielile de investitii s-au situat cu 12.484 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare finale, avand un grad de executie de 68% si cu 16.886,7 mii RON sub bugetul initial, respectiv un grad de executie

de 61,1%.

In cadrul capitolului Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare s-au efectuat plati cu 10.773,1 mii RON (un grad de executie de 65,4%) sub nivelul bugetului final, diminuarea

fata de prevederi fiind reliefata la nivelul urmatoarelor capitole: Transporturi (cu 5.332,2 mii RON, respectiv un grad de executie de 66%), Locuinte, servicii si dezvoltare publica (cu 3.502,4 mii RON, cu

un grad de executie de 61,1%), Invatamant (cu 930,5 mii RON, respectiv un grad de executie de 61%), Cultura, recreere si religie (cu 526,8 mii RON, avand un grad de executie de 9,6%) si Asigurari si

asistenta sociala (cu 428,7 mii RON, respectiv un grad de executie de 78,8%). Fata de prevederile bugetare initiale, nivelul executat a fost cu 17.854,8 mii RON mai mic, cu un grad de executie inregistrat

de 53,2%. Dinamica a fost influentata, in principal, de executia sub buget a cheltuielilor aferente capitolelor Locuinte, servicii si dezvoltare publica (cu 9.086,2 mii RON, avand un grad de executie de

37,7%), Transporturi (cu 4.332,2 mii RON, cu un grad de colectare de 70,5%), Cultura, recreere si religie (cu 4.028,3 mii RON, respectiv un grad de executie de 1,4%) si Asigurari si asistenta sociala (fiind

pastrat acelasi grad de colectare ca in cazul prevederilor finale).

In ceea ce priveste Cheltuielile de capital, acestea au inregistrat o executie cu 1.710,9 mii RON sub nivelul prevederilor final si cu 3.336,4 mii RON sub prevederile bugetare initiale, cu un grad de

executie de 77,7%, respectiv 64,1%. Executia sub nivelul final si planificat a fost reflectata cu preponderenta in cadrul urmatoarelor capitole: Transporturi, cu 547 mii RON (-83,4%) sub bugetul final si cu

108 mii RON (-49,8%) sub cel initial, Locuinte, servicii si dezvoltare publica, cu 530,9 mii RON (-19,6%) sub prevederile finale si cu 1.676,6 mii RON (-43,5%) sub cele initiale si Invatamant, cu 322,6 mii

RON (-18,3%) sub bugetul final, respectiv cu 933,5 mii RON (-39,3%) sub cel initial.

'000 RON

Gradul de executie a cheltuielilor in anul 2014Clasificatia economica

Cheltuielile operationale s-au situat cu 4.222,2 mii RON sub bugetul final si cu 19.176,1 mii RON peste prevederile initiale, inregistrand un grad de executie de 98%, respectiv de 110,3%.

Cheltuielile aferente titlului Bunuri si servicii au consemnat o executie cu 3.196,2 mii RON sub prevederile finale (cu un grad de executie de 95,9%) si cu 2.940,8 mii RON sub cele initiale (gradul de

executie fiind de 96,2%). Dinamica a fost influentata de nivelul de executie al urmatoarelor capitole: Invatamant, cu 1.477,9 mii RON (-8,7%) sub bugetul final si cu 7.986,8 mii RON (-33,9%) sub cel initial,

Cultura, recreere si religie, cu 639,8 mii RON (-7,3%) sub prevederile finale si cu 70,3 mii RON (-0,9%) sub cele initiale, Locuinte, servicii si dezvoltare publica, cu 477,5 mii RON (-4,1%) sub bugetul final si

cu 1.122,7 (+11,2%) peste prevederile initiale si Transporturi, cu 277,4 mii RON (-1,2%) sub prevederile bugetare finale si cu 4.099,5 mii RON (+22,2%) peste cele initiale.

Cheltuielile de personal au fost executate cu 327 mii RON sub nivelul prevederilor bugetare finale si cu 24.044,8 mii RON peste cele initiale, consemnand un grad de realizare de 99,7%, respectiv de

125,6%. Dinamica a fost influentata, majoritar, de valorile inregistrate in cadrul capitolului Invatamant, cu 286,4 mii RON (-0,3%) sub prevederile finale si cu 21.837,7 mii RON (+31,7%) peste prevederile

initiale.

Cheltuielile financiare au fost executate cu 98,4 mii RON sub bugetul final (cu un grad de executie de 99,4%) si cu 299,6 mii RON peste prevederile bugetului initial (avand cu grad de executie de 101,8%),

ca urmare a unui nivel mai scazut al cheltuielilor cu Rambursari de credite si Dobanzi fata de bugetul final, cu 53,2 mii RON (-0,5%), respectiv cu 34,2 mii RON (-0,7%) si al unui nivel mai ridicat al acelorasi

titluri fata de prevederile initiale, cu 143,8 mii RON (+1,3%), respectiv cu 181,8 mii RON (+3,6%).

'000 RON

2014 2013

118,057.8 89,113.4

954.7 lei 870.2 lei

57.5% 51.2%

90,758.7 69,127.0

734.0 lei 675.0 lei

44.2% 39.7%

127,229.6 96,836.4

1,028.9 lei 945.6 lei

61.9% 55.6%

205,433.0 174,135.0

1,661.4 lei 1,700.4 lei

82.6% 84.6%

16,675.6 17,271.7

134.9 lei 168.7 lei

6.7% 8.4%

26,500.5 14,402.9

214.3 lei 140.6 lei

10.7% 7.0%

47.5% 43.3%

89.4% 93.0%

10.6% 7.0%

566.5 5,230.2

-5,870.8 -1,492.1

6.8% 8.3%

35,230.7 34,184.9

18,431.5 17,032.2

14.3% 15.1%18,431.5 17,032.2

14.3% 15.1%

101.1% 108.6%

110.3% 111.2%

125.6% 110.2%

126.1% 111.0%

101.8% 86.7%

61.1% 111.1%

102.2% 98.2%

11.8% 7.2%

Numar de locuitori, 123,654 102,411

la data 01/07/2014 01/01/2013

Cu finantarea serviciului datoriei

Obligatorii curente

Cheltuieli de Capital / Venituri Operationale

Gradul de absorbtie a cheltuielilor

Cu investitiile

Indicatori

Cheltuieli totale de personal

in anul 2014 comparativ cu anul 2013

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale

Cheltuieli pe locuitor

Indicatori Cheltuieli

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale

Cheltuieli pe locuitor

Cheltuieli de personal pentru invatamant

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale

Cheltuieli pe locuitor

Cheltuieli obligatorii curente

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli

Cheltuieli pe locuitor

Cheltuieli operationale

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli

Cheltuieli pe locuitor

Cheltuieli totale cu investitiile

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli

Cheltuieli pe locuitor

Cheltuieli cu finantarea serviciului datoriei

Datoria Publica Neta

Ponderea platilor din sectiunea de dezvoltare in total plati

efectuate

Ponderea platilor din sectiunea de functionare in total plati

efectuate

Rigiditatea cheltuielilor

Gradul de Indatorare Directa

Datoria Directa Neta

Capacitatea maxima de indatorare anuala

Ponderea serviciului datoriei publice locale in total plati

efectuate

Deficitul/Excedentul sectiunii de dezvoltare

Deficitul/Excedentul sectiunii de functionare

De personal

OperationaleGradul de executie a cheltuielilor:

Gradul de executie al cheltuielilor totale din bugetul initial

Gradul de Indatorare Publica

Cheltuielile totale de personal efectuate in anul 2014 au inregistrat o majorare cu 28.944,4 mii RON

(+32,5%) fata de anul precedent. Chletuieli mai mari au fost evidentiate, in principal, in cadrul

capitolelor Invatamant (+21.631,7 mii RON, respectiv +31,3%) si Cultura, recreere si religie (+6.476

mii RON, in anul precedent nefiind efectuate astfel de cheltuieli pentru acest capitol).

Cheltuielile obligatorii curente au fost cu 30.393,2 mii RON (+31,4%) mai mari in 2014, comparativ

cu nivelul inregistrat in anul precedent. Evolutia a fost determinata de un nivel mai mare al

Cheltuielilor de personal, precum si de majorarea cheltuielilor privind Asistenta sociala, cu 1.089,8

mii RON (+32,7%) si a celor aferente Subventiilor pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif, cu

359 mii RON (+8,2%).

Cheltuielile operationale efectuate in anul 2014 au inregistrat un nivel cu 31.298 mii RON (+18%)

peste cel consemnat in 2013, evolutia fiind determinata de cresterea Cheltuielilor de personal, in

principal in cadrul capitolului Invatamant, a cheltuielilor cu Bunuri si servicii, Asistenta sociala,

Subventii, exclusiv Subventii pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif, coroborata cu

diminuarea Transferurilor curente.

Cheltuielile cu finantarea serviciului datoriei au consemnat o diminuare cu 596,1 mii RON (-3,5%),

in principal datorita unor valori mai mici aferente Dobanzilor, cu 581,5 mii RON (-10,1%).

Cheltuielile totale cu investitiile efectuate in anul 2014 au inregistrat un nivel cu 12.097,5 mii RON

(+84%) peste cel aferente anului 2013, ca urmare a modificarilor survenite la nivelul urmatoarelor

capitole:

+ Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare, majorate cu 15.880,4 mii

RON (+357,1%), majoritar la nivelul sumelor aferente Programelor din Fondul European de

Dezvoltare Regionala;

− Cheltuieli de capital, diminuate cu 3.844,3 mii RON (-39,2%), in principal la nivelul capitolelor

Transporturi, Invatamant si Cultura, recreere si religie;

+ Trasferuri de capital, majorate in anul 2014 fata de anul precedent cu 61,4 mii RON (+38,8%),

exclusiv la nivelul Transferurilor pentru finantarea investitiilor la spitale.

2011 2012 % 2013 % 2014 %

204,980.1 185,837.6 -9.3 209,547.7 12.8 243,304.8 16.1

210,934.3 186,349.6 -11.7 205,809.7 10.4 248,609.1 20.8

199,970.9 178,169.1 -10.9 201,234.5 12.9 224,664.7 11.6

146,861.5 155,383.5 5.8 174,135.0 12.1 205,433.0 18.0

53,109.4 22,785.6 -57.1 27,099.5 18.9 19,231.7 -29.0

36.2% 14.7% 15.6% 9.4%

- - - -

5,009.2 7,668.5 53.1 4,994.8 -34.9 18,640.1 273.2

48,072.1 15,672.6 -67.4 14,402.9 -100.1 26,500.5 84.0

-43,062.9 -8,004.1 -81.4 -9,408.1 17.5 -7,860.3 -16.5

0.0 0.0 - 3,318.4 - 0.0 -

16,000.7 15,293.6 -4.4 17,271.7 12.9 16,675.6 -3.5

-16,000.7 -15,293.6 -4.4 -13,953.3 -8.8 -16,675.6 19.5

-5,954.1 -512.1 3,738.1 -5,304.3

- - 1.8% -

-2.9% -0.3% - -2.2%

8,604.2 2,650.0 2,138.0 5,876.1

2,650.0 2,138.0 5,876.1 571.8

67.9% 58.6% 58.7% 52.8%

108.2% 148.9% 147.4% 173.3%

107.2% 186.4% 173.6% 203.6%

Venituri proprii / Venituri operationale (%)

Cheltuieli operationale / Venituri proprii (%)

(Cheltuieli operationale -Cheltuieli de personal, exclusiv pentru

Invatamant si Asigurari si asistenta sociala) /

(Venituri proprii - Cote defalcate din impozitul pe venit) (%)

Total Venituri

Total Cheltuieli

Balanta veniturilor si cheltuielilorin perioada 2011 - 2014

Cheltuieli Financiare (rambursari de credite si imprumuturi contractate)

Venituri Operationale

Cheltuieli Operationale (OPEX)

Rezultat operational

Surplus Operational (%din cheltuieli operationale)

Deficit Operational (%din venituri operationale)

Deficit (% din Total venituri )

Venituri din Investitii

Cheltuieli de Investitii (CAPEX)

Venituri Financiare (incasari din rambursarea imprumuturilor acordate)

Rezultat din activitatea de investitii

Rezultat financiar

Rezultatul perioadei

Surplus (% din Total cheltuieli)

Excedent curent (Excedent anterior + rezultatul perioadei

Excedent anterior

• In intervalul 2011 – 2014, balanta finala a prezentat un singur surplus, in anul 2013, ca urmare a consemnarii unui nivel minim al deficitului financiar, datorat, in principal, inregistrarii de Venituri

financiare (incasari din rambursarea imprumuturilor acordate). Rezultatul activitatii de investitii a inregistrat deficit in toate perioadele intervalului supus analizei, cu un maxim al Cheltuielilor de

investitii consemnat in anul 2011. Deficitul rezultat din activitatea de investitii a fost acoperit in toti anii integral din rezultatul operational.

• Deficitul perioadei a fost acoperit datorita rezultatului cumulat anterior, in valoare de 8.604,2 mii RON in primul an de referinta al perioadei, la finele anului 2014 rezultatul curent (cumulat)

prezentand un surplus in valoare de 571,8 mii RON. Pentru anul 2015 a fost planificat un deficit in valoare de 571,8 mii RON, ce a putut fi acoperit in totalitate de surplusul anterior.

• Rezultatul operational a prezentat surplus in fiecare perioada a intervalului analizat, cu un minim inregistrat in anul 2014, in valoare de 19.231,7 mii RON, respectiv un maxim inregistrat in anul

2011, de 53.109,4 mii RON. Nivelul minim din perioada 2011 – 2014 a fost explicat pe fondul cresterii Cheltuielilor operationale cu 31.298 mii RON (+18%), comparativ cu majorarea Veniturilor

operationale cu 23.430,1 mii RON (+11,6%).

• Rezultatul de capital a inregistrat in anul 2014 un deficit in valoare de 7.860,3 mii RON, marcand o diminuare cu 1.547,8 mii RON (-16,5%) comparativ cu cel consemnat la finele anului precedent.

Dinamica a fost influentata de majorarea Veniturilor de investitii cu 13.645,4 mii RON (+273,2%) fata de cea a Cheltuielilor de investitii, cu 12.097,5 mii RON (+84%).

• Rezultatul financiar a cunoscut in anul 2014 un deficit in valoare de 16.675,6 mii RON, in crestere cu 2.722,3 mii RON (+19,5%) fata de cel al anului 2013.

• Rezultatul final a consemnat in anul 2014 un deficit in valoare de 5.304,3 mii RON, datorat, in principal, deficitului consemnat la nivelul sectiunii de dezvoltare.

154,792.5 10.7% 167,886.2 10.3% 119,157.7 7.4% 222,317.1 12.8%

5,906.9 3.8% 0.4% 5,452.2 3.2% 0.3% 8,307.8 7.0% 0.5% 2,976.1 1.3% 0.2%

20,529.9 13.3% 1.4% 21,511.9 12.8% 1.3% 22,751.5 19.1% 1.4% 24,820.4 11.2% 1.4%

47,692.0 30.8% 3.3% 65,988.4 39.3% 4.1% 51,723.3 43.4% 3.2% 194,471.9 87.5% 11.2%

- 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0%

80,663.8 52.1% 5.6% 74,933.6 44.6% 4.6% 36,375.2 30.5% 2.3% 48.7 0.0% 0.0%

1,292,016.2 89.3% 1,459,045.9 89.7% 1,486,097.7 92.6% 1,514,020.9 87.2%

1,101.0 0.1% 0.1% 1,316.5 0.1% 0.1% 1,269.3 0.1% 0.1% 2,173.5 0.1% 0.1%

1,280,224.1 99.1% 88.5% 1,446,791.2 99.2% 88.9% 1,472,869.5 99.1% 91.8% 1,500,330.1 99.1% 86.4%

10,691.0 0.8% 0.7% 10,938.2 0.7% 0.7% 11,958.9 0.8% 0.7% 11,517.4 0.8% 0.7%

1,446,808.7 100.0% 1,626,932.1 100.0% 1,605,255.4 100.0% 1,736,338.0 100.0%

15,483.7 1.1% 13,489.1 0.8% 14,498.1 0.9% 157,062.1 9.0%

182.0 1.2% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0%

4,113.4 26.6% 0.3% 714.1 5.3% 0.0% 1,388.3 9.6% 0.1% 144,504.8 92.0% 8.3%

- 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0%

11,188.2 72.3% 0.8% 12,775.0 94.7% 0.8% 13,109.8 90.4% 0.8% 12,557.3 8.0% 0.7%

223,181.3 15.4% 219,361.1 13.5% 219,507.6 13.7% 156,130.8 9.0%

191,200.2 85.7% 13.2% 176,521.5 80.5% 10.8% 170,281.0 77.6% 10.6% 131,030.7 83.9% 7.5%

3.1 0.0% 0.0% 1,593.1 0.7% 0.1% 126.1 0.1% 0.0% 19.4 0.0% 0.0%

31,977.9 14.3% 2.2% 41,246.5 18.8% 2.5% 49,100.5 22.4% 3.1% 25,080.7 16.1% 1.4%

1,208,143.7 83.5% 1,394,081.9 85.7% 1,371,249.7 85.4% 1,423,145.2 82.0%

1,446,808.7 100.0% 1,626,932.1 100.0% 1,605,255.4 100.0% 1,736,338.0 100.0% -

10.0 12.4 8.2 1.4

13.2 10.8 10.6 7.5

Bilant

Active circulante

Numerar si echivalent numerar

2011

Bilantin perioada 2011 - 2014

Indicatorul lichiditatii curente

(Active curente/Datorii curente)

Indicatorul gradului de indatorare

(Capital imprumutat/Total pasiv)

Provizioane

Imobilizari corporale

Alte active imobilizate

Total active

Datorii de plata pana intr-un an

Datorii catre banci

Datorii comerciale

Provizioane

Alte datorii

Datorii pe termen lung

Datorii catre banci

Alte datorii pe termen lung

'000 RON

Capitaluri

Total datorii si capitaluri

2013 2014

Imobilizari necorporale

2012

Stocuri

Creante

Investitii pe termen scurt

Alte active circulante

Imobilizari

• In intervalul 2011 – 2014, Patrimoniul a cunoscut o dinamica oscilanta in ceea ce priveste valorile inregistrate, majorandu-se cu 12,4% in 2012, scazand cu 1,3% in 2013, crescand apoi cu 8,2% in

ultimul an de referinta al intervalului analizat. Comparativ cu anul 2011, in 2014 a fost consemnata o crestere cu 289.529,3 mii RON (+20%).

• Pe partea de activ, in cadrul intervalului analizat, dinamica a fost reflectata in cadrul Imobilizarilor, crescand cu 222.004,7 mii RON (+17,2%), in special, la nivelul Imobilizarilor corporale. Cea mai

mare crestere a fost inregistrata in anul 2012 fata de 2011, cu 167.029,7 mii RON (+12,9%). Pe tot parcursul perioadei, Activele imobilizate au detinut o pondere majoritara in activul bilantier, de

89,3% in anul 2011, respectiv de 87,2% in anul 2014.

• In cadrul pasivului bilantier, in anul 2014 comparativ cu 2011, se remarca majorarea Capitalurilor cu 215.001,4 mii RON (+17,8%) si a Datoriilor pe termen scurt cu 141.578,4 mii RON (+914,4%), in

special Datorii comerciale, contrabalansata de diminuarea Datoriilor pe termen lung cu 67.050,6 (-30%), majoritar Datorii catre banci.

• In anul 2014 comparativ cu 2013, Activele totale au cunoscut o crestere cu 131.082,6 mii RON (+8,2%), majorarea fiind consemnata atat la nivelul Activelor circulante (+103.159,4 mii RON) cat si

la nivelul Imobilizarilor (+27.293,2 mii RON).

• In cadrul Activelor circulante, in anul 2014 comparativ cu 2013, dinamica a fost influentata, in principal, de majorarea Creantelor cu 142.748,6 mii RON (+276%), in special Creante din operatiuni

comerciale, avansuri si alte decontari si a Stocurilor cu 2.068,9 mii RON (+9,1%), contrabalansata de diminuarea Altor active circulante (Cheltuieli in avans), cu 36.326,4 mii RON (-99,9%) si a

sumelor din Numerar si echivalent numerar cu 5.331,7 mii RON (-64,2%).

Bilantin perioada 2011 - 2014 '000 RON

• In ceea ce priveste Imobilizarile, majorarea s-a datorat Activelor imobilizate corporale cu 27.460,5 mii RON (+1,9%), in special Terenuri si cladiri, precum si Activelor imobilizate necorporale cu 904,2

mii RON (+71,2%), contrabalansata de diminuarea Altor active imobilizate cu 441,5 mii RON (-3,7%).

• Pe partea de pasiv, situatia a fost influentata de cresterea Datoriilor pe termen scurt, cu 142.564 mii RON (+983,3%) si a Capitalurilor cu 51.895,5 mii RON (+3,8%), coroborata cu diminuarea Datoriilor

pe termen lung, cu 63.376,9 mii RON (-28,9%).

• Capitalurile s-au majorat in anul 2014 fata de cel precedent pe fondul inregistrarii unui sold creditor al Rezultatului patrimonial al exercitiului cu 32.661,5 mii RON (+285,1%), precum si a unei cresteri

a sumelor din Rezerve si fonduri cu 16.752,8 mii RON (+1,1%), coroborat cu diminuarea soldului creditor aferent Rezultatului reportat, cu 2.481,2 mii RON (-2,3%).

• Majorarea Datoriilor pe termen scurt, in perioada 2013 – 2014, s-a datorat cresterii Datoriilor comerciale cu 143.116, 5 mii RON, coroborata cu diminuarea Altor datorii cu 552,5 mii RON (-4,2%).

• In ceea ce priveste Datoriile pe termen lung, dinamica a fost influentata, in principal, de diminuarea Datoriilor catre banci cu 39.250,3 mii RON (-23,1%), precum si a Provizioanelor cu 24.019,9 mii

RON (-48,9%).

.

31.12.2014 31.12.2014

-

16,799.2 32,078

14.3% 76,913

16,799.2 142,903

14.3% 162,835

7.5%

8.2% 1,967.6 RON

958.8 RON

9.2% 135.9 RON

1.1 1,059.7 RON

243,304.8 245,737.9 248,195.2 250,677.2

117,254.4 118,426.9 119,611.2 120,807.3

35,238.4 33,434.0 34,953.2 35,529.3

16,799.2 16,252.5 15,825.6 15,382.0

2015 2)

2016 2)

2017 2)

Evolutia Previzionata a gradului de indatorare in perioada 2015-20284)

4) Previziuni TUD aferente perioadei 2015-2028, conform prevederilor contractelor de

imprumut in vigoare, conditiilor pietei monetare si a reglementarilor legale, la 31

decembrie 2014

3) Calculate pentru plafonul maxim de indatorare, respectiv venituri proprii diminuate

cu: Venituri din valorificarea unor bunuri si Incasari din rambursarea imprumuturilor

acordate

Imprumuturi pe termen lung pe locuitor

Serviciul Datoriei Publice 4)

Venituri Proprii 3)

Capacitatea de indatorare

2) Previziuni, rata de crestere a veniturilor de 1%

1) Executie aferenta anului 2014

Imprumuturi pe termen lung / Venituri Proprii (1.x)

Venituri Totale

2014 1)

Serviciul Datoriei Publice pe locuitor

Venituri Proprii pe locuitor

Total Venituri pe locuitor

la 31.12.2014

Serviciul Datoriei Publice Locale '000 RON

Datorii si lichiditate

Imprumuturi pe termen lung % Capital Propriu

Datoria Financiara Curenta

Serviciul Datoriei Curente

Gradul de Indatorare Directa

Serviciul Datoriei Publice

Gradul de Indatorare Publica

Serviciul Datoriei Publice % din Venituri Operationale

Serviciul Datoriei Publice % din Cheltuieli Operationale

Payout 14Y - 14 ani

Payout 2Y - 2 ani

Payout 10Y - 10 ani

Payout 5Y - 5 ani

Sume de plata (Payout)

Nota:

- Gradul de indatorare previzionat a fost calculat tinand cont de prevederile contractuale, de conditiile pietei monetare la 31.12.2014 si previziunile de evolutie proprii: cresterea veniturilor proprii de 1% ulterior.

- Conform OUG nr. 46 din 23/05/2007, pentru completarea art. 63 din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale “imprumuturile contractate si/sau garantate de unitatile administrativ-teritoriale pentru asigurarea prefinantarii si/sau cofinantarii

proiectelor care beneficiaza de fonduri externe nerambursabile de preaderare si postaderare, de la Uniunea Europeana, sunt exceptate de la prevederile alin. (4)", respectiv incadrarea in plafonul maxim de indatorare.

- Plafonul maxim de indatorare reprezinta 30% din media aritmetica a veniturilor proprii realizate in ultimii 3 ani, pentru anul in curs.

- Suma Veniturilor Curente (00.02) si a Subventiilor Curente (00.20)

- Diferenta dintre Cheltuielile totale, Cheltuielile de capital si a Cheltuielilor financiare, excluzand Excedentul/Deficitul.

Venituri Operationale- Diferenta dintre Veniturile totale, Veniturile de capital si Veniturile financiare SAU

Cheltuieli Operationale

- Suma Cheltuielilor de personal (10), a Cheltuielilor cu bunurile si serviciile (20) excluzand Comisioanele si alte costuri aferente imprumuturilor (20.24), a

Subventiilor (40), Fondurilor de rezerva (50), Transferurilor (51+55, fara cele pentru investitii), Cheltuielilor cu asistenta sociala (57), Alte cheltuieli (59), Platilor

efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent (85.01), SAU

Grad de colectare a

veniturilor/executie a cheltuielilor din

bugetul initial/final

- Ponderea veniturilor colectate in veniturile initial planificate/ bugetate in bugetul final;

- Ponderea cheltuielilor efectuate in total cheltuieli initial planificate/ bugetate in bugetul final

- Suma Taxelor colectate de municipalitate: 01.02.01+ 03.02.18+ 04.02.01+ 05.02.50+ 06.02.02+ 07.02+ 12.02+ 15.02+ 16.02+ 18.02+ 33.02.24+ 34.02+ 35.02Taxe care suporta datoria

Acestea se anuleaza prin majorarea creditelor bugetare pe fiecare cheltuiala economica aferenta.

- Conform Ordinului Ministerului Economiei si Finantelor nr. 231646/09.06.2009 sumele restituite in anul curent din anii precedenti se raporteaza cu minus la

85.01 si nu sunt utilizate pentru efectuarea de plati. Sume restituite din anii precedenti

Grad de finantare din venituri proprii - Ponderea Veniturilor proprii in total Venituri realizate

Rigiditatea cheltuielilor - Ponderea Cheltuielilor de personal in Total plati efectuate

Glosar de termeni

- Total sume platite de municipalitate pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente creditelor contractate

Sectiunea de functionare - Partea de baza, obligatorie, a bugetului local, care cuprinde veniturile necesare finantarii cheltuielilor curente pentru realizarea competentelor stabilite prin lege,

precum si cheltuielile curente respective

Sectiunea de dezvoltare - Partea complementara a bugetelui local, care cuprinde veniturile si cheltuielile de capital aferente implementarii politicilor de dezvoltare la nivel local

Capacitatea de Indatorare

- Ponderea Serviciului Datoriei Curente in Capacitatea Maxima de Indatorare Anuala

- Ponderea Serviciului Datoriei Publice in Capacitatea Maxima de Indatorare Anuala

Datoria Directa Neta - Total sume ramase de plata municipalitatii pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente imprumuturilor contractate pana la finele anului

Gradul de Indatorare Directa

Datoria Publica Neta

Alte taxe incasate la bugetul local - Suma Taxelor colectate de municipalitate: 07.02.03+07.02.50+12.02+15.02+16.02.03+16.02.50++18.02.50++33.02.24+34.02.02+34.02.50+36.02.06+ 36.02.23

- Valoarea maxima legala admisa pentru indatorarea municipalitatii, egala cu 30% din media aritmetica a Veniturilor Proprii realizate in ultimii 3 ani. Reprezinta

plafonul maxim al Serviciului Datoriei Publice, conform HG 145/2009

Gradul de autofinantare - Ponderea Veniturilor proprii - Cote defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02.01) in total Venituri realizate

- Sunt prezentati si indicatorii cu privire la executia bugetara prevazuti in Ordonanta de urgenta nr. 63 din data de 30.06.2010, a caror mod de calcul este

reglementat in Metodologia din 03.11.2010Indicatori venituri si cheltuieli

Gradul de dependenta a Bugetului

local fata de Bugetul de stat

- Ponderea Sumelor incasate de la Bugetul de stat (Sume defalcate din cotele din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local 04.02.04 + Sume defalcate

din TVA 11.02 + Suvbentii de la Bugetul de stat 00.18) in total Venituri realizate

Gradul de autonomie decizionala - Ponderea Veniturilor proprii + Sume defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetului local 11.02.06 in total Venituri realizate

- Suma Venituri din Capital (00.15), Subventiilor de la Bugetul de Stat de Capital (00.19) si Sume primite de la UE in contul platilor efectuate (45.02)

- Suma Cheltuielilor de Capital (70), a Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare (56.02) si a Transferurilor de Capital (51.02)

Venituri din investitii

Cheltuieli de investitii

Total plati efectuate - Total cheltuieli efectuate fara a lua in considerare rezultatul perioadei

Datoria Financiara Curenta - Total trageri din imprumuturile contractate

- Serviciul Datoriei Publice pentru urmatorii "n" ani

- Total sume ramase de plata municipalitatii plus garantii pana la finele anului

Gradul de Indatorare Publica

Serviciul Datoriei Curente

Serviciul Datoriei Publice

Payout n Y - n ani

- Total sume platite de municipalitate plus garantii

Disclaimer

© TUD 2014. Acesta este un raport public care poate fi reprodus si transmis sub orice forma sau prin oricare mijloc de comunicare, poate fi stocat in sisteme de

recuperare de orice natura, fara permisiunea scrisa anterioara a TUD sau a Municipiului Satu Mare.

Finalizarea acestui raport de catre TUD nu ar fi fost posibila fara sprijinul angajatilor primariei.

Publicatia de fata este destinata folosirii de catre clientul pentru care a fost realizata si poate fi reprodusa sau publicata, fara consimtamantul scris al TUD.

TUD nu va fi tinut responsabil, in nici o situatie, pentru pierderile sau prejudiciile provocate de terte parti prin folosirea sub orice forma a acestei publicatii.

TUD garanteaza ca in realizarea acestui raport s-au folosit metode si tehnici adecvate, in conformitate cu prevederile legale in vigoare in Romania. Totusi, prin

aceasta garantie, TUD nu va fi responsabil pentru nici o pierdere (de profit, afacere, venituri sau de orice alta natura), nici un prejudiciu (direct sau indirect), nici o

pierdere de venituri anticipate rezultate in urma folosirii informatiilor din aceasta publicatie. TUD nu va fi responsabil pentru eventuale cresteri ale costurilor

sustinute de client si/sau de catre angajati ai acestuia sau agenti aparuti, direct sau indirect, ca rezultat al acestei publicatii sau al oricarei erori sau oricarui defect

al acestei publicatii.

Documentele care au stat la baza intocmirii acestui raport sunt: contul de executie pentru anii 2011, 2012, 2013, precum si cel de la data de 31.12.2014, Bugetul

rectificat aprobat prin HCL nr. 2 din data de 29.01.2015, Bugetul initial pentru anul 2014 aprobat prin HCL nr. 3 din data de 30.01.2014, Bugetul initial pentru anul

2015 aprobat prin HCL nr. 25 din fata de 12.02.2015 si listele de investitii aferente.

TUD nu garanteaza, implicit sau expres, acuratetea oricarei informatii folosite in pregatirea acestui raport si nici a oricarei proiectii continute in acest raport, care

are natura subiectiva, supus incertitudinii si care constituie doar parerea TUD.

TUD nu garanteaza sub nici o forma adeverirea previziunilor privind viitoarele tendinte si evolutia evenimentelor, realizate in baza informatiilor cunoscute de catre

TUD la data acestei publicatii.

Acest raport va este pus la dispozitie in conditiile termenilor de utilizare de fata. Folosirea sub orice forma a informatiilor din prezenta publicatie cade sub

incidenta acestor termeni, care au fost adusi in atentia dumneavoastra. Utilizatorul, prin preluarea, publicarea sau utilizarea sub orice alta forma a informatiilor

din aceasta publicatie, isi asuma citirea si respectarea termenilor de utilizare.